Obec Kamenný Újezd Závěrečný účet za rok 2017
Závěrečný účet obce Kamenný Újezd za rok 2017 ( 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů) Návrh 1. Rozpočtové hospodaření dle tříd PŘÍJMY 2017 Třída Skutečnost schválený po změnách % SR % UR 1-DAŇOVÉ PŘÍJMY 9 646 024,63 8 728 000,00 9 747 980,00 110,52 98,95 2-NEDAŇOVÉ PŘÍJMY 1 403 280,35 1 024 000,00 1 468 500,00 137,04 95,56 3-KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY 3 500,00 3 500,00 100,00 4-PŘIJATÉ TRANSFERY 17 851 085,99 143 400,00 8 979 810,00 12 448,46 198,79 CELKEM PŘÍJMY 28 903 890,97 9 895 400,00 20 199 790,00 292,09 143,09 1.1. Příjmy dle druhového třídění rozpočtové skladby za rok 2017 schválený po změnách % SR % UR Položky Skutečnost 1111 - Daň z příjmů FO placená plátci 1 962 216,56 1 900 000,00 1 962 200,00 103,27 100,00 1112 - Daň z příjmů FO placená poplat 62 571,47 150 000,00 70 000,00 41,71 89,39 1113 - Daň z příjmů FO vybír. srážkou 183 363,37 250 000,00 190 000,00 73,35 96,51 1121 - Daň z příjmů právnických osob 1 954 854,97 1 900 000,00 1 954 900,00 102,89 100,00 1122 - Daň z příjmů práv.osob za obce 178 980,00 178 980,00 100,00 11 - Daně z příjmů,zisku a kap.výn. 4 341 986,37 4 200 000,00 4 356 080,00 103,38 99,68 1211 - Daň z přidané hodnoty 3 952 513,13 3 200 000,00 3 952 500,00 123,52 100,00 12 - Daně ze zboží a sl. v tuzemsku 3 952 513,13 3 200 000,00 3 952 500,00 123,52 100,00 1334 - Odvody za odnětí půdy-z.p.f. 40 505,20 5 000,00 40 500,00 810,10 100,01 1340 - Popl.za prov.sys.likv.kom.odp. 591 241,00 550 000,00 588 000,00 107,50 100,55 1341 - Poplatek ze psů 29 400,00 30 000,00 30 000,00 98,00 98,00 1343 - Popl.užívání veřej.prostranst. 7 300,00 15 000,00 15 000,00 48,67 48,67 1345 - Poplatek z ubytovací kapacity 1 620,00 1 000,00 1 600,00 162,00 101,25 1361 - Správní poplatky 8 250,00 27 000,00 27 000,00 30,56 30,56 1381 - Daň z hazardních her 37 122,82 37 300,00 99,52 1382 - Zruš.odvod z loterií kromě VHP 20 736,10 70 000,00 70 000,00 29,62 29,62 1383 - Zrušený odvod z VHP 11 979,99 30 000,00 30 000,00 39,93 39,93 13 - Daně a poplat.z vybr.čin.,služ 748 155,11 728 000,00 839 400,00 102,77 89,13 1511 - Daň z nemovitých věcí 603 370,02 600 000,00 600 000,00 100,56 100,56
15 - Majetkové daně 603 370,02 600 000,00 600 000,00 100,56 100,56 1 - Daňové příjmy 9 646 024,63 8 728 000,00 9 747 980,00 110,52 98,95 2111 - Příj.z poskyt.služeb a výrobků 897 515,00 890 000,00 941 000,00 100,84 95,38 2112 - Příj.z prodeje zboží 14 613,00 14 600,00 100,09 2119 - Ostatní příjmy z vlastní čin. 605,00 3 500,00 17,29 2131 - Příjmy z pronájmu pozemků 7 625,00 7 000,00 7 600,00 108,93 100,33 2132 - Příj.z pronáj.ost.nemovitostí 420 529,00 124 000,00 436 800,00 339,14 96,27 2141 - Příjmy z úroků (část) 423,35 3 000,00 3 000,00 14,11 14,11 21 - Příj.z vlast.čin.,odv.přeb.org 1 341 310,35 1 024 000,00 1 406 500,00 130,99 95,37 2321 - Přijaté neinvestiční dary 51 000,00 51 000,00 100,00 2324 - Přij.nekapit.příspěvky,náhrady 10 806,00 10 800,00 100,06 2328 - Neidentifikované příjmy 164,00 200,00 82,00 23 - Př.z prod.nekap.m.,os.nedaň.př 61 970,00 62 000,00 99,95 2 - Nedaňové příjmy 1 403 280,35 1 024 000,00 1 468 500,00 137,04 95,56 3111 - Příjmy z prodeje pozemků 3 500,00 3 500,00 100,00 31 - Příj.z prodeje DM,ost.kap.př. 3 500,00 3 500,00 100,00 3 - Kapitálové příjmy 3 500,00 3 500,00 100,00 4111 - Neinv.přijaté transf.z VPS SR 18 307,00 18 300,00 100,04 4112 - Neinv.přij.tran.ze SR-s.d.vzt. 143 400,00 143 400,00 143 400,00 100,00 100,00 4116 - Ost.neinv.přij.transfery ze SR 536 069,00 536 080,00 100,00 4134 - Převody z rozpočtových účtů 8 871 276,00 41 - Neinvestiční přijaté transfery 9 569 052,00 143 400,00 697 780,00 6 672,98 1 371,36 4216 - Ost.invest.přij.transf.ze SR 7 756 033,99 7 756 030,00 100,00 4222 - Invest.přijaté transf.od krajů 526 000,00 526 000,00 100,00 42 - Investiční přijaté transfery 8 282 033,99 8 282 030,00 100,00 4 - Přijaté transfery 17 851 085,99 143 400,00 8 979 810,00 12 448,46 198,79 20 199 Příjmy celkem 28 903 890,97 9 895 400,00 790,00 292,09 143,09 2. Rozpočtové hospodaření dle tříd VÝDAJE 2017 Třída Skutečnost schválený po změnách % SR % UR 5-BĚŽNÉ VÝDAJE 16 607 131,59 7 347 400,00 8 609 660,00 226,03 192,89 6-KAPITÁLOVÉ VÝDAJE 10 933 206,97 2 200 000,00 11 044 390,00 496,96 98,99 CELKEM VÝDAJE 27 540 338,56 9 547 400,00 19 654 050,00 288,46 140,13
2.1. Výdaje dle druhového třídění rozpočtové skladby za rok 2017 Položky Skutečnost schválený po změnách % SR % UR 5011 - Platy zaměst. v pp vyjma sl.m. 902 300,00 670 000,00 912 410,00 134,67 98,89 5019 - Ostatní platy 15 377,00 17 000,00 18 340,00 90,45 83,84 5021 - Ostatní osobní výdaje 481 479,00 349 000,00 492 860,00 137,96 97,69 5023 - Odměny čl.zastup.obcí a krajů 752 326,00 730 000,00 754 000,00 103,06 99,78 5031 - Pov.pojistné na soc.zab... 385 778,00 300 000,00 391 480,00 128,59 98,54 5032 - Pov.pojistné na veř.zdrav.poj. 162 265,00 145 000,00 174 130,00 111,91 93,19 5038 - Povinné pojistné na úraz.poj. 3 534,00 3 540,00 99,83 5041 - Odměny za užití dušev.vlastn. 4 693,00 9 000,00 10 000,00 52,14 46,93 50 - Běžné výdaje 2 707 752,00 2 220 000,00 2 756 760,00 121,97 98,22 5132 - Ochranné pomůcky 1 219,00 5 000,00 5 000,00 24,38 24,38 5134 - Prádlo, oděv a obuv 13 994,00 20 000,00 14 000,00 69,97 99,96 5136 - Knihy, učební pomůcky a tisk 7 421,00 7 000,00 9 500,00 106,01 78,12 5137 - DHDM 212 325,00 210 000,00 215 510,00 101,11 98,52 5139 - Nákup materiálu j.n. 582 856,68 306 000,00 632 870,00 190,48 92,10 5141 - Úroky vlastní 114 376,87 130 000,00 136 000,00 87,98 84,10 5151 - Studená voda 431 645,00 400 000,00 442 000,00 107,91 97,66 5153 - Plyn 14 872,00 27 000,00 27 000,00 55,08 55,08 5154 - Elektrická energie 438 920,12 426 000,00 488 800,00 103,03 89,80 5156 - Pohonné hmoty a maziva 81 536,00 86 000,00 88 710,00 94,81 91,91 5161 - Poštovní služby 6 677,00 10 000,00 10 000,00 66,77 66,77 5162 - Služby telekom. a radiokom. 46 758,85 60 000,00 50 000,00 77,93 93,52 5163 - Služby peněžních ústavů 100 813,95 55 000,00 100 890,00 183,30 99,92 5164 - Nájemné 3 429,00 4 000,00 4 000,00 85,73 85,73 5166 - Konzult.,porad.a práv.služby 145 272,60 145 200,00 145 300,00 100,05 99,98 5167 - Služby školení a vzdělávání 38 669,20 40 000,00 41 200,00 96,67 93,86 5168 - Zprac.dat a sl.inf.kom.techn. 48 892,00 80 000,00 57 600,00 61,12 84,88 5169 - Nákup ostatních služeb 1 559 887,35 2 015 000,00 1 882 280,00 77,41 82,87 5171 - Opravy a udržování 338 980,53 267 000,00 390 500,00 126,96 86,81 5173 - Cestovné (tuzem.i zahranič.) 59 353,00 57 000,00 65 290,00 104,13 90,91 5175 - Pohoštění 46 273,00 56 000,00 51 070,00 82,63 90,61 5179 - Ostatní nákupy j.n. 7 025,00 7 100,00 98,94 5182 - Poskytované zálohy vl.pokladně 5192 - Poskytnuté náhrady 5 242,00 5 300,00 98,91 5194 - Věcné dary 27 919,00 40 000,00 40 000,00 69,80 69,80 51 - Neinvest.nákupy a souv.výdaje 4 334 358,15 4 446 200,00 4 909 920,00 97,48 88,28 5222 - Neinv.transfery spolkům 49 000,00 3 000,00 54 000,00 1 633,33 90,74 5229 - Ost.neinv.tra.nezisk.a pod.org 109 740,00 185 000,00 116 000,00 59,32 94,60 52 - Nein.transf.soukromopráv.subj. 158 740,00 188 000,00 170 000,00 84,44 93,38 5321 - Neinvestiční transfery obcím 211 590,00 230 500,00 211 900,00 91,80 99,85 5323 - Neinvestiční transfery krajům 37 550,00 37 600,00 37 600,00 99,87 99,87
5329 - Ost.neinv.transfery VR územ.ú. 12 989,00 12 000,00 15 500,00 108,24 83,80 5331 - Neinv.příspěvky zřízeným PO 133 000,00 133 000,00 100,00 5345 - Převody vlastním rozpočtovým účtům 8 871 276,00 5362 - Platby daní a poplatků SR -74 798,56 179 600,00 159 760,00 5363 - Úhrady sankcí jiným rozpočtům 2 734,00 2 740,00 99,78 5364 - Vrat.VR ú.ú.transf.-min.obd. 3 461,00 3 500,00 3 500,00 98,89 98,89 5365 - Platby daní a popl.kraj.,obc.. 178 980,00 178 980,00 100,00 53 - Neinv.transf.veřejnopráv.subj. 9 376 781,44 463 200,00 742 980,00 2 024,35 1 262,05 5492 - Dary obyvatelstvu 29 500,00 30 000,00 30 000,00 98,33 98,33 54 - Neinves.transfery obyvatelstvu 29 500,00 30 000,00 30 000,00 98,33 98,33 5 - Běžné výdaje 16 607 131,59 7 347 400,00 8 609 660,00 226,03 192,89 6119 - Ostatní nákup DNM 208 802,00 200 000,00 225 300,00 104,40 92,68 6121 - Budovy,haly,stavby 9 686 160,37 1 900 000,00 9 718 450,00 509,80 99,67 6122 - Stroje,přístroje,zařízení 1 030 434,60 1 030 440,00 100,00 6130 - Pozemky 7 810,00 100 000,00 70 200,00 7,81 11,13 61 - Invest.nákupy a souvisej.výd. 10 933 206,97 2 200 000,00 11 044 390,00 496,96 98,99 6 - Kapitálové výdaje 10 933 206,97 2 200 000,00 11 044 390,00 496,96 98,99 Výdaje celkem 27 540 338,56 9 547 400,00 19 654 050,00 288,46 140,13 3. Financování 2017 Název položky Skutečnost schválený po změnách % SR % UR Zm.stavu krátkodob.prost. na BÚ -985 835,06-239 340,00 411,90 Dlouhodob.přijaté půjč.prostř. 8 028 685,45 8 100 000,00 99,12 Uhraz.splát.dlouhodob.přij.půj -8 406 402,80-348 000,00-8 406 400,00 2 415,63 100,00 FINANCOVÁNÍ CELKEM -1 363 552,41-348 000,00-545 740,00 391,83 249,85
4. Majetek Účet - popis Dlouhodobý nehmotný majetek 018 - Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 019 - Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek odpisovaný 021 - Stavby 022 - Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí 028 - Drobný dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek neodpisovaný 031 - Pozemky 032 - Kulturní předměty Nedokončený a pořizovaný dlouhodobý majetek 041 - Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 042 - Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý finanční majetek 062 - Majetkové účasti v osobách s podstatným vlivem Oprávky k dlouhodobému nehmotnému majetku 078 - Oprávky k drobnému dlouhodobému nehmotnému majetku 079 - Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehmotnému majetku Oprávky k dlouhodobému hmotnému majetku 081 - Oprávky ke stavbám 082 - Oprávky k samostatným hmotným movitým věcem a souborům hmotných 088 - Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku Počáteční stav Obrat Konečný stav 60 754,00 60 754,00 169 466,00 28 534,00 198 000,00 60 072 127,00 10 993 244,07 71 065 371,07 7 637 274,00 45 025,31 7 682 299,31 2 250 516,00 81 039,00 2 331 555,00 1 455 899,44 8 325,32 1 464 224,76 1,00 1,00 163 075,00-163 075,00 3 779 152,12-1 328 748,31 2 450 403,81 20 000,00 20 000,00-60 754,00-60 754,00-100 972,00 100 147,00-825,00-18 216 183,00-1 167 908,00-19 384 091,00-1 730 510,00-344 489,00-2 074 999,00-2 250 516,00-81 039,00-2 331 555,00
5. Pohledávky Účet - popis Počáteční stav Obrat Konečný stav Krátkodobé pohledávky 311 - Odběratelé 30 351,00 298 741,00 329 092,00 314 - Krátkodobé poskytnuté zálohy 198 873,04 12 128,42 211 001,46 315 - Jiné pohledávky z hlavní činnosti 16 806,00 1 679,00 18 485,00 335 - Pohledávky za zaměstnanci 1 020,00 1 020,00 373 - Krátkodobé poskytnuté zálohy na transfery 61 300,00-23 750,00 37 550,00 377 - Ostatní krátkodobé pohledávky 164,00 21 716,00 21 880,00 Opravné položky ke krátkodobým pohledávkám 192 - Opravné položky k jiným pohledávkám z hlavní činnosti -9 220,00-1 280,00-10 500,00 Komentář: 311 neuhrazené faktury vystavené obcí a neuhrazené do 31. 12. 2017 314 zálohy za elektřinu, plyn, ilustrovaná mapa 315 neuhrazené místní poplatky za svoz odpadu, psy, hroby 343 DPH 373 poskytnuté zálohy na transfery: dopravní obslužnost, neziskové organizace divadelní spolek, nemocnice Rokycany 377 mylná platba 192 opravné položky k pohledávkám za neuhrazené místní poplatky za odpady k 31. 12. 2017 6. Závazky Účet - popis Počáteční stav Obrat Konečný stav Krátkodobé závazky 321 - Dodavatelé 190 016,00 95 838,81 285 854,81 331 - Zaměstnanci 109 056,00 55 634,00 164 690,00 336 - Sociální zabezpečení 31 363,00 24 830,00 56 193,00 337 - Zdravotní pojištění 16 263,00 11 459,00 27 722,00 342 - Ostatní daně, poplatky a jiná obdobná peněžitá plnění 13 111,00 9 617,00 22 728,00 343 - Daň z přidané hodnoty -11 169,00 55 094,00 43 925,00 374 - Krátkodobé přijaté zálohy na transfery 3 461,00 1 863,00 5 324,00 378 - Ostatní krátkodobé závazky 2 508,00 514,00 3 022,00 Dlouhodobé závazky 451 - Dlouhodobé úvěry 2 258 449,33-377 717,35 1 880 731,98 472 - Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery 429 000,00-429 000,00
Komentář: 321 faktury došlé v roce 2018, vztahující se k roku 2017, uhrazené v roce 2018 331, 336, 337, 342 předpis závazků vůči zaměstnanci 374 vratka za volby, vráceno v lednu 2018 378 exekuce 472 dlouhodobé přijaté závazky na 7. Stav úvěru název Počáteční stav Obrat Konečný stav 451 10 - Dlouhodobé úvěry 2 258 449,33-377 717,35 1 880 731,98 452 20 Úvěr 8 028 685,45-8 028 685,45 0,00 Obec si vzala v roce 2017 od České spořitelny úvěr na výstavbu nové mateřské školy, který celý splatila v témže roku. 8. Stavy na běžných účtech a v pokladně Účet - název Počáteční stav Zůstatek k 31.12. Konečný stav 231 10 - Základní běžný účet ÚSC 2 259 037,93 909 463,89 3 168 501,82 231 11 - Základní běžný účet ÚSC 1 037 232,53 22 089,97 1 059 322,50 231 12 - Základní běžný účet ÚSC 332 674,59 50 375,81 383 050,40 231 13 - Základní běžný účet ÚSC 2 946,99 2 946,99 231 14 - Základní běžný účet ÚSC 958,40 958,40 CELKEM 3 628 945,05 985 835,06 4 614 780,11 Komentář: 231 10 - běžný účet u KB 231 11 účet u ČNB 231 12 profi spořicí účet u KB 231 13 Česká spořitelna 231 14 ČNB dotace ze SFDI 9. Přehled transferů poskytnutých jinými rozpočty a státními fondy Označení účelového transferu Přiděleno Kč Vyčerpáno Kč Rozdíl Kč Ze státního rozpočtu 8 310 409,99 1 435 486,22 6 874 923,77 Od státních fondů Celkem 8 310 409,99 1 435 486,22 6 874 923,77
9.1. Přehled přijatých transferů ze státního rozpočtu Označení účelového transferu Přiděleno Kč Vyčerpáno Kč Rozdíl Kč 13010 5 720,00-5 720,00 13101 Akt.politika zaměstnanosti 391 299,00 385 579,00 5 720,00 14004 Neinvestiční transfery krajů 3 200,00 3 200,00 17015 IROP program 117030 SR - NIV 7 865,00 7 865,00 17016 IROP program 117030 EU - NIV 133 705,00 133 705,00 17769 21 556,00-21 556,00 17968 IROP program 117030 SR - INV 430 890,78 56 919,06 373 971,72 17969 IROP program 117030 EU INV 7 325 143,21 946 068,16 6 379 075,05 98071 ÚD-volby do Parlamentu ČR 18 307,00 12 983,00 5 324,00 98193 ÚD-volby do Senátu,zast.krajů 3 461,00-3 461,00 Celkem ze státního rozpočtu 8 310 409,99 1 435 486,22 6 874 923,77 Obec v roce 2017 získala ze státního rozpočtu dotace na vytvoření pracovního místa z programu zaměstnanosti. Z kraje obec obdržela neinvestiční dotaci na volby do Parlamentu ČR, nevyčerpaná částka 5 324,- Kč byla vrácena v lednu 2018, dále obec obdržela z kraje dotaci pro SDH. Obec obdržela dotaci od Ministerstva pro místní rozvoj na akci Mateřská škola, novostavba, Kamenný Újezd. Všechny dotace byly řádně vyúčtovány. 9.2. Přehled přijatých transferů z rozp. krajů,obcí,dso a převody z vl. fondů Položka Označení položky Skutečnost schválený po změnách 4134 Převody z rozpočtových účtů 8 871 276,00 4222 Invest.přijaté transf.od krajů 526 000,00 526 000,00 Obec obdržela od kraje investiční dotaci na I. etapu výstavby vodovodu za pilou.
10. Podíly 10.1. Podíl pohledávek na rozpočtu v roce 2017 Označení Kč Krátkodobé pohledávky (Netto) 359 977,00 Dlouhodobé pohledávky (Netto) Z toho: Dl. pohledávky - následující rok Rozpočtové příjmy 20 032 614,97 Podíl pohledávek na rozpočtu (v %) 1,80 10.2. Podíl závazků na rozpočtu v roce 2017 Označení Kč Krátkodobé závazky 604 134,81 Dlouhodobé závazky 1 880 731,98 Z toho: Dl. závazky - následující rok Rozpočtové příjmy 20 032 614,97 Podíl závazků na rozpočtu (v %) 3,02 10.3. Podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku v roce 2017 Označení Kč Zastavený majetek 0,00 Majetek celkem 85 272 608,95 Podíl zastav. majetku na celk. m. (v %) 0,00
11. Poskytnuté dotace z rozpočtu obce Kamenný Újezd v roce 2017 Název organizace Poskytnutá částka v Kč ČSOP Rokycany 2 000,00 SONS Rokycany 2 000,00 Centrum zdravotně postižených 5 000,00 SDH Kamenný Újezd 10 000,00 Divadelní spolek 20 000,00 Sokol Kamenný Újezd 15 000,00 Diabetici 3 000,00 Martin Slanec 2 000,00 Chovatelé poštovních holubů 3 000,00 Jaroslav Doležel 3 000,00 Nemocnice Rokycany 2 000,00 Tělesně postižení 2 000,00 Boris Huml 2 000,00 Celkem 71 000,00 12. Hospodářská činnost obce Obec Kamenný Újezd neprovozuje žádnou hospodářskou činnost
13. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření majetku obce za rok 2017 Přezkoumání hospodaření provedl Krajské úřad Plzeňského kraje, odbor ekonomický, oddělení přezkoumávání hospodaření obcí a kontroly dne 26. 27. 4. 2018. Přezkoumání bylo provedeno v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb. o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. I. Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných a) při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí roky nebyly zjištěny závažné chyby a nedostatky b) dílčí přezkoumání za rok 2017 nebylo provedeno. II. Při přezkoumání hospodaření ÚSC Kamenný Újezd za rok 2017 Nebyly zjištěny chyby a nedostatky ( 10 odst. 3 písm. A) zákona č. 420/2004 Sb.) III. Při přezkoumání hospodaření ÚSC Kamenný Újezd za rok 2017 Neuvádí se zjištěná rizika dle 10 odst. 4 písm. A) zákona č. 420/2004 Sb. IV. Při přezkoumání hospodaření ÚSC Kamenný Újezd za rok 2017 byly zjištěny dle 10 odst. 4 písm. B) následující ukazatele: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 1,80 % b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 5,93 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 0 % Byl zjištěn dle 10 odst. 4 písm. c) zákona č. 420/2004 Sb. následující dluh územního celku: Dluh územního celku nepřekročil 60 % průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost Kamenný Újezd 3. 5. 2018 Zpracovala: Hana Šmolíková