Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce KRENEK. IČ: za rok 2013

Transkript

1 Zborovská ] Praha 5 SpZn: Čj. SZ /KUSK /2014/KUSK Stejnopis č. ;L Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce v KRENEK IČ: za rok 2013 Přezkoumání 2l se uskutečnilo dne: na základě zákona č Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Přezkoumání proběhlo v sídle obce: Křenek Dřísy Přezkoumání vykonaly: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: - kontroloři: Alena Zemanová Bc. Zuzana Svobodová Zástupci obce: Jaroslav Novák - starosta Eva Klášterková - hlavní účetní Předmět přezkoumání je vymezen ustanovením 2 zák. č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem, přezkoumávané období r

2 A. Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled na období roku Návrh rozpočtu zveřejněný od do 18. ] Schválený rozpočet zastupitelstvem obce dne jako vyrovnaný - závazné ukazatele dle přiloženého schváleného návrhu rozpočtu ve výdajích na jednotlivé paragrafy rozpočtové skladby Rozpočtová opatření Č. 1 - schváleno zastupitelstvem obce dne Č. 2 - schváleno zastupitelstvem obce dne Č. 3 - schváleno zastupitelstvem obce dne 1S Č. 4 - schváleno zastupitelstvem obce dne Č. 5 - schváleno zastupite!stvem obce dne Č. 6 - schváleno zastupitelstvem obce dne Č. 7 - schváleno zastupitelstvem obce dne Č. 8 k provedeno starostou obce na základě pověření zastupitelstva obce ze dne Závěrečný účet za rok 2012, projednán a schválen dne spolu se Zprávou o výsledku přezkoumání hospodaření s vyjádřením "bez výhrad", návrh zveřejněn od Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu k Výkaz zisku a ztráty k Příloha rozvahy k Účtový rozvrh na rok 20]3 Hlavní kniha za měsíc prosinec 2013 Kniha došlých faktur za rok 2013 Kniha odeslaných faktur za rok 2013 Bankovní výpis Č. 007, 010, 012 k bankovnímu účtu Č /0800 vedenému u České spořitelny, a. s. Účetní doklad Č. 13/68-13/76, 13/101-13/120, 13/124, 13/125, 13/143-13/155, 13/ , 13/ k bankovnímu účtu Č /0800 vedenému u České spořitelny, a. s. vnitřní doklad Č. 13/183, 13/184, 13/189, 13/254-13/262 k bankovnímu účtu Č /0800 vedenému u České spořitelny, a. s. Pokladní kniha (deník) za měsíc květen, listopad a prosinec

3 Pokladní doklad Č , Evidence poplatků vedena v excellových tabulkách Evidence majetku vedena v počítači - karty majetku Inventurní soupis majetku a závazků svědčící o provedení fyzické a dokladové inventury majetku a závazků k včetně výpisů z katastru nemovitostí pro obec Křenek k Plán inventur na rok 2013 s platností od do Proškolení inventarizační komise včetně podpisů ze dne Inventarizační zpráva za rok 2013 ze dne Odpisový plán na rok 2013 Mzdová agenda Rekapitulace mezd za měsíc prosinec 2013 Odměňování členů zastupitelstva Výplatní listina za měsíc listopad a prosinec předseda finančního výboru a předsedkyně kulturní komise a zastupitelka Smlouvy o dílo Smlouva o dílo ze dne uzavřena se zhotovitelem FABREALSTAV, s. r. o. Všetaty na zhotovení stavby "Zateplení OÚ Křenek" Smlouvy o převodu majetku (koupě, prodej, směna, převod) Kupní smlouva ze dne o koupi 2/8 pozemku p. Č. 630 k. u. Křenek, zastupitelstvo obce schválilo dne Darovací smlouvy Darovací smlouva ze dne uzavřena s obdarovaným Občanské sdružení Babybox pro odložené děti Praha 10 o poskytnutí peněžitého daru ve výši Kč 2.000,-- Darovací smlouva ze dne uzavřena s obdarovanou obcí Tuhaň o poskytnutí finančního daru ve výši Kč ,-- na odstraňování povodňových škod, zastupitelstvo schválilo dne Darovací smlouva ze dne uzavřena s obdarovanou obcí Kly o poskytnutí finančního daru ve výši Kč ,-- na odstraňování povodňových škod, zastupitelstvo schválilo dne Smlouvy o věcných břemenech Smlouva o zřízení věcného břemene ze dne uzavřena se společností ČEZ Distribuce, a. s. Děčín o zřízení věcného břemene na pozemcích obce p. Č. 627/1, 625/2, 639/2, 639/3, 634/1 a 634/2 k. Ú. Křenek za účelem zřízení a provozování zařízení distribuční soustavy, zastupitelstvo obce schválilo dne Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím Smlouva Č o poskytnutí podpory ze Státního fondu životního prostředí ČR ze dne o poskytnutí dotace ve výši Kč ,-- na akci Zateplení OÚ Křenek (Nepřezkoumáváno, použito podpůrně) Rozhodnutí o poskytnutí dotace ze dne uzavřeno s poskytovatelem Ministerstvo životního prostředí Praha 10 o poskytnutí dotace ve výši Kč ,-- na akci Zateplení OÚ Křenek (Nepřezkoumáváno, použito podpůrně) Smlouva Č o poskytnutí podpory ze Státního fondu životního prostředí ČR ze dne o poskytnutí dotace ve výši Kč ,-- na akci Zateplení hostinského zařízení Křenek (Nepřezkoumáváno, použito podpůrně) 3

4 Rozhodnutí o poskytnutí dotace ze dne uzavřena s poskytovatelem Ministerstvo životního prostředí Praha 10 o poskytnutí dotace ve výši Kč ,25,- na akci Zateplení hostinského zařízení Křenek (Nepřezkoumáváno, použito podpůrně) Dohody o provedení práce ze dne uzavřena s p. 1. S. za úklid v obci (rozsah 300 hodin) ze dne uzavřena s p. 1. M. za provedení opravy kamen do sálu obecní hospody (rozsah 300 hodin) ze dne uzavřena s pí K. Č. za vybírání poplatků ze stání vozidel dle obecně závazné vyhlášky (300 hodin) Dokumentace k veřejným zakázkám Spis veřejné zakázky malého rozsahu na akci Zateplení OÚ Křenek Vnitřní předpis a směrnice Soubor vnitřních směrnic platných pro rok 2013 Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení ze dne , , , , (schválení účetní závěrky obce za rok 2012), , , , , (NEPŘEZKOUMÁVÁNO, použito podpůrně) Finanční vypořádání dotací ze dne V kontrolovaném období obec Křenek, dle prohlášení starosty obce, nehospodařila s majetkem státu, neručila svým majetkem za závazky fyzických a právnických osob, nezastavila movitý a nemovitý majetek, neuzavřela směnnou, nájemní smlouvu a smlouvu o výpůjčce týkající se nemovitého majetku, smlouvu o přijetí úvěru, půjčky, smlouvu o poskytnutí úvěru, půjčky, smlouvu o poskytnutí veřejné podpory (dotace), smlouvu o převzetí dluhu nebo ručitelského závazku, smlouvu o přistoupení k závazku a smlouvu o sdružení, nekoupila ani neprodala cenné papíry, obligace, neuskutečnila majetkové vklady, neprovozovala hospodářskou (podnikatelskou) činnost, uskutečnila pouze veřejné zakázky malého rozsahu ( 12 odst. 3 zák. Č. 137/2006 b.). B. Zjištění z přezkoumání Při přezkoumání hospodaření obce Křenek: Nebyly zjištěny chyby a nedostatky. C. Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných: a) při dílčím přezkoumání Dílčí přezkoumání nebylo vykonáno. b) při přezkoumání hospodaření za předchozí roky Nebyly zjištěny chyby a nedostatky. 4

5 DJ Závěr Při přezkoumání hospodaření obce Křenek za rok 2013 podle 2 a 3 zákona Č Sb., ve znění pozdějších předpisů ebyly zjištěny chyby a nedostatky. ( 10 odst. 3 písmo a) zákona č Sb.) Upozornění na rizika dle 10 odst. 4 písmo a) zákona č. 420/2004 Sb., v platném znění: Neuvádí se. Podíly dle 10 odst. 4 písmo b) zákona č. 420/2004 Sb., v platném znění: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 0,36 % b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 1,49 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 0,00 % Komentář: Celkový objem dlouhodobých pohledávek činí 0,00 Kč. Celkový objem dlouhodobých závazků činí ,00 Kč, tato částka byla použita pro výpočet podílu závazků na rozpočtu územního celku. Křenek Podpisy kontrolorů: KRAJSKÝ ÚŘAD ~Tf<Ef)()éESKÉHO KRAJE Odbor tinanční kontroly Praha 5, Zborovská 11 Alena Zemanová... J..~.~. kontrolor pověřený řízením přezkoumání / Bc. Zuzana Svobodová / kontrolorka 5

6 Tato zpráva o výsledku přezkoumání: - je návrhem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření, přičemž konečným zněním zprávy se stává okamžikem marného uplynutí lhůty stanovené v 6 odst. 3 písmo 1) zákona č. 420/2004 Sb., k podání písemného stanoviska kontrolorovi pověřenému řízením přezkoumání na adresu: Krajský úřad Středočeského kraje, Odbor finanční kontroly, Zborovská 11, Praha 5. - se vyhotovuje ve dvou stejnopisech, přičemž se stejnopis č. 2 předává statutárnímu zástupci kontrolovaného subjektu a stejnopis č. 1 se zakládá do příslušného spisu územního celku vedeného Odborem finanční kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje. S obsahem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obce Křenek o počtu 6 stran byl seznámen a stejnopis č. 2 převzal p. Jaroslav ovák, starosta obce. Jaroslav Novák starosta obce Křenek Poznámka: Územní celek je ve smyslu ust. 13 odst. 1 písmo b) zákona č. 420/2004 Sb., povinen přijmout opatření k nápravě chyb a nedostatků uvedených v této zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření a podat o tom písemnou informaci příslušnému přezkoumávajícímu orgánu - Krajský úřad Středočeského kraje, Odbor finanční kontroly, Zborovská 11, Praha 5, a to nejpozději do 15 dnů po projednání této zprávy spolu se závěrečným účtem v orgánech územního celku. Územní celek je dále ve smyslu ustanovení 13 odst. 2 zákona č. 420/2004 Sb., povinen v informacích podle ustanovení 13 odst. 1 písmo b) téhož zákona uvést lhůtu, ve které podá příslušnému přezkoumávajícímu orgánu písemnou zprávu o plnění přijatých opatření a v této lhůtě příslušnému přezkoumávajícímu orgánu uvedenou zprávu zaslat. Za nesplnění těchto povinností lze uložit územnímu celku dle ust. 14 písmo f), g), h) zákona č. 420/2004 Sb., pořádkové pokuty až do výše ,00 Kč v jednom případě. Rozdělovník: Steinopis Počet výtisků Předáno Převzal 1 1 x Krajský úřad Středočeského kraje Alena Zemanová Obec 2 1 x Křenek Jaroslav Novák /~';~ ~ C5O. 0~. 2IJ lit ÚŘ~! OBECNí KŘENEK Dřísy 6