ZÁVĚREČNÝ ÚČET OBEC DOLNÍ KRUPÁ ROK 2016 ke schválení na zasedání zastupitelstva obce Dolní Krupá dne 30. června 2017 Starosta obce: Lukáš Nedvěd, DiS., v.r. Závěrečný účet vypracovala: Růžena Švermová, v.r. Razítko obce: ( 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů) Údaje o obci Adresa: Obec Dolní Krupá, Dolní Krupá 55, 295 01 Mnichovo Hradiště IČO: 00237698 Tel: 326 780 227, mob: 724 181 450 e-mail: obu.dolnikrupa@seznam.cz
PLNĚNÍ ROZPOČTU OBCE ZA ROK 2016 PLNĚNÍ V % Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2016 (v tisících) SR UR SK třída 1 - Daňové příjmy 2 864,00 3 598,20 3 381,00 třída 2 - Nedaňové příjmy 292,20 320,10 131,50 třída 3 - Kapitálové příjmy 10,00 10,00 0,00 třída 4 - Přijaté dotace 121,50 661,40 661,40 PŘÍJMY CELKEM 3 287,70 4 589,70 4 173,90 SR UR SK třída 5 - Běžné výdaje 3 024,20 4 885,80 3 563,00 třída 6 Kapitálové výdaje 250,00 262,10 84,30 VÝDAJE CELKEM 3 274,20 5 147,90 3 647,30 SALDO (čisté příjmy čisté výdaje) 13,50-558,20 526,60 Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2016 (v tisících) SK %RS %RpZ třída 1 - Daňové příjmy 3381,00 118,1 94 třída 2 - Nedaňové příjmy 131,50 45 41,1 třída 3 - Kapitálové příjmy 0,00 0 0 třída 4 - Přijaté dotace 661,40 544,3 100 PŘÍJMY CELKEM 4173,90 127 90,9 SK %RS %RpZ třída 5 - Běžné výdaje 3 437,30 117,8 72,9 třída 6 Kapitálové výdaje 336,70 33,7 32,1 VÝDAJE CELKEM 3 774,00 111,4 70,9 Během roku zastupitelstvo obce vzalo na vědomí a schválilo 11 rozpočtových opatření, která měnila výši rozpočtu na straně příjmů i výdajů. O provedených rozpočtových opatřeních je vedena evidence v souladu s 16 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů a je prováděna vnitřní kontrola dle zákona č. 416/2004 Sb., o finanční kontrole.
PLNĚNÍ ROZPOČTU OBCE ZA ROK 2016 PŘÍJMY (podle druhů - položek) Údaje o plnění rozpočtu obce za rok 2016 (v tisících) DAŇOVÉ PŘÍJMY SR UR SK %RS 1111-Daň z příjmu FO ze závislé činnosti 560,00 691,00 691,07 123,4 1112-Daň z příjmu FO ze samost. výdělečné čin. 1,00 34,70 34,69 1113-Daň z příjmu FO z kapitálových výnosů 67,00 74,80 74,77 111,6 1121-Daň z příjmu právnických osob 570,00 772,70 772,67 135,6 1122-Daň z příjmu práv. osob za obce 216,00 216,00 1211-Daň z přidané hodnoty 1 150,00 1 415,70 1 415,73 123,1 1334-Odvody za odnětí půdy ze zeměděl. PF 0,06 0,06 1335-Poplatky za odnětí poz. plnění funkce lesa 0,02 0,02 1340-Poplatek za provoz systému likvidace komunálního odpadu 70,00 72,00 71,20 101,7 1351-Odvod z loterií a her krom VHP 11,00 14,50 14,50 131,8 1361-Správní poplatek 1,00 1,00 0,70 70,0 1511-Daň z nemovitosti 218,00 305,70 305,69 140,2 NEDAŇOVÉ PŘÍJMY 2451-Splátky půj. prostředků od PO 112,50 112,50 2111-Příjmy z poskyt. služeb a výrobků 59,20 64,90 17,30 109,6 2112-Příjmy z prodeje zboží 5,50 9,10 7,66 165,5 2119-Ostatní příjmy z vl. činnosti 1,00 1,00 2131-Příjmy z pronájmu pozemků 4,90 4,88 2132-Příjmy z pronájmu ostatních nemovitostí 103,00 103,00 89,00 89,0 2141-Příjmy z úroků (část) 5,00 3,93 2142-Příjmy z podílu na zisku a dividendy 12,00 12,00 2324-Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady 0,80 0,84 2329-Ostatní nedaňové příjmy 6,90 6,88 KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY 3111-Příjmy z prodeje pozemků 10,00 10,00 DOTACE 4111-Neinv. přijaté transfery z VPS SR 20,20 20,20 4112-Neinv. přijaté transfery ze SR 43,50 44,00 44,00 101.1 4116-Ostatní neinv. přijaté transfery ze SR 78,00 597,20 597,18 765,6 PŘÍJMY CELKEM 3 287,70 4 589,68 4 173,97 127,0
PLNĚNÍ ROZPOČTU OBCE ZA ROK 2016 VÝDAJE (dle paragrafů - odvětví) Údaje o plnění rozpočtu obce za rok 2016 (v tisících) SR UR SK %RS 1031-Pěstební činnost 15,6 15,6 1032-Podpora produkční činnosti 20,00 20,00 2212-Silnice 200,00 204,75 136,75 68,4 2310-Pitná voda 67,00 141,65 87,66 130,8 3111-Předškolní zařízení 217,50 383,02 349,40 160,6 3314-Činnosti knihovnické 20,50 24,68 8,92 43,5 3322-Zachování a obnova kultur.památek 300,00 300,00 3399-Ostat.záležitosti kultury 62,00 87,54 72,27 116,6 3421-Využití volného času dětí a mládeže 30,00 30,00 3612-Bytové hospodářství 220,00 277,81 75,93 34,5 3613-Nebytové hospodářství 270,00 979,08 954,65 353,6 3631-Veřejné osvětlení 240,00 277,88 137,25 57,2 3722-Sběr a odvoz KO 190,00 206,82 206,82 108,9 3745-Péče o vzhled obce 100,00 139,23 47,53 47,5 5512-PO dobrovolná část 15,00 30,00 15,00 100,0 6112-Zastupitelstva obce 390,00 404,38 316,23 81,1 6115-Volby do zast. územních samospr. celků 13,70 13,70 6171-Činnost místní správy 902,00 1 578,64 1 179,32 130,7 6310-Obec. příj. a výd. z fin. operací 5,20 5,26 5,26 101,1 6320-Pojištění funkčně nespecifikované 25,00 25,00 24,48 97,9 6409-Ostatní činnosti j. n. 2,83 0,50 VÝDAJE CELKEM 3 274,20 5 147,87 3 647,27 111,4
VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ OBCE Z HLAVNÍ ČINNOSTI ZA ROK 2016 Výkaz zisku a ztráty Náklady celkem 3 885 707,73 z toho: Náklady z činnosti 3 521 841,73 Náklady na transfery 363 866,00 Výnosy celkem 4 222 427,69 z toho: Výnosy z činnosti 204 855,69 Finanční výnosy 3 926,75 Výnosy z transferů 704 550,00 Výnosy ze sdílených daní s poplatků 3 309 095,25 Výsledek hospodaření běžného účetního období 336 719,96 Obec má BĚŽNÝ ÚČET zřízen u Komerční banky a.s., Mladá Boleslav, číslo účtu: 91241181/0100 stav účtu k 1.1.2016 : 814 207,20 Kč a k 31.12.2016: 1 230 472,71 Kč. Obec má PROFI SPOŘÍCÍ ÚČET zřízen u Komerční banky a.s., Mladá Boleslav, číslo účtu: 107-5037090217/0100 stav účtu k 1.1.2016: 6 042 594,86 Kč a k 31.12.2016: 6 046 521,61 Kč. Obec má BĚŽNÝ ÚČET zřízen u ČNB účet pro příjem dotací, číslo účtu: 94-95111/0710 stav účtu k 1.1.2016 : 4 812,05 Kč a k 31.12.2016: 68 871,25 Kč. Podílový fond Komerční banky KB Ametyst FLEXI GARANTOVANÝ OTEVŘENÝ FOND. Počet podílových listů k 31.12.2016 je 4 878,2920 v hodnotě 460 086,03 Kč Sporoinvest-podílové listy, počet kusů 294 678 v tržní hodnotě k 31.12.2016-553 876,77 Kč Akcie České spořitelny ( BABCSPO) množství 100 ks - jmenovitá hodnota 100 Kč za kus. K 31.12.2016 celková hodnota 10 000 Kč.
Dlouhodobý hmotný majetek 12 320 695,71 Pozemky 3 249 587,21 Stavby 7 828 621,50 Samostatné hmotné movité věci 122 426,40 Nedokončenýdlouhodobý hmotný majetek 987 108,60 Dlouhodobý nehmotný majetek 26 299,00 Dlouhodobý finanční majetek 10 000,00 Dlouhodobé pohledávky 900 000,00 Krátkodobé pohledávky 39 514,90 Odběratelé 8 260,00 Krátkodobé poskytnuté zálohy 25 840,00 Jiné pohledávky z hlavní činnosti 4 915,00 Krátkodobý finanční majetek 8 405 725,37 Jiné cenné papíry 1 013 962,80 Základní běžný účet územních samosprávních celků 6 861 614,11 Pokladna 45 897,00 AKTIVA CELKEM 21 569 282,98 Jmění účetní jednotky a upravující položky celkem 16 169 881,90 z toho: 401 - Jmění účetní jednotky 17 600 174,40 403 - Transfery na pořízení dlouhodobého majetku 2 694 938,00 406 - Oceňovací rozdíly při prvotním použití metody - 4 139 193,30 407 - Jiné oceňovací rozdíly 13 962,80 Výsledek hospodaření celkem 4 824 849,67 z toho: Výsledek hospodaření běžného účetního období 512 675,68 Výsledek hospodaření předcházejících účetních období 4 312 173,99 Krátkodobé závazky 142 602,05 PASIVA CELKEM 21 569 282,98 PŘIJATÉ A POSKYTNUTÉ DOTACE Obec přijala tyto dotace: 4111 - Neinvest. transfery zvps SR - volby 20 200 4112 - Neinvest. transfery ze SR - souhrnný dotač. vztah 44 000 4116 - Neinvest. transf. ze SR - politika zaměstnanosti 597 174 CELKEM 661 374 Obec poskytla tyto dotace: 5321 - Neinvestiční transfery obcím 15 000 5329 - Ostatní neinvestiční transfery VRÚÚ 7 025 5229 - Ostatní neinv. transfery nezisk. a pod. org. 1 200 5319 - Ostatní neinvestiční transfery JVR 3 000 CELKEM 26 225
Hospodaření příspěvkové organizace MŠ Dolní Krupá Obec Dolní Krupá jako zřizovatel příspěvkové organizace - Mateřská škole, Dolní Krupá, poskytla příspěvek na provoz ze svého rozpočtu částku 335 141,- Kč. Hospodaření MŠ se bude schvalovat na zastupitelstvu dne 30.06.2017. HOSPODÁŘSKÝ VÝSLEDEK MŠ ZA ROK 2016 JE 30 081,92 Kč Výdaje na provoz MŠ - rok 2016 3111-5137 - DHDM 7 882,00 3111-5171 - Opravy a udržování 6 380,00 3111-5331 - Neinv. přísp. zřízeným PO 335 141,00 Celkové náklady na provoz, opravy a pořízení DHDM: 349 403,00 Přílohy: Rozvaha, příloha a výkaz zisků a ztrát za příspěvkovou organizaci jsou k nahlédnutí na úřadě u účetní obce po dobu vyvěšení návrhu závěrečného účtu. V letech 2014-2016 probíhala obnova budovy č.p. 93, včetně kompletní obnovy prodejny, udržovací práce, vybavení, mzdové náklady. Celkové náklady - rok 2014 77 240,00 Celkové náklady - rok 2015 403 696,00 3613-5137 - DHDM - vybavení prodejny 304 327,00 3613-5171 - Opravy a udržování 531 568,62 3613-5021 - Ostatní osobní výdaje 15 059,00 3613-5139 - Materiál 79 057,70 Celkové náklady - rok 2016 930 012,32 Celkové náklady na mzdy, materiál, vybavení a opravu budovy č.p. 93, včetně prodejny, činily v letech 2014-2016: 1410948,00
Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2016 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech 19.09.2016 a 19.05.2017 Přezkoumání provedly: Zdeňka Linková a Jana Pýchová ZÁVĚR Při přezkoumání hospodaření obce Dolní Krupá za rok 2016 podle 2 a 3 zákona č. 420/2001 Sb., ve znění pozdějších předpisů byly zjištěny chyby a nedostatky, které nemají závažnost nedostatků uvedených pod písmenem c): ( 10 ods. 3 písm. B) zákona č. 420/2004 Sb.) Obec neúčtovala v okamžiku uskutečnění účetního případu - vyúčtování dotace na volby do 1/3 Senátu Parlamentu ČR a do zastupitelstev krajů ze dne 12.12.2016 Neodstranění nedostatků zjištěných přo přezkoumání za předcházející roky. Tyto chyby a nedostatky jsou specifikovány v oddíle C) pod písmenem b). Byly zjištěny následující chyby a nedostatky - porušeny níže uvedené předpisy: Vyhláška č. 270/2010 Sb., o inventarizaci majetku a závazků, ve znění pozdějších předpisů 7 odst. 2, neboť: Skutečný stav nebyl při dokladové inventuře ověřen podle inventarizačních evidencí k účtům č. 031, 192, 194, 331, 342, 378, 403, 407, 909, 951, 955, 986. NENAPRAVENO Nápravná opatření budou provedena do konce roku 2017 Přílohy k závěrečnému účtu: 1. hlavní účetní kniha 2. rozvaha 3. příloha účetní uzávěrky 4. rozvaha MŠ Dolní Krupá 5. výkaz zisku a ztráty MŠ Dolní Krupá 6. zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2016 Všechny přílohy k závěrečnému účtu jsou k nahlédnutí na Obecním úřadě Dolní Krupá. Vyvěšeno : Vyvěšeno současně na elektronické úřední desce. Sejmuto: