Z Á V Ě R E Č N Ý Ú Č E T O B C E S T R U H A Ř O V ZA ROK 2009
1. Finanční hospodaření obce v roce 2009 Zastupitelstvo obce Struhařov projednalo návrh rozpočtu na rok 2009 dne 3.prosince 2008. Návrh rozpočtu byl vyvěšen na úřední desce od 10.12.2008 do 27.12.2008. Rozpočet obce na rok 2009 byl schválen na jednání dne 30.prosince 2008. Obec od 01. 01. 2009 hospodařila dle schváleného rozpočtu, nebylo vyhlášeno rozpočtové provizorium. Schvál.rozpoč. Upraven.rozpoč. Skutečnost Příjmy v tis.kč 7 854,5 12 393,4 12 367,4 Výdaje v tis.kč 11 703,1 13 879,4 13 774,5 Financování 3 848,6 1 486,0 1 407,1 Obec pro rok 2009 plánovala deficitní rozpočet ve výši 3 848,6 tis.kč s tím, že deficit bude hrazen přebytkem hospodaření roku 2008. Skutečné hospodaření obce k 31.12. 2009 bylo uzavřeno kladným saldem ve výši 1 407,1 tis. Kč. Schválený rozpočet se během roku upravoval rozpočtovými opatřeními. Upravené příjmy Upravené výdeje Upravené financování 12 393,4 13 879,4 1 486,0 Skutečné příjmy Skutečné výdaje Skuteč.financování 12 367,4 13 374,5 1 407,1 Přehled o plnění základních druhů příjmů a výdajů obce v tis.kč Skutečné příjmy byly dosaženy v tis.kč : Třída 1 Daňové příjmy 6 018,95 Daně,poplatky Třída 2 Nedaňové příjmy Vodné.odpady,úroky, 2 648,58 Nájmy, stočné Třída3 Kapitálové příjmy 98,4 Prodej pozemků Třída 4 Dotace 3 601,46 Stát.správa,oprava cesty, dětské hřiště Struhařov a Býkovice Měř.rychlosti, Czech Point, zastávky, lesní hospodářství 2
Přehled o plnění základních druhů příjmů a výdajů obce v tis.kč Třída 5 Běžné výdaje 7 741,63 Provoz.náklady Třída 6 Kapitál.náklady 6 032,84 Investiční nákl. Hospodaření obce probíhalo v zásadě v souladu se schváleným rozpočtem. Ve výdajích byl rozpočet postaven na dokončení výstavby kanalizace ve Struhařově, byla dokončena III. etapa, proinvestováno bylo 2 787,4 tis. Kč. Celkové náklady na výstavbu ČOV a kanalizace ve Struhařově byly 28 147 778,39 Kč. Dalším podstatným výdajem bylo financování stavby dětského hřiště Býkovice a Struhařov, opravy cest po přívalových deštích, opravy sakrálních objektů, výstavba autobusových zastávek. Tyto akce byly spolufinancovány ze získaných dotací. V plné výši bylo financováno z rozpočtu obce pořízení místního rozhlasu do všech osad a rozšíření veřejného osvětlení a vodovodu. Případné změny rozpočtu během roku řešilo zastupitelstvo obce z důvodů věcných změn vydáním rozpočtových opatření. Vroce 2009 bylo vydáno 6 rozpočtových opatření (RO). Rozpočtovými opatřeními byly řešeny potřeby obce a financování nutných výdajů. Rozpočtová opatření schválená zastupitelstvem Příspěvky na školky Příspěvky na školy Nákup traktůrku Vydávání Struhařovských listů Oprava autobusu Služba pro vodovod Služby pro kanalizaci Lesní sadba Kanalizace Rozšíření veřejného osvětlení Opravy sakrálních objektů + 55 000,- Kč + 76 500,- Kč + 12 500,- Kč + 30 000,- Kč + 30 000,- Kč + 30 000,- Kč + 50 000,- Kč + 13 500,- Kč + 82 000,- Kč + 300 000,- Kč + 428 200,- Kč 3
Úpravy daní Daň fyzických osob Daň právnických osob Daň z přidané hodnoty Daň z nemovitostí - 550 000,- Kč - 400 000,- Kč + 90 000,- Kč + 320 000,- Kč DPH z výdajů za r.2008 + 1 014 541,- Kč Rozpočtová opatření pro dotace + 3 599 665,76 Kč - další drobné přesuny - ve většině úprav rozpočtu se jedná o přesuny financí mezi položkami. Konečná úprava rozpočtu byla schválena před uzavřením hospodaření za rok 2009. Podrobný rozpočet obce v členění rozpočtové skladby je uveden v příloze č.1 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu FIN 2 12 M Přehled některých akcí, které se realizovaly v roce 2009 v Kč Text Příjmy Výdaje Oprava cest 2 625 440,- Zastávky 1 227 103,- Vodovod - rozšíření 325 707,- Kanalizace Struhařov 2 787 424,- Příspěvky školám 516 308,- Oprava kapliček 614 145,- Místní rozhlas 228 623,- Příspěvek TJ 116 000,- Veřejné osvětlení 443 269,- Příspěvek Choposu 183 463,- Komunální odpady 639 903,- Zastupitelstvo 780 827,- Místní správa 675 260,- Poplat.z odběr vody 55 764,- Elektřina celkem 374 401,- 4
Přehled přijatých dotací v roce 2009 v Kč Obec získala na dotacích finanční částku 3 599 665,76 Kč. Dotace byly získány od Středočeského krajského úřadu v Praze, Ministerstva pro místní rozvoj a Ministerstva vnitra. Všechny dotace byly vyčerpány na akce, na které byly poskytnuty. Vyúčtování bylo provedeno dle smluv v určeném termínu pro danou dotaci. Položka Název Částka 4111 Volby do evr.parlamentu 31 754,76 4222 Dětské hřiště Býkovice 41 000,- 4216 Dětské hřiště Struhařov 300 000,- 4122 Lesní hospodářství 73 685,- 4116 Czech Point 71 337,- 4116 Přívalové deště 1 698 999,- 4116 Sakrální objekty 399 000,- 4122 Hasiči 1 390,- 4222 Zastávky 969 000,- 4112 Souhrnná státní správa 13 500,- Přehled finančního majetku, pohledávek, závazků obce Podrobně je rozvedeno v příloze č.2 Rozvaha Uč OÚPO 3 02 Zůstatky bankovních účtů k 31.12.2009 v tis. Kč Č.účtu Název Částka 231 10 ZBÚ 5 187,92 236 25 FRB 674,17 236 20 Fond stav.spoř. 2 454,- 245 60 Depozitní účet 140,- 5
Přehled pohledávek v Kč Účet AU Text Částka 314 00 Záloha na el.proud 90 950,- 315 16 Poplatky za odpad 4 950,- 315 12 Nájemné restaurace 18 778,- 316 Odcizená hotovost 3 237,- Přehled závazků v Kč Účet Text Částka 272 FRB 600 000 Krátkodobé závazky Převod mzdy 12/2009 140 000 Z toho účet 331 Čistá mzda 12/2009 88 482 336 10 Zdrav.pojištění 10 937 336 20 Sociál.pojištění 16 950 342 Daň ze závislé čin. 11 553 379 Vrácení na BÚ 12 078 Tvorba a čerpání fondů obce Fondy obce jsou vedeny na účtu 236 Obec Struhařov má zřízen fond na rozvoj a modernizaci bydlení (dále jen FRB) ve výši 600 tis.kč, ze kterého je možno čerpat formou půjčky finanční prostředky na modernizaci bydlení. V roce 2009 nebyly čerpány prostředky z FRB. Půjčka poskytnutá v roce 2007 má stanovený splátkový kalendář, stanovuje splátky od 1.1.2008 ve výši 1 178,-Kč/měs., je splaceno 28 272,- Kč. Zůstatek účtu 236 25 - FRB je k 31.12.2009-674 174,23 Kč. 6
Fond stav.spoření u Raiffeisen, stav.spořitelny Fond byl zřízen na účtu 236 20 stavební spoření.u Raiffeisen stavební spořitelny byly uzavřeny tři smlouvy o stavebním spoření po 800 tis. Kč. Smlouvy byly uzavřeny s možností čerpání úvěru na budování kanalizace a následných prací ( komunikace, veř.zeleň, atd.). Vyúčtování fondu k 31.12.2009 (každý ze třech účtů) Poč.stav k 01.01.2009 830 991,00 Vedení účtu - 360,- Úrok z účtu + 8 306,00 zůstatek na účtech k 31.12.2009 838 937,00 Celková účetní hodnota na 3 účtech je 2 454 000,-Kč, reálné hodnota je 2 516 811,- Kč. Hospodaření příspěvkových organizací Obec Struhařov není zřizovatelem žádné příspěvkové organizace, ani neprovozuje klasickou hospodářskou činnost. Hodnocení spolupráce mezi obcemi Obec je členem dvou dobrovolných svazků obcí. BENEBUS - svazek založen za účelem financování dopravní obslužnosti obce. Obec pro rok 2009 rozpočtovala částku 85 000,- Kč, během roku zaplatila částku 83 369,- Kč. Jiný majetek do svazku nebyl vložen. CHOPOS - rozpočet na rok 2009 pro Obec Struhařov byl schválen ve výši 70 000,- Kč Skutečné náklady roku 2009 byly ve výši 7
180 463,- Kč, rozpočet byl navýšen z důvodu poplatků z dotací. Poplatek ze získaných dotací je 2% z částky. Závěrečný účet svazku obcí CHOPOS byl projednán 5.5.2010 zastupitelstvem Obce Struhařov. Přezkoumání hospodaření Dle zák.128/2000 Sb. o obcích požádala Obec o přezkoumání hospodaření za rok 2009 kontrolní odbor Středočeského krajského úřadu v Praze. Přezkoumání bylo provedeno v termínu 1.října 2009 a 10. května 2010 dle zákona 420/2004 Sb. o přezkoumání hospodaření ÚSC a DSO. Přezkoumání bylo provedeno výběrovým způsobem, byly zjištěny drobné nedostatky. Porušení zákona 128/2000 Sb., o obcích ve znění pozdějších předpisů 38 odst.1. Závěr přezkoumání hospodaření Do majetku obce nebyly zařazeny hasičské zásahové obleky, převedené bezúplatně z majetku ČR do majetku obce. Dle smlouvy o převodu vlastnictví k majetku ČR, bylo převedeno v průběhu roku 10 souprav (blůza, kalhoty, boty) do majetku obce v hodnotě 88 500,30 Kč. 5 souprav bylo předáno SDH JPO Býkovice, 5 souprav SDH JPO Struhařov. Do majetku obce byly zařazeny v květnu 2010. Zpráva z přezkoumání hospodaření byla projednána zastupitelstvem obce dne 19. května 2010.. Závěr Závěrem lze konstatovat, že obec v roce 2009 hospodařila v souladu se schváleným rozpočtem a v souladu s rozpočtovými opatřeními schválenými zastupitelstvem obce. Při přezkoumání hospodaření obce byly zjištěny drobné nedostatky a nebylo zjištěno porušení rozpočtové kázně. 8
Z uvedených důvodů lze s hospodařením obce ve smyslu 17 odst. 7 zákona č. 250/2000 Sb.,v platném znění, za rok 2009 s o u h l a s i t s v ý h r a d o u Ve Struhařově dne 20. 05. 2010 O závěrečném účtu Obce Struhařov bude jednáno zastupitelstvem obce dne 16. června 2010. Připomínky kzávěrečnému účtu Obce Struhařov mohou občané uplatnit písemně nejpozději do 4. června 2010 nebo ústně na jednání zastupitelstva obce dne 16. června 2010. Vyvěšeno dne : 20. května 2010 Sejmuto dne : 04. června 2010 9
Usnesení zastupitelstva obce k projednání Závěrečného účtu obce Zastupitelstvo Obce Struhařov po projednání předloženého závěrečného účtu obce za rok 2009 souhlasí s celoročním hospodařením obce za rok 2009, a to s výhradou. 1. ukládá starostovi obce: - zajistit odstranění nedostatku v evidenci majetku zjištěného při přezkoumání hospodaření za rok 2009 a zajistit soulad evidence a účetnictví termín bylo již odstraněno 2. pověřuje finanční výbor provedením kontroly odstranění nedostatku termín příští zasedání 3. pověřuje kontrolní výbor provedením kontroly bodu 1 usnesení termín příští zasedání Struhařov 16. června 2010 10