OBSAH Strana SloûenÌ dozorëì rady a p edstavenstva 3 Zpr va dozorëì rady 4 vod p edsedy p edstavenstva ke zpr vï p edstavenstva 5 Zpr va p edstavenstva 6ñ14 Zpr va nez visl ch auditor akcion m spoleënosti 15 éivnostensk banka, a.s. ÿ dn ËetnÌ z vïrka auditovan podle Ëesk ch ËetnÌch standard 16ñ49 Zpr va nez visl ch auditor akcion m éivnostenskè banky, a.s. 51 Konsolidovan ËetnÌ z vïrka auditovan podle mezin rodnìch ËetnÌch standard 52ñ98 DoplÚujÌcÌ informace o éivnostenskè bance, a.s., podle novely z kona 100-109 Ë.591/1992 Sb., o cenn ch papìrech a vyhl öky MF»R Ë. 82/2001 Sb. OstatnÌ vedoucì zamïstnanci éivnostenskè banky, a.s. 111 OrganizaËnÌ schèma éivnostenskè banky, a.s. 112 KontaktnÌ daje 113 1
2
DozorËÌ rada Dr. Thomas Kurze p edseda (od 22. 6. 2000) JUDr. Vlastimil Uzel mìstop edseda (do 22. 6. 2000) Dr. Dirk Hoffmann mìstop edseda (od 22. 6. 2000) JUDr. Ivana Bureöov (od 26. 6. 2000) VladimÌr Burian (od 26. 6. 2000) Heinz D. Gottschalk (od 22. 6. 2000) Mgr. Eliöka Hlavsov (do 22. 6. 2000) Vikas Thapar (od 22. 6. 2000) P edstavenstvo Ing. Ji Ì Kunert p edseda 3 Ing. Josef Pitra mìstop edseda Ing. Aleö Barabas Thomas B rkle Ing. Tom ö Zral
ZPR VA DOZOR»Õ RADY V dubnu 2000 zv öila Bankgesellschaft Berlin AG (BGB) sv j podìl v éivnostenskè bance (éb) z p vodnìch 49,87 % na 50,64 %. BGB uëinila tento krok v souladu se sv m dlouhodob m strategick m z jmem posìlit svoji pozici v nejstaröì ËeskÈ bance a rozöì it svè aktivity v zemìch st ednì a v chodnì Evropy s perspektivou ËlenstvÌ v EvropskÈ unii. Podle z kona pak n sledoval povinn odkup akciì od minoritnìch akcion, jehoû v sledkem je nynïjöì 85,16 % podìl BGB na z kladnìm kapit lu éivnostenskè banky. V roce 2000 doölo ve sloûenì dozorëì rady éivnostenskè banky k nïkolika zmïn m. Z dozorëì rady odstoupili Eliöka Hlavsov a dlouholet mìstop edseda Vlastimil Uzel. Valn hromada akcion éb v Ëervnu 2000 zvolila na dalöì Ëty letè obdobì t i z stupce BGB, dr. Thomase Kurzeho, Heinze Gottschalka, dr. Dirka Hoffmanna, a d le pak Vikase Thapara z International Finance Corporation. Na mìsta odstoupivöìch Ëlen dozorëì rady zvolili zamïstnanci éivnostenskè banky jako svè z stupce JUDr. Ivanu Bureöovou a VladimÌra Buriana. DozorËÌ rada éivnostenskè banky, a.s., vykon vala svè povinnosti v souladu s pr vnìmi p edpisy»eskè republiky a stanovami banky. Na sv ch pravideln ch zased nìch za Ëasti p edstavenstva banky dohlìûela jak na realizaci novè ofenzivnì strategie éb jako integr lnì souë sti skupiny BGB, tak na hospoda enì banky, vëetnï d slednè kontroly n klad. S uspokojenìm zaznamenala, ûe p es obtìûnè podmìnky a st le ost ejöì konkurenci na ËeskÈm trhu se éivnostenskè bance v poslednìm roce tisìciletì poda ilo dos hnout dobrèho v sledku. 4 DozorËÌ rada konstatuje, ûe k plnïnì sv ch kol dost vala od p edstavenstva éivnostenskè banky pravidelnï a vëas veökerè informace pot ebnè ke svèmu rozhodov nì a kontrolnì Ëinnosti a ûe v hospoda enì banky neshledala û dnè z vaûnè nedostatky. DozorËÌ rada projednala v sledky Ëinnosti banky za rok 2000 uvedenè v roënì ËetnÌ z vïrce auditovanè podle Ëesk ch, tak i mezin rodnìch ËetnÌch standard. Po p ezkoum nì roënì ËetnÌ z vïrky se ztotoûnila se z vïrem auditora, ûe ËetnÌ v kazy jasnï dokl dajì finanënì situaci banky k 31. 12. 2000, jakoû i jejì v sledky za ËetnÌ obdobì roku 2000. DozorËÌ rada prohlaöuje, ûe v roce 2000 byla éivnostensk banka sv m p edstavenstvem dnï vedena. B ezen 2001 Dr. Thomas Kurze p edseda dozorëì rady
VOD PÿEDSEDY PÿEDSTAVENSTVA KE ZPR VÃ PÿEDSTAVENSTVA Po ztr tï v roce 1999 dos hla éivnostensk banka, a.s., v roce 2000 zisk. P ispïly k nïmu spory a pozitivnï se zaëala projevovat strategie investic do priv tnìho a person lnìho bankovnictvì. V sledn zisk 244 miliûn KË je velmi dobr pro banku, kter investuje znaënè prost edky do budov nì modernì a efektivnì distribuënì sìtï a akvizice klient. K 31. 12. 2000 mïla éivnostensk banka v provozu 8 poboëek a 15 expozitur, p iëemû dalöì t i expozitury byly p ipraveny k zah jenì Ëinnosti na poë tku roku 2000. Banka vstoupila na trh hypoteënìch vïr. S potïöenìm konstatuji, ûe i v roce 2000 si éivnostensk banka udrûela vysokè renomè mezi Ëesk mi bankami. Renomovan ratingov agentura Moodyís Investors Service ocenila finanënì sìlu éivnostenskè banky stupnïm D+, coû je nejvyööì ohodnocenì mezi Ëesk mi bankami. Spojen sekretari t Mezin rodnìho mïnovèho fondu (MMF) a skupiny SvÏtovÈ banky (SB) vybral éivnostenskou banku, aby mu poskytovala komplexnì bankovnì sluûby v dobï v roënìch zased nì MMF a skupiny SB v z Ì 2000 v Praze. Naöe banka se tohoto kolu spïönï zhostila. NespornÏ v znamn m jevem hodnocenèho roku bylo, ûe Bankgesellschaft Berlin AG zv öila sv j podìl na z kladnìm kapit lu éivnostenskè banky na 85,16 %. B ezen 2001 5 Ing. Ji Ì Kunert p edseda p edstavenstva
ZPR VA PÿEDSTAVENSTVA 6 EkonomickÈ prost edì p sobilo v roce 2000 poprvè po t ech letech hospod skè recese na bankovnì sektor v»eskè republice pozitivnìm smïrem. OûivenÌ ekonomiky potvrdil r st hrubèho dom cìho produktu (HDP) o 2,9 %. Tento ukazatel p ekonal oëek v nì trhu a z roveú ukonëil t Ìletou recesi ekonomiky z konce 90. let. Zdroje r stu ËeskÈ ekonomiky se bïhem roku postupnï p esunuly od rozhodujìcìho vlivu vnïjöì popt vky k z sadnìmu vlivu popt vky dom cì, p edevöìm investiënì. MasivnÌ p Ìliv p Ìm ch zahraniënìch investic se odrazil v silnèm r stu hrubè tvorby fixnìho kapit lu a z sob, kterè se v druhèm pololetì staly hlavnìm faktorem ekonomickèho r stu. Prakticky cel p Ìr stek investic smï oval do n kupu stroj a za- ÌzenÌ, na nïmû se podìlely v drtivè vïtöinï nefinanënì podniky. Spot eba dom cnostì rostla v minulèm roce jen mìrnï, kdyû se zv öily p edevöìm v daje na ve ejnè stravov nì a telekomunikace. V razn pokles byl naopak zaznamen n u v daj na n kup automobil a pohonn ch hmot, coû souviselo s prudk m n r stem cen ropy na svïtov ch trzìch. NegativnÌ vliv na hospod sk r st vöak mïlo zhoröenì obchodnì bilance. RostoucÌ dovozy stroj, za ÌzenÌ a technologiì pro zahraniënì investice v»eskè republice byly jen zë sti kompenzov ny aktivem bilance sluûeb. Rok 2000 naznaëil, ûe oûivenì ËeskÈ ekonomiky je postaveno na zdrav ch z kladech d vajìcìch nadïji na dalöì urychlenì i v roce 2001. NebezpeËÌm do budoucna vöak z st v p edevöìm moûnè dalöì prohlubov nì schodku obchodnì bilance a rovnïû fisk lnì nestabilita zp soben rostoucìm deficitem v oblasti ve ejn ch financì. 8. listopadu 2000 zve ejnila Evropsk komise svoji dalöì pravidelnou zpr vu o pokroku»eskè republiky v procesu p istoupenì k EvropskÈ unii. Konstatovala, ûe»eskou republiku lze povaûovat za fungujìcì trûnì
ekonomiku. Makroekonomick stabilita se zv öila. Obnovil se r st a z roveú se udrûel p Ìzniv v voj inflace a vnïjöì rovnov hy. Bylo vynaloûeno silì ke zv öenì pr hlednosti ve ejn ch Ët. Je vöak t eba p ijmout opat enì k zajiötïnì fisk lnì udrûitelnosti ve st ednïdobèm v hledu. Evropsk komise mimo jinè uvedla, ûe doölo k pokroku v dalöì restrukturalizaci a privatizaci bank. K posìlenì makroekonomickè politiky a podpo e hospod skè aktivity je naprosto nezbytnè posìlit konkurenci a dohled ve finanënìm sektoru. Je nutnè d le zlepöit pr vnì r mec, aplikovat ve finanënìm sektoru p edpisy a na ÌzenÌ o obez etnosti a zajistit trval rozvoj tohoto sektoru. Evropsk komise ocenila, ûe v restrukturalizaci bankovnìho sektoru v»eskè republice bylo dosaûeno pokroku. NedobytnÈ p jëky vöak p edstavujì 26 % HDP a proto i nad le vyvol vajì v ûnè znepokojenì. éivnostensk banka v roce 2000 pokraëovala jiû t etì rok v realizaci svè pïtiletè strategie zamï enè na rozvoj priv tnìho a person lnìho bankovnictvì. Banka otev ela dalöìch deset expozitur, zaëala nabìzet nïkterè novè produkty, jako nap. hypoteënì financov nì, a mnohè sluûby inovovala, aby lèpe vyhovovaly poûadavk m klient (nap. program zv hodnïnì Ët DuoBonus). P es st le se zost ujìcì konkurenci se éivnostenskè bance poda ilo dos hnout dobr ch v sledk. Nav zala na aktivity z roku 1999 zamï enè na zv öenì distribuënì sìly (budov nì sìtï epozitur, rozvoj internetovèho bankovnictvì NetBanka, vybudov nì call centra) a dosaûenì spor (uzav enì poboëky v Lond nï). Celkov bilance éivnostenskè banky se zv öila o 54,2 %, z 37,9 miliardy KË k 31. 12. 1999 na 58,4 miliardy KË k 31. 12. 2000. ( daje v tèto kapitole jsou podle mezin rodnìch ËetnÌch standard.) Je vöak nutno uvèst, ûe p ibliûnï 11 miliard KË p edstavoval kr tkodob vïrov r mec pro prvot ÌdnÌho zahraniënìho klienta se z stavou hotovosti ve stejnè Ë stce. N r st obchodnì aktivity banky lèpe vystihujì jednotlivè poloûky aktiv a pasiv. vïry klient m vzrostly bïhem roku 2000 o 60,4 %, z 10,1 miliardy KË na 16,2 miliardy KË. Depozita u bank stoupla o 33,7 %, z 16,9 miliardy KË na 22,6 miliardy KË. Na stranï pasiv vzrostly vklady klient o 25,6 %, z 26,6 miliardy KË na 33,4 miliardy KË. R st vklad bank, ze 7,2 miliardy KË na 19,6 miliardy KË, byl ovlivnïn jiû zmìnïnou operacì, kdy jsme obdrûeli bankovnì depozitum ve v öi p ibliûnï 11 miliard KË jako z stavu. Celkov hospod sk v sledek éivnostenskè banky na konsolidovanèm z kladï p inesl za rok 2000 zisk ve v öi 243,8 milionu KË.»ist rokov v nos vzrostl o 5,6 %, ze 781,6 milionu KË na 825 milion KË.»ist v nos z poplatk a provizì se zv öil o 4,6 %, z 241,6 milionu KË na 252,7 milionu KË. Zisk z devizov ch operacì vzrostl z 207 milion KË na 283,5 milionu KË, tedy o 37,0 %. Poloûka ÑostatnÌ v nosy z provoznìch ËinnostÌì byla ovlivnïna rozpuötïnìm opr vek z nespl cen ch vïr. CelkovÈ n klady banky zaznamenaly n r st o 1 %, p iëemû osobnì n klady klesly o 8,7 %, odpisy se snìûily o 4,7 % a ostatnì provoznì n klady vzrostly o 12,8 %. Poloûky, kterè nejvìce ovlivnily r st tïchto n klad, byly spojeny s expanzì v priv tnìm a person lnìm bankovnictvì. R st depozit klient se odrazil v n r stu pojiötïnì vklad (ze 44,4 milionu KË na 71,5 milionu KË), marketingov ch n klad (z 69,2 milionu KË na 98,8 milionu KË), komunikaënìch n klad (z 25,9 milionu KË na 33,1 milionu KË). V r mci svè expanze ve sluûb ch fyzick m osob m, tedy v priv tnìm a person lnìm bankovnictvì, otev ela éivnostensk banka v roce 2000 novè expozitury v Praze, ProstÏjovÏ, Olomouci, Plzni, MladÈ Boleslavi, TeplicÌch, KromÏ Ìûi, PÌsku a OpavÏ. Nez stalo vöak jen u Ñkamenn chì obchodnìch mìst, u tradiënìch p ep ûek. V znamnè investice do rozvoje p ÌmÈho bankovnictvì p edznamenaly n stup nov ch sluûeb umoûúujìcìch klient m komunikovat s bankou 24 hodin dennï nez visle na mìstï nebo Ëase. Jiû na poë tku dubna 2000 uvedla éivnostensk banka na trh sv j systèm internetovèho bankovnictvì NetBanka. JejÌ premièra byla spjata s spïönou prezentacì na v stavï Prague Internet World 2000, kde si zìskala u odbornè ve ejnosti uzn nì a p Ìmo v prostor ch praûskèho VeletrûnÌho pal ce takè prvnì klienty. 7 V Ìjnu banka podstatn m zp sobem rozöì ila sluûby telefonnìho bankovnictvì TeleBanka, kdyû k osvïd- ËenÈmu hlasovèmu automatu a nep etrûitè informaënì lince p ipojila plnohodnotnè call centrum. Banka tak spustila unik tnì koncept integrovan ch sluûeb telefonnìho a internetovèho bankovnictvì umoûúujìcì klient m vyuûìvat spoleën p Ìstupov hesla pro oba systèmy. ZmÌnÏnÈ sluûby jsou podporov ny helpdesk elektronickèho bankovnictvì a hot-line kartov ch sluûeb.
V d sledku pokraëujìcì expanze takè v oblasti samoobsluûnèho bankovnictvì mohli klienti éivnostenskè banky ke konci roku 2000 vyuûìvat celkem dvï desìtky samoobsluûn ch zûn. V tomto segmentu si banka i nad le udrûela n skok a st le jako jedin na tuzemskèm trhu p ijìm ve sv ch expozitur ch platebnì p Ìkazy a hotovostnì vklady 24 hodin dennï. V hodnocenèm roce dos hl pomïr elektronick ch operacì (homebanking, internet, telefon a samobsluûnè termin ly) v Ëi tradiënìm papìrov m p Ìkaz m 70:30 a poëet platebnìch p Ìkaz v elektronickè podobï p ekroëil 1,5 milionu. NabÌdka produkt a sluûeb person lnì klientele byla rozöì ena o program DuoBonus, kter kombinuje v hodnè roëenì z statk na bïûn ch Ëtech s niûöìmi poplatky za ostatnì sluûby. Spolu se zvyöujìcìm se objemem spravovanèho majetku klient priv tnìho bankovnictvì rostl z jem o vyuûìv nì jak investiënìch produkt nabìzen ch bankou, tak investiënìho poradenstvì poskytovanèho odborn mi pracovnìky priv tnìho bankovnictvì. V znamnï nar stajìcì objem zahraniënìch cenn ch papìr nakupovan ch klienty priv tnìho bankovnictvì a spravovan ch bankou, investic v r mci kolektivnìho investov nì, navyöov nì objemu obchod priv tnìch klient na penïûnìch trzìch i jejich investic do investiënìch portfoliì Ìzen ch zkuöen mi investiënìmi manaûery potvrzovaly trval trend odklonu tohoto segmentu klientely od tradiënìch depozitnìch bankovnìch produkt. RozöÌ enì nabìdky vïrov ch produkt v roce 2000 o hypoteënì vïry otev elo takè klient m priv tnìho bankovnictvì cestu k v hodnèmu financov nì jejich bytov ch pot eb a pot eb spr vy nemovitostì v jejich majetku. Tento druh vïr se setkal s neb val m z jmem, o Ëemû svïdëì i st le rostoucì poûadavky na jejich poskytov nì. Vedle osobnìho kontaktu klient s jejich priv tnìmi finanënìmi poradci, jako klìëovèho komunikaënìho kan lu p i poskytov nì sluûeb priv tnìho bankovnictvì, nenì zanedbateln ani rostoucì z jem priv tnì klientely o vyuûìv nì nejmodernïjöìch zp sob komunikace: produkt p ÌmÈho bankovnictvì, ke kter m pat Ì telefonnì a internetovè bankovnictvì, vyuûìvanè klienty priv tnìho bankovnictvì zejmèna k ÌzenÌ tok prost edk na jejich Ëtech. 8
O zvyöov nì exkluzivity sluûeb priv tnìho bankovnictvì svïdëì i nov platebnì instrument z ady platebnìch karet VISA, prestiûnì mezin rodnì platebnì karta VISA Platinum, kter je v jimeën nejen vysok mi limity pro bezhotovostnì platby a v bïr hotovostì, ale i celou adou exkluzivnìch sluûeb, mezi nïû pat Ì nadstandardnì cestovnì a razovè pojiötïnì drûitele platebnì karty a jeho rodinn ch p ÌsluönÌk, pojiötïnì pr vnì ochrany pro idiëe motorov ch vozidel a moûnost vyuûìvat ady v hod vypl vajìcìch z ËlenstvÌ v Executive Club International a programu Priority Pass. Tuto exkluzivnì platebnì kartu nabìzì éivnostensk banka nejbonitnïjöìm klient m priv tnìho bankovnictvì jako v bec prvnì banka v»eskè republice od Ëervna roku 2000. I v uplynulèm obdobì pokraëovala éivnostensk banka v prohlubov nì osobnìho kontaktu se sv mi priv tnìmi klienty formou informaënìch setk nì s prezentacì nov ch produkt a sluûeb a rozöì ila okruh spoleëensk ch aktivit po dan ch pro svè klienty o letnì spoleëenskou akci s golfov m turnajem s moûnostì Ëasti klient v tèto soutïûi. éivnostensk banka zìskala koncem roku 1999 licenci k vyd v nì zvl ötnìho druhu dluhopis ñ hypoteënìch z stavnìch list (HZL) a stala se tak v tè dobï osm m subjektem na ËeskÈm trhu s opr vnïnìm poskytovat hypoteënì vïry a zajiöùovat je emisemi HZL. K 1. lednu 2000 byl zaloûen odbor hypoteënìho bankovnictvì, kter byl zaëlenïn do segmentu person lnìho a priv tnìho bankovnictvì. Po dokonëenì p Ìpravy pot ebnè technologie a know-how vstoupila banka fakticky na trh na p elomu mïsìce nora a b ezna. Pro poskytov nì hypoteënìch vïr fyzick m osob m zvolila éivnostensk banka kombinaci centralizovanè a decentralizovanè struktury. vïry nabìzì a û dosti p ijìm ve vöech obchodnìch mìstech, ve sv ch poboëk ch a expozitur ch, obsah û dostì je pak vyhodnocov n a zpracov v n v odboru hypoteënìho bankovnictvì v st edì banky. Rok 2000 byl v poskytov nì hypotèk povaûov n za zkuöebnì a rozjezdov, nicmènï jiû za prvnìch 9 mïsìc od zah jenì poskytla éivnostensk banka 145 hypoteënìch vïr v celkovèm objemu 263 milion KË, ËÌmû ke konci roku poskytla p ibliûnï 2,85 % z celkovèho objemu hypoteënìch vïr v»r fyzick m osob m v roce 2000. Banka si vlastnì praxì ovï ila p edpoklad o perspektivnosti tohoto oboru. Je z ejmè, ûe popt vka po hypoteënìch vïrech bude i v budoucnu nar stat; ûe klientela, na nìû se banka soust eôuje, bude produkty tohoto druhu û dat. Banka proto rozvìjì svoji nabìdku sluûeb hypoteënìho bankovnictvì a zdokonaluje svou schopnost co nejlèpe uspokojit poûadavky klient. ZejmÈna kvalitnï, rychle a pruûnï zpracov v û dosti o hypoteënì vïry tak, aby administrativnì zatìûenì klient bylo co nejmenöì. Dce inè spoleënosti éb-trust, investiënì spoleënost, a. s., a éb-asset Management, a. s., se v roce 2000 spïönï rozvìjely a hospoda ily se ziskem. éb-trust si udrûel pozici ËtvrtÈ nejvïtöì investiënì spoleënosti v»eskè republice podle objemu spravovanèho majetku v investiënìch a podìlov ch fondech, p iëemû sv j podìl na trhu fond kolektivnìho investov nì zv öil z 5,8 % na 6,8 %. Tato investiënì spoleënost obhospoda uje celkem 7 fond, z toho dva fondy z kuponovè privatizace, Ëty i otev enè podìlovè fondy s r zn m investiënìm zamï enìm urëenè pro öirokou ve ejnost a jeden speci lnì otev en fond, jehoû investory jsou nadace a nadaënì fondy. 9 Celkov hodnota majetku ve fondech éb-trustu Ëinila k 31. 12. 2000 celkem 6,27 miliardy KË, coû p edstavovalo 8 % meziroënì n r st. Vzhledem k negativnìmu v voji cen akciì na svïtov ch trzìch, vëetnï trhu v»eskè republice, ve druhè polovinï roku 2000 byl hlavnìm faktorem r stu majetku ve spr vï p Ìtok nov ch penïz investor do otev en ch fond. Objem Ëist ch prodej podìlov ch list byl 447,2 milionu KË. Proti p edchozìmu obdobì majetek v tïchto fondech vzrostl o 501 milion KË na 2,24 miliardy KË. SouËasnÏ doölo i k mìrnèmu r stu pr mïrnè v öe investice do fondu. Oba uzav enè fondy vzniklè v kuponovè privatizaci, éivnobanka ñ 1. investiënì fond, a. s., a éivnobanka ñ podìlov fond, se p ipravovaly na svou p emïnu v otev enè podìlovè fondy. StejnÏ jako ve vöech p edchozìch letech i v roce 2000 vypl cely zajìmavè dividendy, coû bylo mezi fondy tohoto druhu v jimkou. V roce 2000 vytvo ila spoleënost éb-trust Ëist zisk ve v öi 12,4 milionu KË.
10
Rok 2000 byl pro spoleënost éb-asset Management druh m rokem jejìho fungov nì na trhu. SpoleËnost pokraëovala v budov nì svè infrastruktury, zìskala licenci obchodnìka s cenn mi papìry a rozöì ila rozsah poskytovan ch investiënìch sluûeb. KromÏ investiënìho poradenstvì pro fondy kolektivnìho investov nì poskytovala spoleënost i poradenstvì p i vedenì individu lnìch portfoliìch. S objemem majetku ve spr vï k 31. 12. 2000 mïl éb-asset Management ve spr vï vìce neû jednu miliardu KË, coû byl v razn r st proti p edchozìmu roku. V roce 2000 vytvo ila spoleënost éb-asset Management Ëist zisk ve v öi 2,3 milionu KË. V z vïru roku rozhodla éivnostensk banka o odprodeji svèho 45 % podìlu v Allianz-éivnobanka, penzijnìm fondu, a. s. Banka vöak nad le nabìzì sv m klient m penzijnì p ipojiötïnì se st tnìm p ÌspÏvkem u zmìnïnèho fondu v celè svè obchodnì sìti. StejnÏ jako v roce 1999 pokraëoval i v roce 2000 sek podnikovèho bankovnictvì ve svè radik lnì expanzi. JejÌm v sledkem byl jiû zmìnïn n r st vïr poskytnut ch podnikovèmu sektoru ËeskÈ ekonomiky o p ibliûnï 60 %. K tomu je nutno dodat, ûe tyto objemy smï ovaly do vysoce bonitnìch Ëesk ch a zahraniënìch spoleënostì, kterè se tradiënï tïöì velkèmu z jmu bank i jin ch finanënìch institucì. V d sledku tèto politiky si éivnostensk banka udrûela vysokou kvalitu svèho vïrovèho portfolia: klasifikovanè vïry p edstavujì p ibliûnï jen 3 % veöker ch vïr. DÌky sv m finanënìm zdroj m a invenci i vysok m profesion lnìm kvalit m pracovnìk podnikovèho bankovnictvì se éivnostensk banka spïönï angaûovala v projektech technologickè modernizace v robnìho z zemì sv ch klient a rozvoje pr myslovè, obchodnì a mïstskè infrastruktury. TakÈ v roce 2000 hr ly v vïrovèm portfoliu v znamnou lohu linky urëenè k financov nì obchodnìch aktivit naöich klient, vëetnï tïch, jeû vyuûìvajì n stroj exportnìho pojiötïnì a bezregresnìho eskontnìho financov nì. V prost edì st le ost ejöì konkurence v podnikovèm bankovnictvì na ËeskÈm trhu m p Ìsluön sek éivnostenskè banky i pro n sledujìcì lèta velmi ambiciûznì cìle. Jejich splnïnì je spojeno nejen s Ëinn m vyuûìv nìm p ÌleûitostÌ, kterè v nekonsolidovanè ËeskÈ ekonomice st le existujì, ale takè s vyuûìv nìm nov ch technologiì, zejmèna p Ìm ch kan l, jejichû rozvoji se banka dlouhodobï intenzivnï vïnuje. S nabyt mi zkuöenostmi je sek podnikovèho bankovnictvì p esvïdëen, ûe k dalöìmu zdravèmu a dynamickèmu r stu, kter p ispïje k trvalèmu zvyöov nì hodnoty banky, m vöechny nezbytnè p edpoklady. éivnostensk banka se v hodnocenèm roce v raznï prosazovala v oblastech speci lnìho strukturovanèho financov nì. Prost ednictvìm vïrovè podpory banky se rozvìjì v stavba komerënìch nemovitostì: Free zone Pardubice postavila v robnì z kladnu; ËeskobudÏjovick hotel Slunce se rekonstruuje a bude slouûit jako obchodnì a kancel sk objekt. ZmÌnku si nepochybnï zaslouûì projekt v stavby obchodnìho centra v Hradci Kr lovè, jehoû investorem je libereck skupina Syner. Praûsk skupina ECM rekonstruovala a dostavuje administrativnì are l nedaleko Bertramky. Za zmìnku rovnïû stojì komerënì pr myslov zûna v Liberci, kter se od vïtöiny ostatnìch pr myslov ch zûn v»eskè republice liöì tìm, ûe partnerem nenì mïsto, ale komerënì spoleënost, jeû s mïstem spolupracuje. Banka rovnïû zapustila ko eny v oblasti tzv. akviziënìho financov nì, jehoû podstatou je podpora rozvoje spoleënosti zapojenìm do mezin rodnìch struktur nebo prodejem aktiv skupinï finanënìk a podnikatel se z zemìm a zkuöenostì v danèm podnikatelskèm odvïtvì. Opominout nelze p ÌspÏvek banky p i odkupu hotelu Intercontinental Ëi BrnÏnsk ch veletrh a v stav a financov nì Fezka p i odkupu akciì spoleënosti Tonak. 11 V oblasti vztah s partnersk mi finanënìmi institucemi byl rok 2000 charakterizov n zejmèna optimalizacì sìtï korespondentsk ch bank a spïön m rozvojem dosavadnìch i nïkter ch nov ch aktivit. V hodnocenèm roce doölo k dynamickèmu n r stu objemu finanënìch prost edk poskytnut ch zahraniënìm bank m ve formï syndikovan ch vïr. P i obez etnèm rozloûenì rizika p inesla tato obchodnì aktivita éivnostenskè bance zajìmavè v nosy. Bance se poda ilo zv öit podìl na trhu sluûeb klient m z ad nebankovnìch finanënìch institucì a upevnit pozici jednoho z nejv znamnïjöìch depozit tuzemsk ch investiënìch spoleënostì a investiënìch a penzijnìch fond. V oblasti spr vy cenn ch papìr doölo ve stejnèm obdobì k v raznèmu n r stu poëtu klient a objemu tuzemsk ch i zahraniënìch cenn ch papìr ve spr vï.
»as jsou penìze, coû platì dvojn sobnï pro obchodov nì na dneönìch rychle se vyvìjejìcìch a Ëasto velmi vrtkav ch finanënìch trzìch. Odbor finanënìch trh éivnostenskè banky poskytuje sv m klient m celou ök lu sluûeb a produkt treasury, coû zahrnuje devizovè operace, penïûnì trhy, cennè papìry, dluhopisy, akcie a deriv ty. V éivnostenskè bance si cenìme toho, ûe zce spolupracujeme s naöimi klienty a p ikl d me velk v znam budov nì dlouhodob ch vztah s nimi. Pom h me jim rozezn vat rizika, jimû ËelÌ, kvantifikovat je a potè Ìdit. Od zavedenì eura naöe devizovè aktivity trvale rostou, stejnï jako sìlì naöe povïst, co se t Ëe poskytov nì profesion lnìch sluûeb ñ od pracovnìk, jeû p ich zejì do styku s klienty, po logistick pracoviötï. V sledky naöich devizov ch operacì v znamnï p ispïly k ËistÈmu zisku éivnostenskè banky. Naöe aktivity na penïûnìm trhu takè vyk zaly znaën r st. Banka se jasnï zamï uje na dosaûenì v sledk v obchodov nì s ËasovÏ kratöìmi instrumenty, p iëemû mimo dnou d leûitost p ikl d me jak likviditï, tak kvalitï. éivnostensk banka si zachov v v znamnou roli na tuzemskèm korunovèm trhu a je povaûov na za p ednìho tv rce mezin rodnìho trhu s Ëesk mi korunami. Naöe aktivity na penïûnìm trhu takè v raznï p ispïly k ËistÈmu zisku banky v roce 2000. 12
SvÏtov obchod s akciemi nad le roste a mnozì naöi klienti nynì vyuûìvajì tïchto glob lnìch akciov ch trh k diverzifikaci sv ch portfoliì. ReprezentaËnÌ kancel éivnostenskè banky pro Slovenskou republiku se sìdlem v BratislavÏ systematicky analyzovala hospod sk a politick v voj na Slovensku. Na z kladï poûadavk praûskèho st edì, jednotliv ch poboëek banky v»eskè republice a majoritnìho akcion e, Bankgesellschaft Berlin, zìsk vala informace a dokumentaci o hospoda enì a finanënì situaci rozhodujìcìch firem ve SlovenskÈ republice. Byla v kontaktu s p edstaviteli vl dy a N rodnì rady SlovenskÈ republiky, stejnï jako s finanënìmi institucemi v Ëele s N rodnì bankou Slovenska. Reprezentace p ipravovala pracovnì setk nì p edstavitel zmìnïn ch institucì se z stupci éivnostenskè banky a Skupiny Bankgesellschaft Berlin. Ve spolupr ci s jednotliv mi tvary st edì a koordinaci s Ëleny Skupiny BGB nabìzela podnik m na Slovensku urëitè specifickè produkty. tvar informaënì technologie a organizace d kladnï p ipravil p echod na rok 2000, takûe banka nezaznamenala û dnè problèmy. V bilanci roku 2000 stojì za zmìnku kvalitnì IT podpora novèho kartovèho systèmu (Starcard), umoûúujìcìho on-line autorizace; hypoteënìch vïr ; systèmu internetovèho bankovnictvì NetBanka; instalace nov ch expozitur; call centra. Podpora poboëek banky byla centralizov na a byla zv öena jejì spolehlivost. Byla provï ena vöechna opat enì umoûúujìcì Ëelit p Ìpadn m krizov m situacìm v informaënì technologii. V éivnostenskè bance existuje systèm celoûivotnìho vzdïl v nì zamïstnanc a jejich osobnìho rozvoje. KromÏ Ëasti na externìm vzdïl v nì jsou pro urëitè profese (pracovnì pozice) p ipravov ny komplexnì rozvojovè programy, kterè standardizujì jejich znalosti a dovednosti a umoûúujì dosahovat profesion lnìho p Ìstupu ke klient m banky. SystÈm vzdïl v nì v bance je smïrov n tak, aby se stal motivaënìm a stabilizaënìm prvkem, kter z dlouhodobèho hlediska v raznï ovlivnì kvalitu zamïstnanc. I v roce 2000 byla prioritou dobroëinn ch a sponzorsk ch aktivit éivnostenskè banky podpora vzdïl - v nì. Banka poskytla dary nadaci Junior Achievement»esk republika na praktickè programy vzdïl nì v ekonomii na z kladnìch a st ednìch ökol ch; PraûskÈ nadaci pro podporu vysokèho ekonomickèho ökolstvì na stipendia student vysìlan ch na studijnì pobyty do zahraniëì a na n kup zahraniënì odbornè literatury pro studovny knihovny VysokÈ ökoly ekonomickè v Praze; AIESEC, studentskè neziskovè v chovnï vzdïl vacì organizaci, na zprost edkov nì odborn ch ekonomick ch praxì v zahraniëì a organizov nì vzdïl vacìch program, semin, sympoziì a konferencì; Spolku Ëesk ch pr vnìk Vöehrd. Banka podpo ila odborn Ëasopis Finance a vïr, kter vyd v Fakulta soci lnìch vïd praûskè Univerzity Karlovy. V oblasti kultury byla éivnostensk banka jiû poosmè exkluzivnìm sponzorem liter rnì Ceny Jaroslava Seiferta udïlovanè od roku 1986 NadacÌ Charty 77. Toto prestiûnì ocenïnì p evzal ve dvoranï budovy éivnostenskè banky Na P ÌkopÏ 20 Pavel ärut za b snickè knihy ÑZl mil ì a ÑBroûovanÈ b snïì. D le banka sponzorovala nap Ìklad obnovenou inscenaci hry Bohumila Hrabala ÑHluËn samotaì v praûskèm divadle Bez z bradlì. I v roce 2000 éivnostensk banka sponzorovala Nadaci Bohemia, jejìmû hlavnìm cìlem je podìlet se na öì enì dobrèho jmèna»eskè republiky. Banka takè finanënï podpo ila v roënì zased nì Institute of International Finance, svïtovèho sdruûenì finanënìch institucì, kterè se konalo v z Ì 2000 v Praze. éivnostensk banka poskytla dary na dvï p edv noënì charitativnì akce: na koncert zrakovï postiûen ch sûlist, kter uspo dala Sjednocen organizace nevidom ch a slabozrak ch ve äpanïlskèm s le PraûskÈho hradu, a na p edstavenì»ajkovskèho baletu Lousk Ëek v historickè budovï N rodnìho divadla v Praze, kter pro öest stovek postiûen ch dïtì z praûsk ch i mimopraûsk ch stav i pro handicapovanè dïti v dom cì pèëi zorganizoval Kruh p tel opery N rodnìho divadla. 13 V oblasti sportu se banka jiû tradiënï profilovala jako titul rnì sponzor mezin rodnìho tenisovèho turnaje muû éivnobanka Open 2000, kter se v Ëervnu konal v ProstÏjovÏ. Tento turnaj ATP m jiû pevnè mìsto ve svïtovèm tenisovèm kalend i a je jednou z v znamn ch ud lostì ËeskÈho sportu. Dobr vztah ke sv m region m projevovaly poboëky éivnostenskè banky. Lze to uk zat na p Ìkladu pardubickè poboëky, kter byla partnerem festivalu Jazz Goes to Town v Hradci Kr lovè a festivalu dechov ch hudeb Fiöer v Bydûov, pomohla hemato-onkologickèmu oddïlenì DÏtskÈ kliniky p i FakultnÌ nemocnici v Hradci Kr lovè a celoroënï podporuje Pardubick dïtsk sbor, V chodoëeskè divadlo v Par-
dubicìch a Klicperovo divadlo v Hradci Kr lovè. PoboËka v»esk ch BudÏjovicÌch poskytla penïûnì dar dïtskèmu centru Arpida, za ÌzenÌ pro handicapovanè malè dïti, poboëka ZlÌn pomohla kon nì 28.»eskoslovenskÈho kongresu o cèvnìch a mozkov ch p Ìhod ch, poboëka Liberec podpo ila EtickÈ fûrum st edoökol k v Euroregion lnìm gymn ziu v Liberci-RadËicÌch a tak by bylo moûnè pokraëovat. V listopadu 2000 potvrdila mezin rodnì ratingov agentura Moodyís Investors Service n sledujìcì hodnocenì éivnostenskè banky: finanënì sìla banky D+, rating dlouhodob ch depozit Baa1, rating kr tkodob ch depozit P-2. Moodyís uvedla, ûe ratingy éivnostenskè banky odr ûejì jejì svazek se Skupinou Bankgesellschaft Berlin, vyvìjejìcì se strategii éb na st le k ehkèm ËeskÈm bankovnìm trhu a dobrou kvalitu jejìch aktiv. Bankgesellschaft Berlin (BGB) zv öila 7. dubna 2000 sv j podìl v éivnostenskè bance, a. s., ze 49,87 % na p ibliûnï 51 %. Z roveú, jak to poûaduje Ëesk z kon, p edloûila dvakr t povinnou nabìdku na odkup zb vajìcìch akciì. K 12. z Ì 2000 tak podìl BGB dos hl 85,16 %. P i p Ìleûitosti v roënìch zased nì rad guvernèr Mezin rodnìho MÏnovÈho fondu a Skupiny SvÏtovÈ banky v Praze se 25. z Ì 2000 v budovï éivnostenskè banky Na P ÌkopÏ 20 konala spoleën tiskov konference Bankgesellschaft Berlin a éivnostenskè banky, na nìû byla prezentov na strategie BGB ve st ednì a v chodnì EvropÏ. VedoucÌ p edstavitelè Bankgesellschaft Berlin oznaëili éivnostenskou banku za v znamnou souë st skupiny BGB a pevn pilì jejì strategie expanze do zemì, jeû jsou kandid ty na p ijetì do EvropskÈ unie. éb m v bornou perspektivu hr t v budoucnu v ËeskÈm bankovnictvì p ednì roli. Jsme pevnï odhodl ni plnï vyuûìt tohoto potenci lu, zd raznili. P edstavenstvo éivnostenskè banky soudì, ûe rok 2000 byl spïönou etapou na cestï nejstaröì ËeskÈ banky k dosaûenì ambiciûznìch strategick ch cìl. B ezen 2001 14 p edstavenstvo
PricewaterhouseCoopers Audit, s.r.o. Kate insk 40/466 120 00 Praha 2»esk republika Telefon: +420 (02) 5115 1111 Fax: +420 (02) 5115 6111 I»O 40765521 Zpr va nez visl ch auditor akcion m éivnostenskè banky, a.s. Provedli jsme audit rozvahy éivnostenskè banky, a.s., (d le ÑBankaì) k 31. prosinci 2000, souvisejìcìho v kazu zisk a ztr t a p Ìlohy za rok 2000 uveden ch ve v roënì zpr vï na stran ch 16 aû 49 (d le Ñ ËetnÌ z vïrkaì). Za sestavenì ËetnÌ z vïrky a za vedenì ËetnictvÌ odpovìd p edstavenstvo Banky. NaöÌ lohou je vydat na z kladï auditu v rok k tèto ËetnÌ z vïrce. Audit jsme provedli v souladu se z konem o auditorech a auditorsk mi smïrnicemi Komory auditor»eskè republiky. Tyto normy poûadujì, aby byl audit napl nov n a proveden tak, aby auditor zìskal p imï enou jistotu, ûe ËetnÌ z vïrka neobsahuje v znamnè nespr vnosti. Audit zahrnuje v bïrov m zp sobem proveden ovï enì pr kaznosti Ë stek a informacì uveden ch v ËetnÌ z vïrce. Audit rovnïû zahrnuje posouzenì pouûit ch ËetnÌch postup a v znamn ch odhad uëinïn ch vedenìm spoleënosti a zhodnocenì celkovè prezentace ËetnÌ z vïrky. Jsme p esvïdëeni, ûe proveden audit poskytuje p imï en podklad pro vyd nì v roku. Podle naöeho n zoru p iloûen ËetnÌ z vïrka zobrazuje vïrnï ve vöech v znamn ch ohledech majetek, z vazky a vlastnì jmïnì Banky k 31. prosinci 2000, v sledek jejìho hospoda enì za rok 2000 v souladu se z konem o ËetnictvÌ a ostatnìmi p Ìsluön mi p edpisy»eskè republiky OvÏ ili jsme soulad ËetnÌch informacì, uveden ch na stran ch 3 aû 14 a 91 aû 109 tèto v roënì zpr vy, kterè nejsou souë stì ËetnÌ z vïrky k 31. prosinci 2000, s ovï ovanou ËetnÌ z vïrkou Banky. Podle naöeho n zoru jsou tyto informace ve vöech v znamn ch ohledech v souladu s touto ËetnÌ z vïrkou. 21. srpna 2001 15 PricewaterhouseCoopers Audit, s.r.o. zastoupen FranÁois Mattelaer partner Ing. ZdenÏk MojûÌöek auditor, osvïdëenì Ë. 1813 PricewaterhouseCoopers Audit, s.r.o. je zaps na v obchodnìm rejst Ìku u MÏstskÈho soudu v Praze, oddìl C, ËÌslo vloûky 3637, a v seznamu auditorsk ch spoleënostì u Komory auditor»eskè republiky pod osvïdëenìm Ë. 021.
Rozvaha k 31. prosinci 2000 (podle Ëesk ch ËetnÌch standard ) 16 2000 2000 2000 1999 Hrub Ë stka Opravn pol.»ist Ë stka»ist Ë stka AKTIVA 1 PokladnÌ hotovost, vklady u emisnìch bank, 1 421 725 0 1 421 725 944 944 poötovnì öekovè Ëty 2 St tnì pokladniënì pouk zky a jinè pokladnì 11 693 780 0 11 693 780 3 744 592 pouk zky p ijìmanè»nb k refinancov nì a) st tnì pokladniënì pouk zky a obdobnè 541 780 0 541 780 2 364 592 dluhopisy emitovanè st tem b) jinè pokladnì pouk zky 11 152 000 0 11 152 000 1 380 000 3 Pohled vky za bankami 22 646 811 0 22 646 811 16 929 746 a) splatnè na poû d nì 190 309 0 190 309 278 373 b) ostatnì pohled vky 22 456 502 0 22 456 502 16 651 373 v tom: pod Ìzen aktiva 0 0 0 0 4 Pohled vky za klienty 16 888 605 269 963 16 618 642 10 488 621 a) splatnè na poû d nì 4 269 0 4 269 2 828 b) ostatnì pohled vky 16 884 336 269 963 16 614 373 10 485 793 v tom: pod Ìzen aktiva 0 0 0 0 5 Obligace a jinè cennè papìry s pevn m 11 565 248 4 919 11 560 329 325 317 v nosem urëenè k obchodov nì a) vydanè bankami 1 525 605 97 1 525 508 20 337 v tom: vlastnì obligace 0 0 0 0 b) vydanè ostatnìmi subjekty 10 039 643 4 822 10 034 821 304 980 6 Akcie a jinè cennè papìry s promïnliv m 29 0 29 882 v nosem urëenè k obchodov nì 7 MajetkovÈ Ëasti s podstatn m vlivem 39 271 3 986 35 285 103 721 a) v bank ch 0 0 0 0 b) v ostatnìch subjektech 39 271 3 986 35 285 103 721 8 MajetkovÈ Ëasti s rozhodujìcìm vlivem 16 477 0 16 477 15 862 a) v bank ch 0 0 0 0 b) v ostatnìch subjektech 16 477 0 16 477 15 862 9 OstatnÌ finanënì investice 3 498 826 171 029 3 327 797 4 465 670 10 Nehmotn majetek 510 616 386 905 123 711 132 222 a) z izovacì n klady 0 0 0 0 b) goodwill 0 0 0 0 11 Hmotn majetek 2 636 328 914 163 1 722 165 1 734 907 a) pozemky a budovy pro bankovnì Ëinnost 1 576 856 290 882 1 285 974 1 306 391 b) ostatnì 1 059 472 623 281 436 191 428 516 12 VlastnÌ akcie 0 0 0 0 13 OstatnÌ aktiva 343 293 0 343 293 240 188 14 UpsanÈ z kladnì jmïnì splatnè a nezaplacenè 0 0 0 0 15 N klady a p Ìjmy p ÌötÌch obdobì 353 575 0 353 575 340 311 Aktiva celkem 71 614 584 1 750 965 69 863 619 39 466 983 Statut rnì z stupce: Osoba odpovïdn Osoba odpovïdn za ËetnÌ z vïrku: za ËetnictvÌ: Dne: 31. ledna 2001 Dne: 31. ledna 2001 Dne: 31. ledna 2001
2000 1999 PASIVA 1 Z vazky k bank m 30 776 319 8 527 153 a) splatnè na poû d nì 75 275 35 385 b) ostatnì z vazky 30 701 044 8 491 768 2 Z vazky ke klient m 33 401 683 26 637 220 a) spornè vklady 0 0 v tom: splatnè na poû d nì 0 0 b) ostatnì z vazky 33 401 683 26 637 220 v tom: splatnè na poû d nì 8 925 693 7 588 890 3 VkladovÈ certifik ty a obdobnè dluhopisy 0 0 a) vkladovè certifik ty 0 0 b) ostatnì 0 0 4 V nosy a v daje p ÌötÌch obdobì 350 809 219 376 5 Rezervy 532 049 362 275 a) rezervy na standardnì vïry a z ruky 339 489 191 616 b) rezervy na kursovè ztr ty 0 0 c) rezervy na ostatnì bankovnì rizika 120 750 152 460 d) ostatnì rezervy 71 810 18 199 6 Pod Ìzen pasiva 1 000 000 1 000 000 7 OstatnÌ pasiva 1 314 953 464 370 8 Z kladnì jmïnì 1 360 410 1 360 410 v tom: splacenè z kladnì jmïnì 1 360 410 1 360 410 9 ûiov fond 0 0 10 RezervnÌ fondy 1 082 921 1 082 921 a) povinnè rezervnì fondy 272 082 272 082 b) rezervnì fondy k vlastnìm akciìm 0 0 c) statut rnì rezervnì fondy 0 0 d) ostatnì rezervnì fondy 810 839 810 839 11 Kapit lovè fondy a ostatnì fondy ze zisku 0 0 a) kapit lovè fondy 0 0 b) ostatnì fondy ze zisku 0 0 12 NerozdÏlen zisk nebo neuhrazen ztr ta z minul ch let -186 741 34 135 13 Zisk nebo ztr ta za ËetnÌ obdobì 231 216-220 877 Pasiva celkem 69 863 619 39 466 983 PODROZVAHA 1 BudoucÌ moûnè z vazky k plnïnì celkem 1 683 047 581 127 v tom: a) p ijatè smïnky/akcepty a indosamenty smïnek 0 0 b) z vazky ze z ruk 1 683 047 581 127 c) z vazky ze z stav 0 0 2 OstatnÌ neodvolatelnè z vazky 16 649 796 5 260 922 3 Pohled vky ze spotov ch, termìnov ch a opënìch operacì 23 660 403 21 141 118 4 Z vazky ze spotov ch, termìnov ch a opënìch operacì 23 707 062 21 134 865 17 Statut rnì z stupce: Osoba odpovïdn Osoba odpovïdn za ËetnÌ z vïrku: za ËetnictvÌ: Dne: 31. ledna 2001 Dne: 31. ledna 2001 Dne: 31. ledna 2001
18 V kaz zisk a ztr t k 31. prosinci 2000 (podle Ëesk ch ËetnÌch standard ) 2000 1999 1 V nosy z rok a podobnè v nosy 2 720 620 2 436 386 v tom: roky z cenn ch papìr s pevn mi v nosy 448 911 437 412 2 N klady na roky a podobnè n klady 1 896 088 1 656 099 v tom: n klady na roky z cenn ch papìr s pevn mi v nosy 23 303 5 905»ist v nos z rok 824 532 780 287 3 V nosy z cenn ch papìr s promïnliv m v nosem 22 913 14 102 a) v nosy z akciì a jinn ch cenn ch papìr s promïnliv m v nosem 22 913 14 102 b) v nosy z majetkov ch ËastÌ s podstatn m vlivem 0 0 c) v nosy z majetkov ch ËastÌ s rozhodujìcìm vlivem 0 0 d) v nosy z majetkov ch ËastÌ v p idruûen ch subjektech 0 0 4 V nosy z poplatk a provizì 290 680 262 300 5 N klady na placenè poplatky a provize 37 973 20 738 6 Zisk (ztr ta) z finanënìch operacì 328 152 161 972 7 OstatnÌ v nosy 142 319 15 062 8 VöeobecnÈ provoznì n klady 1 154 784 1 209 557 a) n klady na zamïstnance 365 615 403 696 aa) mzdy a platy 275 992 331 261 ab) soci lnì pojiötïnì 66 654 55 113 ac) zdravotnì pojiötïnì 22 969 17 322 b) ostatnì provoznì n klady 789 169 805 861 9 Tvorba opravn ch poloûek a rezerv k hmotnèmu a nehmotnèmu majetku 0 0 a) tvorba rezerv k hmotnèmu majetku 0 0 b) tvorba opravn ch poloûek k hmotnèmu majetku 0 0 c) tvorba opravn ch poloûek k nehmotnèmu majetku 0 0 10 PouûitÌ rezerv a opravn ch poloûek k hmotnèmu a nehmotnèmu majetku 0 0 a) pouûitì rezerv k hmotnèmu majetku 0 0 b) pouûitì opravn ch poloûek k hmotnèmu majetku 0 0 c) pouûitì opravn ch poloûek k nehmotnèmu majetku 0 0 11 OstatnÌ n klady 160 964 342 947»istÈ v nosy z provoznìch ËinnostÌ p ed tvorbou a pouûitìm 254 875-339 519 rezerv a opravn ch poloûek k vïr m a majetkov m Ëastem 12 Tvorba opravn ch poloûek a rezerv k vïr m a na z ruky 379 429 330 472 13 PouûitÌ opravn ch poloûek a rezerv k vïr m a na z ruky 186 362 389 428 14 Tvorba opravn ch poloûek a rezerv k majetkov m Ëastem 344 671 645 279 a ostatnìm finanënìm investicìm 15 PouûitÌ opravn ch poloûek a rezerv k majetkov m Ëastem 630 036 643 323 a ostatnìm finanënìm investicìm 16 Tvorba ostatnìch opravn ch poloûek a rezerv 132 058 9 313 17 PouûitÌ ostatnìch opravn ch poloûek a rezerv 179 3 484 Hospod sk v sledek za bïûnou Ëinnost p ed zdanïnìm 215 294-288 348 18 DaÚ z p Ìjm z bïûnè Ëinnosti 0-40 733 19 Zisk nebo ztr ta z bïûnè Ëinnosti za ËetnÌ obdobì po zdanïnì 215 294-247 615 20 Mimo dnè v nosy 16 490 27 367 21 Mimo dnè n klady 568 629 Mimo dn hospod sk v sledek 15 922 26 738 22 DaÚ z p Ìjm z mimo dnè Ëinnosti 0 0 23 Zisk nebo ztr ta z mimo dnè Ëinnosti pozdanïnì 15 922 26 738 24 Zisk nebo ztr ta za ËetnÌ obdobì 231 216-220 877 Statut rnì z stupce: Osoba odpovïdn Osoba odpovïdn za ËetnÌ z vïrku: za ËetnictvÌ: Dne: 31. ledna 2001 Dne: 31. ledna 2001 Dne: 31. ledna 2001
1 VäEOBECN INFORMACE éivnostensk banka byla zaloûena v roce 1868 jako banka zamï en na financov nì mal ch a st ednìch Ëesk ch podnik. Byla prvnì bankou v Rakousku-Uhersku s v hradnï Ëesk m kapit lem. V roce 1945 byla, tak jako ostatnì ËeskÈ banky, zn rodnïna. V obdobì 1950-1956 éivnostensk banka sice existovala jako pr vnick osoba, ale jejì aktivity byly v raznï omezeny. JejÌ oûivenì spoëìvalo v poskytov nì specializovan ch sluûeb fyzick m osob m ve vztahu k jejich p Ìjm m v cizì mïnï. PoboËka éivnostenskè banky v Lond nï se zab vala financov nìm zahraniënï-obchodnìch vztah nïkter ch zemì tehdejöì Rady vz jemnè hospod skè pomoci. éivnostensk banka, a.s. (d le jen ÑBankaì) byla zaps na do obchodnìho rejst Ìku jako akciov spoleënost dne 1. b ezna 1992. Banka m sìdlo v Praze 1, Na P ÌkopÏ 858/20, PS» 113 80 a ËlenÌ se na osm oblastnìch poboëek v»eskè republice. SouËasn Ëinnost Banky spoëìv zejmèna v: ï ï ï ï ï ï ï poskytov nì korunov ch a devizov ch vïr a z ruk, p ijìm nì a poskytov nì korunov ch a devizov ch vklad, vedenì bïûn ch a termìnovan ch korunov ch a devizov ch Ët, poskytov nì bïûn ch bankovnìch sluûeb prost ednictvìm sìtï poboëek a jednatelstvì, prov dïnì transakcì v cizìch mïn ch na mezibankovnìm penïûnìm trhu, financov nì zahraniënìho obchodu a poskytov nì souvisejìcìch bankovnìch sluûeb, obchodov nì s cenn mi papìry a spr vï portfoliì.»leny p edstavenstva k 31. prosinci 2000 a k 31. prosinci 1999 byli: jmenov n Ing. Ji Ì Kunert p edseda 1. b ezna 1992 Ing. Josef Pitra mìstop edseda 1. b ezna 1992 Ing. Aleö Barabas Ëlen 1. b ezna 1992 Thomas B rkle Ëlen 15. Ëervna 1998 Ing. Tom ö Zral Ëlen 1. b ezna 1992»leny dozorëì rady k 31. prosinci 2000 byli: jmenov n Dr. Thomas Kurze p edseda 22. Ëervna 2000 Dr. Dirk Hoffmann mìstop edseda 22. Ëervna 2000 JUDr. Ivana Bureöov Ëlenka 26. Ëervna 2000 VladimÌr Burian Ëlen 26. Ëervna 2000 Heinz-Dieter Gottschalk Ëlen 22. Ëervna 2000 Vikas Thapar Ëlen 22. Ëervna 2000 19
»lenovè dozorëì rady odvolanì v pr bïhu roku 2000: odvol n JUDr. Vlastimil Uzel mìstop edseda 22. Ëervna 2000 Mgr. Eliöka Hlavsov Ëlenka 22. Ëervna 2000»leny dozorëì rady k 31. prosinci 1999 byli: jmenov n Dr. Thomas Kurze p edseda 11. Ëervna 1999 JUDr. Vlastimil Uzel mìstop edseda 20. kvïtna 1994 Heinz-Dieter Gottschalk Ëlen 30. ledna 1998 Mgr. Eliöka Hlavsov Ëlenka 22. listopadu 1999 Dr. Dirk Hoffmann Ëlen 26. listopadu 1999 Vikas Thapar Ëlen 24. kvïtna 1996»lenovÈ dozorëì rady odvolanì v pr bïhu roku 1999: odvol n Dr. Peter-Jˆrg Klein p edseda 11. Ëervna 1999 Marie-HÈlène BÈrardov Ëlenka 26. listopadu 1999 Ing. AntonÌn Jakuböe, CSc. Ëlen 31. srpna 1999 2»ETNÕ POSTUPY (A) Z KLADNÕ Z SADY VEDENÕ»ETNICTVÕ ËetnÌ z vïrka je sestavena a ËetnictvÌ je vedeno v souladu se z konem o ËetnictvÌ, Ëtovou osnovou a po-stupy Ëtov nì pro banky vydan mi Ministerstvem financì»eskè republiky. ËetnÌ z vïrka je sestavena na principu historick ch cen a na principu ËasovÈho rozliöenì n klad a v nos.» stky v ËetnÌ z vïrce jsou zaokrouhleny na tisìce Ëesk ch korun (), nenì-li uvedeno jinak a ËetnÌ z vïrka nenì konsolidov na. 20 (B) CIZÕ MÃNY FinanËnÌ aktiva a pasiva uv dïn v cizìch mïn ch jsou p epoëtena na ËeskÈ koruny devizov m kurzem zve ejnïn m»eskou n rodnì bankou (Ñ»NBì) k rozvahovèmu dni. VeökerÈ realizovanè kurzovè zisky a ztr - ty a nerealizovanè kurzovè ztr ty jsou vyk z ny ve v kazu zisk a ztr t. (C) CENN PAPÕRY K OBCHODOV NÕ CennÈ papìry k obchodov nì zahrnujì cennè papìry obchodovanè na penïûnìm trhu a cennè papìry obchodovanè na kapit lovèm trhu. CennÈ papìry obchodovanè na kapit lovèm trhu zahrnujì cennè papìry obchodovatelnè na ve ejn ch trzìch nebo cennè papìry urëenè k prodeji. Toto portfolio zahrnuje dluhopisy a akcie. Transakce s cenn mi papìry jsou Ëtov ny do rozvahy k datu vypo d nì. Investice na penïûnìch trzìch tvo Ì st tnì pokladniënì pouk zky a pokladnì pouk zky»nb a jsou ocenïny cenou po ÌzenÌ, vëetnï nabïhlèho diskontu. Diskont p i po ÌzenÌ je odpisov n do v nos rovnomïrnï do doby splatnosti. St tnì dluhopisy a podnikovè obligace jsou po izov ny za Ëelem ÌzenÌ likvidity a akcie jsou po izov ny pro obchodov nì na vlastnì Ëet Banky. Tyto cennè papìry jsou kotov ny na burze nebo na organizovanèm mimoburzovnìm trhu.
CennÈ papìry k obchodov nì jsou oceúov ny cenou po ÌzenÌ nebo trûnì hodnotou jednotliv ch titul, je-li niûöì. Opravn poloûka je takè vytv ena k cenn m papìr m s niûöì likviditou a k titul m, kterè nejsou obchodov ny na hlavnìm nebo vedlejöìm trhu uzn van ch burz cenn ch papìr. Kapit lov trh v»eskè republice nenì plnï rozvinut. Ceny kotovanè na ve ejn ch trzìch nemusì vûdy odpovìdat stavu nabìdky a popt vky po cennèm papìru a ekonomickè situaci emitenta. RealizovanÈ ceny se mohou liöit od cen kotovan ch. (D) MAJETKOV»ASTI VE SPOLE»NOSTECH S ROZHODUJÕCÕM A PODSTATN M VLIVEM A OSTATNÕ INVESTI»NÕ CENN PAPÕRY InvestiËnÌ cennè papìry zahrnujì bïûnï neobchodovatelnè akcie, obchodovatelnè akcie po ÌzenÈ za Ëelem strategickè drûby a dluûnè cennè papìry drûenè do doby splatnosti. Portfolio obchodovateln ch investiënìch cenn ch papìr je ocenïno cenou po ÌzenÌ nebo trûnì hodnotou, je-li niûöì. MajetkovÈ Ëasti ve spoleënostech s rozhodujìcìm a podstatn m vlivem a ostatnì neobchodovatelnè investiënì cennè papìry jsou ocenïny cenou po ÌzenÌ nebo proporcion lnì hodnotou vlastnìho jmïnì jednotliv ch titul, je-li niûöì. (E ) SMLOUVY O FINANCOV NÕ CENN CH PAPÕRŸ Operace, ve kter ch se cennè papìry prod vajì se z vazkem ke zpïtnèmu odkupu (repo operace) za p edem stanovenou cenu nebo se nakupujì se z vazkem ke zpïtnèmu prodeji (reverznì repo operace), jsou Ëtov ny jako p ijatè a poskytnutè vïry zajiötïnè z stavou cenn ch papìr. VlastnickÈ pr vo k cenn m papìr m, kterè jsou p edmïtem repo operace nebo reverznì repo operace, se p ev dì na subjekt poskytujìcì vïr. Pohled vky z cenn ch papìr prodan ch v r mci repo operacì a z vazky z cenn ch papìr po Ìzen ch v r mci reverznìch repo operacì jsou zahrnuty v poloûce ÑPohled vky za bankamiì nebo ÑPohled vky za klientyì, respektive ÑZ vazky k bank mì nebo ÑZ vazky ke klient mì. U cenn ch papìr prodan ch v r mci repo operacì se rok ËasovÏ rozliöuje a je vyk z n jako n klady nebo p Ìjmy p ÌötÌch obdobì. U cenn ch papìr veden ch v rozvaze v r mci reverznìch repo operacì se rok ËasovÏ nerozliöuje. (F) FINAN»NÕ DERIV TY Vöechny deriv ty jsou oceúov ny v re lnè hodnotï a k datu uzav enì obchodu se ËtujÌ do podrozvahy. PozitivnÌ hodnota jejich p ecenïnì je vykazov na v poloûce ostatnì aktiva, negativnì hodnota p ecenïnì je vykazov na v poloûce ostatnì pasiva. Re lnè hodnoty jsou odvozeny z trûnìch cen a v poëtu diskontovan ch penïûnìch tok. Zisky a ztr ty z finanënìch deriv t vyuûìvan ch k obchodov nì jsou souë stì zisku nebo ztr ty z finanënìch operacì. Zisky a ztr ty z finanënìch deriv t vyuûìvan ch k zajiöùov nì rizik (hedging) jsou odloûeny v ostatnìch pasivech a vyk z ny jako v nos nebo n klad ve v kazu zisk a ztr t spoleënï s odpovìdajìcìm n kladem nebo v nosem ze zajiöùovanè pozice. KritÈria Banky pro klasifikaci finanënìch deriv t do zajiöùovacìch instrument jsou tato: (i) transakce musì b t p imï enï schopn kompenzovat nebo eliminovat v znamnou Ë st rizika zajiöùovanè pozice, a (ii) musì b t prok z n z mïr zajistit rizika jiû p i uzavìr nì transakce. 21 (G) V NOSOV A N KLADOV ROKY V nosovè a n kladovè roky jsou ËasovÏ rozliöov ny. V nosy z nespl cen ch vïr jsou rovnïû ËasovÏ rozliöov ny. Tyto poloûky jsou br ny v vahu p i stanovenì v öe opravnè poloûky k nespl cen m vïr m. V nosovè roky rovnïû zahrnujì kupûny a nabïhl diskont z drûby cenn ch papìr s pevn m v nosem. N kladovè roky zahrnujì diskont ze vöech diskontovan ch dluûn ch instrument. (H) V NOSY Z POPLATKŸ A PROVIZÕ Jednor zovè poplatky z poskytnutì vïr, z ruk a jin ch ËinnostÌ jsou vykazov ny okamûitï, zatìmco provize jsou ËasovÏ rozliöov ny po celè obdobì do doby splatnosti.
(I) REZERVY A OPRAVN POLOéKY Rezervy jsou vytv eny, m -li Banka existujìcì z vazek v d sledku ud lostì, k nimû doölo v minulosti, je-li pravdïpodobnè, ûe bude t eba vynaloûit prost edky na jeho vypo d nì a lze p imï enï odhadnout v öi tohoto z vazku. VeökerÈ rezervy na p Ìpadn rizika, kterè Banka vytv Ì, jsou vyk z ny v ËlenÏnÌ z hlediska Ëelu v pasivech Banky. OpravnÈ poloûky korigujì po izovacì cenu jednotliv ch rizikov ch aktiv. V öe opravn ch poloûek k vïr m a ostatnìm rizikov m aktiv m je zaloûena na ocenïnì vymahatelnè Ë stky z tïchto aktiv k rozvahovèmu dni po zohlednïnì souëasnè hodnoty zajiötïnì p i nucenèm prodeji. Trh mnoha druh zajiöùovacìch instrument je v»eskè republice v poë teënìm st diu rozvoje a nïkterè druhy z stav nejsou p Ìliö likvidnì. V d sledku toho se m ûe hodnota z stavy p i nucenèm prodeji liöit od hodnoty pouûitè p i odhadu v öe opravnè poloûky. DaÚovÏ odëitatelnè opravnè poloûky a rezervy jsou stanoveny v rovni limit umoûnïn ch platn mi daúov mi p edpisy a tvo Ì souë st celkov ch vyk zan ch opravn ch poloûek a rezerv. (J) HMOTN A NEHMOTN MAJETEK Hmotn a nehmotn majetek je ocenïn po izovacì cenou, kter zahrnuje n klady vynaloûenè na uvedenì majetku do souëasnèho stavu a mìsta. Hmotn i nehmotn majetek je odpisov n rovnomïrnï po dobu jeho p edpokl danè ûivotnosti. Drobn hmotn majetek s jednotkovou cenou niûöì neû 40 000 KË a drobn nehmotn majetek s jednotkovou cenou niûöì neû 60 000 KË je odeps n do n klad p i v deji do spot eby. Jsou uplatúov ny tyto roënì odpisovè sazby: PrvnÌ rok uûìv nì OstatnÌ roky Budovy a stavby 1,4 % 3,4 % Energetick za ÌzenÌ 14,2 % 28,6 % Stroje a za ÌzenÌ 8,5 % 18,3 % Invent 8,5 % 18,3 % Motorov vozidla 14,2 % 28,6 % Software 14,2 % 28,6 % N klady na opravy a udrûov nì hmotnèho majetku se ËtujÌ p Ìmo do n klad. TechnickÈ zhodnocenì jednotlivè majetkovè poloûky p ekraëujìcì 40 000 KË roënï je aktivov no. 22 Majetek uûìvan na z kladï smluv o finanënìm leasingu nenì aktivov n a je Ëtov n stejn m zp sobem jako operativnì leasing s tìm, ûe Ë stky n jemnèho jsou zahrnuty do n klad rovnomïrnï po dobu trv nì smlouvy. RovnÏû celkovè leasingovè z vazky nejsou vykazov ny v pasivech. (K) DA Z PÿIDAN HODNOTY Banka je registrovan m pl tcem danï z p idanè hodnoty (ÑDPHì). Hmotn a nehmotn majetek je oceúov n po izovacì cenou, vëetnï p ÌsluönÈ DPH. Banka neuplatúuje DPH na vstupu vzhledem k tomu, ûe koeficient p Ìjm podlèhajìcìch DPH je niûöì neû 5% celkov ch p Ìjm Banky. S v jimkou hmotnèho a nehmotnèho majetku je DPH na vstupu okamûitï Ëtov na do n klad. U hmotnèho a nehmotnèho investiënìho majetku se DPH st v souë stì vstupnì ceny. V p ÌpadÏ ËinnostÌ podlèhajìcìch DPH je tato daú odv dïna. (L) PENZIJNÕ PÿIPOJIäTÃNÕ Banka poskytuje sv m zamïstnanc m v»eskè republice penzijnì p ipojiötïnì na z kladï pl nu definovan ch p ÌspÏvk. K financov nì st tnìho d chodovèho pl nu prov dì Banka pravidelnè odvody do st tnìho rozpoëtu. P edpokl danè n klady na penzijnì p ipojiötïnì, kdy se d vky poskytujì na z kladï poslednìho platu jako z kladu d chodu, jsou rozdïleny na celou p edpokl danou pr mïrnou dobu, po kterou bude ËastnÌk
penzijnìho p ipojiötïnì zamïstn n, a takto jsou Ëtov ny do n klad. P ÌspÏvky na penzijnì p ipojiötïnì na z kladï pl nu definovan ch p ÌspÏvk jsou Ëtov ny p Ìmo do n klad. (M) N SLEDN UD LOSTI Dopad ud lostì, kterè nastaly mezi rozvahov m dnem a dnem podpisu ËetnÌ z vïrky je zachycen v ËetnÌch v kazech v p ÌpadÏ, ûe tyto ud losti poskytujì doplúujìcì d kazy o podmìnk ch, kterè existovaly k rozvahovèmu dni. V p ÌpadÏ, ûe mezi rozvahov m dnem a dnem podpisu ËetnÌ z vïrky doölo k v znamn m ud lostem zohledúujìcìm podmìnky, kterè nastaly po rozvahovèm dni, jsou d sledky tïchto ud lostì pops ny v p Ìloze, ale nejsou zohlednïny v ËetnÌch v kazech. (N) ODLOéEN DA Odloûen daú je od 1. ledna 2000 za Ëtov na plnou z vazkovou metodou. Odloûen daúov z vazek se vykazuje u vöech doëasn ch rozdìl mezi z statkovou hodnotou aktiva nebo pasiva v rozvaze a jejich daúovou hodnotou. Odloûen daúov pohled vka je zachycena ve v öi, kterou bude nepochybnï moûno realizovat proti oëek van m zdaniteln m zisk m v budoucnosti. (O) ZMÃNY»ETNÕCH POSTUPŸ BÏhem roku 2000 doölo k n sledujìcìm v znamn m zmïn m v ËetnÌch postupech, kterè vypl vajì ze zmïn v ËetnÌch p edpisech pro banky platn ch od 1. ledna 2000: Vöechny deriv ty jsou oceúov ny re lnou hodnotou (bod 2 f). ZmÏny v re lnè hodnotï deriv t vyuûìvan ch k zajiöùov nì rizik jsou odloûeny v ostatnìch pasivech (pozn mka 16) a zachycov ny do v nos po obdobì, kdy je do v kazu zisk a ztr t zachycov n dopad ze zajiöùovanè poloûky. ZmÏny v re lnè hodnotï deriv t vyuûìvan ch k obchodov nì jsou zachyceny ve v kazu zisk a ztr t v poloûce ÑZisky a ztr ty z finanënìch operacìì (pozn mka 21). 3 POKLADNÕ HOTOVOST A VKLADY U EMISNÕCH BANK 31. prosince 2000 31. prosince 1999 PokladnÌ hotovost 398 466 304 636 PovinnÈ minim lnì rezervy 748 597 606 081 OstatnÌ vklady u emisnìch bank 274 662 34 227 1 421 725 944 944 Vklady u emisnì banky zahrnujì povinnou minim lnì rezervu k 31. prosinci 2000 ve v öi 748 597 (k 31. prosinci 1999: 606 081 ). Tyto vklady nenì Banka opr vnïna pouûìvat ke kaûdodennìm transakcìm. 4 POHLED VKY ZA BANKAMI 31. prosince 2000 31. prosince 1999 BÏûnÈ Ëty u bank 190 309 278 373 TermÌnovÈ vklady u bank 10 834 248 14 820 366 PoskytnutÈ vïry v r mci reverznìch repo obchod 11 102 000 1 370 000 StandardnÌ vïry poskytnutè bank m 520 254 461 007 22 646 811 16 929 746 23 PoskytnutÈ vïry v r mci reverznìch repo obchod ke dni 31. prosince 2000 ve v öi 11 102 mil. KË (31. prosince 1999: 1370 mil. KË) jsou reverznì repo operace s»eskou n rodnì bankou (pozn mka 7 a 21).
K 31. prosinci 2000 do 3 3-12 1-2 2-4 4-5 vìce neû mïsìc mïsìc roky roky let 5 let Celkem ZbytkovÈ splatnosti BÏûnÈ Ëty a termìnovè vklady 8 473 343 2 551 214 0 0 0 0 11 024 557 vïry v r mci reverznìch repo obchod 11 102 000 0 0 0 0 0 11 102 000 StandardnÌ vïry poskytnutè bank m 75 163 287 186 87 725 70 180 0 0 520 254 19 650 506 2 838 400 87 725 70 180 0 0 22 646 811 K 31. prosinci 1999 do 3 3-12 1-2 2-4 4-5 vìce neû mïsìc mïsìc roky roky let 5 let Celkem ZbytkovÈ splatnosti BÏûnÈ Ëty a termìnovè vklady 12 461 631 2 563 216 73 892 0 0 0 15 098 739 vïry v r mci reverznìch repo obchod 1 370 000 0 0 0 0 0 1 370 000 StandardnÌ vïry poskytnutè bank m 457 312 0 3 695 0 0 0 461 007 14 288 943 2 563 216 77 587 0 0 0 16 929 746 5 VÃRY KLIENTŸM 24 31. prosince 2000 31. prosince 1999 StandardnÌ vïry soukrom m pr vnick m a fyzick m osob m 16 375 398 9 843 973 KlasifikovanÈ vïry soukrom m pr vnick m a fyzick m osob m 513 207 580 636 StandardnÌ vïry obcìm 0 178 803 vïry poskytnutè klient m 16 888 605 10 603 412 Opravn poloûka na klasifikovanè vïry (pozn mka 14) - 269 963-114 791 16 618 642 10 488 621 Stavy vïr k 31. prosinci 2000 a 1999 zahrnujì tèû vïry spoleënostem s rozhodujìcìm a podstatn m vlivem a sp ÌznÏn m stran m, kterè jsou podrobnïji pops ny d le. Banka poskytla vïrov r mec zahraniënì spoleënosti ve v öi 11 299 milion KË (320 milion EUR). K 31. prosinci 2000 byl tento vïr Ëerp n ve v öi 1 123 milion KË (32 milion EUR) a neëerpan Ë st vïrovèho r mce byla ve v öi 10 106 milion KË (288 milion EUR) (pozn mka 18). Jako zajiötïnì tohoto vïrovèho r mce p ijala Banka depozitum od bank ze skupiny mate skè spoleënosti Bankgesellschaft Berlin AG ve v öi 10 878 milion KË (310 milion EUR) (pozn mka 12).» st prost edk z rozdìlu mezi
hodnotou vïrovèho r mce a Ëerp nìm k 31. prosinci 2000 byla pouûita k n kupu zahraniënìch vl dnìch dluhopis v nomin lnì hodnotï 9 246 milion KË (263,5 milion EUR) (pozn mka 7). Banka poskytla 5-let vïr sp ÌznÏnÈ spoleënosti registrovanè v zahraniëì ve v öi 402 miliûn KË (11 miliûn USD) se splatnostì v roce 2005. Tento vïr slouûì k zajiötïnì vïrovèho a trûnìho rizika portfolia referenënìch aktiv zahraniënì spoleënosti ve v öi 43 miliûn USD. V p ÌpadÏ p eruöenì plateb emitent jakèhokoliv referenënìho aktiva nebo p i snìûenì trûnì hodnoty portfolia referenënìch aktiv o 70 % jistiny vïru m ûe b t vïr jednor zovï splatn s tìm, ûe bude vypo d na Ë stka ve v öi jistiny vïru a p Ìsluön ch rok k datu p edëasnè splatnosti po odeëtenì trûnì hodnoty referenënìch aktiv. VedenÌ Banky se domnìv, ûe k 31. prosinci 2000 byla pravdïpodobnost, ûe dojde k nïkterè z tïchto ud lostì zanedbateln, a proto nebyla vytvo ena k vïru û dn opravn poloûka. K 31. prosinci 2000 do 3 3-12 1-2 2-4 4-5 vìce neû mïsìc mïsìc roky roky let 5 let Celkem ZbytkovÈ splatnosti StandardnÌ vïry pr vnick m a fyz. osob m 3 626 999 4 970 243 1 602 536 2 993 469 1 255 391 1 926 760 16 375 398 KlasifikovanÈ vïry pr vnick m a fyz. osob m 230 862 177 844 13 375 1 446 846 88 834 513 207 3 857 861 5 148 087 1 615 911 2 994 915 1 256 237 2 015 594 16 888 605 K 31. prosinci 1999 do 3 3-12 1-2 2-4 4-5 vìce neû mïsìc mïsìc roky roky let 5 let Celkem ZbytkovÈ splatnosti StandardnÌ vïry pr vnick m a fyz. osob m 1 558 225 3 839 811 931 941 1 270 441 1 079 744 1 163 811 9 843 973 KlasifikovanÈ vïry pr vnick m a fyz. osob m 389 997 21 319 81 109 0 0 88 211 580 636 StandardnÌ vïry obcìm 0 0 0 178 803 0 0 178 803 1 948 222 3 861 130 1 013 050 1 449 244 1 079 744 1 252 022 10 603 412 25 KLASIFIKOVAN VÃRY KlasifikovanÈ vïry jsou t ÌdÏny do Ëty kategoriì podle p ÌsluönÈho opat enì»nb (sledovanè, nestandardnì, pochybnè, ztr tovè), zahrnujì nesplacenou jistinu a nabïhlè v nosovè roky a jsou po splatnosti, vykazujì jin poruöenì smluvnìch podmìnek nebo zhoröenou finanënì situaci dluûnìka. Mimo opravnè poloûky ke klasifikovan m vïr m Banka vyk zala k 31. prosinci 2000 vöeobecnou rezervu na vïrovè riziko ve v öi 460 miliûn KË (k 31. prosinci 1999: 344 miliûn KË) v pasivech v souladu s Ëesk mi ËetnÌmi p edpisy (pozn mka 14).
31. prosince 2000 31. prosince 1999 SledovanÈ 198 788 120 187 NestandardnÌ 136 28 454 PochybnÈ 35 735 336 238 Ztr tovè 278 548 95 757 KlasifikovanÈ vïry celkem 513 207 580 636 Hodnotu p ijat ch z stav za vïry klient m lze analyzovat takto: 31. prosince 2000 31. prosince 1999 PenÏûnÌ prost edky (viz v öe) 11 232 759 264 753 CennÈ papìry 41 403 12 803 Nemovitosti 4 695 001 4 602 936 OstatnÌ aktiva 11 425 136 9 260 673 27 394 299 14 141 165 VÃRY SPÿÕZNÃN M STRAN M StandardnÌ vïry soukrom m pr vnick m a fyzick m osob m zahrnujì takè vïry spoleënostem s rozhodujìcìm a podstatn m vlivem, Ëlen m p edstavenstva a ostatnìm stran m se zvl ötnìm vztahem podle z kona o bank ch: 31. prosince 2000 31. prosince 1999 SpoleËnosti s rozhodujìcìm vlivem éb - Asset Management, a.s. 125 423 0 SpoleËnosti s podstatn m vlivem»esk leasing, s.r.o. 439 012 309 985 OstatnÌ sp ÌznÏnÈ osoby 26 P edstavenstvo 0 nenì aplikovatelnè * DozorËÌ rada 804 nenì aplikovatelnè * VedoucÌ pracovnìci 4 437 nenì aplikovatelnè * OstatnÌ sp ÌznÏnÈ osoby 402 894 4 689 408 135 4 689 * Ke dni 31. prosince 1999 nebyla Banka povinna tyto daje vykazovat. Ke dni 31. prosince 2000 a 31. prosince 1999 Banka neposkytla û dnè vïry sv m akcion m.
6 KONSORCI LNÕ VÃRY Ke dni 31. prosince 2000 a ke dni 31. prosince 1999 byla Banka spr vcem dvou konsorcion lnìch vïr poskytnut ch spoleënostem, kterè jsou registrov ny v»eskè republice.»lenovè MÏna Z statek vïru PodÌl Ëlen 31. prosince 31.prosince 31. prosince 31.prosince 2000 1999 2000 1999 tis.kë % % Konsorcion lnì vïr 1 éivnostensk banka, a.s. ñ gestor DEM 400 362 173 004 50,0 50,0 BHF- BANK - Ëlen DEM 400 362 173 004 50,0 50,0 800 724 346 008 100,0 100,0 Konsorcion lnì vïr 2 éivnostensk banka, a.s. - gestor CZK 250 000 0 31,0 0,0 Bankgesellschaft Berlin AG - Ëlen CZK 200 000 0 25,0 0,0»SOB, a.s. - Ëlen CZK 150 000 0 19,0 0,0»esk spo itelna, a.s. - Ëlen CZK 100 000 0 12,5 0,0 BNP Dresdner Bank (»R), a.s. - Ëlen CZK 100 000 0 12,5 0,0 800 000 0 100,0 0,0 7 CENN PAPÕRY K OBCHODOV NÕ CENN PAPÕRY OBCHODOVAN NA PENÃéNÕM TRHU K 31. prosinci 2000 Cena po ÌzenÌ TrûnÌ hodnota St tnì pokladniënì pouk zky 541 780 541 836 PokladnÌ pouk zky»nb 11 152 000 11 152 000 OstatnÌ pokladnì pouk zky 0 0 11 693 780 11 693 836 Opravn poloûka k cenn m papìr m (pozn mka 14) 0 CennÈ papìry obchodovanè na penïûnìm trhu celkem 11 693 780 PokladnÌ pouk zky»nb ve v öi 11 152 milion KË byly p ijaty v r mci reverznìch repooperacì s»eskou n rodnì bankou (pozn mka 4 a 12). 27 K 31. prosinci 1999 Cena po ÌzenÌ TrûnÌ hodnota St tnì pokladniënì pouk zky 2 364 592 2 364 592 PokladnÌ pouk zky»nb 1 380 000 1 380 000 3 744 592 3 744 592 Opravn poloûka k cenn m papìr m 0 CennÈ papìry obchodovanè na penïûnìm trhu 3 744 592
OBLIGACE A JIN CENN PAPÕRY S PEVN M V NOSEM K 31. prosinci 2000 Cena po ÌzenÌ TrûnÌ hodnota St tnì obligace 9 362 797 9 363 098 JinÈ cennè papìry s pevn m v nosem 1 943 188 1 938 370 NeobchodovanÈ na burz ch cenn ch papìr * 105 270 105 270 NabÏhl rok z dluhopis 153 993 153 992 Celkem 11 565 248 11 560 730 Opravn poloûka na nerealizovanè ztr ty (pozn mka 14) - 4 919 11 560 329 K 31. prosinci 1999 Cena po ÌzenÌ TrûnÌ hodnota St tnì obligace 88 868 88 817 JinÈ cennè papìry s pevn m v nosem 121 492 119 823 NeobchodovanÈ na burz ch cenn ch papìr * 208 380 108 390 NabÏhl rok z dluhopis 21 313 21 313 Celkem 440 053 338 343 Opravn poloûka na nerealizovanè ztr ty (pozn mka 14) - 114 736 325 317 * NeobchodovatelnÈ cennè papìry jsou ocenïny cenou po ÌzenÌ nebo proporcion lnì hodnotou vlastnìho jmïnì jednotliv ch titul, je-li niûöì. Obligace a jinè cennè papìry s pevn m v nosem urëenè k obchodov nì k 31. prosinci 2000 zahrnujì cennè papìry v hodnotï 533 miliûn KË, kterè jsou pevnï roëenè do data splatnosti, coû p edstavuje 5 % jejich celkovèho stavu (k 31. prosinci 1999: 114 miliûn KË p edstavujìcì 27 % celkovèho stavu). AKCIE A JIN CENN PAPÕRY S PROMÃNLIV M V NOSEM 28 K 31. prosinci 2000 Cena po ÌzenÌ TrûnÌ hodnota ObchodovanÈ na hlavnìm nebo vedlejöìm trhu burz cenn ch papìr 29 29 K 31. prosinci 1999 ObchodovanÈ na hlavnìm nebo vedlejöìm trhu burz cenn ch papìr Cena po ÌzenÌ TrûnÌ hodnota 882 913 Vzhledem k nìzkè likviditï mnoha cenn ch papìr a vysokè nestabilitï trhu se mohou realizovatelnè ceny znaënï liöit od vyk zanè trûnì hodnoty. Proto jsou kotovanè trûnì hodnoty mènï likvidnìch cenn ch papìr nebo velk ch objem cenn ch papìr drûen ch Bankou snìûeny o urëit diskont.
8 MAJETKOV»ASTI VE SPOLE»NOSTECH S ROZHODUJÕCÕM A PODSTATN M VLIVEM MAJETKOV»ASTI VE SPOLE»NOSTECH S ROZHODUJÕCÕM VLIVEM K 31. prosinci 2000 JmÈno a sìdlo Cena Nomin lnì Z kladnì po ÌzenÌ hodnota jmïnì PodÌl % éb - Trust, investiënì spoleënost, a.s. Politick ch vïzú 5, 113 80 Praha 1 5 250 20 000 20 000 100 éb - Asset Management, a.s. Politick ch vïzú 5, 113 80 Praha 1 10 590 10 000 10 000 100 Zivnostenska Finance B.V. Haaksbergweg 27, 1101 BP Amsterodam, NizozemÌ 637 NLG 40 000 NLG 40 000 100 16 477 Opravn poloûka na snìûenì hodnoty (pozn mka 14) 0 16 477 K 31. prosinci 1999 JmÈno a sìdlo Cena Nomin lnì Z kladnì po ÌzenÌ hodnota jmïnì PodÌl % éb - Trust, investiënì spoleënost, a.s. Politick ch vïzú 5, 113 80 Praha 1 5 250 20 000 20 000 100 éb - Asset Management, a.s. Politick ch vïzú 5, 113 80 Praha 1 10 590 10 000 10 000 100 Zivnostenska Finance B.V. Haaksbergweg 27, 1101 BP Amsterodam, NizozemÌ 656 NLG 40 000 NLG 40 000 100 16 496 Opravn poloûka na snìûenì hodnoty (pozn mka 14) - 634 15 862 29 SpoleËnost Zivnostenska Finance B.V. v letech 2000 a 1999 nevyvìjela û dnou Ëinnost.
SOUHRNN FINAN»NÕ INFORMACE O SPOLE»NOSTECH S ROZHODUJÕCÕM VLIVEM K 31. prosinci 2000 a za rok 2000: JmÈno»ist ËetnÌ VlastnÌ Aktiva Zisk p ed hodnota jmïnì celkem V nosy zdanïnìm éb - Trust, investiënì spoleënost, a.s. (p edbïûnè neauditovanè ËetnÌ v kazy k 31. prosinci 2000) 5 250 118 359 137 304 512 956 18 448 éb - Asset Management, a.s. (p edbïûnè neauditovanè ËetnÌ v kazy k 31. prosinci 2000) 10 590 18 480 149 520 29 316 1 983 daj nenì daj nenì daj nenì daj nenì Zivnostenska Finance B. V. 637 k dispozici k dispozici k dispozici k dispozici K 31. prosinci 1999 a za rok 1999: JmÈno»ist ËetnÌ VlastnÌ Aktiva Zisk p ed hodnota jmïnì celkem V nosy zdanïnìm éb - Trust, investiënì spoleënost, a.s. 5 250 106 227 118 331 511 970 25 634 éb - Asset Management, a.s. 10 149 17 349 31 706 21 594 10 733 Zivnostenska Finance B. V. 463 NLG 22 878 NLG 39 110 NLG 1 764 NLG - 23 901 INVESTICE VE SPOLE»NOSTECH S PODSTATN M VLIVEM K 31. prosinci 2000 30 JmÈno a sìdlo Cena Nomin lnì Z kladnì po ÌzenÌ hodnota jmïnì PodÌl %»esk leasing, s.r.o. Charkovsk 24, 101 00 Praha 10 39 271 37 000 148 000 25 39 271 Opravn poloûka na snìûenì hodnoty (pozn mka 14) - 3 986 35 285
K 31. prosinci 1999 JmÈno a sìdlo Cena Nomin lnì Z kladnì po ÌzenÌ hodnota jmïnì PodÌl % Allianz - éivnobanka, penzijnì fond, a.s. Francouzsk 4, 120 00 Praha 2 69 979 27 000 60 000 45»esk leasing, s.r.o. Charkovsk 24, 101 00 Praha 10 39 271 37 000 148 000 25 109 250 Opravn poloûka na snìûenì hodnoty - 5 529 (pozn mka 14) 103 721 SOUHRNN FINAN»NÕ INFORMACE O SPOLE»NOSTECH S PODSTATN M VLIVEM K 31. prosinci 2000 a za rok 2000:»ist PodÌl na ËetnÌ vlastnìm VlastnÌ Aktiva Zisk p ed JmÈno hodnota jmïnì jmïnì celkem V nosy zdanïnìm»esk leasing, s.r.o. (p edbïûnè neauditovanè finanënì v kazy k 31. prosinci 2000) 35 285 42 365 169 450 3 083 521 1 175 749 28 308 K 31. prosinci 1999 a za rok 1999:»ist PodÌl na ËetnÌ vlastnìm VlastnÌ Aktiva Zisk p ed JmÈno hodnota jmïnì jmïnì celkem V nosy zdanïnìm Allianz - éivnobanka, penzijnì fond, a.s. 69 979 570 839 1 268 531 1 313 253 4 955 195 60 105»esk leasing, s.r.o. 33 742 35 286 141 142 2 055 587 852 716 20 907 31
ZmÏny stavu majetkov ch ËastÌ ve spoleënostech s rozhodujìcìm a podstatn m vlivem lze rozëlenit takto: SpoleËnosti SpoleËnosti s rozhodujìcìm vlivem s podstatn m vlivem Cena Nomin lnì Cena Nomin lnì po ÌzenÌ hodnota po ÌzenÌ hodnota Stav k 1. lednu 1999 7 474 21 634 91 750 46 500 Nav öenì z kladnìho jmïnì éb - Asset Management, a.s. 9 000 9 000 0 0 Nav öenì z kladnìho jmïnì»esk leasing, s.r.o. 0 0 17 500 17 500 P ecenïnì korunovèho z statku 22 22 0 0 Stav k 31. prosinci 1999 16 496 30 656 109 250 64 000 Prodej podìlu Allianz - éivnobanka, penzijnì fond, a.s. 0 0-69 979-27 000 Stav k 31. prosinci 2000 16 496 30 656 39 271 37 000 Zisk z prodeje podìlu ve spoleënosti Allianz - éivnobanka, penzijnì fond, a.s. v roce 2000 je analyzov n v n sledujìcì tabulce: 2000 ProdejnÌ cena 83 000 Cena po ÌzenÌ podìlu - 69 979 Realizovan zisk 13 021 32
9 OSTATNÕ FINAN»NÕ INVESTICE OBLIGACE A JIN CENN PAPÕRY S PEVN M V NOSEM K 31. prosinci 2000 Cena po ÌzenÌ TrûnÌ hodnota St tnì dluhopisy (10,95 % / 01 ) 163 404 165 216 Aero Vodochody (7,50 % USD) 376 561 390 419 MÏsto Ostrava (2,90 % DEM) 124 033 125 149 Celkem 663 998 680 784 ZahraniËnÌ obligace 1 842 037 1 580 797 Celkem obchodovanè na hlavnìm nebo vedlejöìm trhu burzy cenn ch papìr 2 506 035 2 261 581 Celkem neobchodovanè na hlavnìm nebo vedlejöìm trhu burzy cenn ch papìr 608 278 606 801 NabÏhlÈ roky dluhopis 52 896 52 897 3 167 209 2 921 279 Akcie a ostatnì cennè papìry s pevn m v nosem (viz d le) 387 365 458 167 3 554 574 3 379 446 Opravn poloûka na nerealizovanè ztr ty (pozn mka 14) - 175 015 FinanËnÌ investice 3 379 559 FinanËnÌ investice s podstatn m vlivem 35 285 FinanËnÌ investice s rozhodujìcìm vlivem 16 477 OstatnÌ finanënì investice 3 327 797 FinanËnÌ investice 3 379 559 33
K 31. prosinci 1999 Cena po ÌzenÌ TrûnÌ hodnota St tnì dluhopisy (10,95 % / 01 ) 168 850 174 560 Aero Vodochody (7,50 % USD) 357 991 356 192 MÏsto Ostrava (2,90 % DEM) 126 043 127 255 SPT (5,12 % DEM) 92 687 92 042 Celkem 745 571 750 049 ZahraniËnÌ obligace 3 049 856 2 549 881 Celkem obchodovanè na hlavnìm nebo vedlejöìm trhu 3 795 427 3 299 930 Celkem neobchodovanè na hlavnìm nebo vedlejöìm trhu burzy cenn ch papìr 714 092 703 096 NabÏhlÈ roky dluhopis 88 125 88 125 4 597 644 4 091 151 Akcie a ostatnì cennè papìry s pevn m v nosem (viz d le) 447 990 494 504 5 045 634 4 585 655 Opravn poloûka na nerealizovanè ztr ty (pozn mka 14) - 460 381 FinanËnÌ investice 4 585 253 FinanËnÌ investice s podstatn m vlivem 103 721 FinanËnÌ investice s rozhodujìcìm vlivem 15 862 OstatnÌ finanënì investice 4 465 670 FinanËnÌ investice 4 585 253 Tam kde trûnì cena nenì k dispozici, byla pouûita cena po ÌzenÌ snìûen o opravnè poloûky vytvo enè na trvalè snìûenì hodnoty. 34 Dluhopisy a ostatnì cennè papìry v investiënìm portfoliu ke dni 31. prosince 2000 zahrnujì 3 153 milion KË cenn ch papìr s pevn m v nosem, coû p edstavuje 89 % z celkovèho z statku (ke dni 31. prosince 1999 zahrnujì 3 719 milion KË cenn ch papìr s pevn m v nosem, coû p edstavuje 82 % z celkovèho z statku).
AKCIE A JIN CENN PAPÕRY S PROMÃNLIV M V NOSEM K 31. prosinci 2000 ObchodovanÈ cennè papìry na hlavnìm nebo vedlejöìm trhu burzy cenn ch papìr Cena po ÌzenÌ TrûnÌ hodnota éivnobanka - korunov balancovan fond investiënì spoleënosti éb - Trust, investiënì spoleënost, a.s., otev en podìlov fond 5 000 5 752 éivnobanka - akciov fond investiënì spoleënosti éb - Trust, investiënì spoleënost, a.s., otev en podìlov fond 10 000 10 000 éivnobanka - 1. investiënì fond, a.s. 279 710 376 981 Celkem obchodovanè cennè papìry 294 710 392 733 SpoleËnosti s rozhodujìcìm vlivem éb - Asset Management, a.s. 10 590 10 590 éb - Trust, investiënì spoleënost, a.s. 5 250 5 250 Zivnostenska Finance B. V. 637 637 Celkem spoleënosti s rozhodujìcìm vlivem 16 477 16 477 SpoleËnosti s podstatn m vlivem»esk leasing, s.r.o. 39 271 35 286 Celkem spoleënosti s podstatn m vlivem 39 271 35 286 OstatnÌ cennè papìry Burza cenn ch papìr Praha, a.s. 14 355 14 355 BankovnÌ institut, a.s. 1 400 815 BHF Zivnostenska Investment B. V. 20 548 889 S. W. I. F. T. Brussels S.C. 604 608 Celkem ostatnì cennè papìry 36 907 16 667 Celkem neobchodovanè na burz ch cenn ch papìr 92 655 68 430 Celkem akcie a jinè cennè papìry s promïnliv m v nosem 387 365 461 163 35
K 31. prosinci 1999 ObchodovanÈ cennè papìry na hlavnìm nebo vedlejöìm trhu burzy cenn ch papìr Cena po ÌzenÌ TrûnÌ hodnota éivnobanka ñ korunov balancovan fond investiënì spoleënosti éb-trust, investiënì spoleënost, a.s., otev en podìlov fond 5 000 6 660 éivnobanka ñ 1. investiënì fond, a.s. 279 710 350 981 Celkem obchodovanè cennè papìry 284 710 357 641 SpoleËnosti s rozhodujìcìm vlivem éb - Asset Management, a.s. 10 590 10 148 éb - Trust, investiënì spoleënost, a.s. 5 250 5 250 Zivnostenska Finance B. V. 656 457 Celkem spoleënosti s rozhodujìcìm vlivem 16 496 15 855 SpoleËnosti s podstatn m vlivem Allianz - éivnobanka, penzijnì fond, a.s. 69 979 69 979»esk leasing, s.r.o. 39 271 33 742 Celkem spoleënosti s podstatn m vlivem 109 250 103 721 OstatnÌ cennè papìry Burza cenn ch papìr Praha, a.s. 14 355 14 355 BankovnÌ institut, a.s. 1 400 1 400 BHF Zivnostenska Investment B. V. 21 157 910 S. W. I. F. T. Brussels S.C. 622 622 Celkem ostatnì cennè papìry 37 534 17 287 Celkem neobchodovanè na burz ch cenn ch papìr 163 280 136 863 Celkem akcie a jinè cennè papìry s promïnliv m v nosem 447 990 494 504 36
10 HMOTN A NEHMOTN MAJETEK NEHMOTN MAJETEK Po izovacì cena 31. prosince 31. prosince 1999 Po ÌzenÌ Vy azenì 2000 Software 449 255 59 174 30 508 399 Po ÌzenÌ nehmotn ch aktiv 7 871 53 521 59 175 2 217 457 126 112 695 59 205 510 616 Opr vky Software 324 904 62 031 30 386 905 Z statkov hodnota 132 222 50 664 59 175 123 711 HMOTN MAJETEK 31. prosince 31. prosince 1999 Po ÌzenÌ Vy azenì 2000 Po izovacì cena Pozemky 49 936 0 6 110 43 826 Budovy 1 520 079 265 856 222 603 1 563 332 Za ÌzenÌ a vybavenì 1 022 761 335 451 329 133 1 029 079 NedokonËenÈ investice 91 0 0 91 Opr vky 2 592 867 601 307 557 846 2 636 328 Budovy 237 521 96 280 42 919 290 882 Za ÌzenÌ a vybavenì 620 439 149 448 146 606 623 281 Celkem 857 960 245 728 189 525 914 163 Z statkov hodnota 1 734 907 1 722 165 37
HMOTN MAJETEK ZÕSKAN FORMOU FINAN»NÕHO LEASINGU Banka rovnïû pouûìv majetek zìskan na z kladï smluv o finanënìm leasingu, kter je zahrnut do hmotnèho majetku aû po skonëenì leasingu. Tyto leasingovè smlouvy lze analyzovat n sledujìcìm zp sobem: 31. prosince 31. prosince 2000 1999 SplacenÈ leasingovè spl tky ze souëasn ch smluv o finanënìm leasingu 505 277 NesplacenÈ leasingovè spl tky splatnè do jednoho roku 259 278 NesplacenÈ leasingovè spl tky splatnè pozdïji neû v n sledujìcìm roce 0 209 Celkov v öe leasingov ch spl tek ze souëasn ch smluv o finanënìm leasingu 259 487 MAJETEK POSKYTNUT DO Z STAVY K 31. prosinci 2000 nebyl Bankou poskytnut û dn hmotn majetek do z stavy za jejì z vazky nebo za z vazky t etìch stran. 38 11 OSTATNÕ AKTIVA 31. prosince 2000 31. prosince 1999 OstatnÌ pohled vky za klienty 50 424 79 558 Pohled vky z nevypo dan ch transakcì s cenn mi papìry 0 2 183 PoskytnutÈ z lohy 85 526 78 443 FinanËnÌ deriv ty (pozn mka 26) 132 894 0 Odloûen daúov pohled vka (pozn mka 24) 0 0 Uspo dacì Ëty 439 12 278 OstatnÌ pohled vky 64 771 63 442 DohadnÈ Ëty 9 239 4 284 343 293 240 188 N klady p ÌötÌch obdobì 24 539 22 960 P Ìjmy p ÌötÌch obdobì 329 036 317 351 353 575 340 311 696 868 580 499
12 Z VAZKY VŸ»I BANK M A KLIENTŸM 31. prosince 2000 31. prosince 1999 Z vazky v Ëi emisnìm bank m (pozn mka 4 a 7) 11 152 000 456 Z vazky v Ëi ostatnìm bank m 19 624 319 8 526 697 30 776 319 8 527 153 Vklady klient 33 401 683 26 637 220 64 178 002 35 164 373 Z vazky v Ëi bank m a klient m lze Ëlenit n sledujìcìm zp sobem: K 31. prosinci 2000 ZBYTKOV SPLATNOSTI do 3 3-12 1-2 2-4 4-5 dèle neû mïsìc mïsìc roky roky let 5 let Celkem Z vazky v Ëi emisnìm bank m 11 152 000 0 0 0 0 0 11 152 000 Z vazky v Ëi ostatnìm bank m 1 900 067 17 395 075 32 294 0 296 883 0 19 624 319 Vklady klient 32 217 446 1 130 360 53 499 378 0 0 33 401 683 45 269 513 18 525 435 85 793 378 296 883 0 64 178 002 K 31. prosinci 1999 ZBYTKOV SPLATNOSTI do 3 3-12 1-2 2-4 4-5 dèle neû mïsìc mïsìc roky roky let 5 let Celkem Z vazky v Ëi emisnìm bank m 456 0 0 0 0 0 456 Z vazky v Ëi ostatnìm bank m 4 455 397 399 508 3 671 792 0 0 0 8 526 697 39 Vklady klient 25 731 047 848 521 56 932 0 720 0 26 637 220 30 186 900 1 248 029 3 728 724 0 720 0 35 164 373
VKLADY SPÿÕZNÃN CH STRAN 31. prosince 2000 31. prosince 1999 Vklady spoleënostì s rozhodujìcìm vlivem a dalöìch spoleënostì v r mci skupiny Banky vëetnï majoritnìho akcion e 10 993 235 41 436 Vklady spoleënostì s podstatn m vlivem 0 9 732 Fondy ve spr vï éb - Trust, investiënì spoleënost, a.s. 148 563 348 363 P edstavenstvo 18 418 nenì aplikovatelnè * DozorËÌ rada 1 466 nenì aplikovatelnè * VedoucÌ pracovnìci 11 578 nenì aplikovatelnè * * Ke dni 31. prosince 1999 nebyla Banka povinna tyto daje vykazovat. 11 173 260 399 531 Banka p ijìm vklady od sp ÌznÏn ch stran vëetnï vedenì, akcion a jimi ovl dan ch spoleënostì. Tyto vklady byly p ijaty v z sadï za stejn ch podmìnek a rokov ch sazeb, jako srovnatelnè transakce s jin mi klienty realizovan mi ve shodnè dobï a podle n zoru vedenì Banky nebyla v tïchto p Ìpadech pouûita jin neû obvykl rokov sazba a tyto vklady nevykazujì odliönè riziko likvidity Ëi jinè nep ÌznivÈ faktory. 13 EMITOVAN VKLADOV CERTIFIK TY A OBLIGACE Banka ke dni 31. prosince 2000 nevydala û dnè vkladovè certifik ty a obligace. 14 OPRAVN POLOéKY, REZERVY A ODPISY AKTIV 31. prosince 2000 31. prosince 1999 VöeobecnÈ rezervy na vïry (pozn mka 5) 442 958 344 076 Rezervy na poskytnutè z ruky (pozn mka 18) 17 280 0 Rezervy celkem 460 238 344 076 40 Opravn poloûka ke klasifikovan m vïr m (pozn mka 5) 269 963 114 791 Opravn poloûka k investiënìm cenn m papìr m (viz d le) 175 015 460 381 Opravn poloûka k obchodnìm cenn m papìr m (viz d le) 4 919 114 736 Rezerva na penzijnì p ipojiötïnì 717 717 Rezerva na potenci lnì z vazky (pozn mka 18) 40 000 0 Vöeobecn rezerva na odepsanè z vazky 31 094 17 482 521 708 708 107 Investice do spoleënostì s rozhodujìcìm vlivem (pozn mka 8) 0 634 Investice do spoleënostì s podstatn m vlivem (pozn mka 8) 3 986 5 529 OstatnÌ finanënì investice 171 029 454 218 Opravn poloûka k investiënìm cenn m papìr m (pozn mka 9) 175 015 460 381 CennÈ papìry obchodovanè na penïûnìm trhu (pozn mka 7) 0 0 Obligace a ostatnì cennè papìry s pevn m v nosem (pozn mka 7) 4 919 114 736 Opravn poloûka k obchodnìm cenn m papìr m 4 919 114 736
ZmÏnu stavu opravn ch poloûek a rezerv lze analyzovat takto: Rezerva Rezerva Rezerva Klasifi- Vöeobecn InvestiËnÌ ObchodnÌ na poten- na na kovanè rezerva na cennè cennè ci lnì penzijnì odepsanè vïry pohled vky papìry papìry z vazky pojiötïnì z vazky K 1. lednu 1999 133 943 383 761 395 418 30 860 0 3 575 8 795 Tvorba 117 472 213 000 645 279 101 207 0 548 8 765 PouûitÌ - 136 743-252 685-643 323-14 466 0-3 406-78 KurzovÈ rozdìly 119 0 63 007-2 865 0 0 0 K 31. prosinci 1999 114 791 344 076 460 381 114 736 0 717 17 482 Tvorba 169 887 288 577 367 690 78 191 40 000 0 13 791 PouûitÌ - 13 947-172 415-630 036-188 405 0 0-179 KurzovÈ rozdìly - 768 0-23 020 397 0 0 0 K 31. prosinci 2000 269 963 460 238 175 015 4 919 40 000 717 31 094 ODPISY A V NOSY Z DÿÕVE ODEPSAN CH» STEK 2000 1999 V nosy z d Ìve V nosy z d Ìve OdepsanÈ odepsan ch OdepsanÈ odepsan ch Ë stky Ë stek Ë stky Ë stek Klienti (pozn mka 22) 50 595 89 676 341 170 2 359 NedobytnÈ pohled vky jsou odepisov ny do n klad v p Ìpadech, kdy je vedenì Banky p esvïdëeno, ûe jejich splatnost je nere ln. Jestliûe je opravn poloûka na nedobytnè pohled vky jiû vytvo ena, rozpouötì se do v nos v okamûiku odpisu danè pohled vky. 15 PODÿÕZEN DLUH 41 Banka obdrûela od hlavnìho akcion e dne 29. prosince 1999 pod Ìzen dluh ve v öi 27,7 miliûn EUR, kter byl dne 29. b ezna 2000 konvertov n na 1 miliardu KË. Dluh je v obdobì do 29. prosince 2004 roëen rokovou sazbou PRIBOR + 0,6 % a potè PRIBOR + 1,2 %. roky jsou splatnè ËtvrtletnÏ pozadu. Jistina je splatn 29. prosince 2009, jejì spl cenì nenì moûnè p ed datem 29. prosince 2004 a bez souhlasu»nb. Tento dluh nenì zajiötïn, je pod Ìzen vöem z vazk m Banky a tvo Ì souë st dodatkovèho kapit lu Banky definovanèho»nb pro Ëely urëenì kapit lovè p imï enosti Banky.
16 OSTATNÕ PASIVA 31. prosince 2000 31. prosince 1999 Z vazky z nevypo dan ch transakcì s cenn mi papìry 27 791 2 479 OstatnÌ z vazky v Ëi klient m 819 427 253 861 FinanËnÌ deriv ty (pozn mka 26) 158 812 0 Uspo dacì Ëty pasiv 633 24 484 Odloûen daúov z vazek (pozn mka 24) 0 0 OstatnÌ z vazky 277 728 180 728 RozdÌly z p ecenïnì zajiöùovacìch deriv t 29 305 0 Soci lnì fond 1 257 2 818 OstatnÌ z vazky 1 314 953 464 370 V nosy a v daje p ÌötÌch obdobì 350 809 219 376 1 665 762 683 746 17 VLASTNÕ JMÃNÕ A ROZDÃLENÕ ZISKU Z KLADNÕ JMÃNÕ 31. prosince 2000 31. prosince 1999 UpsanÈ, vydanè a splacenè 1 360 410 1 360 410 42 Emise akciì Nomin lnì ISIN Datum Datum hodnota Nomin lnì emise registrace akcie PoËet akciì hodnota KË CZ0008002557 17. dubna 24. kvïtna 1992 1993 1 000 633 407 633 407 CZ0008002557 17. dubna 30. srpna 1992 1993 1 000 727 003 727 003 1 360 410
Akcion i 31. prosince 2000 31. prosince 1999 JmÈno a sìdlo PodÌl PodÌl % % Bankgesellschaft Berlin AG, Alexanderplatz 2, BerlÌn 85,16 49,87 International Finance Corporation, 18181 H Street 20433 Washington D.C. 0,00 10,09 P.I.F., a.s. ñ 1. privatizaënì investiënì fond, äkolsk 3, 110 00 Praha 1 0,00 8,93»esk pojiöùovna, a.s., Sp len 16, 110 00 Praha 1 0,00 7,58 OstatnÌ akcion i vlastnìcì mènï neû 5% z kladnìho jmïnì 14,84 23,53 100,00 100,00 K 31. prosinci 2000 a k 31. prosinci 1999 bylo 1 360 410 akciì z emise akciì Banky v nomin lnì hodnotï 1 360 410 000 KË registrov no pro obchodov nì a obchodov no na ve ejn ch trzìch (tj. na Burze cenn ch papìr Praha a v RM-SystÈmu). V pr bïhu roku 2000 doölo k nav öenì podìlu Bankgesellschaft Berlin AG v d sledku dvou ve ejn ch odkup akciì Banky prost ednictvìm RM- SystÈmu. PoËet akciì Banky, kterè jsou v majetku Ëlen p edstavenstva, dozorëì rady a vedoucìch pracovnìk : 2000 P edstavenstvo 15 DozorËÌ rada 0 VedoucÌ pracovnìci 42 ZMÃNY VLASTNÕHO JMÃNÕ OstatnÌ Z kladnì kapit lovè RezervnÌ Neuhrazen NerozdÏlen jmïnì fondy fond ztr ta zisk Stav k 31. prosinci 1999 1 360 410 810 839 272 082 0 34 135 Zisk roku 1999 0 0 0-220 877 0 P ÌdÏl do rezervnìho fondu 0 0 0 0 0 Schv lenè dividendy 0 0 0 0 0 OdmÏny p edstavenstvu 0 0 0 0 0 Stav k 31. prosinci 2000 1 360 410 810 839 272 082-220 877 34 135 43
N vrh na rozdïlenì zisku za rok 2000 ve v öi 231 216 000 KË a uhrazenì ztr ty ve v öi 220 877 000 KË za rok 1999 je uvedeno v n sledujìcì tabulce: 2000 1999 NerozdÏlen zisk 3 639 0 Soci lnì fond 6 700 0 Neuhrazen ztr ta minul ch let 220 877-220 877»ist zisk / ztr ta 231 216-220 877 18 POTENCI LNÕ Z VAZKY A PÿÕSLIBY Banka je ËastnÌkem nïkolika bïûn ch soudnìch spor. K tïmto soudnìm spor m je vytvo ena rezerva ve v öi 40 milion KË (31. prosince 1999: 0 milion KË), protoûe na z kladï vyhodnocenì dosavadnìho pr bïhu tïchto p Ìpad je moûnè, ûe Banka utrpì ztr tu (pozn mka 14). P Ìsliby poskytnutì vïr, z ruky za vïry t etìm stran m a akreditivy vystavujì Banku vïrovèmu riziku a ztr tï v p ÌpadÏ nedodrûenì podmìnek ze strany klienta. V pr bïhu bïûnè podnikatelskè Ëinnosti vznikajì r znè p Ìsliby a potenci lnì z vazky, kterè jsou prov zeny prvky vïrovèho rizika, rokovèho rizika a rizika likvidity. Potenci lnì pasiva a aktiva k 31. prosinci 2000 lze Ëlenit takto: 31. prosince 2000 31. prosince 1999 PoskytnutÈ z ruky bank m 1 000 000 0 klient m 652 193 540 029 akreditivy 30 854 41 098 1 683 047 581 127 44 31. prosince 2000 31. prosince 1999 P ijatè z ruky od ostatnìch osob 13 007 252 407 NeodvolatelnÈ vïrovè p Ìsliby 16 649 796 5 260 922 AKTIVA DRéEN V SCHOVÃ Banka vykon vala v pr bïhu roku 2000 funkci depozit e nïkter ch podìlov ch, investiënìch a penzijnìch fond. Celkov hodnota ËistÈho obchodnìho jmïnì tïchto fond k 31. prosinci 2000 Ëinila 13 102 miliûn KË (31. prosince 1999: 7 958 miliûn KË). VedenÌ Banky se nedomnìv, ûe k 31. prosinci 2000 existovaly z plnïnì tïchto fiduci rnìch povinnostì jakèkoliv z vazky. INVESTI»NÕ PÿÕSLIBY Banka mïla k 31. prosinci 2000 uzav enè smlouvy na po ÌzenÌ hmotnèho a nehmotnèho investiënìho majetku ve v öi 29 miliûn KË (k 31. prosinci 1999 ve v öi 170 miliûn KË).
19 V NOSY Z ROKŸ A OBDOBN V NOSY 2000 1999 roky z mezibankovnìch transakcì 1 350 590 1 363 726 roky z vïr poskytnut ch klient m a st tu 921 119 635 248 roky a diskont z dluhopis 333 459 385 581 roky a diskont z jin ch finanënìch transakcì 115 452 51 831 2 720 620 2 436 386 20 N KLADY NA ROKY A PODOBN N KLADY 2000 1999 roky z mezibankovnìch transakcì 820 089 707 935 roky z vklad klient a st tu 1 052 696 938 461 roky a diskont z dluhov ch cenn ch papìr 0 3 798 roky a diskont z ostatnìch finanënìch transakcì 23 303 5 905 1 896 088 1 656 099 21 ZISK (ZTR TA) Z FINAN»NÕCH OPERACÕ»istÈ zisky / ztr ty z finanënìch operacì za roky 2000 a 1999 lze Ëlenit takto: 2000 1999 RealizovanÈ zisky / - ztr ty z obchodov nì s cenn mi papìry 38 745-44 905»istÈ zisky z finanënìch deriv t 87 437 0 Zisky z devizov ch transakcì 201 970 206 877»ist zisk z finaënìch operacì 328 152 161 972 22 OSTATNÕ V NOSY A N KLADY 45 OstatnÌ v nosy 2000 1999 V nosy z poplatk a provizì 290 680 262 300 V nosy z dividend 22 913 14 102 313 593 276 402 OstatnÌ v nosy z bïûnè Ëinnosti 142 319 15 062 455 912 291 464
OstatnÌ provoznì n klady 2000 1999 N klady na placenè poplatky a provize 37 973 20 738 N klady na n jemnè a leasing 38 109 34 387 VöeobecnÈ provoznì n klady 456 338 451 852 Odpisy hmotnèho a nehmotnèho majetku 271 504 288 119 OstatnÌ n klady z bïûnè Ëinnosti 23 218 31 503 789 169 805 861 VöeobecnÈ provoznì n klady zahrnujì p edevöìm: 2000 1999 MzdovÈ n klady 265 732 322 161 Soci lnì zabezpeëenì a ostatnì soci lnì n klady 89 623 72 435 OdmÏny Ëlen m p edstavenstva 10 260 9 100 365 615 403 696 Statistika zamïstnanc 2000 1999 Pr mïrn poëet zamïstnanc 724 662 PoËet Ëlen p edstavenstva 5 5 PoËet Ëlen dozorëì rady 6 6 N klady na statut rnì org ny a vedoucì pracovnìky Banky 46 2000 P edstavenstvo 10 260 DozorËÌ rada 1 190 VedoucÌ pracovnìci 48 969 60 419 SloûenÌ vedoucìch pracovnìk Banky je n sledujìcì: gener lnì editel, 4 n mïstci gener lnìho editele, 3 vrchnì editelè a 21 editel odbor a poboëek. OstatnÌ n klady 2000 1999 OdepsanÈ vïry (pozn mka 14) 117 253 341 170 Vy azenì investic 42 364 0 OstatnÌ n klady 1 347 1 777 160 964 342 947
23 PENZIJNÕ PÿIPOJIäTÃNÕ Banka p ispìv sv m zamïstnanc m v»eskè republice do penzijnìho fondu (Allianz-éivnobanka, penzijnì fond, a.s.). Jedn se o systèm p edem stanoven ch p ÌspÏvk. Banka p ispìv zamïstnanc m na penzijnì p ipojiötïnì fixnì Ë stkou. D le Banka m ûe do penzijnìho fondu kaûd rok p ispït zamïstnanc m urëit m procentem z ËistÈho zisku v z vislosti na p Ìjmech zamïstnanc. 24 DA Z PÿÕJMŸ 2000 1999 N rok na vr cenì danï ze zisku poboëky ve VelkÈ Brit nii 0-40 733 0-40 733 Z d vodu daúovè ztr ty v letech 2000 a 1999 nem Banka û dn daúov z vazek. Z d vodu uzav enì lond nskè poboëky a ztr tï v roce 1999, si Banka n rokovala vr cenì danï zaplacenè v p edch zejìcìch letech v Ë stce 713 000 GBP (40 733 000 KË), kter byla v roce 1999 souë stì poloûky DaÚ z p Ìjm z bïûnè Ëinnosti. ODLOéEN DA Odloûenou daúovou pohled vku / Odloûen daúov z vazek lze Ëlenit takto: 2000 1999 milion KË milion KË DaÚovÏ neuznatelnè opravnè poloûky a rezervy k vïr m 39 0 DaÚovÏ neuznatelnè opravnè poloûky k cenn m papìr m k obchodov nì 2 10 Nevyuûit daúov ztr ta 21 41 RozdÌl mezi ËetnÌmi a daúov mi odpisy - 23-17 39 34 Celkov odloûen daúov pohled vka ve v öi 39 miliûn KË k 31. prosinci 2000 (31. prosinci 1999: 34 miliûn KË) obsahuje pohled vky plynoucì z nevyuûitè daúovè ztr ty ve v öi 21 miliûn KË v prosinci 2000 (31. prosince 1999: 41 miliûn KË), daúovï neuznateln ch rezerv a opravn ch poloûek ve v öi 41 miliûn KË ke dni 31. prosinci 2000 (31. prosinci 1999: 10 miliûn KË) a z vazek vypl vajìcìch z nerealizovan ch rozdìl mezi daúov mi a ËetnÌmi odpisy ve v öi 23 milion KË ke dni 31. prosinci 2000 (31. prosinci 1999: z vazek ve v öi 17 milion KË). Tato odloûen daúov pohled vka nebyla za Ëtov na, neboù nenì nepochybnï prok z no, ûe Banka vytvo Ì v budoucnosti dostateën daúov z klad, proti nïmuû bude moûnè tuto odloûenou daúovou pohled vku vyuûìt. 47
25 AKTIVA A PASIVA VYJ DÿEN V CIZÕ MÃNÃ Rozvahov angaûovanost 31. prosince 2000 31. prosince 1999 Aktiva Pasiva Aktiva Pasiva Vyj d eno v cizìch mïn ch 31 315 059 32 434 833 22 566 007 19 785 643 Podrozvahov angaûovanost 31. prosince 2000 31. prosince 1999 Aktiva Pasiva Aktiva Pasiva Vyj d eno v cizìch mïn ch 22 755 551 26 007 993 12 135 422 17 436 220 26 FINAN»NÕ DERIV TY Banka m k rozvahovèmu dni uzav enè smlouvy o finanënìch deriv tech, kterè lze Ëlenit takto: SMLOUVY ZAJIäçOVACÕ (HEDGING) 31. prosince 2000 31. prosince 1999 Nomin lnì Re ln Re ln Nomin lnì hodnota hodnota kladn hodnota z porn hodnota rokovè deriv ty Forwardy vëetnï FRA 0 0 0 1 379 380 Swapy 3 606 341 38 578-9 273 4 663 120 3 606 341 38 578-9 273 6 042 500 48 MÏnovÈ deriv ty Forwardy vëetnï FRA 0 0 0 2 487 248 Swapy 0 0 0 6 488 777 0 0 0 8 976 025 SMLOUVY K OBCHODOV NÕ rokovè deriv ty Forwardy vëetnï FRA 2 532 700 967-670 0 Swapy 1 765 966 21 263-27 937 0 4 298 666 22 230-28 607 0 MÏnovÈ deriv ty Forwardy vëetnï FRA 1 235 640 11 846-24 453 0 Swapy 5 400 769 60 240-96 479 0 6 636 409 72 086-120 932 0 Banka vyk zala k 31. prosinci 1999 vöechny finanënì deriv ty jako zajiöùovacì transakce z d vodu odliön ch poûadavk ËetnÌ legislativy platnè v roce 1999.
27 N SLEDN UD LOSTI VedenÌ Banky se nedomnìv, ûe po datu ËetnÌ z vïrky nastaly ud losti, kterè by mohly v znamnï ovlivnit ËetnÌ z vïrku sestavenou k 31. prosinci 2000. Tato ËetnÌ z vïrka byla p edstavenstvem Banky schv lena k p edloûenì valnè hromadï akcion a z povï enì p edstavenstva byla podeps na: Datum Podpis Osoba odpovïdn Osoba odpovïdn statut rnìho z stupce za ËetnictvÌ za sestavenì ËetnÌ z vïrky 31. ledna 2000 49
50
PricewaterhouseCoopers Audit, s.r.o. Kate insk 40/466 120 00 Praha 2»esk republika Telefon: +420 (02) 5115 1111 Fax: +420 (02) 5115 6111 I»O 40765521 Zpr va nez visl ch auditor akcion m éivnostenskè banky, a.s. Provedli jsme audit p iloûenè konsolidovanè rozvahy éivnostenskè banky, a.s., a jejì dce inè spoleënosti (d le ÑSkupinaì) k 31. prosinci 2000, souvisejìcìch konsolidovan ch v kaz zisk a ztr t, zmïn vlastnìho jmïnì a penïûnìch tok za rok 2000. Za sestavenì tèto konsolidovanè ËetnÌ z vïrky uvedenè na str nk ch 52 aû 98 odpovìd vedenì Skupiny. NaöÌ lohou je vyj d it na z kladï auditu v rok o tèto konsolidovanè ËetnÌ z vïrce. Audit jsme provedli v souladu s Mezin rodnìmi standardy auditu. Tyto standardy poûadujì, aby byl audit napl nov n a proveden tak, aby auditor zìskal p imï enou jistotu, ûe konsolidovan ËetnÌ z vïrka neobsahuje v znamnè nespr vnosti. Audit zahrnuje v bïrov m zp sobem proveden ovï enì pr kaznosti Ë stek a informacì uveden ch v konsolidovanè ËetnÌ z vïrce. Audit rovnïû zahrnuje posouzenì pouûit ch ËetnÌch z sad a v znamn ch odhad uëinïn ch vedenìm spoleënosti a zhodnocenì celkovè prezentace konsolidovanè ËetnÌ z vïrky. Jsme p esvïdëeni, ûe proveden audit poskytuje p imï en podklad pro vyj d enì v roku. Podle naöeho n zoru p iloûen konsolidovan ËetnÌ z vïrka ve vöech v znamn ch ohledech vïrnï zobrazuje finanënì pozici Skupiny k 31. prosinci 2000, v sledek jejìho hospoda enì, zmïny vlastnìho jmïnì a penïûnì toky za rok 2000 v souladu s Mezin rodnìmi ËetnÌmi standardy. 26. nora 2001 51 PricewaterhouseCoopers Audit, s.r.o. PricewaterhouseCoopers Audit, s.r.o. je zaps na v obchodnìm rejst Ìku u MÏstskÈho soudu v Praze, oddìl C, ËÌslo vloûky 3637, a v seznamu auditorsk ch spoleënostì u Komory auditor»eskè republiky pod osvïdëenìm Ë. 021.
KONSOLIDOVAN V KAZ ZISKŸ A ZTR T (podle mezin rodnìch ËetnÌch standard ) ËetnÌ obdobì Pozn mka 2000 1999 V nosy z rok a podobnè v nosy 2 2 721 123 2 436 951 N kladovè roky a podobnè n klady 2-1 896 097-1 655 369 rokov marûe 825 026 781 582 V nosy z poplatk a provizì 5 290 680 262 300 N klady na placenè poplatky a provize 5-37 973-20 738»ist zisk z poplatk a provizì 252 707 241 562»istÈ kurzovè zisky 6 283 492 206 996 V nosy z dividend 4 23 468 14 135»ist zisk / - ztr ta z obchodov nì 3 19 655-46 242»ist zisk z investiënìch cenn ch papìr a majetkov ch ËastÌ 20 253 199 2 594 OstatnÌ provoznì v nosy 8 229 905 146 175»istÈ provoznì v nosy 1 887 452 1 346 802 ProvoznÌ n klady 7-1 326 418-1 301 353»ist tvorba rezerv a opravn ch poloûek a odpis pohled vek 10-311 527-282 333 Zisk p ed zdanïnìm / - ztr ta 249 507-236 884 - DaÚ z p Ìjm / daúov dobropis 11-5 704 32 061»ist zisk / - ztr ta 34 243 803-204 823 V nos / - ztr ta na akcii (vyj d en v KË na akcii) 52 - z kladnì a z edïn 12 179,2-150,6 N sledujìcì p Ìloha tvo Ì nedìlnou souë st tïchto konsolidovan ch finanënìch v kaz.
KONSOLIDOVAN ROZVAHA (podle mezin rodnìch ËetnÌch standard ) K 31. prosinci Pozn mka 2000 1999 AKTIVA PokladnÌ hotovost a vklady u emisnìch bank 13 1 421 762 944 950 PokladnÌ pouk zky 14 541 780 2 364 592 Pohled vky za ostatnìmi bankami 15 22 649 378 16 931 542 CennÈ papìry k obchodov nì 16 11 437 271 342 813 P jëky a vïry klient m 18 16 175 684 10 144 545 InvestiËnÌ cennè papìry 19 3 326 712 4 411 003 MajetkovÈ Ëasti v nekonsolidovan ch dce in ch a p idruûen ch spoleënostech 20 46 512 114 333 Hmotn a nehmotn majetek 21 1 858 662 1 877 234 OstatnÌ aktiva 22 904 534 725 014 Aktiva celkem 58 362 295 37 856 026 PASIVA Z vazky v Ëi bank m 23 19 624 319 7 147 153 Z vazky v Ëi klient m 24 33 401 683 26 637 220 OstatnÌ pasiva 25 1 734 885 714 048 Pod Ìzen dluh 29 1 000 000 1 000 000 Z vazky celkem 55 760 887 35 498 421 VLASTNÕ JMÃNÕ Z kladnì jmïnì 30 1 360 410 1 360 410 Fondy 31 1 087 012 1 087 012 NerozdÏlen zisk / - neuhrazen ztr ta 31 153 986-89 817 VlastnÌ jmïnì 2 601 408 2 357 605 Pasiva celkem 58 362 295 37 856 026 FinanËnÌ v kazy byly p edstavenstvem Banky schv leny 26. nora 2001. Za p edstavenstvo Banky je podepsali ing. Ji Ì Kunert, p edseda p edstavenstva a gener lnì editel a ing. Aleö Barabas, Ëlen p edstavenstva. 53 N sledujìcì p Ìloha tvo Ì nedìlnou souë st tïchto konsolidovan ch finanënìch v kaz.
KONSOLIDOVAN V KAZ ZMÃN VLASTNÕHO JMÃNÕ NerozdÏlen zisk / VlastnÌ - neuhrazen jmïnì Z kladnì jmïnì Fondy ztr ta celkem Z statek k 1. lednu 1999 1 360 410 1 048 689 221 349 2 630 448 Dividendy za rok 1998 0 0-68 020-68 020 Ztr ta 1999 0 0-204 823-204 823 P ÌdÏl do rezervnìho fondu 0 38 323-38 323 0 Z statek k 31. prosinci 1999 1 360 410 1 087 012-89 817 2 357 605 Z statek k 1. lednu 2000 1 360 410 1 087 012-89 817 2 357 605 Zisk 2000 0 0 243 803 243 803 Z statek k 31. prosinci 2000 1 360 410 1 087 012 153 986 2 601 408 Anal za pohyb v jednotliv ch kategoriìch fond je obsaûena v pozn mce 31. N sledujìcì p Ìloha tvo Ì nedìlnou souë st tïchto konsolidovan ch finanënìch v kaz. 54
KONSOLIDOVAN V KAZ O PENÃéNÕCH TOCÕCH ËetnÌ obdobì Pozn mka 2000 1999 PenÏûnÌ toky z provoznì Ëinnosti P ijatè roky a diskont 2 723 875 2 436 951 roky placenè -1 780 681-1 655 369 P ijatè dividendy 23 468 14 135 P ijatè poplatky a provize 252 707 241 562 OstatnÌ p ijatè v nosy 274 904 138 186 Platby zamïstnanc m a dodavatel m -1 349 153-1 321 884 PlacenÈ danï z p Ìjm - 7 079-9 272 PenÏûnÌ toky z provoznì Ëinnosti p ed zmïnami v provoznìch aktivech a z vazcìch 138 041-155 691 ZmÏny v provoznìch aktivech a z vazcìch:»istè - zv öenì obchodnìho portfolia cenn ch papìr a pokladnìch pouk zek - 9 703 440-391 501»istÈ - zv öenì / snìûenì vïr a ostatnìch pohled vek za bankami - 355 503 2 171 985»istÈ - zv öenì p jëek a vïr klient m - 5 842 074-2 245 114»istÈ - zv öenì ostatnìch aktiv -176 768-90 923»istÈ zv öenì / - snìûenì vklad a vïr jin ch bank 12 477 166-2 233 852»istÈ zv öenì z vazk ke klient m 6 764 463 1 820 627»istÈ zv öenì / - snìûenì ostatnìch z vazk 905 421-478 611»ist penïûnì tok z provoznì Ëinnosti 4 207 306-1 603 080 PenÏûnÌ toky z investiënì Ëinnosti Platby za po ÌzenÌ hmotnèho a nehmotnèho majetku - 714 001-841 723 P Ìjmy z prodeje hmotnèho a nehmotnèho majetku 38 611 1 714 Platby za po ÌzenÌ investiënìch cenn ch papìr - 10 000 44 842 P Ìjmy z prodeje investiënìch cenn ch papìr 939 942 3 557»ist penïûnì tok z investiënì Ëinnosti 254 552-791 610 55
KONSOLIDOVAN V KAZ O PENÃéNÕCH TOCÕCH (pokraëov nì) ËetnÌ obdobì Pozn mka 2000 1999 PenÏûnÌ toky z finanënì Ëinnosti P ijat pod Ìzen dluh 0 1 000 000 ZaplacenÈ dividendy 0-68 020»ist penïûnì tok z finanënì Ëinnosti 0 931 980 Dopad kurzov ch rozdìl na hotovost a penïûnì ekvivalenty 258 148-545 954»istÈ zv öenì / - snìûenì hotovosti a hotovostnìch ekvivalent 4 720 006-2 008 664 Hotovost a hotovostnì ekvivalenty na poë tku ËetnÌho obdobì 33 16 876 313 18 884 977 Hotovost a hotovostnì ekvivalenty na konci ËetnÌho obdobì 33 21 596 319 16 876 313 N sledujìcì p Ìloha tvo Ì nedìlnou souë st tïchto konsolidovan ch finanënìch v kaz. 56
VOD éivnostensk banka byla zaloûena v roce 1868 a byla zaps na do obchodnìho rejst Ìku jako éivnostensk banka, a.s., (ÑBankaî) 1. b ezna 1992 se sìdlem Na P ÌkopÏ 858/20, Praha 1,»esk republika. Banka m univerz lnì bankovnì licenci a jejìmi hlavnìmi aktivitami jsou poskytov nì komerënìch vïr, p ijìm nì vklad, priv tnì bankovnictvì, smïn rensk Ëinnost a podnikovè finance. K 31. prosinci 2000 p sobila Banka v centr le v Praze a v osmi poboëk ch v»eskè republice. NavÌc k bankovnìm aktivit m Banka investovala do dce in ch a p idruûen ch spoleënostì, kterè podnikajì ve spr vï investiënìch a podìlov ch fond (éb - Trust, investiënì spoleënost, a.s.), d le oznaëovan ch jako ÑSkupinaì. 1»ETNÕ POSTUPY HlavnÌ ËetnÌ postupy, na jejichû z kladï byly sestaveny tyto konsolidovanè finanënì v kazy, jsou uvedeny d le: (1) Z kladnì z sady sestavenì finanënìch v kaz KonsolidovanÈ finanënì v kazy jsou sestaveny v souladu s Mezin rodnìmi ËetnÌmi standardy (IAS) a naplúujì jejich poûadavky. KonsolidovanÈ finanënì v kazy jsou sestaveny na z kladï principu historick ch po izovacìch cen modifikovan ch p ecenïnìm urëit ch obchodnìch aktiv, z vazk a podrozvahov ch instrument na re lnou hodnotu. V p Ìloze jsou vöechny Ë stky uvedeny v tisìcìch Ëesk ch korun, pokud nenì uvedeno jinak. (2) Konsolidace SpoleËnosti, ve kter ch Banka drûì p Ìmo Ëi nep Ìmo vìce neû polovinu hlasovacìch pr v nebo jin m zp sobem ovl d Ëinnost spoleënosti (dce inè spoleënosti), jsou konsolidov ny ode dne, kdy nad nimi Banka zìskala kontrolu nebo kdyû se podle n zoru editel stanou v znamnè pro konsolidovanè finanënì v kazy Skupiny, je-li to pozdïji; dce inè spoleënosti p est vajì b t konsolidov ny od data jejich prodeje. Transakce ve SkupinÏ, z statky a nerealizovanè zisky a ztr ty uvnit Skupiny byly eliminov ny. V nutn ch p Ìpadech byly ËetnÌ postupy dce in ch spoleënostì zmïnïny, aby zaruëily konzistentnost s ËetnÌmi postupy Banky. KonsolidovanÈ finanënì v kazy za rok 2000 i za rok 1999 zahrnujì v sledky a Ëist aktiva plnï vlastnïnè dce inè spoleënosti éb - Trust, investiënì spoleënost, a.s. P ehled nekonsolidovan ch dce in ch spoleënostì Banky je uveden v pozn mce 20. 57 (3) P idruûenè spoleënosti V p idruûen ch spoleënostech Banka drûì p Ìmo Ëi nep Ìmo 20% aû 50% hlasovacìch pr v a Skupina zde uplatúuje sv j podstatn, nikoli rozhodujìcì vliv. Podle n zoru vedenì nejsou p idruûenè spoleënosti, uvedenè v pozn mce 20, v znamnè pro vïrnè zobrazenì finanënì situace a v sledk Skupiny, a proto o nich nenì Ëtov no ekvivalenënì metodou, ale jsou vedeny v cenï po ÌzenÌ snìûenè o opravnè poloûky. P ehled nekonsolidovan ch p idruûen ch spoleënostì Banky je uveden v pozn mce 20.
(4) CizÌ mïny Transakce v cizìch mïn ch jsou ve SkupinÏ Ëtov ny bïûn m kurzem v dobï uskuteënïnì transakce; zisky a ztr ty z tïchto transakcì a z p epoëtu aktiv a pasiv v cizìch mïn ch jsou zahrnuty ve v kazu zisk a ztr t. Tyto z statky jsou p epoëteny platn m kurzem ke konci roku, pokud nejsou zajiötïny termìnov m mïnov m kontraktem. V takovèm p ÌpadÏ jsou pouûity kurzy stanovenè v tomto termìnovèm kontraktu. (5) FinanËnÌ deriv ty FinanËnÌ deriv ty, zahrnujìcì mïnovè kontrakty, rokovè forwardy a rokovè swapy, jsou do rozvahy zaneseny v cenï po ÌzenÌ (vëetnï transakënìch n klad ). N slednï jsou pak p eceúov ny v z vislosti na v voji jejich re lnè hodnoty. Ta je odvozena z kotovan ch trûnìch cen a z model diskontovan ch penïûnìch tok. Vöechny finanënì deriv ty jsou zachyceny v ÑOstatnÌch aktivechì v p ÌpadÏ, ûe je jejich hodnota kladn a v ÑOstatnÌch pasivechì v p ÌpadÏ, ûe je jejich hodnota z porn. ZmÏny trûnìch cen rokov ch finanënìch deriv t, kterè se pouûìvajì k obchodov nì jsou zachyceny v poloûce Ñ»ist zisk / ztr ta z obchodov nìì. ZmÏny trûnìch cen mïnov ch finanënìch deriv t, kterè se pouûìvajì k obchodov nì jsou zachyceny v poloûce Ñ»istÈ kurzovè ziskyì. Skupina uplatúuje n sledujìcì kritèria pro klasifikaci finanënìch deriv t jako zajiötïnì: i) transakce musì b t p imï enï schopna kompenzovat nebo eliminovat podstatnou Ë st rizika zajiöùovanè pozice, a ii) musì b t prok z n z mïr zajistit rizika jiû p i uzavìr nì transakce. O finanënìch deriv tech, kterè jsou pouûity k zajiötïnì, se Ëtuje stejnï jako o transakcìch, jeû zajiöùujì. V p ÌpadÏ, ûe nejsou d le plnïna v öe uveden kritèria pro klasifikaci finanënìch deriv t jako zajiötïnì, jsou nerealizovanè zisky/ztr ty Ëtov ny do zisku/ztr ty bïûnèho obdobì. (6) V nosy z rok a podobnè v nosy a n kladovè roky a podobnè n klady V nosovè a n kladovè roky jsou ËasovÏ rozliöov ny. V nosy z nespl cen ch vïr jsou rovnïû ËasovÏ rozliöov ny. Tyto poloûky jsou br ny v vahu p i stanovenì v öe opravnè poloûky k nespl cen m vïr m a zvyöujì z statek p ÌsluönÈho vïru. V nosovè roky rovnïû zahrnujì kupûny a nabïhl diskont z drûby cenn ch papìr s pevnou rokovou sazbou. N kladovè roky zahrnujì diskont ze vöech diskontovan ch dluûn ch instrument. 58 (7) CennÈ papìry k obchodov nì CennÈ papìry k obchodov nì zahrnujì cennè papìry obchodovanè na penïûnìm trhu, dluhopisy a ostatnì cennè papìry s pevnou rokovou sazbou a akcie, dluhopisy a ostatnì cennè papìry s promïnlivou rokovou sazbou. Tyto cennè papìry jsou urëeny k prodeji. Transakce s cenn mi papìry jsou Ëtov ny do rozvahy k datu vypo d nì. Investice na penïûnìch trzìch tvo Ì st tnì pokladniënì pouk zky a pokladnì pouk zky»eskè n rodnì banky (Ñ»NBì) a jsou ocenïny cenou po ÌzenÌ, vëetnï nabïhlèho diskontu. Diskonty p i po ÌzenÌ jsou odpisov ny do v nos rovnomïrnï do doby splatnosti. Zisky a ztr ty plynoucì z obchodov nì tïchto instrument jsou Ëtov ny jako Ñ»ist zisk / ztr ta z obchodov nìì. St tnì dluhopisy a podnikovè obligace jsou po izov ny za Ëelem ÌzenÌ likvidity a akcie jsou po izov ny pro obchodov nì na vlastnì Ëet Banky. Tyto cennè papìry jsou kotov ny na burze nebo na organizovanèm mimoburzovnìm trhu.
CennÈ papìry k obchodov nì jsou oceúov ny cenou po ÌzenÌ nebo trûnì hodnotou jednotliv ch titul, je-li niûöì. Opravn poloûka je takè vytv ena k cenn m papìr m s niûöì likviditou a k titul m, kterè nejsou obchodov ny na hlavnìm nebo vedlejöìm trhu uzn van ch burz cenn ch papìr. Kapit lov trh v»eskè republice nenì plnï rozvinut. Ceny kotovanè na ve ejn ch trzìch nemusì vûdy odpovìdat stavu nabìdky a popt vky po cennèm papìru a ekonomickè situaci emitenta. RealizovanÈ ceny se mohou liöit od cen kotovan ch. (8) Smlouvy o prodeji a zpïtnè koupi cenn ch papìr CennÈ papìry, kterè jsou prod ny na z kladï smluv o prodeji a zpïtnè koupi (repo operace), jsou uvedeny v rozvaze a z vazek v Ëi protistranï je veden jako z vazek v Ëi bank m nebo klient m. CennÈ papìry koupenè na z kladï smluv o zpïtnèm prodeji (reverznì repo operace) jsou povaûov ny za vïry poskytnutè jin m bank m nebo klient m. RozdÌl mezi prodejnì cenou a cenou zpïtnè koupï je povaûov n za rok a je ËasovÏ rozliöov n rovnomïrnï po dobu platnosti operace. (9) InvestiËnÌ cennè papìry InvestiËnÌ cennè papìry zahrnujì bïûnï neobchodovatelnè akcie, obchodovatelnè akcie po ÌzenÈ za Ëelem strategickè drûby a dluûnè cennè papìry drûenè do splatnosti. ObchodovatelnÈ cennè papìry jsou ocenïny niûöì z ceny po ÌzenÌ a ceny dosaûenè na ve ejnèm trhu, na b zi portfolia. Investice v nekonsolidovan ch dce in ch spoleënostech jsou ocenïny niûöì z ceny po ÌzenÌ a ukazatele pomïru vlastnìho jmïnì spoleënosti na vlastnïnèm podìlu, na b zi jednotliv ch titul. JinÈ neobchodovatelnè cennè papìry jsou ocenïny v cenï po ÌzenÌ snìûenè o opravnè poloûky. (10) vïry, rezervy a opravnè poloûky OpravnÈ poloûky korigujì po izovacì cenu jednotliv ch rizikov ch aktiv. V öe opravn ch poloûek k vïr m a ostatnìm rizikov m aktiv m je zaloûena na ocenïnì vymahatelnè Ë stky z tïchto aktiv k rozvahovèmu dni po zohlednïnì souëasnè hodnoty zajiötïnì p i nucenèm prodeji. V p ÌpadÏ vïr klient m v zemìch, kde je zv öenè riziko ohroûenì platebnì schopnosti st tu, se vytv Ì dodateën opravn poloûka na z kladï posouzenì politickè a ekonomickè situace v danè zemi. Nad r mec opravn ch poloûek na jednotlivè ztr tovè vïry je vytv ena rezerva na existujìcì ztr ty, kterè nebyly konkrètnï identifikov ny, jeû jsou vöak podle zkuöenosti obsaûeny v portfoliu vïr a p jëek. V öe tèto rezervy je odvozena z vnit nì anal zy vïrovèho hodnocenì jednotliv ch dluûnìk s p ihlèdnutìm k ekonomickè situaci na trzìch, kde Skupina operuje. Pokud je vïr povaûov n za obtìûnï vymahateln a je k nïmu vytvo ena opravn poloûka v plnè v öi vïrovè pohled vky, je odeps n z rozvahy. N slednè splacenì odepsanèho vïru je promìtnuto do v nos. 59 (11) Hmotn a nehmotn majetek Hmotn a nehmotn majetek je ocenïn po izovacì cenou snìûenou o opr vky. Odpisy jsou Ëtov ny rovnomïrnï na z kladï p edpokl danè doby ûivotnosti hmotnèho a nehmotnèho majetku. Hmotn a nehmotn majetek se odepisuje: Software Budovy a stavby Za ÌzenÌ a motorov vozidla 4 roky 30 let 4 aû 12 let
V p ÌpadÏ, ûe ËetnÌ hodnota aktiva je vyööì neû odhadovan uûitn hodnota, je k takovèmu aktivu vytvo- ena opravn poloûka. Zisky a ztr ty z prodeje hmotnèho a nehmotnèho majetku se odvozujì od jejich z statkovè hodnoty a jsou zahrnuty do provoznìch v nos /n klad. N klady na opravy a udrûov nì jsou zahrnuty do v kazu zisk a ztr t v okamûiku, kdy nastanou. (12) Hotovost a hotovostnì ekvivalenty Pro pot eby v kazu penïûnìch tok jsou hotovost a hotovostnì ekvivalenty definov ny jako aktiva s kratöì neû 90dennÌ splatnostì a zahrnujì bïûnè Ëty, vklady u centr lnìch bank, pokladnì pouk zky, vklady u jin ch bank a cennè papìry k obchodov nì. (13) Rezervy Rezervy se vytv ejì v p ÌpadÏ, m -li Skupina souëasn smluvnì nebo mimosmluvnì z vazek v d sledk ud lostì, k nimû doölo v minulosti, a je pravdïpodobnè, ûe bude t eba vynaloûit prost edky na jeho vypo d nì a lze p imï enï odhadnout Ëistou souëasnou hodnotu tohoto z vazku. (14) PenzijnÌ p ipojiötïnì Banka poskytuje sv m zamïstnanc m v»eskè republice penzijnì p ipojiötïnì na z kladï pl nu definovan ch p ÌspÏvk. K financov nì st tnìho d chodovèho pl nu prov dì Banka pravidelnè odvody do st tnìho rozpoëtu. P edpokl danè n klady na penzijnì p ipojiötïnì, kdy se d vky poskytujì na z kladï poslednìho platu jako z kladu d chodu, jsou rozdïleny na celou p edpokl danou pr mïrnou dobu, po kterou bude ËastnÌk penzijnìho p ipojiötïnì zamïstn n, a takto jsou Ëtov ny do n klad. P ÌspÏvky na penzijnì p ipojiötïnì na z kladï pl nu definovan ch p ÌspÏvk jsou Ëtov ny p Ìmo do n klad. (15) Odloûen daú Odloûen daú je za Ëtov na plnou z vazkovou metodou. Odloûen daúov z vazek se vykazuje u vöech doëasn ch rozdìl mezi z statkovou hodnotou aktiva nebo pasiva v rozvaze a jejich daúovou hodnotou. Odloûen daúov pohled vka je zachycena ve v öi, kterou bude pravdïpodobnï moûno realizovat proti oëek van m zdaniteln m zisk m v budoucnosti. (16) OperativnÌ n jem 60 N klady spojenè s operativnìm n jmem jsou zahrnov ny do n klad po dobu platnosti n jemnì smlouvy. (17) NovÈ ËetnÌ postupy V roce 2001 vstoupì v platnost nov Mezin rodnì ËetnÌ standard IAS 39 ÑFinanËnÌ n stroje: Ëtov nì a oceúov nìì, kter bude nutnè zohlednit p i sestavov nì konsolidovanè ËetnÌ z vïrky. V öe uveden standard vyûaduje, aby byla veöker finanënì aktiva a finanënì pasiva vëetnï vöech deriv t zachycena v rozvaze. ËetnÌ z vïrka Skupiny bude ovlivnïna zavedenìm Ëtov nì o nïkter ch realizovateln ch cenn ch papìrech a zajiöùovacìch deriv tech v re lnè hodnotï. Skupina v souëasnosti p edpokl d Ëtov nì o zmïn ch re lnè hodnoty realizovateln ch cenn ch papìr plynoucìch z jejich p ecenïnì do v kazu zisk a ztr t. Standard rovnïû zav dì kritèria a smïrnice pro Ëtov nì zajiöùovacìch instrument. Skupina definovala Ëinnosti, kterè budou nejvìce ovlivnïny zavedenìm novèho standardu. Dopad zavedenì IAS 39 na finanënì pozici Skupiny k 1. lednu 2001 bude zohlednïn v konsolidovanè ËetnÌ z vïrce za rok 2001 jako p epoëet vlastnìho jmïnì k 1. lednu 2001 bez jak chkoli zmïn do vlastnìho jmïnì vyk zanèho v konsolidovanè ËetnÌ z vïrce Skupiny k 31. prosinci 2000.
2 ROKOV MARéE 2000 1999 V nosy z rok a podobnè v nosy roky z bïûn ch Ët a kr tkodob ch deposit 1 351 093 1 364 284 roky z cenn ch papìr 333 459 385 583 roky z vïr a p jëek 921 119 635 253 OstatnÌ 115 452 51 831 2 721 123 2 436 951 N kladovè roky a podobnè n klady roky placenè bank m a klient m 1 872 794 1 645 666 OstatnÌ 23 303 9 703 1 896 097 1 655 369 rokov marûe 825 026 781 582 V nosy z rok za rok konëìcì 31. prosincem 2000 zahrnujì v nosy éb - Trust, investiënì spoleënost, a.s., ve v öi 503 (1999: 565 ). 3 ZISK / ñ ZTR TA Z OBCHODOV NÕ 2000 1999 Obchodov nì s cenn mi papìry a rokov mi deriv ty 19 655-46 242 Celkov Ë stka 19 655 zahrnuje 2 360 p edstavujìcì zisk z obchodov nì spoleënosti éb -Trust, investiënì spoleënost, a.s. (1999: ztr ta z obchodov nì 1 337 tis. KË). 4 V NOSY Z DIVIDEND 2000 1999 V nosy z dividend 23 468 14 135 61 Celkov Ë stka 23 468 (1999: 14 135 ) zahrnuje 555 (1999: 33 tis. KË) p edstavujìcì v nosy z dividend spoleënosti éb - Trust, investiënì spoleënost, a.s..
5 ZISK Z POPLATKŸ A PROVIZÕ 2000 1999 V nosy z operacì s klienty 212 215 167 527 V nosy z operacì s cenn mi papìry 40 597 66 277 V nosy z ostatnìch operacì 37 868 28 496 V nosy z poplatk a provizì celkem 290 680 262 300 N klady na mezibankovnì operace 11 324 11 049 N klady na operace s cenn mi papìry 263 393 N klady na ostatnì operace 26 386 9 296 N klady z poplatk a provizì celkem 37 973 20 738 Zisk z poplatk a provizì 252 707 241 562 6 KURZOV ZISKY 2000 1999»istÈ kurzovè ztr ty z obchodov nì s cenn mi papìry a vïry - 23 391 0»istÈ kurzovè zisky z finanënìch deriv t 104 913 n/a»istè zisky z devizov ch transakcì 201 970 206 996»istÈ kurzovè zisky 283 492 206 996 n/a ñ V roce 1999 Banka nesledovala ËistÈ kurzovè zisky v tak detailnì struktu e. 62 7 PROVOZNÕ N KLADY 2000 1999 ProvoznÌ n klady MzdovÈ a ostatnì osobnì n klady (pozn mka 9) 386 662 423 586 Odpisy (pozn mka 21) 276 614 290 092 AdministrativnÌ n klady 114 741 97 374 Spoje 33 064 25 881 Reklama a marketing 98 831 69 186 PovinnÈ pojiötïnì vklad 71 525 44 365 OdbornÈ sluûby 90 317 62 090 N jemnè 45 909 45 079 Tvorba ostatnìch rezerv 71 071 9 313»ist ztr ta / - zisk z prodeje majetku 3 853-388 OstatnÌ 133 831 234 775 ProvoznÌ n klady celkem 1 326 418 1 301 353 ProvoznÌ n klady k 31. prosinci 2000 zahrnujì Ë stku 95 099 (1999: 84 190 ) vztahujìcì se ke spoleënosti éb - Trust, investiënì spoleënost, a.s.
8 OSTATNÕ PROVOZNÕ V NOSY 2000 1999 ProvoznÌ v nosy V nosy z d Ìve odepsan ch Ë stek 89 676 2 359 OstatnÌ v nosy vëetnï v nos ze spr vy fond a provizì spoleënosti éb - Trust, investiënì spoleënost, a.s. 140 229 143 816 ProvoznÌ v nosy celkem 229 905 146 175 ProvoznÌ v nosy k 31. prosinci 2000 zahrnujì Ë stku 109 731 (1999: 105 106 ) vztahujìcì se ke spoleënosti éb - Trust, investiënì spoleënost, a.s. 9 MZDOV A OSTATNÕ OSOBNÕ N KLADY 2000 1999 Mzdy a platy 289 382 343 463 Soci lnì zabezpeëenì 93 288 77 461 N klady na penzijnì p ipojiötïnì 3 992 2 653 OstatnÌ soci lnì n klady 0 9-386 662 423 586 Pr mïrn poëet zamïstnanc Skupiny za rok 2000 dos hl 747 (v roce 1999: 685). CelkovÈ mzdovè a ostatnì osobnì n klady spoleënosti éb - Trust, investiënì spoleënost, a.s., za rok konëìcì 31. prosincem 2000 dos hly 18 774 (1999: 19 890 ) p i pr mïrnèm poëtu zamïstnanc 23 (1999: 23 zamïstnanc ). 10 TVORBA / ñ UéITÕ REZERV A OPRAVN CH POLOéEK K POCHYBN M POHLED VK M A ODPIS POHLED VEK 2000 1999 P jëky a vïry klient m (pozn mka 18) Tvorba / - uûitì opravnè poloûky k vïr m 212 645 69 333 Tvorba / - uûitì rezervy na snìûenì hodnoty 98 882 213 000 63 311 527 282 333
11 DA Z PÿÕJMŸ 2000 1999 Splatn daú / - daúov dobropis 5 704-32 061 DaÚ z provoznì Ëinnosti se liöì od teoretickè Ë stky, kter by byla vypoëtena pouûitìm sazby pro daú z p Ìjm platnè v»eskè republice n sledujìcìm zp sobem: 2000 1999 Zisk / - ztr ta p ed zdanïnìm 249 507-236 884 Teoretick daúov n klad / - v nos p i daúovè sazbï 31 % (1999: 35 %) 77 347-82 909 DaÚov efekt: P Ìjmy nepodlèhajìcì dani z p Ìjm - 286 325-252 315 DaÚovÏ neuznatelnè n klady 241 817 281 130 PouûitÌ d Ìve neuznanè daúovè ztr ty z obchodov nì 0-14 673 P Ìr stek provoznì daúovè ztr ty - 19 990 29 119 OstatnÌ - 7 145 7 587 Splatn daúov n klad / - dobropis 5 704-32 061 éb-trust, investiënì spoleënost, a.s., vyk zala v roce 2000 zisk p ed zdanïnìm ve v öi 18 291 (1999: 24 726 tis KË) a daúov n klad Ëinil 5 704 (1999: 8 672 ). EfektivnÌ daúov sazba pro éb -Trust, investiënì spoleënost, a.s., je 31,2 % (1999: 35,1%). DalöÌ informace t kajìcì se odloûenè danï jsou uvedeny v pozn mce 26. 12 V NOS / ñ ZTR TA NA AKCII 64 Z kladnì v nosy na akcii se poëìtajì jako podìl ËistÈho zisku p ipadajìcìho akcion m na v ûenèm pr mïru akciì vydan ch v pr bïhu roku. 2000 1999»ist zisk / - ztr ta p ipadajìcì akcion m 243 803-204 823 V ûen pr mïr vydan ch kmenov ch akciì 1 360 410 1 360 410 Z kladnì v nos / - ztr ta na akcii (KË na akcii) 179,2-150,6 Banka v letech 2000 a 1999 nemïla v obïhu û dnè konvertibilnì ani opënì n stroje, kterè by potenci lnï mohly vèst k vyd nì nov ch akciì. Z tohoto d vodu je z kladnì v nos na akcii roven z edïnèmu v nosu na akcii.
13 POKLADNÕ HOTOVOST A VKLADY U EMISNÕCH BANK 2000 1999 PokladnÌ hotovost 398 503 304 642 Vklady u emisnìch bank 1 023 259 640 308 PokladnÌ hotovost a vklady u emisnìch bank celkem (pozn mka 33) 1 421 762 944 950 Vklady u emisnìch bank zahrnujì povinnè minim lnì rezervy ve v öi 748 597 (1999: 606 081 tis. KË). Tyto prost edky nem ûe Banka pouûìvat k financov nì sv ch bïûn ch operacì. Celkov Ë stka ve v öi 1 421 762 (1999: 944 950 ) k 31. prosinci 2000 zahrnuje Ë stku ve v öi 37 (1999: 6 tis. KË) vztahujìcì se k éb - Trust, investiënì spoleënost, a.s. 14 POKLADNÕ POUK ZKY 2000 1999 St tnì pokladniënì pouk zky 541 780 2 364 592 Z celkovè Ë stky 541 780 (1999: 2 364 592 ) p ipad 521 484 (1999: 1 620 599 ) na st tnì pokladniënì pouk zky se zbytkovou splatnostì do 90 dn (pozn mka 33). 15 POHLED VKY ZA OSTATNÕMI BANKAMI 2000 1999 BÏûnÈ Ëty u bank 192 876 280 169 TermÌnovÈ vklady u ostatnìch bank 10 834 248 14 820 212 vïry a p jëky ostatnìm bank m 11 622 254 1 831 161 22 649 378 16 931 542 65 Celkov Ë stka ve v öi 22 649 378 (1999: 16 931 542 ) k 31. prosinci 2000 zahrnuje Ë stku ve v öi 2 567 (1999: 1 796 ) vztahujìcì se k éb - Trust, investiënì spoleënost, a.s. Z celkovè Ë stky 22 649 378 (1999: 16 931 542 ) p ipad 19 653 073 (1999: 14 290 740 ) na pohled vky za ostatnìmi bankami se zbytkovou splatnostì do 90 dn (pozn mka 33).
16 CENN PAPÕRY K OBCHODOV NÕ 2000 1999 Obligace a jinè cennè papìry s promïnlivou rokovou sazbou ñ kotovanè na burz ch cenn ch papìr 10 792 797 124 772 ñ nekotovanè na burz ch cenn ch papìr 105 270 108 390 Obligace a jinè cennè papìry s pevnou rokovou sazbou ñ kotovanè na burz ch cenn ch papìr 530 129 106 949 ñ nekotovanè na burz ch cenn ch papìr 0 0 Akcie ñ kotovanè na burz ch cenn ch papìr 9 045 2 668 ñ nekotovanè na burz ch cenn ch papìr 30 34 11 437 271 342 813» stka 11 437 271 (1999: 342 813 ) je tvo ena v hradnï cenn mi papìry k obchodov nì, kterè majì zbytkovou splatnost vïtöì neû 90 dn (1999: 20 024 se zbytkovou splatnostì do 90 dn ) (pozn mka 33). 17 FINAN»NÕ DERIV TY Banka m k rozvahovèmu dni uzav enè smlouvy o finanënìch deriv tech, kterè lze Ëlenit takto: Smlouvy zajiöùovacì (hedging) 31. prosince 2000 31. prosince 1999 Nomin lnì Re ln hodnota Re ln hodnota Re ln hodnota kladn z porn hodnota 66 rokovè deriv ty Forwardy 0 0 0-726 Swapy 3 606 341 38 578-9 273 75 901 3 606 341 38 578-9 273 75 175 MÏnovÈ deriv ty Forwardy 0 0 0 6 640 Swapy 0 0 0-21 035 0 0 0-14 395
Re ln hodnota zajiöùovacìch smluv se ne Ëtuje do ËetnÌ z vïrky. 31. prosince 2000 31. prosince 1999 Nomin lnì Re ln hodnota Re ln hodnota Re ln hodnota kladn z porn hodnota Smlouvy k obchodov nì rokovè deriv ty Forwardy 2 532 700 967-670 0 Swapy 1 765 966 21 263-27 937 0 4 298 666 22 230-28 607 0 MÏnovÈ deriv ty Forwardy 1 235 640 11 846-24 453 0 Swapy 5 400 769 60 240-96 479 0 6 636 409 72 086-120 932 0 rokovè deriv ty celkem 7 905 007 60 808-37 880 75 175 MÏnovÈ deriv ty celkem 6 636 409 72 086-120 932-14 395 Smlouvy celkem 14 541 416 132 894-158 812 60 780 Re ln hodnota smluv k obchodov nì se Ëtuje do ËetnÌ z vïrky. V p edchozì tabulce je uvedeno podrobnè ËlenÏnÌ smluvnìch nebo pomysln ch hodnot a re ln hodnota finanënìch deriv t Banky ke konci roku, jak je uvedeno nìûe. Tyto instrumenty, kterè zahrnujì mïnovè a rokovè deriv ty, umoûúujì Bance a jejìm klient m p ev dït, upravovat nebo sniûovat jejich mïnovè a rokovè riziko. Banka udrûuje p ÌsnÈ limity Ëist ch otev en ch pozic, tj. rozdìl mezi kupnìmi a prodejnìmi kontrakty, a to z roveú s ohledem na jednotlivè mïny i splatnosti. Nomin lnì hodnota Nomin lnì hodnota p edstavuje sumu vöech mïnov ch a rokov ch pozic p Ìsluön ch kontrakt s deriv ty ke dni sestavenì finanënìch v kaz. Nomin lnì hodnota nep edstavuje vûdy hodnoty skuteënï smïnïnè mezi partnery, ale spìöe smluvnì hodnotu, na z kladï kterè jsou vypoëìt ny smluvnì platby. Potenci lnì riziko se vztahuje ke kolìs nì trûnìch cen i k vïrovèmu riziku smluvnìch partner. Re ln hodnota 67 V poëet re lnè hodnoty nezohleôúuje zmïnu hodnoty zajiöùovanèho podkladovèho aktiva. Re ln hodnota finanënìch deriv t je odvozena z kotovan ch trûnìch cen nebo z model diskontovan ch penïûnìch tok. vïrovè riziko vïrovè riziko je souëet trûnìch hodnot deriv t s pozitivnì re lnou hodnotou. vïrovè riziko je nebezpeëì neprovedenì obchodu. Toto riziko je minimalizov no vstupov nìm do kontrakt v hradnï s partnery, kte Ì majì vysokou kredibilitu a z roveú tìm, ûe jsou dodrûov ny limity stanovenè Bankou pro kaûdou protistranu.
MÏnovÈ forwardy p edstavujì p Ìsliby koupit zahraniënì a dom cì mïnu. Smlouvy o termìnovè sazbï (FRA) jsou svojì podstatou na mìru upravenè rokovè futures, poûadujìcì hradu rozdìlu mezi smluvnì rokovou mìrou a rokovou mìrou v Ëase vypo d nì. Z kladem pro v poëet v öe hrady je nomin lnì hodnota obchodu. MÏnovÈ a rokovè swapy jsou z vazky smïnit jeden typ penïûnìho toku na jin. V sledkem tïchto operacì je ekonomick smïna mïn, rokov ch mïr (nap Ìklad fixnì rokov mìra se zmïnì na promïnlivou) nebo kombinace obou. KromÏ urëit ch p Ìpad mïnov ch swap nedoch zì ke smïnï jistiny. vïrovè riziko Banky p edstavuje potenci lnì n klady na n hradu swapovèho obchodu jin m obdobn m obchodem, jestliûe protistrana nedostojì sv m z vazk m. Je zavedena kontrola rovnï vïrovèho rizika, Skupina vyhodnocuje kvalitu protistrany pouûitìm stejn ch metod jako p i rozhodov nì o poskytnutì vïru. Jak je zmìnïno v öe, pomysln hodnota urëitèho typu finanënìho n stroje je z kladnou pro porovn nì s ostatnìmi n stroji uveden mi v rozvaze, ale nutnï to nevede k hodnotï penïûnìch tok, takûe souëasn trûnì hodnota n stroje neukazuje stupeú vïrovèho nebo cenovèho rizika Banky. FinanËnÌ deriv ty se st vajì p Ìzniv mi (pohled vky) nebo nep Ìzniv mi (z vazky) n sledkem v kyv trûnìch rokov ch mïr a mïnov ch kurz ve vazbï na jejich dobu platnosti. 18 PŸJ»KY A VÃRY KLIENTŸM 2000 1999 P jëky a vïry klient m 16 888 605 10 603 412 OpravnÈ poloûky - 269 963-114 791 Rezervy - 442 958-344 076»istÈ p jëky a vïry klient m 16 175 684 10 144 545 68 V roce 2000 Banka poskytla vïrov r mec zahraniënì spoleënosti ve v öi 11 299 milion KË (320 milion EUR). K 31. prosinci 2000 byl tento vïr Ëerp n ve v öi 1 123 milion KË (32 milion EUR) a neëerpan Ë st vïrovèho r mce byla ve v öi 10 106 milion KË (288 milion EUR) (pozn mka 28). Jako zajiötïnì tohoto vïrovèho r mce p ijala Banka depozitum od bank ze skupiny mate skè spoleënosti Bankgesellschaft Berlin AG ve v öi 10 878 milion KË (310 milion EUR) (pozn mka 40).» st prost edk z rozdìlu mezi hodnotou vïrovèho r mce a Ëerp nìm k 31. prosinci 2000 byla pouûita k n kupu zahraniënìch vl dnìch dluhopis v nomin lnì hodnotï 9 246 milion KË (263,5 milionu EUR) (pozn mka 16). D le Banka v roce 2000 poskytla pïtilet vïr sp ÌznÏnÈ spoleënosti registrovanè v zahraniëì ve v öi 402 miliûn KË (11 miliûn USD) se splatnostì v roce 2005. Tento vïr slouûì k zajiötïnì vïrovèho a trûnìho rizika portfolia referenënìch aktiv zahraniënì spoleënosti v öi 43 miliûn USD. V p ÌpadÏ p eruöenì plateb emitent jakèhokoli referenënìho aktiva nebo v p ÌpadÏ, ûe ztr ta trûnì hodnoty portfolia referenënìch aktiv p es hne 7 miliûn USD m ûe b t vïr jednor zovï splatn s tìm, ûe bude vypo d na Ë stka ve v öi jistiny vïru a p Ìsluön ch rok k datu p edëasnè splatnosti po odeëtenì trûnì hodnoty referenënìch aktiv. VedenÌ Banky se domnìv, ûe pravdïpodobnost, ûe dojde k nïkterè z tïchto ud lostì, je zanedbateln, a proto nebyla vytvo ena k vïru û dn opravn poloûka. ZmÏnu stavu opravn ch poloûek a rezerv lze analyzovat takto:
Opravn poloûka Rezerva PoË teënì z statek k 1. lednu 1999 133 943 383 761 Tvorba / - rozpuötïnì opravn ch poloûek a rezerv (pozn mka 10) 69 333 213 000 Odpis ztr tov ch pohled vek - 88 485-252 685 KoneËn z statek k 31. prosinci 1999 114 791 344 076 Tvorba / ñ rozpuötïnì opravn ch poloûek a rezerv (pozn mka 10) 212 645 98 882 Odpis ztr tov ch pohled vek - 57 473 0 KoneËn z statek k 31. prosinci 2000 269 963 442 958 Riziko koncentrace vïrovèho portfolia do ekonomick ch sektor lze analyzovat takto: 2000 2000 1999 1999 % % Sluûby 9 273 970 55 5 278 786 50 Pr mysl 6 796 697 40 4 667 796 44 SoukromÈ osoby 265 600 2 90 402 1 OstatnÌ 552 338 3 566 428 5 16 888 605 100 10 603 412 100 N sledujìcì tabulka p edstavuje rozdïlenì vïrovè angaûovanosti podle zemïpisn ch region pro p jëky a z lohy klient m a dluhovè cennè papìry. P jëky a z lohy OstatnÌ instrumenty klient m nesoucì vïrovè riziko 31. prosince 2000»esk republika 11 990 271 7 200 667 OstatnÌ zemï OECD 4 707 650 11 035 664 ZemÏ st ednì a v chodnì Evropy nezaëlenïnè do OECD 176 112 96 512 OstatnÌ zemï 14 572 0 31. prosince 1999 16 888 605 18 332 843»esk republika 10 200 940 5 654 670 OstatnÌ zemï OECD 14 965 48 139 ZemÏ st ednì a v chodnì Evropy nezaëlenïnè do OECD 387 507 131 325 OstatnÌ zemï 0 7 915 69 10 603 412 5 842 049 P jëky a vïry klient m jsou d le analyzov ny v tïchto pozn mk ch: vïrovè riziko - pozn mka 35, MÏnovÈ riziko - pozn mka 36, rokovè riziko - pozn mka 37, Riziko likvidity - pozn mka 38, Re ln hodnota finanënìch instrument - pozn mka 39 a Transakce se sp ÌznÏn mi stranami - pozn mka 40.
19 INVESTI»NÕ CENN PAPÕRY 2000 1999 NekotovanÈ dluûnè cennè papìry 226 878 467 727 Opravn poloûka k trvalèmu snìûenì hodnoty - 226 878-422 753 0 44 974 KotovanÈ majetkovè cennè papìry 385 077 322 244 KotovanÈ dluûnè cennè papìry 2 887 434 4 075 250 3 272 511 4 397 494 Opravn poloûka na p echodnè snìûenì hodnoty 54 201* - 31 465 3 326 712 4 411 003 ZmÏnu stavu opravn ch poloûek lze analyzovat takto: Opravn poloûka Celkov Opravn na p echodnè opravn poloûka snìûenì hodnoty poloûka PoË teënì z statek k 1. lednu 1999 313 477 69 127 382 604»ist tvorba / - rozpuötïnì za rok 109 276-37 662 71 614 KoneËn z statek k 31. prosinci 1999 422 753 31 465 454 218»ist tvorba / - rozpuötïnì za rok - 195 875-85 666-281 541 KoneËn z statek k 31. prosinci 2000 226 878-54 201* 172 677 70 * Kladn opravn poloûka ve v öi 54 201 vznikla z titulu oceúov nì cenn ch papìr na b zi portfolia.» stka 3 326 712 ke dni 31. prosince 2000 (31. prosince 1999: 4 411 003 ) zahrnuje n sledujìcì Ë stky t kajìcì se spoleënosti éb -Trust, investiënì spoleënost, a.s. 2000 1999 Akcie a jinè cennè papìry s promïnliv m v nosem kotovanè na burz ch cenn ch papìr 53 460 33 458 Opravn poloûka - 1 648 0 51 812 33 458
20 MAJETKOV»ASTI V NEKONSOLIDOVAN CH DCEÿIN CH A PÿIDRUéEN CH SPOLE»NOSTECH Podle n zoru vedenì by konsolidace finanënìch v kaz s n sledujìcìmi spoleënostmi, kde m Banka rozhodujìcì nebo podstatn vliv, nemïla v znamn vliv na konsolidovanè finanënì v kazy Skupiny. NekonsolidovanÈ spoleënosti s podstatn m a rozhodujìcìm vlivem, kterè nejsou obchodovanè na burz ch cenn ch papìr : 31. prosince 2000 31. prosince 1999 Cena Cena MÌsto registrace PodÌl % po ÌzenÌ PodÌl % po ÌzenÌ Zivnostenska Finance B. V. Haaksbergweg 27, Amsterodam Zuidoost NizozemÌ 100 637 100 656 éb - Asset Management, a.s. Politick ch vïzú 5, Praha 1»esk republika 100 10 590 100 10 590 Allianz - éivnobanka, penzijnì fond, a.s. Francouzsk 4, Praha 2»esk republika 0 0 45 69 979»esk leasing, s.r.o. Charkovsk 24, Praha 10»esk republika 25 39 271 25 39 271 50 498 120 496 Opravn poloûka - 3 986-6 163 46 512 114 333 71
Opravn poloûka Opravn poloûka ke snìûenì investic Celkov k investiënìm v p idruûen ch opravn cenn m papìr m spoleënostech poloûka Z statek k 1. lednu 2000 454 218 6 163 460 381 KurzovÈ pohyby - 23 020 0-23 020 Tvorba opravnè poloûky 369 338 0 369 338 RozpuötÏnÌ opravnè poloûky - 627 859-2 177-630 036 Z statek k 31. prosinci 2000 172 677 3 986 176 663 Opravn poloûka Opravn poloûka ke snìûenì investic Celkov k investiënìm v p idruûen ch opravn cenn m papìr m spoleënostech poloûka Z statek k 1. lednu 1999 382 604 13 807 396 411 KurzovÈ pohyby 63 007 0 63 007 Tvorba opravnè poloûky 9 600 0 9 600 RozpuötÏnÌ opravnè poloûky - 993-7 644-8 637 Z statek k 31. prosinci 1999 454 218 6 163 460 381»istÈ zisky z investiënìch cenn ch papìr za rok 2000 mohou b t analyzov ny n sledovnï: 2000 1999 Tvorba opravn ch poloûek za rok - 30 058-9 600 RozpuötÏnÌ opravn ch poloûek za rok 199 276 8 637 P evod z opravn ch poloûek k investiënìm cenn m papìr m do opravn ch poloûek a rezerv k vïrovèmu riziku 137 520-72 ZmÏna opravn ch poloûek 306 738-963 RealizovanÈ - ztr ty / p Ìjmy z prodeje cenn ch papìr - 53 539 3 557»istÈ zisky z investiënìch cenn ch papìr 253 199 2 594
21 HMOTN A NEHMOTN MAJETEK Za ÌzenÌ NedokonËenÈ Pozemky Budovy a vybavenì Software investice Celkem 31. prosince 1999 Po izovacì cena 49 936 1 520 078 1 043 211 453 121 7 962 3 074 308 Opr vky 0 237 521 633 370 326 183 0 1 197 074 Z statkov hodnota 49 936 1 282 557 409 841 126 938 7 962 1 877 234 31. prosince 2000 PoË teënì z statkov hodnota 49 936 1 282 557 409 841 126 938 7 962 1 877 234 P Ìr stky 0 265 856 340 439 61 424 53 521 721 240 bytky / p evody 6 110 179 684 185 574 0 59 175 430 543 Odpisy 0 96 280 149 728 63 261 0 309 269 KoneËn z statkov hodnota 43 826 1 272 449 414 978 125 101 2 308 1 858 662 31. prosince 2000 Po izovacì cena 43 826 1 606 250 1 198 076 514 545 2 308 3 365 005 Opr vky 0 333 801 783 098 389 444 0 1 506 343 Z statkov hodnota 43 826 1 272 449 414 978 125 101 2 308 1 858 662 Celkov hodnota hmotn ch a nehmotn ch aktiv ve v öi 1 858 662 k 31. prosinci 2000 zahrnuje i Ë stku 12 786 (1999: 10 105 ) v majetku éb - Trust, investiënì spoleënost, a.s. 22 OSTATNÕ AKTIVA 2000 1999 JinÈ pohled vky a n klady p ÌötÌch obdobì 199 278 104 996 DaÚovÈ pohled vky 5 201 11 011 P Ìjmy p ÌötÌch obdobì 329 036 469 821 FinanËnÌ deriv ty 94 316 12 278»asovÏ rozliöen rok z cenn ch papìr 207 179 0 OstatnÌ 69 524 126 908 73 904 534 725 014 Celkov Ë stka 904 534 k 31. prosinci 2000 zahrnuje i Ë stku 39 355 (1999: 48 097 ) vztahujìcì se ke spoleënosti éb - Trust, investiënì spoleënost, a.s.
23 Z VAZKY VŸ»I BANK M 2000 1999 Vklady ostatnìch bank 19 624 319 7 147 153 Hodnota z vazk v Ëi ostatnìm bank m obsahuje Ë stku obdrûenou v r mci konsorci lnìho vïru zìskanèho v roce 1996, kter je splatn 18. dubna 2001 a roëen sazbou LIBOR + 0,25 %. Hodnota vïru k 31. prosinci 2000 ve v öi 3 781 300 tis. KË (31. prosince 1999: 3 597 900 tis. KË) je denominov na v americk ch dolarech a skl d se ze t Ì tranöì o celkovè hodnotï 100 000 tis. USD (1999: 100 000 tis. USD). P i kaûdèm prodlouûenì smlouvy na dalöì obdobì m ûe b t rokov sazba sjedn na jako fixnì na obdobì jednoho, t Ì nebo öesti mïsìc a d le z leûì na volbï Banky, zda n sledujìcì tranöi bude Ëerpat v americk ch dolarech nebo v nïmeck ch mark ch. Spl tka p ed datem splatnosti nebude penalizov na, Ë stky jiû splacenè mohou b t znovu pouûity jeötï p ed datem splatnosti vïru. 24 Z VAZKY VŸ»I KLIENTŸM 2000 1999 Pr vnickè osoby 9 254 525 7 544 531 FyzickÈ osoby 24 147 158 19 092 689 33 401 683 26 637 220 74 25 OSTATNÕ PASIVA 2000 1999 PlatebnÌ a z ËtovacÌ poloûky v procesu vypo d nì 819 429 253 861 Splatn daúov z vazek 508 652 V daje a v nosy p ÌötÌch obdobì z rok 350 808 224 903 Z vazky z nevypo dan ch transakcì s cenn mi papìry 31 136 2 479 OstatnÌ vï itelè 53 346 43 498»asovÈ rozliöenì 120 125 66 789 FinanËnÌ deriv ty 149 539 24 484 OdmÏny dozorëì radï 1 190 0 Rezervy na soudnì spory 40 000 0 OstatnÌ 168 804 97 382 1 734 885 714 048 V celkovè Ë stce 1 734 885 (1999: 714 048 ) ostatnìch pasiv k 31. prosinci 2000 je zahrnuta i Ë stka 18 610 (1999: 12 103 ), kter se vztahuje ke spoleënosti éb - Trust, investiënì spoleënost, a.s.
26 ODLOéEN DA 2000 1999 Odloûen daúov z vazek RozdÌl mezi ËetnÌm a daúov m odpisem 23 000 17 000 Odloûen daúov pohled vka Ztr ta z obchodov nì s cenn mi papìry (pouûitelnost bïhem n sledujìcìch 3 let) 5 000 4 000 Ztr ta z provoznì Ëinnosti (pouûitelnost bïhem n sledujìcìch 7 let) 16 000 37 000 DaÚovÏ neodëitateln opravn poloûka 41 000 10 000 62 000 51 000»ist neza Ëtovan odloûen daúov pohled vka 39 000 34 000 Odloûen daúov pohled vka se zachycuje jen ve v öi odloûen ch daúov ch ztr t, u kter ch je pravdïpodobn realizace proti oëek van m zdaniteln m zisk m v budoucnosti. Tato odloûen daúov pohled vka nebyla za Ëtov na, neboù nenì nepochybnï prok z no, ûe Banka bude moci tuto pohled vku realizovat. 27 Z VAZKY Z PENZIJNÕHO PÿIPOJIäTÃNÕ Banka p ispìv sv m zamïstnanc m v»eskè republice do penzijnìho fondu (Allianz - éivnobanka, penzijnì fond, a.s.). Jedn se o systèm p edem stanoven ch p ÌspÏvk. Banka p ispìv zamïstnanc m na penzijnì p ipojiötïnì fixnì Ë stkou. D le Banka m ûe do penzijnìho fondu kaûd rok p ispït zamïstnanc m urëit m procentem z ËistÈho zisku v z vislosti na p Ìjmech zamïstnanc. 28 N SLEDN UD LOSTI A PÿÕSLIBY SoudnÌ ÌzenÌ. Banka je ËastnÌkem nïkolika bïûn ch soudnìch spor. K tïmto soudnìm spor m je vytvo- ena rezerva ve v öi 40 milion KË (31. prosince 1999: 0 milion KË), protoûe na z kladï vyhodnocenì dosavadnìho pr bïhu tïchto p Ìpad je moûnè, ûe Banka utrpì ztr tu (pozn mka 25). 75 InvestiËnÌ p Ìsliby. K 31. prosinci 2000 mïla Skupina uzav eny investiënì p Ìsliby ve v öi 29 000 (1999: 170 000 ) na po ÌzenÌ hmotnèho a nehmotnèho majetku. vïrovè p Ìsliby. Z kladnìm d vodem pro existenci tïchto n stroj je zajiötïnì zdroj ke krytì pot eb klient. Z ruky, kterè p edstavujì neodvolatelnè p Ìsliby, ûe Skupina poskytne plnïnì za klienta v p ÌpadÏ, kdy tento nebude schopen dost t sv m z vazk m v Ëi t etì stranï, nesou vïrovè riziko shodnè s poskytnut mi vïry. Dokument rnì akreditivy jsou pìsemnè z vazky Skupiny z povï enì klient, kterè oprav- ÚujÌ t etì stranu p edloûit SkupinÏ smïnky do sjednanè v öe p i splnïnì stanoven ch podmìnek a lh t. Tyto z vazky jsou zajiötïny dod vkami zboûì, ke kter m se vztahujì.
P Ìsliby na poskytnutì vïru p edstavujì nepouûitou Ë st schv len ch vïrov ch linek ve formï vïr, garancì a akreditiv. Vzhledem k vïrovèmu riziku vïrov ch p Ìslib se Skupina potencion lnï vystavuje ztr t m ve v öi celkov ch nevyuûit ch p Ìslib. PravdÏpodobn v öe ztr ty, kterou nenì moûnè p esnï vyëìslit, je vöak znaënï niûöì, neû celkov v öe nevyuûit ch p Ìslib, protoûe vïtöina p Ìslib na poskytnutì vïru je podmìnïna splnïnìm smluvnìch z vazk klienta. Riziko je povaûov no za mìrnè, neboù vypl v z moûnosti Ëerp nì nepouûitè Ë sti schv len ch vïr klientem a jejich n slednèho nesplacenì v dnèm termìnu. Skupina sleduje lh ty platnosti vïrov ch p Ìslib, protoûe dlouhodobè p Ìsliby majì vöeobecnï vyööì stupeú vïrovèho rizika neû p Ìsliby kr tkodobè. Celkov Ë stka smluvnìch p Ìslib na poskytnutì vïr nemusì nutnï p edstavovat budoucì penïûnì toky, protoûe mnoho z nich vypröì nebo skonëì bez poskytnutì vïru. V n sledujìcì tabulce jsou uvedeny smluvnì Ë stky podrozvahov ch finanënìch n stroj, kde se Skupina zav zala poskytnout klient m nïkterou z forem vïr. 2000 1999 P Ìsliby na poskytnutì vïru 16 649 796 5 260 922 Z ruky, akcepty a akreditivy 1 683 047 581 127 Z vazky z n jemnèho. BudoucÌ minim lnì spl tky za n jem budov sjednan Skupinou k 31. prosinci 2000 jsou n sledujìcì: Rok 2000 1999 2001 43 422 25 992 2002 44 026 26 013 2003 44 695 24 489 2004 42 551 16 459 DalöÌ 32 505 38 707 Celkem 207 199 131 660 76 29 PODÿÕZEN DLUH Banka obdrûela od hlavnìho akcion e dne 29. prosince 1999 pod Ìzen dluh ve v öi 27,7 miliûnu EUR, kter byl dne 29. b ezna 2000 konvertov n na 1 miliardu KË. Dluh je v obdobì do 29. prosince 2004 roëen rokovou sazbou PRIBOR + 0,6 % a potè PRIBOR + 1,2 %. roky jsou splatnè ËtvrtletnÏ pozadu. Jistina je splatn 29. prosince 2009, jejì spl cenì nenì moûnè p ed datem 29. prosince 2004 a bez souhlasu»nb. Tento dluh nenì zajiötïn, je pod Ìzen vöem z vazk m Banky a tvo Ì souë st dodatkovèho kapit lu Banky definovanèho»nb pro Ëely kapit lovè p imï enosti. 30 Z KLADNÕ JMÃNÕ 2000 1999 BÏûnÈ upsanè a plnï splacenè akcie o nomin lnì hodnotï 1 000 KË za kus 1 360 410 1 360 410
31 FONDY A NEROZDÃLEN ZISK NerozdÏlen Z konn zisk / rezervnì OstatnÌ neuhrazen fond fondy ztr ta Celkem Z statek k 1. lednu 2000 276 172 810 840-89 817 997 195 Zisk 2000 0 0 243 803 243 803 Z statek k 31. prosinci 2000 276 172 810 840 153 986 1 240 998 32 DIVIDENDY NA AKCII Z vazky plynoucì z dividend nejsou za Ëtov n y do doby jejich schv lenì valnou hromadou. Za rok 2000 nejsou navrhov ny k vyplacenì û dnè dividendy (za rok 1999 nebyly vyplaceny û dnè dividendy) vzhledem ke ztr tï z p edchozìch let, i kdyû Banka za rok 2000 vyk zala zisk ve v öi 243 803 (1999: ztr ta 204 823 ). 33 HOTOVOST A HOTOVOSTNÕ EKVIVALENTY Pro Ëely v kazu penïûnìch tok hotovost a hotovostnì ekvivalenty p edstavujì n sledujìcì z statky s dobou splatnosti kratöì neû 90 dnì: 2000 1999 PokladnÌ hotovost a vklady u emisnìch bank (pozn mka 13) 1 421 762 944 950 St tnì pokladniënì a podobnè pouk zky (pozn mka 14) 521 484 1 620 599 Pohled vky za ostatnìmi bankami (pozn mka 15) 19 653 073 14 290 740 CennÈ papìry k obchodov nì (pozn mka 16) 0 20 024 21 596 319 16 876 313 77
34 SEKTOROV ANAL ZA Skupina podnik ve dvou v razn ch oborech, tj. bankovnì sluûby poskytovanè Bankou a spr va majetku uskuteëúovan spoleënostì éb - Trust, investiënì spoleënost, a.s. Z kladnì informace Za rok konëìcì 31. prosince 2000 BankovnictvÌ Spr va majetku Skupina ProvoznÌ v nosy 1 774 062 113 390 1 887 452 Zisk z provoznì Ëinnosti 542 743 18 291 561 034 Zisk p ed zdanïnìm 231 216 18 291 249 507 DaÚ z p Ìjm 0-5 704-5 704»ist zisk 231 216 12 587 243 803 Aktiva sektoru 58 224 833 137 462 58 362 295 Kapit lovè v daje 714 002 7 238 721 240 VlastnÌ jmïnì sektoru 2 482 556 118 852 2 601 408 Odpisy 209 472 280 209 752 Amortiza ce 62 031 1 230 63 261 OpravnÈ poloûky a rezervy 113 963 0 113 963 JinÈ nepenïûnì n klady 311 527 0 311 527 Za rok konëìcì 31. prosince 1999 ProvoznÌ v nosy 1 237 886 108 916 1 346 802 Zisk z provoznì Ëinnosti 20 723 24 726 45 449 Zisk / - ztr ta p ed zdanïnìm - 261 610 24 726-236 884 DaÚ z p Ìjm 40 733-8 672 32 061»ist zisk / - ztr ta - 220 877 16 054-204 823 78 Aktiva sektoru 37 737 657 118 369 37 856 026 Kapit lovè v daje 831 393 10 330 841 723 VlastnÌ jmïnì sektoru 2 251 339 106 266 2 357 605 Odpisy 203 900 1 327 205 227 Amortizace 84 219 646 84 865 OpravnÈ poloûky a rezervy 289 999 0 289 999 JinÈ nepenïûnì n klady 282 333 0 282 333 N klady na restrukturalizaci 115 570 0 115 570 Transakce mezi tïmito dvïma obory podnik nì jsou prov dïny na z kladï bïûn ch obchodnìch zvyklostì a podmìnek. Mezi tïmito dvïma obory podnik nì neprobìhaly û dnè v znamnè v nosovè nebo n kladovè transakce.
GeografickÈ ËlenÏnÌ Informace t kajìcì se ËlenÏnÌ na druhotnè segmenty: VÏtöina p Ìjm od externìch klient m p vod v»eskè republice. Vzhledem k uzav enì poboëky Banky v Lond nï v roce 1999 je takè vïtöina aktiv umìstïna v»eskè republice. Mimo»eskou republiku nevznikly û dnè v znamnè kapit lovè v daje. 35 ROZDÃLENÕ VÃROV HO RIZIKA Z statek k 31. prosinci 2000 Aktiva Pasiva vïrovè Kapit lovè celkem celkem p Ìsliby v daje»esk republika 30 621 281 37 366 029 5 528 453 721 240 OstatnÌ zemï OECD 26 904 247 19 959 414 11 031 637 0 ZemÏ st ednì a v chodnì Evropy nezaëlenïnè do OECD 261 243 746 295 89 706 0 OstatnÌ zemï 575 524 290 557 0 0 58 362 295 58 362 295 16 649 796 721 240 Z statek k 31. prosinci 1999 Aktiva Pasiva vïrovè Kapit lovè celkem celkem p Ìsliby v daje»esk republika 23 106 026 31 058 981 5 078 986 841 723 OstatnÌ zemï OECD 12 955 092 5 883 050 47 013 0 ZemÏ st ednì a v chodnì Evropy nezaëlenïnè do OECD 1 105 480 693 639 131 325 0 OstatnÌ zemï 689 428 220 356 3 598 0 37 856 026 37 856 026 5 260 922 841 723»esk republika je domovskou zemì Banky, kter je takè hlavnì provoznì spoleënostì. Oblast Ëinnosti zahrnuje vöechny prim rnì obchodnì segmenty. 79 Jako aktivnì ËastnÌk na mezin rodnìch bankovnìch trzìch Skupina vykazuje v znamnou koncentraci vïrovèho rizika v Ëi jin m finanënìm institucìm. CelkovÈ vystavenì vïrovèmu riziku v Ëi jin m finanënìm institucìm bylo k 31. prosinci 2000 22 754 834, z toho deriv tovè finanënì n stroje tvo ily 105 456 (k 31. prosinci 1999: 16 989 955, z toho deriv tovè finanënì n stroje k 31. prosinci 1999: 58 413 ). V nosy z rok a poplatk, celkov aktiva, celkov pasiva a potenci lnì z vazky jsou za azeny na z kladï zemï protistrany.
36 MÃNOV RIZIKO RozdÏlenÌ aktiv, pasiv a podrozvahov ch poloûek Skupina drûì tyto v znamnè mïnovè pozice: Z statek k 31. prosinci 2000 CZK USD GBP EUR* OstatnÌ Celkem Aktiva PokladnÌ hotovost a vklady u emisnìch bank 1 289 974 44 185 5 095 66 244 16 264 1 421 762 PokladnÌ pouk zky 541 780 0 0 0 0 541 780 Pohled vky za ostatnìmi bankami 13 033 125 6 929 759 426 733 2 118 782 140 979 22 649 378 CennÈ papìry k obchodov nì 288 767 878 242 0 10 270 262 0 11 437 271 P jëky a z lohy klient m 8 967 292 1 234 283 287 5 640 633 333 189 16 175 684 InvestiËnÌ cennè papìry 601 194 1 778 458 0 338 782 608 278 3 326 712 MajetkovÈ Ëasti v nekonsolidovan ch dce in ch a p idruûen ch spoleënostech 45 875 0 0 637 0 46 512 Hmotn a nehmotn majetek 1 858 662 0 0 0 0 1 858 662 OstatnÌ aktiva 458 371 172 781 4 704 222 414 46 264 904 534 Aktiva celkem 27 085 040 11 037 708 436 819 18 657 754 1 144 974 58 362 295 80 Pasiva Z vazky v Ëi bank m 3 374 440 4 159 804 33 12 087 597 2 445 19 624 319 Z vazky v Ëi klient m 17 900 540 7 795 458 435 760 6 597 950 671 975 33 401 683 OstatnÌ z vazky 1 053 700 285 791 4 765 335 355 55 274 1 734 885 Pod Ìzen dluh 1 000 000 0 0 0 0 1 000 000 Pasiva celkem 23 328 680 12 241 053 440 558 19 020 902 729 694 55 760 887 VlastnÌ jmïnì 3 756 360-1 203 345-3 739-363 148 415 280 2 601 408»ist pozice podrozvahov ch poloûek (pomysln hodnota) - 985 243 1 115 753 8 148 247 416-432 732-46 658 vïrovè p Ìsliby 5 127 177 388 956 841 11 119 710 13 112 16 649 796 * Poloûky denominovanè ve vöech mïn ch zahrnut ch v eurozûnï.
Z statek k 31. prosinci 1999 CZK USD GBP EUR* OstatnÌ Celkem Aktiva PokladnÌ hotovost a vklady u emisnìch bank 842 988 33 515 4 871 50 631 12 945 944 950 PokladnÌ pouk zky 2 364 592 0 0 0 0 2 364 592 Pohled vky za ostatnìmi bankami 5 115 899 8 382 494 422 244 2 865 546 145 359 16 931 542 CennÈ papìry k obchodov nì 134 600 0 0 208 213 0 342 813 P jëky a z lohy klient m 4 088 273 939 120 15 267 4 829 951 271 934 10 144 545 InvestiËnÌ cennè papìry 581 415 2 476 619 0 756 460 596 509 4 411 003 MajetkovÈ Ëasti v nekonsolidovan ch dce in ch a p idruûen ch spoleënostech 114 333 0 0 0 0 114 333 Hmotn a nehmotn majetek 1 877 234 0 0 0 0 1 877 234 OstatnÌ aktiva 486 088 172 248 2 873 45 005 18 800 725 014 Aktiva celkem 15 605 422 12 003 996 445 255 8 755 806 1 045 547 37 856 026 Pasiva Z vazky v Ëi bank m 2 592 585 4 065 627 46 481 442 435 25 7 147 153 Z vazky v Ëi klient m 11 646 570 7 265 492 451 752 6 646 073 627 333 26 637 220 OstatnÌ z vazky 549 068 101 344 2 105 32 727 28 804 714 048 Pod Ìzen dluh 1 000 000 0 0 0 0 1 000 000 Pasiva celkem 15 788 223 11 432 463 500 338 7 121 235 656 162 35 498 421 VlastnÌ jmïnì - 182 801 571 533-55 083 1 634 571 389 385 2 357 605»ist pozice podrozvahov ch poloûek (pomysln hodnota) 2 577 831-637 956 17 706-1 569 548-381 779 6 254 81 vïrovè p Ìsliby 3 334 049 764 664 272 1 148 361 13 576 5 260 922 * Poloûky denominovanè ve vöech mïn ch zahrnut ch v eurozûnï.
37 ROKOV RIZIKO 82 Z statek Ne roëen k 31. Do 1-3 3 ñ 12 VÌce neû aktiva/ prosinci 1 mïsìce mïsìce mïsìc 1 ñ 5 let 5 let pasiva Celkem 2000 Aktiva PokladnÌ hotovost a vklady u emisnìch bank 673 165 0 0 0 0 748 597 1 421 762 PokladnÌ pouk zky 541 780 0 0 0 0 0 541 780 Pohled vky za ostatnìmi bankami 20 825 012 350 000 1 474 366 0 0 0 22 649 378 CennÈ papìry k obchodov nì 1 000 183 9 793 315 356 952 238 147 40 000 8 674 11 437 271 P jëky a vïry klient m 6 920 557 6 328 045 1 720 056 1 226 454 693 493-712 921 16 175 684 InvestiËnÌ cennè papìry 0 192 341 927 764 1 281 380 485 950 439 277 3 326 712 MajetkovÈ Ëasti v nekonsolidovan ch dce in ch a p idruûen ch spoleënostech 0 0 0 0 0 46 512 46 512 Hmotn a nehmotn majetek 0 0 0 0 0 1 858 662 1 858 662 OstatnÌ aktiva 0 0 0 0 0 904 534 904 534 Aktiva celkem 29 960 697 16 663 701 4 479 138 2 745 981 1 219 443 3 293 335 58 362 295 Pasiva Z vazky v Ëi bank m 13 951 416 300 000 5 172 903 200 000 0 0 19 624 319 Z vazky v Ëi klient m 13 015 138 19 213 129 1 119 539 53 877 0 0 33 401 683 OstatnÌ z vazky 0 0 0 0 0 1 734 885 1 734 885 Pod Ìzen dluh 0 1 000 000 0 0 0 0 1 000 000 Pasiva celkem 26 966 554 20 513 129 6 292 442 253 877 0 1 734 885 55 760 887
Z statek Ne roëen k 31. Do 1-3 3 ñ 12 VÌce neû aktiva/ prosinci 1 mïsìce mïsìce mïsìc 1 ñ 5 let 5 let pasiva Celkem 2000 Otev en rozvahov pozice z hlediska rokovèho rizika 2 994 143-3 849 428-1 813 304 2 492 104 1 219 443 1 558 450 2 601 408 Otev en podrozvahov pozice z hlediska rokovèho rizika 100 727 1 375 033 1 083 871-1 763 935-795 696 0 0 Z statek k 31. prosinci 1999 Aktiva PokladnÌ hotovost a vklady u emisnìch bank 338 869 0 0 0 0 606 081 944 950 PokladnÌ pouk zky 176 559 1 444 039 743 994 0 0 0 2 364 592 Pohled vky za ostatnìmi bankami 9 401 963 4 888 777 2 563 216 77 586 0 0 16 931 542 CennÈ papìry k obchodov nì 0 148 414 104 974 86 723 0 2 702 342 813 P jëky a vïry klient m 1 208 069 2 301 002 5 528 817 847 408 718 116-458 867 10 144 545 InvestiËnÌ cennè papìry 238 254 258 994 721 971 1 994 248 789 149 408 387 4 411 003 MajetkovÈ Ëasti v nekonsolidovan ch dce in ch a p idruûen ch spoleënostech 0 0 0 0 0 114 333 114 333 Hmotn a nehmotn majetek 0 0 0 0 0 1 877 234 1 877 234 OstatnÌ aktiva 0 0 0 0 0 725 014 725 014 Aktiva celkem 11 363 714 9 041 226 9 662 972 3 005 965 1 507 265 3 274 884 37 856 026 83
Ne roëen Do 1-3 3 ñ 12 VÌce neû aktiva/ 1 mïsìce mïsìce mïsìc 1 ñ 5 let 5 let pasiva Celkem Pasiva Z vazky v Ëi bank m 2 566 655 340 163 3 966 935 73 892 199 508 0 7 147 153 Z vazky v Ëi klient m 23 383 707 2 347 807 848 054 57 652 0 0 26 637 220 OstatnÌ z vazky 0 0 0 0 0 714 048 714 048 Pod Ìzen dluh 0 1 000 000 0 0 0 0 1 000 000 Pasiva celkem 25 950 362 3 687 970 4 814 989 131 544 199 508 714 048 35 498 421 Otev en rozvahov pozice z hlediska rokovèho rizika - 14 586 648 5 353 256 4 847 983 2 874 421 1 307 757 2 560 836 2 357 605 Otev en podrozvahov pozice z hlediska rokovèho rizika 653 325 775 431 2 164 314-2 584 405-1 002 277 0 6 388 84
N sledujìcì tabulka shrnuje efektivnì rokovou mìru penïûnìch instrument podle mïn: Z statek k 31. prosinci 2000 CZK USD GBP EUR* % % % % Aktiva PokladnÌ hotovost a vklady u emisnìch bank n/a n/a n/a n/a PokladnÌ pouk zky 5,33 n/a n/a n/a Pohled vky za ostatnìmi bankami 5,31 6,76 5,21 5,09 ObchodovanÈ cennè papìry s pevn m v nosem 6,79 6,80 n/a 5,03 P jëky a vïry klient m 7,18 7,76 7,18 6,70 InvestiËnÌ cennè papìry s pevn m v nosem 4,21 6,65 n/a 5,03 Pasiva Z vazky v Ëi bank m 5,56 6,99 n/a 5,10 Z vazky v Ëi klient m 3,95 4,07 3,60 2,38 Z statek k 31. prosinci 1999 CZK USD GBP EUR* % % % % Aktiva PokladnÌ hotovost a vklady u emisnìch bank n/a n/a n/a n/a PokladnÌ pouk zky 5,39 n/a n/a n/a Pohled vky za ostatnìmi bankami 5,99 6,14 3,82 3,59 ObchodovanÈ cennè papìry s pevn m v nosem 6,70 n/a n/a 3,90 P jëky a vïry klient m 6,74 6,77 6,64 5,59 InvestiËnÌ cennè papìry s pevn m v nosem 7,55 7,43 n/a 5,49 Pasiva Z vazky v Ëi bank m 5,41 6,30 3,74 6,67 Z vazky v Ëi klient m 4,02 3,60 3,18 1,38 * Poloûky denominovanè ve vöech mïn ch zahrnut ch v eurozûnï. n/a ñ nenì aplikovatelnè 85
38 RIZIKO LIKVIDITY Splatnost aktiv a pasiv Z statek k 31. Do 1-3 3 ñ 12 VÌce neû Nespecifiprosinci 1 mïsìce mïsìce mïsìc 1 ñ 5 let 5 let kov no Celkem 2000 86 Aktiva PokladnÌ hotovost a vklady u emisnìch bank 673 165 0 0 0 0 748 597 1 421 762 PokladnÌ pouk zky 499 705 21 779 20 296 0 0 0 541 780 Pohled vky za jin mi bankami 16 177 819 3 475 254 2 838 400 157 905 0 0 22 649 378 CennÈ papìry k obchodov nì 0 0 9 601 872 1 041 065 785 259 9 075 11 437 271 P jëky klient m 1 011 061 2 846 800 5 148 087 5 867 063 2 015 594-712 921 16 175 684 InvestiËnÌ cennè papìry 0 0 928 817 1 465 067 474 498 458 330 3 326 712 MajetkovÈ Ëasti v nekonsolidovan ch dce in ch a p idruûen ch spoleë. 0 0 0 0 0 46 512 46 512 Hmotn a nehmotn majetek 0 0 0 0 0 1 858 662 1 858 662 OstatnÌ aktiva 181 981 80 824 353 906 38 269 15 834 233 720 904 534 Aktiva celkem 18 543 731 6 424 657 18 891 378 8 569 369 3 291 185 2 641 975 58 362 295 Pasiva Z vazky v Ëi bank m 1 534 611 365 457 17 395 074 329 177 0 0 19 624 319 Z vazky v Ëi klient m 28 197 438 4 020 008 1 130 360 53 877 0 0 33 401 683 OstatnÌ z vazky 120 673 76 519 254 123 31 369 9 549 1 242 652 1 734 885 Pod Ìzen dluh 0 0 0 0 1 000 000 0 1 000 000 Pasiva celkem 29 852 722 4 461 984 18 779 557 414 423 1 009 549 1 242 652 55 760 887 Otev en pozice - 11 308 991 1 962 673 111 821 8 154 946 2 281 636 1 399 323 2 601 408
Z statek k 31. Do 1-3 3 ñ 12 VÌce neû Nespecifiprosinci 1 mïsìce mïsìce mïsìc 1 ñ 5 let 5 let kov no Celkem 1999 Aktiva PokladnÌ hotovost a vklady u emisnìch bank 338 869 0 0 0 0 606 081 944 950 PokladnÌ pouk zky 176 559 1 444 040 743 993 0 0 0 2 364 592 Pohled vky za jin mi bankami 9 401 963 4 888 777 2 563 216 77 586 0 0 16 931 542 CennÈ papìry k obchodov nì 0 20 024 202 319 885 0 2 702 342 813 P jëky klient m 844 065 1 125 476 3 839 811 3 542 038 1 252 022-458 867 10 144 545 InvestiËnÌ cennè papìry 60 158 72 246 698 336 2 382 727 789 149 408 387 4 411 003 MajetkovÈ Ëasti v nekonsolidovan ch dce in ch a p idruûen ch spoleënostech 0 0 0 0 0 114 333 114 333 Hmotn a nehmotn majetek 0 0 0 0 0 1 877 234 1 877 234 OstatnÌ aktiva 725 014 0 0 0 0 0 725 014 Aktiva celkem 11 546 628 7 550 563 7 845 558 6 322 236 2 041 171 2 549 870 37 856 026 Pasiva Z vazky v Ëi bank m 2 566 655 340 163 402 287 3 804 797 33 251 0 7 147 153 Z vazky v Ëi klient m 21 151 783 4 579 264 848 521 57 652 0 0 26 637 220 OstatnÌ z vazky 714 048 0 0 0 0 0 714 048 Pod Ìzen dluh 0 0 0 0 1 000 000 0 1 000 000 Pasiva celkem 24 432 486 4 919 427 1 250 808 3 862 449 1 033 251 0 35 498 421 Otev en pozice - 12 885 858 2 631 136 6 594 750 2 459 787 1 007 920 2 549 870 2 357 605 SmluvnÌ splatnost klientsk ch vklad drûen ch Skupinou je kr tkodob, ale v praxi je jejich skuteën splatnost v raznï delöì. 87
V öe uveden tabulka rozdïluje aktiva a pasiva Skupiny podle jejich zbytkovè splatnosti od rozvahovèho dne do data smluvnì splatnosti. UzavÌr nì pozic a ÌzenÌ otev en ch pozic z hlediska splatnostì a rokov ch sazeb aktiv a pasiv je z kladnìm prvkem ÌzenÌ rizik Skupiny. Pro banky nenì obvyklè plnè uzav enì pozic z aktivnìch a pasivnìch transakcì, vzhledem k Ëast m nejist m splatnostem a r zn m typ m transakcì. Otev enè pozice mohou potenci lnï zvyöovat ziskovost, ale takè zvyöujì riziko moûnè ztr ty. Splatnosti aktiv a pasiv, a schopnost nahrazovat existujìcì roëenè z vazky nov mi za p ijateln ch podmìnek, jsou d leûit mi faktory pro posouzenì likvidity Skupiny a jejì vystavenì se riziku zmïn rokov ch sazeb a mïnov ch kurz. 39 RE LN HODNOTA FINAN»NÕCH INSTRUMENTŸ N sledujìcì tabulka shrnuje ËetnÌ hodnotu a re lnou hodnotu finanënìch aktiv a pasìv, kter nejsou uvedena v rozvaze Skupiny v jejich re lnè hodnotï. FinanËnÌ aktiva ËetnÌ hodnota Re ln hodnota 2000 1999 2000 1999 Pohled vky za jin mi bankami 22 649 378 16 931 542 22 649 378 16 931 542 PokladnÌ pouk zky a cennè papìry k obchodov nì 11 979 051 2 707 405 11 979 452 2 707 442 P jëky a vïry klient m 16 175 684 10 144 545 16 175 684 10 144 545 InvestiËnÌ cennè papìry 3 326 712 4 411 003 3 329 593 4 411 003 54 130 825 34 194 495 54 134 107 34 194 532 FinanËnÌ pasiva Z vazky v Ëi bank m 19 624 319 7 147 153 19 624 319 7 147 153 Z vazky v Ëi klient m 33 401 683 26 637 220 33 401 683 26 637 220 53 026 002 33 784 373 53 026 002 33 784 373 88
Pohled vky za jin mi bankami Pohled vky za jin mi bankami zahrnujì kr tkodobè vklady a jinè pohled vky za bankami odpovìdajìcì p ibliûnï jejich re lnè hodnotï. TakÈ zahrnujì p jëky a vïry poskytnutè jin m bank m, vïtöinou kr tkodobï splatnè, a proto se takè u nich p edpokl d, ûe jejich ËetnÌ hodnota odpovìd p ibliûnï jejich re lnè hodnotï. PokladnÌ pouk zky a cennè papìry k obchodov nì Z kladem pro re lnou hodnotu je trûnì cena nebo cena kotovan dealerem nebo brokerem. NenÌ-li moûnè zìskat tuto informaci, je re ln hodnota odhadnuta pouûitìm kotovanè trûnì ceny cenn ch papìr, kterè majì podobnè charakteristiky (splatnost a v nos). P jëky a vïry klient m P jëky a vïry jsou snìûeny o opravnè poloûky a rezervy. Re ln hodnota p jëek a vïr odpovìd jejich ËetnÌ hodnotï v d sledku relativnï kr tkè doby splatnosti tïchto aktiv. InvestiËnÌ cennè papìry Z kladem pro re lnou hodnotu je trûnì cena nebo cena kotovan dealerem nebo brokerem. NenÌ-li moûnè zìskat tuto informaci, je re ln hodnota odhadnuta pouûitìm kotovanè trûnì ceny cenn ch papìr s podobn mi charakteristikami (splatnosti a v nosu) nebo v nïkter ch p Ìpadech posouzenìm vlastnìho jmïnì subjektu, do kterèho byly prost edky investov ny. Z vazky v Ëi bank m, jinè vklady, z vazky v Ëi klient m a ostatnì p jëenè zdroje Odhadovan re ln hodnota vklad bez definovanè splatnosti zahrnujìcì ne roëenè vklady je p edstavov na Ë stkou splatnou na poû d nì. Odhadovan re ln hodnota roëen ch vklad a dalöìch p jëek bez kotovanè trûnì ceny je zaloûena na diskontov nì penïûnìch tok s pouûitìm rokovè sazby pro z vazky s podobnou zbytkovou splatnostì. 89
40 TRANSAKCE SE SPÿÕZNÃN MI STRANAMI Strany jsou povaûov ny za sp ÌznÏnÈ, existuje-li moûnost jednè strany kontrolovat druhou stranu nebo uplatúovat v znamn vliv na jejì finanënì nebo provoznì rozhodnutì. Banka je kontrolov na Bankgesellschaft Berlin AG, Alexanderplatz 2, BerlÌn, kter je registrov na ve SpolkovÈ republice NÏmecko (d - le jen Ñmate sk spoleënostî), a kter vlastnì 85,16 % kmenov ch akciì Banky. V r mci bïûnè obchodnì Ëinnosti byla uskuteënïna ada transakcì se sp ÌznÏn mi stranami. Tyto transakce, zahrnujìcì vïry, vklady a devizovè operace, byly uskuteënïny za bïûn ch trûnìch podmìnek a sazeb. Objemy transakcì se sp ÌznÏn mi stranami, koneënè z statky na konci roku a souvisejìcì n klady a v nosy v roce 2000, nad r mec transakce uvedenè v pozn mce 18 (pïtilet vïr ve v öi 402 miliûn KË), jsou n sledujìcì: vïry P idruûenè spoleënosti 2000 1999 PoË teënì z statek vïr k 1. lednu 309 985 118 231 vïry poskytnutè bïhem roku 352 616 191 754 Spl tky vïr bïhem roku - 98 166 0 KoneËn z statek vïr k 31. prosinci 564 435 309 985 V nosovè roky 32 505 10 146 K vïr m poskytnut m sp ÌznÏn m stran m nebyly vytvo eny û dnè rezervy nebo opravnè poloûky. P ijatè vklady Mate sk spoleënost P idruûenè spoleënosti 2000 1999 2000 1999 P ijatè vklady k 1. lednu 37 410 417 192 17 147 17 945 P ijatè vklady k 31. prosinci 11 042 819 37 410 4 444 17 147 90 N kladovè roky z vklad 248 214 1 218 362 10 163 V nosovè roky z vklad 200 829 4 621 32 505 2 512 Z ruky vydanè Bankou 0 0 2 260 2 327 vïry poskytnutè vedenì, p edstavenstvu a dozorëì radï Skupiny Ëinily k 31. prosinci 2000 5 241 tis. KË (k 31. prosinci 1999 4 687 ). Tyto transakce byly provedeny za stejn ch podmìnek a rokov ch sazeb, kterè byly ve stejnè dobï poskytnuty ve srovnateln ch transakcìch jin m klient m. P ehled Ëlen p edstavenstva je uveden ve v roënì zpr vï. V roce 2000 Ëinila odmïna p edstavenstva a dozorëì rady 11 450 (1999: 9 100 ). Transakce uskuteënïnè s mate skou spoleënostì bïhem roku 2000 zahrnovaly kromï hrady dividend z kmenov ch akciì cizomïnovè obchody a zprost edkov nì prodej a n kup depozitnìch certifik t a akciì. Tyto transakce byly provedeny za stejn ch podmìnek a rokov ch sazeb, kterè byly ve stejnè dobï poskytnuty ve srovnateln ch transakcìch jin m klient m.
41 ODSOUHLASENÕ FINAN»NÕCH V KAZŸ éivnostensk BANKA, A. S. PÿEVODOV MŸSTEK PRO ROZVAHU PODLE MEZIN RODNÕCH»ETNÕCH STANDARDŸ (IAS) A PODLE»ESK CH»ETNÕCH PÿEDPISŸ (» ) PÿI POUéITÕ IAS FORM TU 31. PROSINCE 2000 AKTIVA K 31. prosinci 2000» M stek IAS Pozn mky PokladnÌ hotovost a vklady u emisnìch bank 1 421 725 0 1 421 725 PokladnÌ pouk zky 11 693 780-11 152 000 541 780 (1) Pohled vky za ostatnìmi bankami 22 646 811 0 22 646 811 CennÈ papìry k obchodov nì * 11 560 358-153 992 11 406 366 (2) P jëky a vïry klient m 16 618 642-442 958 16 175 684 (3) InvestiËnÌ cennè papìry 3 327 797-52 897 3 274 900 (2) MajetkovÈ Ëasti v nekonsolidovan ch dce in ch a p idruûen ch spoleënostech 51 762 0 51 762 Hmotn a nehmotn majetek 1 845 876 0 1 845 876 OstatnÌ aktiva 696 868 168 311 865 179 (2), (4) Aktiva celkem 69 863 619-11 633 536 58 230 083 PASIVA Z vazky v Ëi bank m 30 776 319-11 152 000 19 624 319 (1) Z vazky v Ëi klient m 33 401 683 0 33 401 683 OstatnÌ z vazky 2 197 811-481 536 1 716 275 (3), (4) Pod Ìzen dluh 1 000 000 0 1 000 000 Z vazky celkem 67 375 813-11 633 536 55 742 277 VLASTNÕ JMÃNÕ Z kladnì jmïnì 1 360 410 0 1 360 410 Fondy a nerozdïlen zisk 1 127 396 0 1 127 396 VlastnÌ jmïnì 2 487 806 0 2 487 806 91 Pasiva celkem 69 863 619-11 633 536 58 230 083 * Tato hodnota zahrnuje souëet z statk uveden ch v» jako Ñdluhopisy a jinè cennè papìry s pevnou rokovou sazbou urëenè k obchodov nìì a Ñakcie, dluhopisy a jinè cennè papìry s promïnlivou rokovou sazbou urëenè k obchodov nìì.
éivnostensk BANKA, A. S. PÿEVODOV MŸSTEK PRO ROZVAHU PODLE MEZIN RODNÕCH»ETNÕCH STANDARDŸ (IAS) A PODLE»ESK CH»ETNÕCH PÿEDPISŸ (» ) PÿI POUéITÕ IAS FORM TU 31. PROSINCE 2000 (1) Pro Ëely» jsou cennè papìry v hodnotï 11 152 000, obdrûenè jako zajiötïnì se z vazkem zpïtnèho prodeje, zahrnuty v koneënèm z statku Ñz vazk v Ëi bank mì. Pro Ëely IAS nejsou cennè papìry obdrûenè jako zajiötïnì a souvisejìcì z vazek zahrnuty v rozvaze. (2) Celkov Ë stka 206 889 byla reklasifikov na pro Ëely IAS do ÑostatnÌch aktivì. P edstavuje hodnotu ËasovÈho rozliöenì rok z dluhopis ve v öi 153 992 tis. KË vedenou podle» jako ÑcennÈ papìry k obchodov nìì a hodnotu ËasovÈho rozliöenì rok z investiënìch cenn ch papìr ve v öi 52 897. (3) Vöeobecn rezerva na pochybnè pohled vky ve v öi 442 958 je souë stì rezerv na pasivnì stranï podle». Podle IAS je Ëtov na jako snìûenì aktiv v poloûce vïr a p jëek. (4) Podle» je kladn re ln hodnota zajiöùovacìch finanënìch deriv t ve v öi 38 578 zahrnuta v ÑostatnÌch aktivechì. Z porn re ln hodnota zajiöùovacìch finanënìch deriv t ve v öi 9 273 je zahrnuta v ÑostatnÌch pasìvechì. RozdÌl mezi kladnou a z pornou hodnotou zajiöùovacìch finanënìch deriv t ve v öi 29 305 je Ëtov n do ÑostatnÌch pasivì. Podle IAS se re ln hodnota zajiöùovacìch finanënìch deriv t ne Ëtuje, a proto byly tyto v öe uvedenè Ë stky z ÑostatnÌch aktivìa ÑostatnÌch pasivì vylouëeny. 92
éivnostensk BANKA, A. S. PÿEVODOV MŸSTEK PRO V KAZ ZISKŸ A ZTR T PODLE MEZIN RODNÕCH»ETNÕCH STANDARDŸ (IAS) A PODLE»ESK CH»ETNÕCH PÿEDPISŸ (» ) PÿI POUéITÕ IAS FORM TU ZA ROK KON»ÕCÕ 31. PROSINCEM 2000 K 31. prosinci 2000» M stek IAS Pozn mky rokov marûe 824 532 0 824 532»ist zisk z poplatk a provizì 252 707 0 252 707 KurzovÈ zisky * 328 152-44 660 283 492 (1), (2), (3), (5) V nosy z dividend 22 913 0 22 913»ist zisk z obchodov nì s cenn mi papìry 0 17 295 17 295 (1), (2), (9)»ist zisk z investiënìch cenn ch papìr 285 365-32 416 252 949 (1), (3) OstatnÌ provoznì v nosy 142 319-22 145 120 174 (4), (7) ProvoznÌ v nosy 1 855 988-81 926 1 774 062 ProvoznÌ n klady - 1 447 627 216 308-1 231 319 (4), (5), (6), (7), (8), (9)»istÈ uûitì/ - tvorba rezerv a opravn ch poloûek a odpis pohled vek - 193 067-118 460-311 527 (5), (6), (8) Zisk p ed zdanïnìm 215 294 15 922 231 216 DaÚ z p Ìjm 0 0 0 Mimo dnè v nosy 15 922-15 922 0 (4) Zisk 231 216 0 231 216 * Ve form tu dle» neexistuje poloûka ekvivalentnì ËistÈmu kurzovèmu zisku. Proto jako z klad dle» byla pouûita dka ËistÈho zisku z finanënìch operacì. 93
éivnostensk BANKA, A. S. PÿEVODOV MŸSTEK PRO V KAZ ZISKŸ A ZTR T PODLE MEZIN RODNÕCH»ETNÕCH STANDARDŸ (IAS) A PODLE»ESK CH»ETNÕCH PÿEDPISŸ (» ) PÿI POUéITÕ IAS FORM TU ZA ROK KON»ÕCÕ 31. PROSINCEM 2000 (1)» stka 23 020 p edstavujìcì kurzovou ztr tu byla pro Ëely IAS reklasifikov na z ÑËist ch zisk z investiënìch cenn ch papìr ì; Ë stka ve v öi 397 p edstavujìcì kurzov zisk byla pro Ëely IAS reklasifikov na z ÑËistÈho zisku z obchodov nì s cenn mi papìryì. (2)» stka 76 705 p edstavujìcì Ëist zisk z obchodov nì s cenn mi papìry byla pro Ëely IAS reklasifikov na do ÑËist ch zisk z obchodov nì s cenn mi papìryì. (3)» stka 55 436 p edstavujìcì Ëistou ztr tu z obchodov nì s investiënìmi cenn mi papìry byla pro Ëely IAS reklasifikov na do ÑËist ch zisk z investiënìch cenn ch papìr ì. (4) Transakce zahrnutè do mimo dnèho v sledku pro Ëely» ve v öi 15 922 tis. KË neobsahujì v znamnè neobvyklè transakce dle definice IAS a proto byly zahrnuty do provoznìch v nos pro Ëely IAS n sledujìcìm zp sobem: 16 490 bylo reklasifikov no jako ÑostatnÌ provoznì v nosyì a 568 jako ÑostatnÌ provoznì n kladyì. (5)» stka 50 595 odepsan ch pohled vek a Ë stka 768 souvisejìcìch kurzov ch rozdìl byly pro Ëely IAS reklasifikov ny jako ÑËistÈ uûitì / ñ tvorba rezerv a opravn ch poloûek a odpis pohled vekì. (6) Tvorba rezervy na poskytnutè z ruky ve v öi 17 280, kter byla podle» zahrnuta v poloûce ÑËistÈ uûitì/ ñ tvorba rezerv a opravn ch poloûek a odpis pohled vekì, byla reklasifikov na pro Ëely IAS do poloûky ÑostatnÌ provoznì n kladyì. Tvorba rezervy na pohled vky ve v öi 78 267, kter byla podle» zahrnuta v poloûce ÑostatnÌ provoznì n kladyì, byla pro Ëely IAS reklasifikov na do poloûky ÑËistÈ uûitì/ ñ tvorba rezerv a opravn ch poloûek a odpis pohled vekì. (7)» stka 38 635 souvisejìcì s prodejem hmotnèho majetku byla pro Ëely IAS reklasifikov na. (8)» stka ve v öi 7 646 odepsan ch pohled vek byla pro Ëely IAS reklasifikov na jako ÑËistÈ uûitì / ñ tvorba rezerv a opravn ch poloûek a odpis pohled vekì. 94 (9)» stka ve v öi 59 013 odepsan ch aktiv byla pro Ëely IAS reklasifikov na z ÑostatnÌch provoznìch n klad ì do ÑËist ch zisk z obchodov nì s cenn mi papìryì.
éb - TRUST, INVESTI»NÕ SPOLE»NOST, A. S. PÿEVODOV MŸSTEK PRO ROZVAHU PODLE MEZIN RODNÕCH»ETNÕCH STANDARDŸ (IAS) A PODLE»ESK CH»ETNÕCH PÿEDPISŸ (» ) PÿI POUéITÕ IAS FORM TU 31. PROSINCE 2000 AKTIVA K 31. prosinci 2000» M stek IAS Pozn mky PokladnÌ hotovost a vklady u emisnìch bank 37 0 37 Pohled vky za ostatnìmi bankami 2 567 0 2 567 CennÈ papìry k obchodov nì 31 195-290 30 905 (1) InvestiËnÌ cennè papìry 51 812 0 51 812 Hmotn a nehmotn majetek 12 786 0 12 786 OstatnÌ aktiva 39 065 290 39 355 (1) Aktiva celkem 137 462 0 137 462 PASIVA OstatnÌ z vazky 19 093-483 18 610 (2) Z vazky celkem 19 093-483 18 610 VLASTNÕ JMÃNÕ Z kladnì jmïnì 20 000 0 20 000 Fondy a nerozdïlen zisk 98 369 483 98 852 (2) VlastnÌ jmïnì 118 369 483 118 852 Pasiva celkem 137 462 0 137 462 (1)»asovÈ rozliöenì rok z dluhopis ve v öi 290 je zahrnuto v ostatnìch aktivech pro Ëely IAS. (2)» stka ve v öi 483 p edstavuje dodateënè ËistÈ pravy vlastnìho jmïnì, kterè nebyly promìtnuty do konsolidovan ch finanënìch v kaz za rok 1999. 95
éb - TRUST, INVESTI»NÕ SPOLE»NOST, A. S. PÿEVODOV MŸSTEK PRO V KAZ ZISKŸ A ZTR T PODLE MEZIN RODNÕCH»ETNÕCH STANDARDŸ (IAS) A PODLE»ESK CH»ETNÕCH PÿEDPISŸ (» ) PÿI POUéITÕ IAS FORM TU ZA ROK KON»ÕCÕ 31. PROSINCEM 2000 K 31. prosinci 2000» M stek IAS Pozn mky rokov marûe 494 0 494 V nosy z dividend 0 555 555 (3)»ist zisk z obchodov nì s cenn mi papìry 0 2 360 2 360 (1)»ist zisk z investiënìch cenn ch papìr 0 250 250 (2), (4) OstatnÌ provoznì v nosy 513 640-403 909 109 731 (1), (2), (3) ProvoznÌ v nosy 514 134-400 744 113 390 ProvoznÌ n klady - 495 843 400 744-95 099 (1), (4) Zisk p ed zdanïnìm 18 291 0 18 291 DaÚ z p Ìjm - 5 704 0-5 704 Zisk po zdanïnì 12 587 0 12 587 (1)» stka 401 456 v nos z prodeje cenn ch papìr k obchodov nì byla podle» zahrnuta do ÑprovoznÌch v nos ì a souvisejìcì Ë stka ve v öi 399 096 do ÑprovoznÌch n klad ì. Podle IAS byly tyto Ë stky zapoëteny a v sledek ve v öi 2 360 zahrnut do ÑËistÈho zisku z obchodov nì s cenn mi papìryì. (2) Celkov Ë stka ve v öi 1 898 p edstavujìcì rozpuötïnì opravn ch poloûek k investiënìm cenn m papìr m byla reklasifikov na z ÑprovoznÌch v nos ì do ÑËistÈho zisku z investiënìch cenn ch papìr ì. 96 (3) V nos z dividend ve v öi 555 zahrnut v» pod ÑostatnÌmi provoznìmi v nosyì byl pro Ëely IAS zahrnut do Ñv nos z dividendì. (4) Tvorba opravnè poloûky k investiënìm cenn m papìr m ve v öi 1 648 byla pro Ëely IAS reklasifikov na z ÑprovoznÌch n klad ì do ÑËistÈho zisku z obchodov nì s cenn mi papìryì.
42 KONSOLIDOVAN ROZVAHA (podle mezin rodnìch ËetnÌch standard ) éb - Trust, éivnostensk investiënì banka, a.s. spoleënost, a.s. Eliminace Skupina Skupina k 31. prosinci 2000 2000 2000 2000 1999 AKTIVA PokladnÌ hotovost a vklady u centr lnìch bank 1 421 725 37 0 1 421 762 944 950 PokladnÌ pouk zky 541 780 0 0 541 780 2 364 592 Pohled vky za ostatnìmi bankami 22 646 811 2 567 0 22 649 378 16 931 542 CennÈ papìry k obchodov nì * 11 406 366 30 905 0 11 437 271 342 813 P jëky a vïry klient m 16 175 684 0 0 16 175 684 10 144 545 InvestiËnÌ cennè papìry 3 274 900 51 812 0 3 326 712 4 411 003 MajetkovÈ Ëasti v nekonsolidovan ch dce in ch a p idruûen ch spoleënostech 51 762 0-5 250 46 512 114 333 Hmotn a nehmotn majetek 1 845 876 12 786 0 1 858 662 1 877 234 OstatnÌ aktiva 865 179 39 355 0 904 534 725 014 Aktiva celkem 58 230 083 137 462-5 250 58 362 295 37 856 026 PASIVA Z vazky v Ëi bank m 19 624 319 0 0 19 624 319 7 147 153 Z vazky v Ëi klient m 33 401 683 0 0 33 401 683 26 637 220 OstatnÌ z vazky 1 716 275 18 610 0 1 734 885 714 048 Pod Ìzen dluh 1 000 000 0 0 1 000 000 1 000 000 Z vazky celkem 55 742 277 18 610 0 55 760 887 35 498 421 VLASTNÕ JMÃNÕ Z kladnì jmïnì 1 360 410 20 000-20 000 1 360 410 1 360 410 Fondy a nerozdïlen zisk 1 127 396 98 852 14 750 1 240 998 997 195 97 VlastnÌ jmïnì 2 487 806 118 852-5 250 2 601 408 2 357 605 Pasiva celkem 58 230 083 137 462-5 250 58 362 295 37 856 026 * Tato hodnota zahrnuje souëet z statk uveden ch v» jako Ñdluhopisy a jinè cennè papìry s pevnou rokovou sazbou urëenè k obchodov nìì a Ñakcie, dluhopisy a jinè cennè papìry s promïnlivou rokovou sazbou urëenè obchodov nìì.
43 KONSOLIDOVAN V SLEDOVKA (podle mezin rodnìch ËetnÌch standard ) éb - Trust, éivnostensk investiënì banka, a.s. spoleënost, a.s. Skupina Skupina ËetnÌ obdobì 2000 2000 2000 1999 V nosovè roky 2 720 620 503 2 721 123 2 436 951 N kladovè roky - 1 896 088-9 - 1 896 097-1 655 369 rokov marûe 824 532 494 825 026 781 582 V nos z poplatk a provizì 290 680 0 290 680 262 300 N klady z poplatk a provizì - 37 973 0-37 973-20 738»ist zisk z poplatk a provizì 252 707 0 252 707 241 562 KurzovÈ zisky 283 492 0 283 492 206 996 V nosy z dividend 22 913 555 23 468 14 135»ist zisk / ñ ztr ta z obchodov nì s cenn mi papìry 17 295 2 360 19 655-46 242»ist zisk z investiënìch cenn ch papìr a majetkov ch ËastÌ 252 949 250 253 199 2 594 OstatnÌ provoznì v nosy 120 174 109 731 229 905 146 175»istÈ provoznì v nosy 1 774 062 113 390 1 887 452 1 346 802 ProvoznÌ n klady - 1 231 319-95 099-1 326 418-1 301 353»istÈ uûitì rezerv / ñ tvorba a opravn ch poloûek a odpis pohled vek - 311 527 0-311 527-282 333 Zisk / - ztr ta p ed zdanïnìm 231 216 18 291 249 507-236 884 98 DaÚ z p Ìjm 0-5 704-5 704 32 061 Zisk / - ztr ta po zdanïnì 231 216 12 587 243 803-204 823
99
DOPL UJÕCÕ INFORMACE O éivnostensk BANCE, A.S. (podle Vyhl öky MF»R Ë. 82/2001 Sb. ze dne 7. 2. 2001) 1. Z kladnì daje éivnostensk banka, a.s. (d le jen Ñbankaì) I»: 00001368 zapsan do obchodnìho rejst Ìku vedenèho u MÏstskÈho obchodnìho soudu v Praze v oddìlu B, vloûce 1350 1.1. P edmït podnik nì (podle v pisu z obchodnìho rejst Ìku): prov dïnì tuzemsk ch a zahraniënìch bankovnìch obchod, jakoû i jak chkoliv operacì s tìm spojen ch, kterè jsou nebo budou p ÌpustnÈ na z kladï Ëesk ch obecnï pr vnìch p edpis, vyd v nì hypoteënìch z stavnìch list podle zvl ötnìho z kona 2. daje o statut rnìch a dozorëìch org nech 2.1. DozorËÌ rada RodnÈ ËÌslo/ dat.nar. BydliötÏ Dr. Thomas Kurze 15.11.1946 Schopenhauerstr. 11, BerlÌn Dr. Dirk Hoffmann 22.6.1953 Am Heidehof 29, BerlÌn JUDr. Ivana Bureöov 536011/301 Nad z meënicì 2778/20, Praha 5 VladimÌr Burian 490924/096 Manûel Dost lov ch 1215, Praha 9 Heinz D. Gottschalk 5.12.1948 Buschgrabenweg 9, BerlÌn Vikas Thapar 16.9.1948 2550 28 th Street, Washington D.C. 2.2. P edstavenstvo (statut rnì org n) Ing. Ji Ì Kunert 530131/269 Fetrovsk 999, Praha 6 Ing. Josef Pitra 490116/080 Tyröova 935,»ernoöice Ing. Aleö Barabas 590328/0482 U dubu 1371, Praha 4 Thomas B rkle 6.2.1953 Ml deûnick 401,»ernoöice Ing. Tom ö Zral 510715/077 äumavsk 11, Praha 2 100 V öe uvedenè osoby nevykon vajì û dnè hlavnì Ëinnosti mimo Ëinnost pro banku. 2.3. Souhrnn v öe plnïnì poskytnut ch statut rnìmu a dozorëìmu org nu P edstavenstvo 10 260 000,- KË DozorËÌ rada 1 190 000,- KË Tyto Ë stky p edstavujì odmïny za v kon funkce ve statut rnìm Ëi dozorëìm org nu banky. Jin plnïnì nebyla Ëlen m statut rnìho a dozorëìho org nu poskytnuta. 2.4. PoËet akciì banky v drûenì statut rnìho a dozorëìho org nu P edstavenstvo 15 DozorËÌ rada 0»lenovÈ statut rnìho a dozorëìho org nu banky se ne Ëastnili û dn ch obchod mimo p edmït podnik nì banky. Banka neposkytla Ëlen m statut rnìho a dozorëìho org nu û dnè vïry ani p jëky.
3. daje o cenn ch papìrech 3.1. Pr va vypl vajìcì z drûenì akciì banky Akcie banky znïjì na majitele a jsou ve ejnï obchodovatelnè. P i zv öenì z kladnìho jmïnì ups nìm nov ch akciì stanovì podmìnky a zp sob spl cenì akciì valn hromada na z kladï obecnï z vazn ch pr vnìch p edpis a ustanovenì tïchto stanov. P i ups nì akciì p i zvyöov nì z kladnìho jmïnì je upisovatel povinen splatit Ë st jejich jmenovitè hodnoty, kterou stanovì valn hromada, nejmènï vöak 30%, a p ÌpadnÈ emisnì aûio, jinak je jeho ups nì akciì ne- ËinnÈ. Zb vajìcì Ë st emisnìho kursu takov ch akciì splatì upisovatel nejpozdïji do 6 mïsìc od z pisu zv öenì z kladnìho jmïnì do obchodnìho rejst Ìku. NepenÏûitÈ vklady musì b t splaceny p ed pod nìm n vrhu na z pis zv öenì z kladnìho jmïnì do obchodnìho rejst Ìku. Upisovatel, kter nesplnì povinnost splatit bïhem stanovenè doby emisnì kurs jìm upsan ch akciì nebo jeho stanovenou Ë st, musì z Ë stky, s jejìmû placenìm je v prodlenì, zaplatit 20 % rok roënï. Jestliûe upisovatel nesplatì emisnì kurs upsan ch akciì nebo jeho splatnou Ë st, vyzve jej p edstavenstvo doporuëen m dopisem, aby ji splatil nejpozdïji do 60 dn od doruëenì v zvy. Po marnèm uplynutì tèto lh ty vylouëì p edstavenstvo upisovatele z banky a vyzve jej, aby vr til zatìmnì list v p imï enè lh tï, kterou mu urëì. Nevr tì-li upisovatel zatìmnì list v urëenè lh tï, prohl sì p edstavenstvo zatìmnì list za neplatn a toto rozhodnutì zve ejnì v souladu s ß 22 stanov. SouËasnÏ zaöle o tomto rozhodnutì pìsemnè ozn menì upisovateli. NamÌsto neplatnèho zatìmnìho listu vyd p edstavenstvo nov zatìmnì list nebo akcie osobï schv lenè valnou hromadou, kter splatì emisnì kurs tïchto akciì. Majetek, kter zìsk banka prodejem vr cenèho zatìmnìho listu nebo vyd nìm novèho zatìmnìho listu nebo akciì podle p edchozìho ustanovenì, pouûije k vr cenì plnïnì poskytnutèho vylouëen m upisovatelem na splacenì emisnìho kursu upsan ch akciì po p edchozìm zapoëtenì n rok vznikl ch bance z poruöenì jeho povinnosti. Akcion m pr vo na podìl ze zisku (dividendu), pokud jej valn hromada urëila k rozdïlenì, p iëemû podìl akcion e se urëuje pomïrem jmenovitè hodnoty jeho akciì k jmenovitè hodnotï akciì ostatnìch akcion v rozhodn den pro v platu dividend. Dividendy vypl cì banka do 90 dn po rozhodnutì o jejich vyplacenì, pokud valn hromada nerozhodne jinak. Dividendy se ne roëì a ty, kterè nebyly vyzvednuty do 4 let po jejich splatnosti, budou p evedeny do mimo dn ch v nos banky (Ñpropadl dividendaì). Po dobu trv nì banky, ani v p ÌpadÏ jejìho zruöenì, nem ûe akcion û dat vr cenì sv ch majetkov ch vklad. Po zruöenì banky likvidacì m akcion pr vo na podìl na likvidaënìm z statku. Akcion m pr vo Ëastnit se valnè hromady, pod vat valnè hromadï n vrhy, poûadovat na nì vysvïtlenì a hlasovat na nì, s v jimkou p Ìpad, kdy mu podle z kona nebo stanov v kon hlasovacìho pr va nep ÌsluöÌ. 101 ValnÈ hromady je opr vnïn se z Ëastnit a hlasovat na nì kaûd akcion, kter je uveden na v pisu z registru emitenta (tj. banky) vedenèho St ediskem cenn ch papìr (ß 5 odst. 2), osobnï nebo prost ednictvìm z stupce. Banka je pro Ëely provedenì prezence na valnè hromadï povinna po Ìdit si v pis ze svèho registru tak, aby tento v pis zachycoval stav akcion banky k rozhodnèmu dni, kter m je 7. kalend nì den p ede dnem kon nì p ÌsluönÈ valnè hromady. ValnÈ hromady se ËastnÌ rovnïû osoby zabezpeëujìcì technicky pr bïh valnè hromady a dalöì osoby pozvanè p edstavenstvem. Z stupce akcion e musì b t k Ëasti na valnè hromadï a k jedn nì na nì zmocnïn akcion em speci lnì plnou mocì platìcì jen pro jednu valnou hromadu, s v jimkou jejìho opakovanèho svol nì z d vod nezp sobilosti valnè hromady k usn öenì. P edloûenì origin lu speci lnì plnè moci p edstavenstvu banky je podmìnkou Ëasti z stupce na valnè hromadï. Z stupcem akcion e nem ûe b t Ëlen p edstavenstva nebo dozorëì rady.
Na kaûdou plnï splacenou akcii p ipad 1 hlas. Hlasov nì se dïje aklamacì, pokud valn hromada nerozhodne jinak. Nejprve se hlasuje o n vrhu p edstavenstva nebo dozorëì rady. Pokud n vrh nebude p ijat, hlasuje se o protin vrhu akcion e. Akcion i p ÌtomnÌ na valnè hromadï se zapisujì do listiny p Ìtomn ch, jejìû vyloûenì zajistì p edstavenstvo a v nìû musì b t uvedeno jmèno/obchodnì jmèno akcion e, pop. jmèno z stupce, bydliötï/ sìdlo akcion e nebo z stupce a jmenovit hodnota akciì, jeû jej opravúujì k hlasov nì. K listinï p Ìtomn ch se p ipojujì plnè moci z stupc akcion a jejì spr vnost pak potvrzujì sv mi podpisy p edseda valnè hromady a zapisovatel. 3.2. Pr vnì z klad pro vyd nì emise akciì banky Akcie éivnostenskè banky, a.s., byly vyd ny na z kladï zaloûenì éivnostenskè banky, a.s., zakladatelskou smlouvou ze dne 10. 2. 1992, podle kterè bylo z kladnì jmïnì banky rozdïleno na 1 360 410 kus akciì na jmèno v jmenovitè hodnotï KË 1 000,- KË. Majetek banky tvo ily v dobï zaloûenì éivnostenskè banky, a.s., penïûitè i nepenïûitè vklady ocenïnè v privatizaënìm projektu éivnostenskè banky, st tnìho penïûnìho stavu z listopadu 1991. 3.3. Zp sob zdaúov nì v nos z cenn ch papìr Banka je pl tcem danï vybìranè sr ûkou podle zvl ötnì sazby danï. P i v platï v nos z drûby cenn ch papìr se sr ûì daú dle ß 36 z kona Ë.586/1992 Sb. o danìch z p Ìjm v platnèm znïnì a v souladu se smlouvami o zamezenì dvojìho zdanïnì. V nosem z akciì je dividenda. Sr ûka danï se prov dì ke stanovenèmu dni v platy ze vöech dividend bez ohledu na to, kdy budou skuteënï vyplaceny. V nosem u smïnek je jejich diskontnì Ë st. Sr ûka danï se prov dì v den splatnosti smïnky. 3.4. Zp sob p evodu cenn ch papìr P evod akciì banky se uskuteëúuje ve St edisku cenn ch papìr Praha, jejich p evoditelnost nenì omezena. 3.5. Moûnost zamïstnanc Ëastnit se na z kladnìm kapit lu banky ZamÏstnaneckÈ akcie banka nem. 102 3.6. Ve ejn nabìdka p evzetì akciì banky ËinÏn t etìmi osobami ObchodnÌ firma a sìdlo navrhovatele: Bankgesellschaft Berlin AG, Alexanderplatz 2, D-10178 BerlÌn, Spolkov republika NÏmecko KupnÌ cena: 1 800,- KË za jednu akcii Doba z vaznosti ve ejnèho n vrhu: 19. 4. 2000 ñ 27. 6. 2000 12. 7. 2000 ñ 12. 9. 2000 Navrhovatel zv öil sv j dosavadnì podìl na z kladnìm kapit lu banky ve v öi 50,64% o 34,52% na 85,16%.
4. daje o majetku a finanënì situaci 4.1. Rozvaha a v kaz zisk a ztr t za poslednì t i ËetnÌ obdobì - viz p Ìloha 4.2. V sledek (zisk, ztr ta) v KË po zdanïnì na jednu akcii za poslednì t i ËetnÌ obdobì NekonsolidovanÈ (CAS) KonsolidovanÈ (IAS) 1998 78 91 1999-162 -151 2000 170 179 4.3. V öe dividendy na akcii v KË za poslednì t i ËetnÌ obdobì (p ed zdanïnìm) 1998 50 1999 0 2000 0 4.4. daje o majetkov ch Ëastech, ve kter ch m banka p Ìmou nebo nep Ìmou Ëast ve v öi nejmènï 10 % vlastnìho kapit lu banky nebo 10 % ËistÈho roënìho zisku banky ObchodnÌ firma: éb - Trust, investiënì spoleënost, a.s. SÌdlo: Na P ÌkopÏ 15, 110 00 Praha 1 I»: 63080273 P edmït podnik nì: kolektivnì investov nì Upsan z kladnì kapit l: 20 000 000 KË Zisk po zdanïnì: 13 111 592 KË V öe a druhy rezerv: 4 090 000 KË (z konn rezervnì fond), 1 231 000 KË (rezerva na kurzovè ztr ty) V öe podìlu emitenta v %: 100 V öe v nosu z podìlu banky: 13 111 592 KË ObchodnÌ firma: éb - 1. investiënì fond, a.s. SÌdlo: Na P ÌkopÏ 15, 110 00 Praha 1 I»: 45245665 P edmït podnik nì: kolektivnì investov nì Upsan z kladnì kapit l: 1 962 102 500 KË Zisk po zdanïnì: 202 028 812 KË V öe a druhy rezerv: 10 101 441 KË (z konn rezervnì fond) V öe podìlu banky v %: 14,40 V öe v nosu z podìlu banky: 29 092 149 KË 103 ObchodnÌ firma:»esk leasing, s.r.o. SÌdlo: Charkovsk 24, 101 00 Praha 10 I»: 62417541 P edmït podnik nì: leasing Upsan z kladnì kapit l: 148 000 000 KË Zisk po zdanïnì: 22 020 000 KË V öe a druhy rezerv: 4 800 000 KË (z konn rezervnì fond) 100 000 KË (ostatnì rezervy) V öe podìlu banky v %: 25 V öe v nosu z podìlu banky: 5 505 000 KË
4.5. daje o majetkov ch Ëastech banky (kromï uveden ch v bodu 4.4.) s podìlem nad 10% z kladnìho kapit lu ObchodnÌ firma: éb - Asset Management, a.s. SÌdlo: Na P ÌkopÏ 15, 110 00 Praha 1 I»: 25684558 V öe podìlu banky v %: 100 ObchodnÌ firma: Zivnostenska Finance B.V. SÌdlo: Diamantlaan 1-A, 2132 WV Hoofdoorp, NizozemÌ I»: 33290480 (rejst Ìk ObchodnÌ a pr myslovè komory pro Amsterodam) V öe podìlu banky v %: 100 ObchodnÌ firma: BHF Zivnostenska Investment B.V. SÌdlo: Haaksbergweg 27, 1101BP Amsterdam, NizozemÌ I»: 90029797 (n hradnì) V öe podìlu banky v %: 16,67 5. Osoby odpovïdnè za v roënì zpr vu RodnÈ ËÌslo BydliötÏ Ing. Josef Pitra 490116/080 Tyröova 935, 252 28»ernoöice Ing. Aleö Barabas 590328/0482 U dubu 1371, Praha 4 Ing. Josef Pitra, mìstop edseda p edstavenstva a ing. Aleö Barabas, Ëlen p edstavenstva jsou Ëleny statut rnìho org nu (p edstavenstva) éivnostenskè banky, a.s., se sìdlem Na P ÌkopÏ 858/20, P.O.Box 421, 113 80 Praha 1, I» 00001368. 5.1. daje o auditorovi ObchodnÌ firma: PricewaterhouseCoopers Audit, s.r.o. SÌdlo: Kate insk 40/466, 120 00 Praha 2 104 6. MÌsta, ve kter ch jsou k nahlèdnutì veökerè materi ly a dokumenty t kajìcì se banky VeökerÈ materi ly a dokumenty t kajìcì se banky jsou k nahlèdnutì v sìdle banky, Na P ÌkopÏ 858/20, 113 80 Praha 1. Prohlaöujeme, ûe daje uvedenè v tèto v roënì zpr vï odpovìdajì skuteënosti a ûe nebyly vynech ny û dnè podstatnè okolnosti, kterè by mohly ovlivnit p esnè a spr vnè posouzenì emitenta a cenn ch papìr Podpis osob odpovïdn ch za v roënì zpr vu
Rozvaha za poslednì t i ËetnÌ obdobì (podle Ëesk ch ËetnÌch standard ) 2000 1999 1998»ist Ë stka»ist Ë stka»ist Ë stka AKTIVA 1 PokladnÌ hotovost, vklady u emisnìch bank, 1 421 725 944 944 1 911 085 poötovnì öekovè Ëty 2 St tnì pokladniënì pouk zky a jinè pokladnì 11 693 780 3 744 592 4 710 070 pouk zky p ijìmanè»nb k refinancov nì a) st tnì pokladniënì pouk zky a obdobnè 541 780 2 364 592 290 359 dluhopisy emitovanè st tem b) jinè pokladnì pouk zky 11 152 000 1 380 000 4 419 711 3 Pohled vky za bankami 22 646 811 16 929 746 19 086 610 a) splatnè na poû d nì 190 309 278 373 197 365 b) ostatnì pohled vky 22 456 502 16 651 373 18 889 245 v tom: pod Ìzen aktiva 0 0 0 4 Pohled vky za klienty 16 618 642 10 488 621 8 283 192 a) splatnè na poû d nì 4 269 2 828 15 811 b) ostatnì pohled vky 16 614 373 10 485 793 8 267 381 v tom: pod Ìzen aktiva 0 0 0 5 Obligace a jinè cennè papìry s pevn m 11 560 329 325 317 736 790 v nosem urëenè k obchodov nì a) vydanè bankami 1 525 508 20 337 339 363 v tom: vlastnì obligace 0 0 0 b) vydanè ostatnìmi subjekty 10 034 821 304 980 397 427 6 Akcie a jinè cennè papìry s promïnliv m 29 882 228 v nosem urëenè k obchodov nì 7 MajetkovÈ Ëasti s podstat m vlivem 35 285 103 721 78 725 a) v bank ch 0 0 0 b) v ostatnìch subjektech 35 285 103 721 78 725 8 MajetkovÈ Ëasti s rozhodujìcìm vlivem 16 477 15 862 6 692 a) v bank ch 0 0 0 b) v ostatnìch subjektech 16 477 15 862 6 692 9 OstatnÌ finanënì investice 3 327 797 4 465 670 5 846 255 10 Nehmotn majetek 123 711 132 222 142 621 a) z izovacì n klady 0 0 0 b) goodwill 0 0 0 11 Hmot majetek 1 722 165 1 734 907 1 536 447 a) pozemky a budovy pro bankovnì Ëinnost 1 285 974 1 306 391 1 213 608 b) ostatnì 436 191 428 516 322 839 12 VlastnÌ akcie 0 0 0 13 OstatnÌ aktiva 343 293 240 188 161 590 14 UpsanÈ z kladnì jmïnì splatnè a nezaplacenè 0 0 0 15 N klady a p Ìjmy p ÌötÌch obdobì 353 575 340 311 315 326 Aktiva celkem 69 863 619 39 466 983 42 815 631 105
2000 1999 1998 PASIVA 1 Z vazky k bank m 30 776 319 8 527 153 13 589 129 a) splatnè na poû d nì 75 275 35 385 128 199 b) ostatnì z vazky 30 701 044 8 491 768 13 460 930 2 Z vazky ke klient m 33 401 683 26 637 220 25 111 443 a) spornè vklady 0 0 0 v tom: splatnè na poû d nì 0 0 0 b) ostatnì z vazky 33 401 683 26 637 220 25 111 443 v tom: splatnè na poû d nì 8 925 693 7 588 890 7 168 776 3 VkladovÈ certifik ty a obdobnè dluhopisy 0 0 0 a) vkladovè certifik ty 0 0 0 b) ostatnì 0 0 0 4 V nosy a v daje p ÌötÌch obdobì 350 809 219 376 353 816 5 Rezervy 532 049 362 275 396 131 a) rezervy na standardnì vïry a z ruky 339 489 191 616 331 160 b) rezervy na kursovè ztr ty 0 0 0 c) rezervy na ostatnì bankovnì rizika 120 750 152 460 52 601 d) ostatnì rezervy 71 810 18 199 12 370 6 Pod Ìzen pasiva 1 000 000 1 000 000 0 7 OstatnÌ pasiva 1 314 953 464 370 818 451 8 Z kladnì jmïnì 1 360 410 1 360 410 1 360 410 v tom: splacenè z kladnì jmïnì 1 360 410 1 360 410 1 360 410 9 ûiov fond 0 0 0 106 10 RezervnÌ fondy 1 082 921 1 082 921 1 045 547 a) povinnè rezervnì fondy 272 082 272 082 272 082 b) rezervnì fondy k vlastnìm akciìm 0 0 0 c) statut rnì rezervnì fondy 0 0 0 d) ostatnì rezervnì fondy 810 839 810 839 773 465 11 Kapit lovè fondy a ostatnì fondy ze zisku 0 0 0 a) kapit lovè fondy 0 0 0 b) ostatnì fondy ze zisku 0 0 0 12 NerozdÏlen zisk nebo neuhrazen ztr ta z min.let -186 741 34 135 34 135 13 Zisk nebo ztr ta za ËetnÌ obdobì 231 216-220 877 106 569 Pasiva celkem 69 863 619 39 466 983 42 815 631
2000 1999 1998 PODROZVAHA 1 BudoucÌ moûnè z vazky k plnïnì celkem 1 683 047 581 127 426 499 v tom: a) p ijatè smïnky/akcepty a indosamenty smïnek 0 0 0 b) z vazky ze z ruk 1 683 047 581 127 426 499 c) z vazky ze z stav 0 0 0 2 OstatnÌ neodvolatelnè z vazky 16 649 796 5 260 922 3 462 128 3 Pohled vky ze spotov ch, term. a opënìch operacì 23 660 403 21 141 118 13 660 005 4 Z vazky ze spotov ch, term. a opënìch operacì 23 707 062 21 134 865 13 695 400 107
V kaz zisku a ztr t za poslednì t i ËetnÌ obdobì (podle Ëesk ch ËetnÌch standard ) 108 2000 1999 1998 1 V nosy z rok a podobnè v nosy 2 720 620 2 436 386 3 530 376 v tom: roky z cenn ch papìr s pevn mi v nosy 448 911 437 412 477 617 2 N klady na roky a podobnè n klady 1 896 088 1 656 099 2 588 309 v tom: n klady na roky z cenn ch papìr s pevn mi v nosy 23 303 5 905 559 732»ist v nos z rok 824 532 780 287 942 067 3 V nosy z cenn ch papìr s promïnliv m v nosem 22 913 14 102 11 413 a) v nosy z akciì a jin ch cenn ch papìr s promïnliv m v nosem 22 913 14 102 11 413 b) v nosy z majetkov ch ËastÌ s podstatn m vlivem 0 0 0 c) v nosy z majetkov ch ËastÌ s rozhodujìcìm vlivem 0 0 0 d) v nosy z majetkov ch ËastÌ v p idruûen ch subjektech 0 0 0 4 V nosy z poplatk a provizì 290 680 262 300 215 056 5 N klady na placenè poplatky a provize 37 973 20 738 13 833 6 Zisk (ztr ta) z finanënìch operacì 328 152 161 972 200 393 7 OstatnÌ v nosy 142 319 15 062 29 886 8 VöeobecnÈ provoznì n klady 1 154 784 1 209 557 1 038 005 a) n klady na zamïstnance 365 615 403 696 334 624 aa) mzdy a platy 275 992 331 261 266 626 ab) soci lnì pojiötïnì 66 654 55 113 52 061 ac) zdravotnì pojiötïnì 22 969 17 322 15 937 b) ostatnì provoznì n klady 789 169 805 861 703 381 9 Tvorba opravn ch poloûek a rezerv k hmotnèmu a nehmotnèmu majetku 0 0 0 a) tvorba rezerv k hmotnèmu majetku 0 0 0 b) tvorba opravn ch poloûek k hmotnèmu majetku 0 0 0 c) tvorba opravn ch poloûek k nehmotnèmu majetku 0 0 0 10 PouûitÌ rezerv a opravn ch poloûek k hmotnèmu a nehmotnèmu majetku 0 0 24 264 a) pouûitì rezerv k hmotnèmu majetku 0 0 24 264 b) pouûitì opravn ch poloûek k hmotnèmu majetku 0 0 0 c) pouûitì opravn ch poloûek k nehmotnèmu majetku 0 0 0 11 OstatnÌ n klady 160 964 342 947 19 061»istÈ v nosy z provoznìch ËinnostÌ p ed tvorbou a pouûitìm rezerv a opravn ch poloûek k vïr m 254 875-339 519 352 180 a majetkov m Ëastem 12 Tvorba opravn ch poloûek a rezerv k vïr m a na z ruky 379 429 330 472 164 764 13 PouûitÌ opravn ch poloûek a rezerv k vïr m a na z ruky 186 362 389 428 214 270
2000 1999 1998 14 Tvorba opravn ch poloûek a rezerv k majetkov m Ëastem a ostatnìm finanënìm investicìm 344 671 645 279 435 417 15 PouûitÌ opravn ch poloûek a rezerv k majetkov m 630 036 643 323 166 412 Ëastem a ostatnìm finanënìm investicìm 16 Tvorba ostatnìch opravn ch poloûek a rezerv 132 058 9 313 42 412 17 PouûitÌ ostatnìch opravn ch poloûek a rezerv 179 3 484 950 Hospod sk v sledek za bïûnou Ëinnost p ed zdanïnìm 215 294-288 348 91 219 18 DaÚ z p Ìjm z bïûnè Ëinnosti 0-40 733 0 19 Zisk nebo ztr ta z bïûnè Ëinnosti za ËetnÌ obdobì po zdanïnì 215 294-247 615 91 219 20 Mimo dnè v nosy 16 490 27 367 15 804 21 Mimo dnè n klady 568 629 454 Mimo dn hospod sk v sledek 15 922 26 738 15 350 22 DaÚ z p Ìjm z mimo dnè Ëinnosti 0 0 0 23 Zisk nebo ztr ta z mimo dnè Ëinnosti po zdanïnì 15 922 26 738 15 350 24 Zisk nebo ztr ta za ËetnÌ obdobì 231 216-220 877 106 569 109
110