#%W M KRAJSKY URAD PLZENSKEHO KRAJE ODBOR EKONOMICKÝ, ODDĚLENÍ PŘEZKOUMÁVÁNÍ HOSPODAŘENi OBCiA KONTROLY y: ' :. s, ktoupova 18. 306 {3 Pzeň Výtisk č. 1 (,j: EK/1387/17 Zpráva o výsedku přezkoumání hospodaření USC DSO Kdyňsko, IC;O: 03176053 za rok 2017 Přezkoumání se uskutečnio ve dnech: 08. 12. 2017 11. 05. 2018 na zákadě zákona č. 420/2004 sb., opřezkoumávání hospodaření územních samosprávných ceků a dobrovoných svazků obcí. Místo provedení přezkoumání: OŮ DSO Kdyňsko Náměstí 1, 345 06 Dobrovoný svazek obcí Kdyňsko Přezkoumané období: 1. 1. 2017-31. 12. 2017 Přezkoumárí vykonay: kontroorka pověřená řízením přezkoumání: Bc. Hana Škoríková kontroorky: Eva Veseáková, Dís. Při přezkoumárí byi přítomni: Banka Víímcová - účetní DSO
A. Přezkoumané písemnosti Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 2 odst. 1 a 2 zákona o přezkoumávání hospodaření. Přezkoumání hospodaření byo provedeno výběrovým způsobem sohedem navýznamnost jednotivých skutečností pode předmětu a obsahu přezkoumání. Připosuzování jednotivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů patných ke dni uskutečnění tohoto úkonu: Druh písemnosti Návrh rozpočtu Rozpočtová opatření - Popis písemnosti na rok 2017 zveřejněn na úřední desce a v eektronické podobě 14. 10. - 1. 1 1. 20'6, dáe i v čenských obcích č. I U 6, 8 schváena předsedou svazku, zveřejně-na v řádném termínu č. 7 schváeno VH dne 28. 11. 2017, zveřejněno v řádném termínu Rozpočtový výhed sestaven na období 2C)17-2019 schváen na období 2019-2020 -Schváený rozpočet- - ZávěreMný účet - schváen VH 1. 11. 20'6 j-ako přebytkový, zveřejněn od 3. 11. 2016 za rok -20'6 -schváen VH 19. 6. 2Ó1j bez výtírad, jeho návrh zveřejněn na úřední desce a v eektronické podobě 22. 5. - 19. 6. 2017, dáe včenských obcích, ZÚ zveřejněn od 20. 6. 2017 -Bankovní výpis 1.-BÚ ÚÍB č. dokadu 1100' - 11013, 2. BÚ KB č. dokadu 1-458, Evidence majetku -karta spoe«š6nského stanu, odpísy - Faktura - - 1. předpísy fa došých r č. dokadu 20001-20024, 2. předpisy fa odesaných č. dokadu 30001-30373 Havní kniha sestavena k a. 12. 2017 Inventurní soupís majetku a závazků v 31. 12. 2017 - Kniha došých faktur roku207 - - -,KnÍha odesaných raktur roku20í7 - - - - - Mzdová agenda předpisy mezd, mzdové isty 2017 : Příoha rozvahy sestavena k 31. 12. 2017 Rozvaha sestavena k 31. 12. 2017 Účetní -dentk sestaven za eden-prosinec 20'7 ' Účetní-dokad - interní «jokady č. 12000-12021 Účtový rozvrh patný pro rok 20'7 - - - Výkaz pro hodnocení za obdo6í únor - prosínec 2017 - - ' pnění rozpočtu, Výkaz získu a ztráty -s-estaven k 31. 12'. 2017 - - - ' Smouvy o půjčce - VPS ze dne 20. 12-. 2017 o poskytnutí návratné finanční výpomoci z rozpočtu města Kdyně ve výší 200 000,00 Kč na předfinancování nákadů týkajících se projektů "Všerubská brána" a "Mapování naučných a tematických tras a stezek" L- '3m-ouvy ostatní - Dodatek-č. 1 ke smou'vě o vzájemné spoupráci se i 2
r Svazem měst a obcí ze dne 13. 4. 2017 dobrovoných svazků obcí Zápisyzjednáníorgánů IzápísyzVHzaistopad206-prosinec207 B. Zjištěrí z jednorázového přezkoumání Při přezkoumání hospodaření ÚSC DSO Kdyňsko: nebyy ziištěny chyby a nedostatky. C. Závěr 1. Pnění opatření k odstraněrí nedostatků zjištěných a) při přezkoumání hospodařerí územního ceku za předchozí roky nebyy zjíštěny chyby a nedostatky. b) při díčím přezkoumám za rok 2017 nebyy zjištěny chyby a nedostatky. I. Při přezkoumání hospodaření ÚSC DSO Kdyňsko za rok 2017 Nebyy ziištěny chyby a nedostatky ( 10 odst. 3 písm. a) zákona č, 420/2004 Sb.) I. Při přezkoumáni hospodařem ÚSC DSO Kdyňsko za rok 20'7 Neuvádí se zjištěná rizika de 10 odst. 4 písm. a) zákona č. 420/2004 Sb. IV. Při přezkoumárí hospodaření ÚSC DSO Kdyňsko za rok 2017 Byy zjíštěny de 10 odst. 4 písm. b) zákona č. 420/2004 Sb. násedující ukazatee: a) podí pohedávek na rozpočtu územního ceku b) podí závazků na rozpočtu územního ceku c) podí zastaveného majetku na cekovém majetku územního ceku '1,44% 18,81 % 0% i II I i 3 i
Krajský úřad Pzeňského kraje dne 1 1. 05. 20'8 Podpísy kontroorek: Eva Veseáková =.j..-? Bc. Hana Škoríková kontroorka pověřená řízením přezkoumání Územní ceek prohašuje, že poskyt pravdivé a úpné informace o předmětu přezkoumání a o okonostech vztahujících se kněmu pode 2 zákona č. 420/2004 sb., opřezkoumávání hospodaření územních samosprávných ceků a dobrovoných svazků. Tato zpráva-o výsedku přezkoumání je návrhem zprávy o výsedku přezkoumání hospodaření, přičemž konečným zněním zprávy se stává okamžikem marného upynutí Ihůty stanovené v 6 odst. 1 písm. d) zákona č. 420/2004 sb., k podání písemného stanoviska kontroorovi pověřenému řízením přezkoumání na adresu: Krajský úřad Pzeňského kraje, odbor ekonomický, odděení přezkoumávání hospodaření obcí a kontroy, Škroupova 18, 306 13 Pzeň. Tento návrh zprávy o výsedku přezkoumání hospodaření obsahuje í výsedky konečného a díčího přezkoumání. S obsahem návrhu zprávy o výsedku přezkoumání hospodaření ÚSC DSO Kdyňsko o počtu 5 stran by seznámen a jeho výtisk číso 1 obdrže t. í"'-?*-, 1 Ing. Vadisav Víímec předseda svazku Dne: 11. 5. 2018 QOBnOVDA'Ý SVAZEK OBCÍ - KDYŇSKO - Náměstí 1, 345 00 Kdyriě IČ: 03176053 ) 4
Rozděovník Výtisk Č. Počet výtisků Předáno Převza(a) 1 1 ÚSC DSO Kdyňsko Ing. Vadisav Viímec 2 1 Krajský úřad Pzeňského kraje Eva Veseáková, DiS. Poučerí: Územní ceek je ve smysu ustanovení 13 odst. 1 písm. b) zákona č. 420/2004 sb., povínen přijmout opatření k nápravě chyb a nedostatků uvedených v této zprávě o výsedku přezkoumání hospodaření a podat o tom písemnou informaci přísušném přezkoumávajícímu orgánu (Kr:ajský úřad Pzeňského kraje, Škroupova 18, 306 13 Pzeň), a to nejpozději do5dnů po projednání této zprávy spou se závěrečným účtem v orgánech územního ceku. Územní ceek je dáe ve smysu ustanovení 13 odst. 2 zákona č. 420/2004 sb., povinen v ínformacích pode ustanovení 13 odst. 1 písm. b) téhož zákona uvést Ihůtu, ve které podá přísušnému přezkoumávajícímu orgánu písemnou zprávu o pnění přijatých opatření a vtéto Ihůtě přísušnému přezkoumávajícímu orgánu uvedenou zprávu zasat. Nespněním těchto povínností se územní ceek dopustí přestupku pode ustanovení 14 odst. 1 pís3n. b) a c) zákona č. 420/2004 sb., Za to Ize uožít územnímu ceku pode ustanovení 14 odst. 2 zákona č. 420/2004 Sb. pokutu do výše 50 000,00 Kč. 5