ZÁVĚREČNÝ ÚČET OBCE SOLENICE ZA ROK 2012 ( 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů) 1) Všeobecné údaje: Obec Solenice IČO: 00243311 je dle zákona č. 128/2000 Sb., v platném znění územně samosprávným celkem s právní subjektivitou a vlastním majetkem. Tento subjekt je zároveň samostatnou účetní jednotkou, která v souladu se zákonnými postupy pro ÚSC vede podvojné účetnictví v povinném členění dle platné rozpočtové skladby. Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti a ke dni 12.12.2011 se stala plátcem DPH a byla nucena změnit uspořádání a označování položek účetní závěrky zejména z důvodu novely vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů. Obec Solenice je členem Sdružení obcí Sedlčanska, Svazu měst a obcí ČR, Svazu místních samospráv ČR a MAS Sedlčansko. 2) Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2012 (údaje jsou v tis. Kč) Schválený rozpočet Rozpočtová opatření Upravený rozpočet Plnění k 31.12.2012 % plnění k upravenému k rozpočtu Třída 1 - Daňové příjmy 3 124 378 3 502 3 279 93,63 Třída 2 - Nedaňové příjmy 3 471 982 4 453 4 387 98,50 Třída 3 - Kapitálové příjmy 0 1 508 1 508 1508 100 Třída 4 - Přijaté dotace 111 334 445 429 96,3 Příjmy celkem 6 707 3 202 9 909 9 603 96,91 Třída 5 - Běžné výdaje 6 281 1 750 8 031 7 545 93,94 Třída 6 - Kapitálové výdaje 700 1 469 2 169 2 120 97,76 Výdaje celkem 6 981 3 219 10 200 9 665 94,75 Saldo: Příjmy výdaje -274-17 -291-62 21,2 Třída 8 - financování Přijaté úvěry a půjčky 0 0 0 0 Splátky úvěrů 0 0 0 0 Fond rezerv 0 0 0 0 Fond sociální 0 0 0 0 Prostředky minulých let 0 0 62 21,2 Financování celkem 274 17 291 62 21,2 Přebytek ( - ), ztráta ( + ) 62 Stav finančních prostředků na účtech k 31.12.2012 1 164 500,37 Kč. Údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby jsou obsaženy v příloze a jsou k nahlédnutí na obecním úřadě (výkaz FIN 2-12 M). Úpravy rozpočtu příjmů a výdajů dle jednotlivých paragrafů byly v průběhu roku 2012 řádně odsouhlaseny na zasedáních zastupitelstva obce. 1
ROZVAHA k 31.12.2012 (v tis. Kč) AKTIVA: Stálá aktiva po korekci 60 063 Oběžná aktiva 3 699 Aktiva celkem po korekci 63 762 PASIVA: Vlastní kapitál 61 622 Cizí zdroje 2 140 Pasiva celkem 63 762 VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY k 31.12.2012 (v tis. Kč) NÁKLADY: Náklady z činnosti 6 357 Finanční náklady 4 Náklady na transfery 573 Náklady celkem 6 934 VÝNOSY: Výnosy z činnosti 2 164 Finanční výnosy 13 Výnosy ze sdílených daní a poplatků 3 186 Výnosy z transférů 1 803 Výnosy celkem 7 166 VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ: Výsledek hospodaření před zdaněním 232 Dodatečné odvody daně z příjmů 204 Výsledek hospodaření po zdanění 28 3) Nakládání s majetkem obce v roce 2012 Pokračuje se v přípravě rekonstrukce vodohospodářského majetku obce, protipovodňového opatření bezdrátový rozhlas. Protože stavby nejsou zkolaudovány, jsou vedeny na účtu 042 nedokončený dlouhodobý hmotný majetek. Pořízení majetku: Intenzifikace ČOV Solenice 517 950,- Kč Vodovod Solenice a připojení prameniště 379 492,- Kč Bezdrátový rozhlas 24 000,- Kč Pozemky 88 450,- Kč Budovy 1 000,- Kč Prodej majetku: Pozemky 7.630,- Kč 2
Účet číslo Stav majetku - název účtu Zůstatek k 31.12.2012 018 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 54.267,80 019 Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 327.740,00 021 Stavby 70,632.425,29 022 Samostatné movité věci a soubory movitých věcí 9,540.801,00 028 Drobný dlouhodobý hmotný majetek 1,259.592,15 031 Pozemky 733.446,31 042 Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 923.442,00 078 Oprávky k drobnému dlouhodobému nehmotnému majetku 54.267,80 079 Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehmotnému majetku 30.044,00 081 Oprávky ke stavbám 18,097.849,00 082 Oprávky k samostatným movitým věcem a souborům 4,328.465,00 088 Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku 1,259.592,15 231 Základní běžný účet + běžné účty 1,164.500,37 261 Pokladna 47.605,60 311 Odběratelé 357.206,00 314 Krátkodobé poskytnuté zálohy 1,023.440,00 315 Jiné pohledávky z hlavní činnosti 37.468,80 321 Dodavatelé 312.726,00 324 Krátkodobé přijaté zálohy 1,559.554,00 325 Závazky z dělené správy a kaucí 73.579,00 331 Zaměstnanci 13.858,00 335 Pohledávky za zaměstnanci 2.000,00 336 Zúčtování s institucemi sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění 41.620,00 342 Jiné přímé daně 13.650,00 343 DPH 44.776,00 346 Pohledávky za vybranými ústředními vládními institucemi 8.000,00 374 Krátkodobé přijaté zálohy na transfery 1.000,00 377 Ostatní krátkodobé pohledávky 996.091,55 378 Ostatní krátkodobé závazky 83.546,00 383 Výdaje příštích období 43.138,33 388 Dohadné účty aktivní 8.000,00 389 Dohadné účty pasivní 11.004,00 401 Jmění účetní jednotky 132,068.560,92 403 Dotace na pořízení dlouhodobého majetku 48,534.265,57 406 Oceňovací rozdíly při změně metody 23,394.654,89 408 Opravy minulých období 215.616,08 432 VH minulých let 1,237.873,39 469 Ostatní dlouhodobé pohledávky 361.777,50 901 Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 5.357,20 902 Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 215.547,13 943 Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 3,592.353,00 4) Hospodářská činnost obce Obec nevede hospodářskou činnost. Následující příjmy jsou účtovány v rámci hlavní činnosti: Pronájmy bytů a nebytových prostor, pozemků Vodohospodářská činnost Ubytování Náklady a výnosy odpovídaly rozpočtovaným hodnotám. 3
5) Hospodaření příspěvkové organizace zřízené obcí Schválení účetní závěrky 2012 Základní a Mateřské školy Solenice dne 18.3.2013 usnesením č. 3/2013 a rozdělení výsledku hospodaření ve výši 116 445,41 Kč: - odvod zřizovateli 45 857,91 Kč - převod do fondu odměn 35 294,00 Kč - převod do rezervního fondu 35 293,50 Kč. Rozbor hospodaření: Příjmy celkem Výdaje celkem Výsledek hospodaření 2 249 tis. Kč 2 133 tis. Kč 116 tis. Kč Základní a Mateřská škola Solenice (stav k 31.12.2012 v Kč) Rezervní fond 130 236 Rezervní fond nedočerpané prostředky EU 186 268 Investiční fond 26 169 Fond odměn 50 710 Fond kulturních a sociálních potřeb 40 949 CELKEM 434 332 Zpráva o hospodaření za rok 2012 příspěvkové organizace Základní škola a mateřská škola Solenice, okres Příbram včetně všech zákonem předepsaných výkazů je k nahlédnutí na obecním úřadě. 6) Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně Dotace do rozpočtu obce za rok 2012 činily celkem 428,8 tis. Kč. Rozpis přijatých dotací a jejich čerpání v průběhu roku 2012 je zpracován v tabulce v tis. Kč: poskyt. účel ÚZ položka rozpočet čerpání % Aktivní politika MPSV zaměstnanosti 13101 4116 112 96 85,71 SR a ESF Operační program lidské zdroje a zaměstanost 13234 4116 24 24 100 Oper.program Vzdělání pro EU konkurenceschopnost 33123 4116 147,8 147,8 100 KÚSK Volby prezidenta ČR 98008 4111 1 1 100 KÚSK Volby do zastupitelstva SK 98193 4111 22,1 22,1 100 KÚSK Výkon stát. správy 4112 107,9 107,9 100 KÚSK Neinv. dotace SDH Solenice 14004 4122 1,4 1,4 100 CELKEM 416,2 400,2 96,16 4
7) Vyúčtování finančních vztahů k příjemcům podpory (v tis.kč) Příjem Výdej % Národní agentura PARTNERSTVÍ COMENIUS REGIO 2012-2014 649,4 126,4 19,46 Celkem 649,4 126,4 19,46 8) Příspěvky neziskovým organizacím z rozpočtu obce ( v Kč) - příspěvek na činnost SDH okrsek Solenice 1 000,- Kč - příspěvek na činnost Mladí hasiči SDH Bohostice 2 000,- Kč - příspěvek na činnost pro chráněné živočichy OF 500,- Kč - příspěvek na činnost Svazu tělesně postižených Milín 2 000,- Kč 9) Akce podporované z jiných zdrojů v roce 2012 (v tis.kč): 1. Regionální informační centrum Solenice Celkové výdaje rekonstrukce vč. vybavení Z toho: Příspěvek od Nadace ČEZ Vlastní prostředky 2 012,4 tis. Kč 2 000,0 tis. Kč 12,4 tis. Kč 9) Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Obce Solenice za rok 2012 Přezkoumání hospodaření provedli pracovníci odboru finanční kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje na základě žádosti obce. Přezkoumání bylo provedeno v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí v termínu 2.11.2012 (příprava dokladů, dílčí přezkum) a 2.5.2013 (závěrečné práce, zpracování zprávy). Závěr zprávy : Byly zjištěny chyby a nedostatky, kromě chyb a nedostatků zjištěných při dílčím přezkoumání, které jit byly napraveny. ( 10 odst. 3 písm.a) zákona č. 420/2004 Sb.) Plné znění zprávy o provedeném přezkoumání hospodaření obce za rok 2012 je přílohou. - Všechny přílohy jsou k nahlédnutí na obecním úřadě. V Solenicích dne 28.5.2013 Předkládá: Lenka Tesková, hl. účetní Jan Mátl, starosta obce Návrh na usnesení: Zastupitelstvo obce Solenice schvaluje celoroční hospodaření obce Solenice a závěrečný účet obce za rok 2012 včetně zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2012 bez výhrad. Vyvěšeno na EÚD a ÚD dne: Sejmuto z EˇUD a ÚD dne: 5