Pozn.: Zveřejněna je upravená verze dokumentu z důvodu dodržení přiměřenosti rozsahu zveřejňovaných osobních údajů podle zákona č. 101/2000 Sb., o ochraně osobních údajů v platném znění. Ústecký kraj Zasedání Zastupitelstva Ústeckého kraje Do zasedání ZÚK Bod programu: 7.1 7. zasedání Zastupitelstva Ústeckého kraje konané 11. 09. 2017 Věc: Rozpočtová opatření Ústeckého kraje č. 1 ZÚK/2017 Materiál na stůl: Důvod předložení: ust. 59 odst. 1 písm. a) zákona č. 129/2000 Sb., o krajích, ve znění pozdějších předpisů a ust. 16 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů Nárok na rozpočet: zvýšení rozpočtu Ústeckého kraje o 62 123 tis. Kč Projednáno v Radě ÚK / výboru ZÚK: Dne: 16. 8. 2017 Pro: Proti: Zdržel se: Č. usnesení: Přílohy: 7.1-1 7.1-2 7.1-3 Rekapitulace rozpočtových opatření Ústeckého kraje č. 1 ZÚK/2017 - tabulka Rozpis akcí financovaných v rámci SPZ Triangle do konce roku 2017 - bod 1 b) Přehled příjmů z prodeje staveb a jejich částí a příjmů z prodeje pozemků - bod 2) 7.1-4 Pravidla pro použití příjmů z prodeje nemovitého majetku ÚK v oblasti školství, sociálních věcí, zdravotnictví, dopravy, kultury a památkové péče a pro Krajskou majetkovou, příspěvkovou organizaci - bod 2)
7.1-5 Rekapitulace spotřeby posypového materiálu pro zimní údržbu silnic na rok 2017/2018 - bod 3b) Návrh na usnesení: Zastupitelstvo Ústeckého kraje provádí rozpočtové opatření zvýšení rozpočtu Ústeckého kraje o 62 123 tis. Kč na celkový objem rozpočtu Ústeckého kraje ve výši 16 918 036 tis. Kč: 1) zvýšení o částku 53 700 tis. Kč příjmy: daňové příjmy - zvýšení o 53 700 tis. Kč - daň z přidané hodnoty, odbor dopravy a silničního hospodářství zvýšení o částku 10 700 tis. Kč neinvestiční účelový příspěvek na úhradu platebního výměru za projekt "Rekonstrukce silnice II/263 Česká Kamenice Rumburk - Jiříkov" pro Správu a údržbu silnic Ústeckého kraje, příspěvkovou organizaci za podmínky schválení zvýšení závazného ukazatele příspěvkové organizaci zřizovatelem, kapitálové výdaje: odbor investiční, oblast Strategické průmyslové zóny (SPZ) Triangle zvýšení o částku 43 000 tis. Kč na předfinancování akcí realizovaných v SPZ Triangle do doby přijetí státní dotace na spolufinancování projektu SPZ Triangle vnitřní infrastruktura 1. část. Po přijetí státní dotace maximálně však do konce roku 2017 budou finanční prostředky vráceny do centrální rezervy. 2) zvýšení o částku 8 423 tis. Kč příjmy: příjmy z prodeje ostatních nemovitostí a jejich částí zvýšení o částku 5 407 tis. Kč příjmy z prodeje pozemků zvýšení o částku 3 016 tis. Kč, odbor ekonomický zvýšení o částku 250 tis. Kč centrální rezerva odbor majetkový zvýšení o částku 816 tis. Kč příspěvek na provoz pro Krajskou majetkovou, příspěvkovou organizaci, kapitálové výdaje: odbor školství, mládeže a tělovýchovy zvýšení o částku 7 357 tis. Kč rezerva z prodeje nemovitého majetku 3) přesun ve výši 18 000 tis. Kč odbor ekonomický snížení o částku 18 000 tis. Kč centrální rezerva odbor zdravotnictví zvýšení o částku 8 000 tis. Kč dotační program Ústeckého kraje "Stabilizace vybraných zdravotnických nelékařských pracovníků" za podmínky vyhlášení dotačního programu Zastupitelstvem Ústeckého kraje, odbor dopravy a silničního hospodářství zvýšení o částku 10 000 tis. Kč neinvestiční účelový příspěvek na nákup posypového materiálu pro zimní údržbu 2017 pro Správu a údržbu silnic Ústeckého kraje, příspěvkovou organizaci
Důvodová zpráva: Rozpočtová opatření Ústeckého kraje č. 1 ZÚK /2017 jsou prováděna v souladu s usnesením zastupitelstva č. 6/5Z/2017 ze dne 29. 5. 2017. Celkový objem rozpočtu Ústeckého kraje se zvyšuje o 62 123 tis. Kč na celkový objem rozpočtu Ústeckého kraje ve výši 16 918 036 tis. Kč. Jedná se o: 1) zvýšení o částku 53 700 tis. Kč Daňové příjmy jsou poskytovány dle zákona č. 243/2000 Sb., o rozpočtovém určení výnosů některých daní územním samosprávným celkům a některým státním fondům, ve znění pozdějších předpisů. Zvýšení daňových příjmů (daně z přidané hodnoty) o 53 700 tis. Kč je navrženo vzhledem k dobré ekonomické situaci ČR. Skutečně přijatý podíl kraje na daňových výnosech převyšuje k datu 31. 7. 2017 předpokládaný finanční tok schváleného rozpočtu kraje, který byl stanoven na základě skutečnosti minulých let a predikce Ministerstva financí ČR, o cca 80 000 tis. Kč. Použití navýšených daňových příjmů Ústeckého kraje je navrženo následovně: a) Zvýšení rozpočtu o 10 700 tis. Kč odbor dopravy a silničního hospodářství. Jde o financování zvýšení neinvestičního účelového příspěvku pro Správu a údržbu silnic Ústeckého kraje, příspěvkovou organizaci (dále SÚS ÚK) na úhradu platebního výměru za projekt "Rekonstrukce silnice II/263 Česká Kamenice Rumburk - Jiříkov", který organizace zrealizovala v letech 2008 až 2010. SÚS ÚK obdržela dne 27. 7. 2017 rozhodnutí Ministerstva financí o odvolání proti platebnímu výměru Úřadu Regionální rady regionu soudržnosti Severozápad (dále jen ÚRRRSSZ ) č. 43/2013 ze dne 1. 11. 2013, kdy MF rozhodlo tak, že v platebním výměru ÚRRRSSZ č. 43/2013, čj. RRSZ 12671/2013 ze dne 1. 11. 2013, sp. zn. 261/2013/OŘP se částka 343 406 625 Kč mění na částku 85 851 657 Kč. Dle rozhodnutí MF (proti kterému se dle 116 odst. 4 daňového řádu nelze odvolat) by tuto částku měla SÚS ÚK uhradit na účet ÚRRRSSZ. Když však v roce 2013 SÚS ÚK požádala ÚRRRSSZ o prominutí odvodu, obdržela rozhodnutí RRSZ 15643/2013, sp. zn. 261/2013/OPŘ, dle kterého jí byla prominuta část odvodu ve výši 75 % z vyměřené částky. Zároveň je v rozhodnutí uvedeno, že pokud bude platební výměr č. 43/2013 na odvod za porušení rozpočtové kázně č. j. 12671/2013 v rámci odvolacího nebo soudního řízení zrušen nebo změněn, zůstává zachováno prominutí ve výši 75 % konečné výše odvodu a povinnost k úhradě pak bude činit 25 % konečné výše odvodu. Jelikož MF svým rozhodnutím změnilo nařízený odvod na částku 85 851 657 Kč, měla by SÚS ÚK uhradit částku 21 462 915 Kč (25%) a nikoliv plných 85 851 657 Kč, jak by se mohlo zdát z rozhodnutí MF a následné výzvy k úhradě odvodu zaslané dne 28. 7. 2017 ze strany ÚRRRSSZ. SÚS ÚK požádala zřizovatele o cca polovinu nařízeného odvodu, druhou polovinu uhradí z prostředků svého rezervního fondu. Rozpočtové opatření bude provedeno za podmínky schválení zvýšení závazného ukazatele příspěvkové organizaci zřizovatelem. b) Zvýšení rozpočtu o 43 000 tis. Kč odbor investiční, oblast Strategická průmyslová zóna Triangle (kapitálové výdaje). Z důvodu zajištění bezproblémového průběžného financování akcí Strategické průmyslové zóny (SPZ) Triangle v rámci projektu SPZ Triangle - vnitřní infrastruktura, který je realizován za spoluúčasti státního rozpočtu, je navrženo vyčlenit finanční prostředky na jejich předfinancování ve výši 43 000 tis. Kč formou vytvoření rezervy. Finanční prostředky budou použity na realizaci akcí (viz příloha č. 2) do doby přijetí státní dotace za 1. část projektu, maximálně však do konce roku 2017, po té budou vráceny do centrální rezervy. Stanovisko SPZ Triangle, příspěvkové organizace: V návaznosti na současný a očekávaný budoucí průběh schvalovacích procesů v rámci čerpání dotace z Programu na podporu podnikatelských nemovitostí a infrastruktury na projekt SPZ Triangle - vnitřní infrastruktura a s ohledem na předpokládané finanční krytí výdajů za realizované stavby v rámci tohoto projektu doporučujeme vytvoření finanční rezervy, ze které by v případě nutnosti byly vyrovnány finanční potřeby projektu v mezidobí před získáním reálných příjmů z dotačních zdrojů. K 30. 6. 2017 mezirezortní hodnotitelská komise doporučila vydat Rozhodnutí o poskytnutí dotace na projekt SPZ Triangle - vnitřní infrastruktura 1. část. K 26.7.2017 bylo Ústeckému kraji doručeno souhlasné stanovisko MPO jako správce programu s uvedeným doporučením. K 2. 8. 2017 dle dostupných informací již existuje Rozhodnutí, u kterého bylo započato podpisové kolo Czechinvest, MPO a MF. Lze tedy předpokládat, že toto Rozhodnutí bude k dispozici v průběhu měsíce září až začátku října 2017 a proplácení uhrazených faktur skutečně provedených prací bude následovat od 10/2017 prozatím do max. výše 109 624 541,31 Kč za 1. část projektu. 2) zvýšení o částku 8 423 tis. Kč
Celkový objem rozpočtu Ústeckého kraje se zvyšuje o částku 8 423 tis. Kč odbor ekonomický (centrální rezerva), odbor majetkový a odbor školství, mládeže a tělovýchovy. Jedná se o příjmy z prodeje staveb a jejich částí (5 407 tis. Kč) a příjmy z prodeje pozemků (3 016 tis. Kč) dle přílohy č. 3 předloženého materiálu. Tyto příjmy budou rozděleny na základě Pravidel pro použití příjmů z prodeje nemovitého majetku Ústeckého kraje v oblasti školství, sociálních věcí, zdravotnictví, dopravy, kultury a památkové péče pro Krajskou majetkovou, příspěvkovou organizaci viz příloha č. 4 předloženého materiálu. Rozdělení čistého příjmu (po odečtení výdajů spojených s prodejem): Finanční prostředky ve výši 7 357 tis. Kč jsou převedeny do kapitálového rozpočtu odboru školství, mládeže a tělovýchovy jako rezerva z prodeje nemovitého majetku, ze které jsou průběžně poskytovány příspěvky, zejména investiční, školským příspěvkovým organizacím. Příjem ve výši 816 tis. Kč je převáděn do rozpočtu odboru majetkového pro Krajskou majetkovou, příspěvkovou organizaci jako příspěvek na provoz, z toho částka 245 tis. Kč představuje zvýšení závazného ukazatele objem prostředků na platy v absolutní výši. Částka ve výši 571 tis. Kč je určena na pokrytí nákladů za opravu veřejného osvětlení v areálu Most Velebudice (24 tis. Kč), opravu zdiva vnitřních prostor, nefunkční síťové infrastruktury a rozvaděčů v objektu v ul. Tolstého, Ústí nad Labem (45 tis. Kč) a za opravu střechy na objektech zámku v Liběšicích (202 tis. Kč). Příspěvek na provoz byl schválen radou usnesením č 69/18R/2017 ze dne 28. 6. 2017. O 250 tis. Kč se zvyšuje rozpočet odboru ekonomického (centrální rezerva) z důvodu, že výdaje spojené s prodejem majetku jsou zahrnuty ve schváleném rozpočtu odboru majetkového a v rámci skutečných prodejů jsou jako nahodilé příjmy navrženy převést do centrální rezervy. 3) přesun ve výši 18 000 tis. Kč Celkový objem rozpočtu Ústeckého kraje se nemění. Prostředky centrální rezervy kraje jsou navrženy použít na: a) Přesun finančních prostředků ve výši 8 000 tis. Kč - odbor zdravotnictví: Prostředky budou použity na financování nového dotačního programu Ústeckého kraje s názvem "Stabilizace vybraných zdravotnických nelékařských pracovníků". Program reaguje na vyhlášený dotační program Ministerstva zdravotnictví ČR (MZ), jehož zaměření na zvýšení zvláštního příplatku k platu (dle 8 nařízení vlády č. 564/2006 Sb., o platových poměrech zaměstnanců ve veřejných službách a správě) za práce vykonávané střídavě ve třísměnném nebo nepřetržitém provozním režimu nebo analogické zvýšení mzdy u zaměstnanců, nepokrývá veškeré zaměstnance a jeví se diskriminačně. Jedná se především o zaměstnance na pracovištích, kteří by za normální personální situace zajišťovali činnost v třísměnném nebo nepřetržitém provozu, ale vzhledem k aktuální personální krizi ve zdravotnictví tito zaměstnanci pracují v jiném provozním režimu. Další skupinou zaměstnanců, kteří jsou podmínkami MZ znevýhodněni, jsou vedoucí zaměstnanci na pracovištích, kde bude jinak ostatním zaměstnancům příplatek přiznán (staniční sestry, vrchní a hlavní sestry), kteří z titulu své pozice nemohou pracovat ve směnném režimu, nicméně se na činnosti těchto pracovišť podílejí zásadním způsobem a jejich finanční ohodnocení není v kontextu příplatku přiznaných jejich podřízeným adekvátní. Dotačního programu MZ, jehož administraci vykonává kraj, se účastní prozatím 18 poskytovatelů zdravotních služeb s požadavkem na 36 750 tis. Kč. Kvalifikovaným odhadem odbor zdravotnictví předpokládá, že potřeba finančních prostředků krajského dotačního programu dosáhne hodnoty cca 8 000 tis. Kč (pro 600-900 zaměstnanců; 3 měsíce; 2 680 Kč vč. zákonných odvodů). Rozpočtové opatření bude provedeno za podmínky vyhlášení dotačního programu zastupitelstvem. b) Přesun finančních prostředků ve výši 10 000 tis. Kč - odbor dopravy a silničního hospodářství: Jde o zvýšení neinvestičního účelového příspěvku pro Správu a údržbu silnic Ústeckého kraje, příspěvkovou organizaci na nákup posypového materiálu pro zimní údržbu silnic na rok 2017/2018, kdy finanční prostředky budou použity na nákup posypového materiálu do kapacity skladů v roce 2017. Zvýšení závazného ukazatele schválila rada usnesením č. 23/20R/2017 část C) ze dne 2. 8. 2017. Rekapitulace spotřeby soli je uvedena v příloze č. 5. V příloze č. 1 je uvedena rekapitulační tabulka. Příloha č. 2 obsahuje rozpis akcí financovaných v rámci SPZ Triangle do konce roku 2017, na jehož základě byla určena výše rezervy na předfinancování bod 1b). Přílohy č. 3 a 4 se vztahují k prodeji staveb a pozemků na základě Pravidel pro použití příjmů z prodeje
nemovitého majetku Ústeckého kraje v oblasti školství, sociálních věcí, zdravotnictví, dopravy, kultury a památkové péče a pro Krajskou majetkovou, příspěvkovou organizaci bod 2). V příloze č. 5 je uvedena rekapitulace spotřeby posypového materiálu pro zimní údržbu silnic na rok 2017/2018 bod 3b). Rozpočtové opatření 1 ZÚK/ 2017 bylo předloženo do jednání finančního výboru ZÚK dne 4. 9. 2017. O výsledku projednání bude zastupitelstvo informováno přímo na svém jednání 11. 9. 2017. Zpracoval / konzultoval: Ing. Stanislav Dostál, vedoucí ekonomického odboru Předkládá: Mgr. Martin Klika, MBA, DBA, 1. náměstek a zástupce hejtmana Ústeckého kraje Schvalovací cesta: 1 Dostál Stanislav (vedoucí odboru) 25.8.2017 14:11 podepsáno 2 Klika Martin (uvolněný zastupitel) 26.8.2017 02:15 podepsáno Podpis zpracovatele: Blanka Andresová 25.08.2017 13:56