Výroní zpráva 218
ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLENOSTI... 3 ZÁKLADNÍ KAPITÁL... 3 ÚDAJE O INNOSTI... 4 ÚDAJE O MAJETKU A FINANNÍ SITUACI... 5 MANAGEMENT A ORGANIZANÍ STRUKTURA... 5 ORGANIZANÍ STRUKTURA... 6 PROFIL SPOLENOSTI... 7 SHRNUTÍ ROKU 218 NA FINANNÍCH TRZÍCH... 1 INVESTINÍ STRATEGIE A OBCHODOVÁNÍ... 1 ANALYTICKÉ ODDLENÍ... 11 MARKETING... 11 LIDSKÉ ZDROJE... 11
ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLENOSTI Firma: Právní forma: Akciová spolenost I: 63972 Rok založení: 1995 Sídlo: Veveí 111 (PLATINIUM), 616 Brno Tel: +42 538 75 711 Fax: +42 538 75 733 Poboka Praha: Na Florenci 15 (FLORENTINUM), 11 PRAHA 1 Tel:+42 221 592 361 Fax:+42 221 592 366 Poboka Ostrava: 28. íjna 3346/91, Administrativní komplex IQ Ostrava (Regus), 72 OSTRAVA Tel.: +42 517 76 811 Fax: +42 538 75 733 E-mail: info@cyrrus.cz www.cyrrus.cz ZÁKLADNÍ KAPITÁL Základní kapitál iní 2 2,- K. Akcionái s kvalifikovanou úastí na základním kapitálu jsou: CYRRUS GROUP SE, se sídlem v Brn, Veveí 111, I: 29 41 67 36 Struktura vlastního kapitálu (v tisících K) Základní kapitál 2 2 Kapitálové fondy Fondy ze zisku 3 894 Emisní ážio 172 Nerozdlený zisk 26 94 Výsledek hospodaení 26 464 Vlastní kapitál 77 49
ÚDAJE O INNOSTI Spolenost (dále též spolenost ) je obchodníkem s cennými papíry, který se zabývá poskytováním hlavních a doplkových investiních služeb. Stžejní inností spolenosti je obchodování s cennými papíry na Burze cenných papír Praha, a.s., obchodování v Nmecku a USA. Další inností je také obchodování na úvr. Rozsah inností, které spolenost mže poskytovat, na základ povolení spolenosti k innosti obchodníka s cennými papíry dle 4 zákona. 256/24 Sb., o podnikání na kapitálovém trhu: Hlavní investiní služby - pijímání a pedávání pokyn týkajících se investiních nástroj, ve vztahu k investiním cenným papírm, cenným papírm kolektivního investování, nástrojm penžního trhu a derivátm; - provádní pokyn týkajících se investiních nástroj na úet zákazníka, ve vztahu k investiním cenným papírm, cenným papírm kolektivního investování a nástrojm penžního trhu a derivátm; - obchodování s investiními nástroji na vlastní úet, ve vztahu k investiním cenným papírm, cenným papírm kolektivního investování, nástrojm penžního trhu a derivátm; - obhospodaování majetku zákazníka na základ smlouvy se zákazníkem, je-li jeho souástí investiní nástroj, na základ volné úvahy v rámci smluvního ujednání, ve vztahu k investiním cenným papírm, cenným papírm kolektivního investování, nástrojm penžního trhu a derivátm; - investiní poradenství týkající se investiních nástroj, ve vztahu k investiním cenným papírm, cenným papírm kolektivního investování, nástroj penžního trhu a derivátm; - upisování nebo umísování emisí investiních nástroj se závazkem jejich upsání, ve vztahu k investiním cenným papírm, cenným papírm kolektivního investování, nástrojm penžního trhu a derivátm; - upisování nebo umísování emisí investiních nástroj bez závazku jejich upsání, ve vztahu k investiním cenným papírm, cenným papírm kolektivního investování, nástrojm penžního trhu a derivátm. Doplkové investiní služby - úschova a správa investiních nástroj, vetn souvisejících služeb, ve vztahu k investiním cenným papírm a cenným papírm kolektivního investování, nástrojm penžního trhu a derivátm; - poskytování úvru nebo zápjky zákazníkovi za úelem umožnní obchodu s investiním nástrojem, na nmž se poskytovatel úvru nebo zápjky podílí, ve vztahu k investiním cenným papírm; - poskytování investiních doporuení a analýz investiních píležitostí nebo podobných obecných doporuení týkajících se obchodování s investiními nástroji, ve vtahu k investiním cenným papírm kolektivního investování, nástroj penžního trhu a derivátm; - poradenská innost týkající se struktury kapitálu, prmyslové strategie a s tím souvisejících otázek, jakož i poskytování poradenství a služeb týkajících se pemn spoleností nebo pevod obchodních závod; - provádní devizových operací souvisejících s poskytováním investiních služeb, - služby související s upisováním nebo umísováním emisí investiních nástroj, ve vztahu k investiním cenným papírm, cenným papírm kolektivního investování, nástrojm penžního trhu a derivátm. Spolenost má NB (díve Komisí pro cenné papíry) schválený dražební ád a mže organizovat veejné dražby cenných papír Geografické oblasti Spolenost poskytuje investiní služby pouze na území eské republiky. Spolenost obchoduje s investiními nástroji v tuzemsku a na výše uvedených zahraniních trzích. Aktivity v oblasti výzkumu a vývoje Takové aktivity spolenost neprovozuje.
ÚDAJE O MAJETKU A FINANNÍ SITUACI Majetek obchodníka je tvoen souborem movitého a nemovitého majetku. Podrobné informace o majetku a finanní situaci jsou uvedeny v úetní závrce a její píloze. Objemy obchod v roce 218 Souet z objem v tis.czk CYRRUS Klient Celkový souet BCPP 3 81 394 273 398 84 RM-S 2 331 2 331 OTC 61 286 2 423 913 2 485 199 EU 1 39 444 298 445 688 USA 16 181 855 732 871 913 Celkový souet 82 667 4 12 547 4 23 213!"# $%%&'& $$(%! )()(!$%&&((!"$ $ "("! %&!$ '%((%" '"")" "%&)() )!") $'( "& %(!(& '%&" '$ "$!#&!('!&%" Píspvek obchodníka s cennými papíry do Garanního fondu obchodník s cennými papíry Obchodník s cennými papíry platí v souladu s 129 zákona. 256/24 Sb., o podnikání na kapitálovém trhu roní píspvek do Garanního fondu obchodník s cennými papíry ve výši 2% z objemu výnos a poplatk a provizí za poskytnuté investiní služby za poslední kalendání rok. Za rok 218 byl spoleností CYRRUS a.s. odveden píspvek do GARANNÍHO FONDU OCP ve výši 2 299 tis K. Jedná se o 2% z objemu poplatk a provizí 114 996 tis. K. MANAGEMENT A ORGANIZANÍ STRUKTURA STATUTÁRNÍ ORGÁN Pedstavenstvo Marek Hatlapatka Jií Loubal Kamil Kricner pedseda místopedseda len DOZORÍ RADA Michal Beran Martin Kozumplík Michal Pikryl pedseda len len
ORGANIZANÍ STRUKTURA Management spolenosti: Marek Hatlapatka Tomáš Meník Kamil Kricner editel spolenosti finanní editel obchodní editel Spolenost je lenna na oddlení, v ele každého oddlení stojí vedoucí. V souasné dob se spolenost lení na následující oddlení: oddlení obchodování (Front Office) oddlení vypoádání (Back Office) oddlení analýz (Research) oddlení informaních technologií (IT) oddlení vnitní kontroly (Risk, compliance a IA) oddlení lidských zdroj oddlení úetní LENSTVÍ V JINÝCH OSOBÁCH A JEJICH ORGÁNECH Burza cenných papír Praha a.s. (BCPP) Kamil Kricner, len výboru pro kotace AKAT R, Asociace pro kapitálový trh eské republiky Centrální depozitá cenných papír, a.s. Deutsche Börse AG RM-SYSTÉM, eská burza cenných papír, a.s.
PROFIL SPOLENOSTI Historie 1995 Založení spolenosti a zahájení poskytování investiních služeb. 1998 Pevzetí spolenosti souasným managementem, pemístní sídla do Brna. Spolenost byla pijata za lena Asociace obchodník s cennými papíry. Spolenost se souasn zavázala dodržovat Etický kodex asociace. 1999 Potvrzení licence obchodníka s cennými papíry v plném rozsahu Komisí pro cenné papíry a následné navýšení základního kapitálu spolenosti na více než 1 milion korun. 2 se stal lenem a akcionáem Burzy cenných papír Praha, a.s. (dále též BCPP ). Spolenost v souasné dob patí mezi 21 len burzy a objemem burzovních obchod s akciemi se adí na dvanácté místo. 22 Spolenosti bylo udleno povolení Komise pro cenné papíry pro hlavní investiní službu obhospodaování portfolií zákazník. Investiní služby byly dále rozšíeny o oprávnní organizovat dražby cenných papír a o poskytování úvr nebo pjek zákazníkm. 23 V souvislosti s rozšíením spektra nabízených služeb zahájil spolupráci s americkým brokerem a nmeckou pobokou významného amerického brokera, s cílem zajistit svým klientm možnost obchodování na trzích s cennými papíry v USA NYSE, NASDAQ, AMEX a na Nmeckých burzách Berlín, Düsseldorf, Frankfurt, Hamburk, Hannover, Mnichov, Stuttgart a XETRA. 24 je iniciátorem vzniku a zakládajícím lenem eské asociace obchodník s cennými papíry. Prezidentem této asociace je v souasnosti zástupce Spolenost se pravideln angažuje v procesu tvorby a pipomínkování návrh zákon upravujících eský kapitálový trh. 25 Získání derivátové licence, která významným zpsobem rozšiuje nabídku obchodovaných investiních nástroj zejména o certifikáty. Získání registrace na poskytování investiních služeb v Nmecku, Velké Británii, Rakousku, Polsku, Ma arsku a na Slovensku. 26 Získání licence pro investiní služby obchodování na vlastní úet a upisování a umísování investiních nástroj. Úast na veletrhu Gewin Messe ve Vídni. Spuštní služby SUPERSPAD, která umožuje zákazníkm obchodovat v Ma arsku a Polsku s vybranými tituly za stejných podmínek jako ve SPAD. 27 Získání lenství na Burze cenných papír ve Varšav (Gielda Papierow Wartosciowych w Warszawe s.a.). Rozšíení služby SUPERSPAD o tituly obchodované v Nmecku a Turecku. Zprostedkování privátní emise zajišovacích investiních certifikát. 28 Uvedení historicky první eské emise na Varšavskou burzu New Connect. se stává IPO partnerem Varšavské burzy (WSE). 29 Vylenní služeb podnikového poradenství do sesterské spolenosti CYRRUS CORPORATE FINANCE, a.s.
21 Píprava na tetí IPO na polském New Connectu - úpis akcií icom Vision. Start projektu Franchising za úelem získávání nových externích partner v krajských mstech. Pijetí editele pražské poboky Jana Procházky za lena poradního orgánu vlády R NERV. 211 Spolenost CYRRUS založila ve spolupráci se spoleností AVANT otevený podílový fond kvalifikovaných investor. Fond byl zízen pevážn za úelem využívání spravovaných prostedk k ízení klientských pozic a zajištní repo operací. Stejn jako v roce 21 se spolenost zamila na primární úpis akcií. Poprvé v historii pivedl akcie na pražskou burzu. Jedná se o energetickou spolenosti Energy 4 you, a.s. Do konené podoby byl doveden úpis akcií na polský NEW CONNECT, tentokrát šlo o akcie spolenosti a Twigonet. 212 Spolenost zavedla nový systém obchodování nazvaný Investiní strategie. Investiní strategie jsou pro spolenost zcela pelomovým produktem, v rámci nhož klienti neplatí poplatky za jednotlivé obchody, ale pouze poplatky za správu a pípadn ást zisku pevyšujícího pedem stanovenou úrove. 213 Probhla akvizice spolenosti accredi, a.s. do struktury spoleností v holdingu Cyrrus, a.s. Investiní strategie, ízené prostednictvím Investiního stratéga a Investiního výboru, se staly dominantní službou poskytovanou naší spoleností. Došlo ke zrušení ady poplatk a ke spuštní nového online terminálu pro klienty. 214 Služba Investiní strategie se nadále úspšn rozviji a majetek klient se výrazn zvýšil. V dubnu získala sesterská spolenost accredi, a.s. od NB povoleni k innosti platební instituce a souasn se tato spolenost pejmenovala na CYRRUS FX, a.s., ímž se dokonil proces jejího zalenní do skupiny CYRRUS GROUP. Od kvtna 214 se stal ádným lenem Asociace pro kapitálový trh R (AKAT R). Souasn zaniklo lenství v eské asociaci obchodník s cennými papíry (AOCP) z dvod pechodu všech len do AKAT R. 215 Od 1. 4. 215 jsme se oficiáln stali (jako první eský nebankovní obchodník s cennými papíry) leny Frankfurt Stock Exchange (FWB) Deutsche Börse. lenství na jedné z nejvtších burz svta nám ješt více pomáhá posilovat dominanci v investiních certifikátech a podporuje naše rostoucí obchody s nmeckými akciemi. Naopak jsme ukonili naše lenství na varšavské burze. Objem obchod na polské burze stále klesal a burza ve Varšav již podle nás nenabízí takový potenciál jako díve. Po celý rok 215 jsme nadále rozvíjeli naši úspšnou službu investiní strategie. Pokraující rst potu klient využívající tuto službu nás vedl k rozšíení potu maklé. Na konci roku 215 pracovalo v naší spolenosti 42 licencovaných maklé. Narstající poet maklé mj. souvisí v naší úspšné expanzi v pobokové síti jak poboka v Ostrav i ve Zlín pijímají nové zamstnance na pozice burzovního maklée. 216 Spolenost CYRRUS byla vždy známá tím, že pivádla inovativní produkty na eský kapitálový trh. Ani v roce 216 tomu nebylo jinak a po dkladné píprav jsme pedstavili zbrusu nový investiní nástroj AMC Actively Managed Certificate (Aktivn ízený certifikát). Jednalo se o první produkt svého druhu v eské republice a získal si velkou oblibu u našich klient, o emž svdí i další pokraování v podob nové emise v roce 217. Na Front Office Brno se nadále zvýšil poet licencovaných maklé, piemž zvláštní draz se kladl na vytvoení obchodních tým vele s teamleadery. Stabilní personální obsazení Front Office nám umožnilo nejen úspšné uvedení nového investiního nástroje AMC, ale také navyšování potu úpis nových investiních certifikát. Celkov jsme v roce 216 upsali na 5 emisí. Ze strany klient byl nejvtší zájem o bonusové certifikáty s ástenou ochranou kapitálu. V této oblasti patí naše spolenost CYRRUS k vbec nejvtším lídrm v eské republice. Pražská poboka pokraovala i v tomto roce ve svém rstu, poet zamstnanc pesáhl íslo 3, piemž více než polovina z tohoto potu jsou licencovaní makléi, kteí jsou pipraveni poskytnout servis klientm. Díky rozrstajícímu se týmu jsme museli zmnit sídlo poboky a pesthovat kancelá
do vtších prostor. Zázemí pro další roky jsme našli v budov Florentinum, kde jsme zbudovali moderní kancelá. Tato kancelá získala díky svému konceptu ocenní v podob titulu Kancelá roku. Pokraující proces zavádní inovativních produkt byl v roce 216 ve znamení AMC actively managed certificates. V lednu spolenost Cyrrus spustila vbec první AMC v R pod jménem CYRRUS Dividend index CZK a ve druhé ásti roku druhým AMC, který nese název CYRRUS Active Index CZK. 217 Spolenost CYRRUS v roce 217 navázala na svoji dlouhodobou koncepci produktového inovátora na eském trhu a tuzemským klientm opt pinesla nové možnosti, jak investovat do moderních finanních produkt. Po úspšných prvních dvou emisích aktivn ízených certifikát v roce 216 byla vytvoena investiní strategie Portfolio+, zamená na investování do nového typu aktivn ízených certifikát. Ty kombinují výhody investování do akcií, ETF fond a certifikát. Velkou výzvou bylo dlouho avizované ukonení mnových intervencí NB. V rámci ochrany klientského majetku jsme s pedstihem ped touto událostí zaadili do naší nabídky možnost sjednání mnových operací typu forward a swap, které byly následn úspšn klienty využívány k zajišování cizomnných portfolií. Spolenost se v roce 217 zamila také na vzdlávání a zlepšování pracovního prostedí pro své zamstnance. Zamstnanci pražské poboky spolenosti nalezli po pesthování se do prostor ve Florentinu vstícné a moderní pracovní prostedí, které oceují také klienti pi osobních schzkách. Pro klienty byla vytvoena a spuštna zcela nová VIP sekce, kde mohou naši zákazníci pravideln sledovat vývoj svého portfolia, spolen s dalšími dležitými informacemi novinkami. 218 Do funkce editele spolenosti byl od zaátku roku 218 jmenován Marek Hatlapatka, který ve funkci vystídal Jiího Loubala. Marek Hatlapatka psobí ve spolenosti od roku 26, kdy postupn zastával pozice analytika akciových trh, vedoucího analytického oddlení a hlavního investiního stratéga firmy. Ke zmnám došlo rovnž v pedstavenstvu spolenosti CYRRUS, a.s., které od bezna 218 psobí ve složení: Marek Hatlapatka (pedseda pedstavenstva), Jií Loubal (místopedseda pedstavenstva) a Kamil Kricner (len pedstavenstva). Dosavadní pedseda pedstavenstva Martin Kozumplík nov od bezna 218 psobí jako len dozorí rady, spolu s jejím pedsedou Michalem Beranem a lenem Michalem Pikrylem. Spolenost rozvíjela spolupráci s firmami, které chtly emitovat dluhopisy. V roce 218 se CYRRUS úastnil nkolika emisí v roli administrátora emise. V tomto roce také došlo k založení fondu kvalifikovaných investor Residento, který se zamuje na investice do rezidenního bydlení. Krom tchto nových aktivit se spolenost i nadále profilovala jako nejvtší inovátor na trhu strukturovaných produkt v eské republice s drazem na produkty s ochranou kapitálu.
SHRNUTÍ ROKU 218 NA FINANNÍCH TRZÍCH Rok 218 byl na akciových trzích ve znamení zvýšené volatility. Akcie rozvinutých zemí po divokém prvním tvrtletí zahájily šestimsíní období rstu, které bylo na trzích v USA zakoneno na zaátku íjna novými historickými maximy. Obava z negativních dopad ochranáské politiky amerického prezidenta a z pedvídané recese globální ekonomiky vedla k propadm trh o 2 %. Index volatility VIX se na zaátku i konci roku dostal na úrovn nevídané od roku 215. Krom výše zmínného dvodu byli investoi nervózní také ze zpomalování íny, píliš rychlého zvyšování úrokových sazeb v USA a z nejisté formy brexitu. Centrální banky avizovaly konec uvolnné mnové politiky pod tlakem velmi dobrých makroekonomických dat, nicmén investoi v tom spíše než optimistický výhled vidli velká rizika. A to navíc v dob, kdy americký prezident rozehrál riskantní hru na poli mezinárodního obchodu. Obchodní vztahy mezi USA a Evropou a zejména ínou se zhoršily, což se ke konci roku zaalo penášet i do reálné ekonomiky, která zahájila zpomalovací fázi napí všemi globálními ekonomickými centry. Na komoditních trzích nebylo píliš živo. Cena ropy byla až do záí relativn stabilizovaná mezi 6 a 7 dolary za barel. V posledním tvrtletí se pod tlakem obav ze zpomalení globální ekonomiky cena dostala až pod 45 USD za barel. Index cen všech veejn obchodovaných komodit za celý rok klesl o 13 % zejména vlivem ropy, prmyslových kov a zemdlských komodit. Index pražské burzy PX za celý rok klesl o 8,5 %. Nejvtším skokanem se staly akcie spolenosti EZ se 7,7% rstem, druhou a poslední firmou s kladným zhodnocením byla spolenost Avast (+,6 %). Nejslabší výkonnost zaznamenala spolenost CME s poklesem o 37,9 % následovaná akciemi spolenosti Kofola (-32,5 %). INVESTINÍ STRATEGIE A OBCHODOVÁNÍ Investiní strategie zstaly i v roce 218 stžejním investiním produktem spolenosti V prbhu roku jsme pracovali na dalším rozšiování našich služeb v rámci této služby. Vznikla nová strategie CYRRUS X, která je urena bonitním VIP klientm, kteí upednostují exkluzivní na míru tvoené produkty. V prbhu celého roku jsme pokraovali ve vývoji aktivn ízených produkt. Jejich hlavní pedností je tematické zamení reagující na aktuální tržní podmínky a mix akciových pozic a strukturovaných certifikát uvnit tchto produkt. Krom toho jsme chtli klientm nabídnout i další výplatní profily, proto jsme se angažovali v píprav emisí korporátních dluhopis, z nichž nkteré jsme aktivn nabízeli. Tlak klient a atraktivní tržní podmínky nás také dovedly k založení fondu kvalifikovaných investor specializujícího se na rezidenní bydlení. Tento produkt je unikátní nejen svým investiním zámrem, ale také garancí ve výši 3 % p.a
ANALYTICKÉ ODDLENÍ Analytické oddlení spolenosti doznalo velkých zmn po pestupu nkdejšího hlavního investiního stratéga firmy Marka Hatlapatky na pozici editele spolenosti. Vedoucím oddlení se stal dlouholetý len týmu Tomáš Meník, CFA. Klíové oddlení strukturovaných produkt pevzal Jií Šimara s novým kolegou Jakubem Obrovským. Na pozici portfolio manažer pokraovali Tomáš Pfeiler a Petr Pelc, k nimž se nov pidali noví lenové týmu Anna Píchová a Zdenk Rosenberg. O analytickou podporu se staral taktéž nov nastoupivší Jakub Švábenský a na pozici datové analytiky pišla Tereza Vajdáková. Ke konci roku 218 analytický tým opustil hlavní ekonom Lukáš Kovanda, jehož mediální úlohu pevzali všichni portfolio manažei. Díky nim CYRRUS i nadále patí k nejvíce citovaným burzovním firmám v eské republice. MARKETING V roce 218 se marketingové oddlení skládalo ze 6 specialist. Nejvtší výzvou pro tento rok se stal redesign klíových služeb CYRRUS. Na základ analýzy interních (obchodní data) a externích dat (przkum konkurence) byl sestaven koncept nové podoby Investiních strategií s cílem zjednodušení pravidel a zatraktivnní hlavní služby CYRRUS. Vznikla tak nová služba s názvem Moje strategie, která vešla v platnost na koncii roku. Další velký objem prací byl vnován služb pro bonitní klientelu CYRRUS X. Zamili jsme se na customer care. Došlo k ad implementaních prací v CRM, které mají za úkol zlepšit dohled nad prémiovými klienty a ošetit procesy, jako jsou narozeniny, výroí investice, apod. Krom CYRRUS X probíhaly implementaní práce v CRM po celý rok i v jiných oblastech s cílem zvýšit efektivitu obchodního oddlení. Dále probíhala podpora prodeje formou propaganích aktivit. V 1.Q probíhaly klientské konference v Praze, Brn a Ostrav. Na podzim pak veejný prostor zasáhla naše kampa na investiní certifikát Ladder, která byla realizována skrze outdoor a online reklamu. LIDSKÉ ZDROJE Rok 218 byl pro spolenost CYRRUS velmi dynamickým, nebo jsme oteveli dva bhy Trainee programu v Brn i Praze a z tch máme nkolik nových Burzovních maklé. Pražská poboka prošla velkými zmnami, které vyústily v nové vedení a uspoádání. Po celý rok probíhala školení nejen obchodního charakteru, ale hlavn jsme se zamovali na Leadership s cílem navodit otevenou komunikaci napí všemi oddleními. Loský rok byl také bohatý na stmelování a utužování týmové spolupráce a to pedevším prvním bhem konference nazvané Den bez práce, sportovním dnem a na podzim jsme se potkali na velmi vydaeném teambuildingu. V souasné dob má spolenost 14 zamstnanc z toho je 45 licencovaných Burzovních maklé, kteí splují podmínky poskytování investiních služeb podle Mifid II. Celý rok jsme pracovali na rozvoji personálního marketingu a to pedevším przkumem firemního prostedí, který je pro spolenost velmi dležitý. Pracovali jsme na pozitivním budování znaky a rozvoji lidských zdroj.
Zpráva o vztazích dle 82 ZOK 1. Úvod Zpráva je zpracována za spolenost, I 63972, se sídlem Veveí 111, 616 Brno, zápis u KS Brno B/38 ( spolenost ); úetní období 1. 1. 218 až 31. 12. 218. Tato zpráva je zpracována ve smyslu ustanovení 82 zák.. 9/212 Sb., o obchodních korporacích a družstvech, v platném znní (ZOK), které ukládá zpracovat písemnou zprávu o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou a o vztazích mezi ovládanou osobou a ostatními osobami ovládanými stejnou ovládající osobou (propojenými osobami). Zpráva je zpracována s ohledem na pravidla ochrany obchodního tajemství dle 54 zák.. 89/212 Sb., obanský zákoník, v platném znní. 2. Ovládající osoby CYRRUS GROUP, SE se sídlem Veveí 3163/111, Brno, PS 616, I: 294 16 736 (dále jen jediný akcioná CYRRUS GROUP ) Martin Kozumplík, Erbenova 9, 63 Brno (podíl na jediném akcionái 5 %) Jií Loubal, Lelekovice 57, 664 31 (podíl na jediném akcionái 5 %) 3. Osoby ovládané stejnou ovládající osobou CYRRUS FX, a.s., I: 2888293, sídlo Na Florenci 2116/15, Nové Msto, 11 Praha 1 (ovládaná osoba) CYRRUS CORPORATE FINANCE, a.s., I 27758419, se sídlem Veveí 111, 616 Brno (ovládaná osoba) CYRRUS MARKETING, s.r.o., I: 31 91 931, se sídlem Veveí 3163/111, Brno, PS 616 (ovládaná osoba) CYRRUS INVEST, s.r.o., I: 52 62 16, se sídlem Veveí 3163/111, Brno, PS 616 (ovládaná osoba) SETR Invest, s.r.o., I: 42 8 989, se sídlem Plástky 57/17, 664 31 Lelekovice (ovládaná osoba) SMILE Music s.r.o., I: 242 12 79, se sídlem Vršovická 919/16, Praha, PS 11 (ovládaná osoba) Day After Records s.r.o., I: 25 75 311, se sídlem Plovární 82/3, Plze, PS 31 (ovládaná osoba) TYKEW Design, s.r.o., I: 37 54 456, se sídlem Veveí 111, Brno, PS 616 (ovládaná osoba) ZORG Invest s.r.o., I: 65 21 525, se sídlem Veveí 111, Brno, PS 616 (ovládaná osoba) RESIDENTO SICAV, a.s., I: 76 69 429, se sídlem Veveí 111, PS 616 Brno (ovládaná osoba) Schéma struktury vztah mezi osobami k 31. 12. 218 je nedílnou souástí této zprávy o vztazích. 4. Úloha ovládané osoby a prostedky ovládání, posouzení toho, zda vznikla ovládané osob újma, výhody a nevýhody plynoucí ze vztah mezi osobami Úlohou ovládané osoby je vykonávat pedmt podnikání poskytování investiních služeb za úelem generování zisku. Prostedkem ovládání je 1 % majetková úast ovládající osoby na ovládané osob. Za posuzované úetní období ovládající osob nevznikla žádná újma. Pro ovládanou osobu neplynou ze vztah ve skupin žádné nevýhody. Spolenost Cyrrus a.s. má uzavené ve skupin bezúroné pjky, ale nepovažuje toto za nevýhodu, naopak lze erpat výhody plynoucí z pedmtu podnikání ostatních osob ve skupin, kdy se jedná pevážn o subjekty finanního trhu a osoby tak mohou vzájemn efektivn spolupracovat. 5. Pehled jednání uinných v posledním úetním období v zájmu ovládající osoby, týkajících se majetku, který pesahuje 1 % vlastního kapitálu ovládané osoby Dne 21. 1. 216 byla mezi spoleností jako zapjitelem a spoleností CYRRUS GROUP, SE jako vydlužitelem uzavena smlouva o zápjce za standardních podmínek a je stále platná. V roce 218 byly ve prospch CYRRUS GROUP, SE vyplaceny ze strany dividendy ve výši 44.18.,- K 6. Pehled vzájemných smluv mezi osobou ovládanou a ovládající a osobami ovládanými Mezi spoleností a Martinem Kozumplíkem a a Jiím Loubalem jsou uzaveny pracovní smlouvy. Smlouvy jsou uzaveny za standardních podmínek a jsou stále platné. Dne 5. 1. 29 byla mezi spolenostmi a CYRRUS CORPORATE FINANCE, a.s. uzavena Smlouva o subdodávce služeb. Smlouva byla uzavena za standardních podmínek a je stále platná. Dne 1. 1. 212 byla mezi spolenostmi a CYRRUS CORPORATE FINANCE, a.s. uzavena Komisionáská smlouva za úelem poskytování investiních služeb. Smlouva byla uzavena za standardních podmínek a je stále platná. Dne 11. 4. 214 byla spoleností a spoleností CYRRUS FX, a.s. uzavena smlouva o outsourcingu služeb. Smlouva byla uzavena za standardních podmínek a je stále platná.
Dne 4. 1. 216 byla mezi spoleností jako zapjitelem a spoleností CYRRUS FX, a.s. jako vydlužitelem uzavena smlouva o zápjce za standardních podmínek a je stále platná. Dne 21. 1. 216 byla mezi spoleností jako zapjitelem a spoleností CYRRUS GROUP, SE jako vydlužitelem uzavena smlouva o zápjce za standardních podmínek a je stále platná. Dne 12. 1. 217 byla mezi spoleností CYRRUS GROUP, SE jako vydlužitelem a spoleností CYRRUS INVEST s.r.o. jako zapjitelem uzavena smlouva o zápjce s nulovým úrokem a je stále platná. Dne 12. 1. 217 byla mezi spoleností jako zapjitelem a spoleností CYRRUS INVEST s.r.o. jako vydlužitelem uzavena smlouva o zápjce s nulovým úrokem a je stále platná. Dne 16. 1. 217 byla mezi spoleností spoleností CYRRUS INVEST s.r.o. budoucí smlouva nájemní za standardních podmínek a je stále platná. Dne 18. 1. 217 byla mezi spoleností jako zapjitelem a spoleností SETR Invest s.r.o. jako vydlužitelem uzavena smlouva o zápjce s nulovým úrokem a je stále platná. Dne 28. 11. 217 byla mezi spoleností jako zapjitelem a spoleností ZORG Invest s.r.o. jako vydlužitelem uzavena smlouva o zápjce s nulovým úrokem a je stále platná. Dne 9. 1. 218 uinila spolenost zakladatelské jednání, kterým byla založena spolenost RESIDENTO SICAV, a.s., I: 76 69 429, se sídlem Veveí 111, PS 616 Brno. 7. Závr Z výše uvedené zprávy vyplývá, že spolenosti ze vztahu k ovládajícím a propojeným osobám nevznikla v rámci uplynulého úetního období žádná újma v dsledku uzavených smluv, pijatých opatení a právních úkon, viz bod 4 této zprávy. V Brn, dne 5.3 219 Za... Marek Hatlapatka pedseda pedstavenstva
CYRRUS MARKETING, s.r.o. SETR Invest, s.r.o. Lelekowitz s.r.o. 25% PEMAPHARM s.r.o. ZORG Invest s.r.o. 5% 5 % 25% 25% 5 % 1% Jií Loubal Martin Kozumplík 5% 5% 5% 63% 6% 33% SMILE Music s.r.o. Day After Records s.r.o. TYKEW Design, s.r.o. pumelice s.r.o. RESIDENTO SICAV, a.s. CYRRUS GROUP, SE Martin Kozumplík 5,48% Cool Ticketing s.r.o. 5% 1% 1% 1% 4% 1% CYRRUS FX, a.s. CYRRUS INVEST, s.r.o. CYRRUS CORPORATE FINANCE a.s. Grafické znázornní skupiny CYRRUS k 31. 12. 218. Osoby v árkovaném obdélníku jednají ve shod.
Zpracováno v souladu s vyhláškou. 51/22 Sb., ve znní pozdjších pedpis ke dni ROZVAHA (v celých tisících K) 31.12.218 Obchodní firma nebo jiný název úetní jednotky I 63972 Sídlo, bydlišt nebo místo podnikání úetní jednotky Veveí 3163/111 Brno - Žabovesky 616 Oznaení a AKTIVA b íslo ádku c Brutto 1 Bžné úetní období Korekce 2 Netto 3 Minulé ú. období Netto 4 Pedminulé ú. období Netto 5 1. Pokladní hotovost, vklady u centrálních bank 1 17 17 267 163 2. Státní bezkupónové dluhopisy a ostatní cenné papíry pijímané centrální bankou k refinancování a) vydané vládními institucemi 2 3 b) ostatní 4 3. Pohledávky za bankami, za družstevními záložnami 5 462 485 462 485 529 824 59 366 a) splatné na požádání 6 453 965 453 965 52 794 56 185 b) ostatní pohledávky 7 8 52 8 52 9 3 3 181 4. Pohledávky za nebankovními subjekty 8 26 368 26 368 9 547 7 748 a) splatné na požádání 9 b) ostatní pohledávky 1 26 368 26 368 9 547 7 748 5. Dluhové cenné papíry 11 1 376 1 376 13 89 43 164 a) vydané vládními institucemi 12 b) vydané ostatními osobami 13 1 376 1 376 13 89 43 164 6. Akcie,podílové listy a ostatní podíly 14 8 783 8 783 1 25 7 234 7. Úasti s podstatným vlivem 15 z toho v bankách 16 8. Úasti s rozhodujícím vlivem 17 5 5 z toho v bankách 18 9. Dlouhodobý nehmotný majetek 19 1 778-1 564 214 98 123 a) z toho zizovací výdaje 2 b) z toho goodwill 21 1. Dlouhodobý hmotný majetek 22 1 29-1 184 25 3 34 z toho pozemky a budovy pro provozní innost 23 11. Ostatní aktiva 24 292 134-2 967 289 167 154 537 165 42 12. Pohledávky za upsaný základní kapitál 25 13. Náklady a píjmy píštích období 26 1 897 1 897 3 273 981 A K T I V A C E L K E M 27 85 25-5 715 799 535 721 41 734 215
Oznaení PASIVA íslo ádku Bžné úetní období Minulé úetní období Pedminulé úetní období a b c 1. Závazky vi bankám, družstevním záložnám 28 a) splatné na požádání 29 6 7 8 b) ostatní závazky 3 2. Závazky vi nebankovním subjektm 31 588 285 54 21 57 412 a) splatné na požádání 32 585 433 498 248 57 23 b) ostatní závazky 33 2 852 5 773 182 3. Závazky z dluhových cenných papír 34 85 698 84 962 88 81 a) emitované dluhové cenné papíry 35 85 698 84 962 88 81 b) ostatní závazky z dluhových cenných papír 36 4. Ostatní pasiva 37 39 97 31 87 37 993 5. Výnosy a výdaje píštích období 38 1 14 1 572 83 6. Rezervy 39 6 952 3 779 5 126 a) na dchody a podobné závazky 4 b) na dan 41 c) ostatní 42 6 952 3 779 5 126 7. Podízené závazky 43 8. Základní kapitál 44 z toho splacený základní kapitál 45 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 z toho vlastní akcie 46 9. Emisní ažio 47 172 172 172 1. Rezervní fondy a ostatní fondy ze zisku 48 3 894 3 894 3 894 a) povinné rezervní fondy a rizikové fondy 49 3 894 3 894 3 894 b) ostatní rezervní fondy 5 c) ostatní fondy ze zisku 51 11. Rezervní fond na nové ocenní 52 12. Kapitálové fondy 53 13. Oceovací rozdíly 54 a) z majetku a závazk 55 14. b) ze zajišovacích derivát 56 c) z pepotu úastí 57 Nerozdlený zisk nebo neuhrazená ztráta z pedchozích období 58 15. Zisk nebo ztráta za úetní období 59 26 94 39 959 52 873 26 464 31 161 17 85 P A S I V A C E L K E M 6 799 535 721 41 734 215 Sestaveno dne: Právní forma úetní jednotky: Pedmt podnikání úetní jednotky: 17.4.219 akciová spolenost Obchodování s cennými papíry a komoditami na burzách Podpisový záznam:
Minimální závazný výet informací podle vyhlášky. 51/22 Sb. ve znní pozdjších pedpis VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY v plném rozsahu ke dni 31.12.218 (v celých tisících K) I 63972 Jméno a píjmení, obchodní firma nebo jiný název úetní jednotky Sídlo nebo bydlišt úetní jednotky a místo podnikání liší-li se od bydlišt Veveí 3163/111 Brno - Žabovesky 616 Oznaení a TEXT b íslo ádku c bžném 1 Skutenost v úetním období minulém 2 pedminulém 3 1. Výnosy z úrok a podobné výnosy 1 3 824 2 59 4 856 z toho: úroky z dluhových cenných papír 2 373 2 384 2. Náklady na úroky a podobné náklady 3 3 559 4 537 4 17 z toho: náklady na úroky z dluhových cenných papír 4 2 384 2 423 2 622 3. Výnosy z akcií a podíl 5 987 77 1 736 a) výnosy z úastí s podstatným vlivem 6 b) výnosy z úastí s rozhodujícím vlivem 7 c) ostatní výnosy z akcií a podíl 8 987 77 1 736 4. Výnosy z poplatk a provizí 9 114 966 112 114 93 933 5. Náklady na poplatky a provize 1 37 79 19 475 1 376 6. istý zisk nebo ztráta z finanních operací 11-11 473-14 811-6 493 7. Ostatní provozní výnosy 12 88 643 64 24 26 545 8. Ostatní provozní náklady 13 12 512 11 947 8 28 9. Správní náklady 14 15 266 91 82 74 925 a) náklady na zamstnance 15 45 64 42 734 33 276 z toho: aa) mzdy a platy 16 35 319 33 21 25 894 z toho: ab) sociální a zdravotní pojištní 17 1 321 9 713 7 382 b) ostatní správní náklady 18 59 626 48 348 41 649 1. Rozpuštní rezerv a opravných položek k dlouhodobému hmotnému a nehmotnému majetku 19 11. Odpisy, tvorba a použití rezerv a opravných položek k dlouhodobému hmotnému a nehmotnému maje 2 52 29 192 12. Rozpuštníí opravných položek a rezerv k pohledávkám a zárukám, výnosy z díve odepsaných pohle 21 98 18 13. Odpisy, tvorba a použití opravných položek a rezerv k pohledávám a zárukám 22 153 18 14. Rozpuštní opravných položek k úastem s rozhodujícím a podstatným vlivem 23 15. Ztráty z pevodu úastí s rozhodujícím a podstatným vlivem, tvorba a použití opravných položek k úa 24 16. Rozpuštníí ostatních rezerv 25 1 348 17. Tvorba a použití ostatních rezerv 26 3 173 1 134 18. Podíl na ziscích nebo ztrátách úastí s rozhodujícím nebo podstatným vlivem 27 19. Zisk nebo ztráta za úetní období z bžné innosti ped zdanním 28 34 693 38 812 21 725 2. Mimoádné výnosy 29 21. Mimoádné náklady 3 22. Zisk nebo ztráta za úetní období z mimoádné innosti ped zdanním 31 23. Da z píjmu 32 8 229 7 651 4 64 24. Zisk nebo ztráta za úetní období po zdanní 33 26 464 31 161 17 85 Sestaveno dne: 17.4.219 Právní forma úetní jednotky: akciová spolenost Pedmt podnikání úetní jednotky: Obchodování s cennými papíry a komoditami na burzách Podpisový záznam:
Obchodní firma: Sídlo: Veveí 111, 616 Brno Identifikaní íslo: 63972 Právní forma: akciová spolenost Pedmt podnikání: obchodník s cennými papíry Okamžik sestavení úetní závrky: 17.4.219 Ministerstvo financí eské republiky, vyhláška. 51/22 Sb.ze dne 6. listopadu 22 PEHLED O ZMNÁCH VE VLASTNÍM KAPITÁLU k 31.12.218 (v celých tisících K) ozna. Položka ád. Základní kapitál Vlastní akcie Emisní ážio Rezervní fondy Kapitálové fondy Oceovací rozdíly Zisk (ztráta) Celkem a b c 1 2 3 4 5 6 7 8 1. Zstatek k 1.1.216 1 2 2 172 3 894 52 874 76 961 Zmny úetních metod 2 Opravy zásadních chyb 3 Kurzové rozdíly a rozdíly z pecenní nezahrnuté do HV 4 istý zisk/ztráta za úetní období 5 17 85 17 85 Dividendy 6 Pevody do fond 7 Použití fond 8 Emise akcií 9 Snížení základního kapitálu 1 Nákupy vlastních akcií 11 Ostatní zmny 12 Zstatek k 31.12.216 13 2 2 172 3 894 69 959 94 46 2. Zstatek k 1.1.217 14 2 2 172 3 894 69 959 94 46 Zmny úetních metod 15 Opravy zásadních chyb 16 Kurzové rozdíly a rozdíly z pecenní nezahrnuté do HV 17 istý zisk/ztráta za úetní období 18 31 161 31 161 Dividendy 19-3 -3 Pevody do fond 2 Použití fond 21 Emise akcií 22 Snížení základního kapitálu 23 Nákupy vlastních akcií 24 Ostatní zmny 25 7Zstatek k 31.12.217 26 2 2 172 3 894 71 12 95 27 3. Zstatek k 1.1.218 27 2 2 172 3 894 71 12 95 27 Zmny úetních metod 28 Opravy zásadních chyb 29 Kurzové rozdíly a rozdíly z pecenní nezahrnuté do HV 3 istý zisk/ztráta za úetní období 31 26 464 26 464 Dividendy 32-44 18-44 18 Pevody do fond 33 Použití fond 34 Emise akcií 35 Snížení základního kapitálu 36 Nákupy vlastních akcií 37 Ostatní zmny 38 Zstatek k 31.12.218 39 2 2 172 3 894 53 43 77 49 Podpis statutárního orgánu nebo fyzické osoby, která je úetní jednotkou Brno Ing. Marek Hatlapatka tel.: +42 538 75 71 17.4.219
Obchodní firma: Sídlo: Veveí 111, 616 Brno Identifikaní íslo: 63972 Právní forma: akciová spolenost Pedmt podnikání: obchodník s cennými papíry Okamžik sestavení úetní závrky: 17.4.219 Ministerstvo financí eské republiky, vyhláška. 51/22 Sb.ze dne 6. listopadu 22 PODROZVAHA 31.12.218 (v celých tisících K) ozna. a Položka ád. Stav v bžném úetním období Stav v minulém úetním období Stav v pedminul. úetním období b c 9 1 11 1. Poskytnutné písliby a záruky 1 a) písliby 2 b) záruky a ruení 3 c) záruky ze smnek 4 d) záruky z akreditiv 5 2. Postkytnuté zástavy 6 a) nemovité zástavy 7 b) penžní zástavy 8 c) cenné papíry 9 d) ostatní 1 3. Pohledávky ze spotových operací 11 31 794 313 672 51 223 a) s úrokovými nástroji 12 b) s mnovými nástroji 13 31 794 313 672 51 223 c) s akciovými nástroji 14 d) s komoditními nástroji 15 4. Pohledávky z pevných termínových operací 16 a) s úrokovými nástroji 17 b) s mnovými nástroji 18 c) s akciovými nástroji 19 d) s komoditními nástroji 2 e) s úvrovými nástroji 21 5. Pohledávky z opcí 22 a) na úrokové nástroje 23 b) na mnové nástroje 24 c) na akciové nástoje 25 d) na komoditní nástroje 26 e) na úvrové nástroje 27 6. Odepsané pohledávky 28 7. Hodnoty pedané do úschovy, do správy a k uložení 29 z toho: cenné papíry 3 8. Hodnoty pedané k obhospodaování 31 z toho: cenné papíry 32 9. Pijaté písliby a záruky 33 a) písliby 34 b) záruky a ruení 35 c) záruky ze smnek 36 d) záruky z akreditiv 37 1. Pijaté zástavy a zajištní 38 a) nemovité zástavy 39 b) penžní zástavy 4 c) cenné papíry 41 d) ostatní zástavy 42 e) kolaterály - cenné papíry 43 11. Závazky ze spotových operací 44 31 794 313 672 51 223 a) s úrokovými nástroji 45 b) s mnovými nástroji 46 31 794 313 672 51 223 c) s akciovými nástroji 47 d) s komoditními nástroji 48 12. Závazky z pevných termínovaných operací 49 a) s úrokovými nástroji 5 b) s mnovými nástroji 51 c) s akciovými nástroji 52 d) s komoditními nástroji 53 e) s úvrovými nástroji 54 13. Závazky z opcí 55 a) na úrokové nástroje 56 b) na mnové nástroje 57 c) na akciové nástoje 58 d) na komoditní nástroje 59 e) na úvrové nástroje 6 14. Hodnoty pevzaté do úschovy, do správy a k uložení 61 2 795 544 19 564 626 2 43 591 z toho: cenné papíry 62 2 233 578 19 75 923 19 931 18 15. Hodnoty pevzaté k obhospodaování 63 z toho: cenné papíry 64 Podpis statutárního orgánu nebo fyzické osoby, která je úetní jednotkou Brno 17.4.219 Ing. Marek Hatlapatka tel.: +42 538 75 71
rok Pomrové ukazatele Stav v bžném ú. období 4Q 218 (po auditu) (v, %) Celkový kapitálový pomr 11,576 Zadluženost I ((Závazky celkem - Majetek zákazník) / (Aktiva celkem - Majetek zákazník)) 63,81 Zadluženost II ((Závazky celkem - Majetek zákazník) / Vlastní kapitál celkem) 176,3 Rentabilita prmrných aktiv - ROAA (Zisk po zd / Aktiva celkem) 3,31 Rentabilita vlastního kapitálu - ROAE (Zisk po zd. / Tier1) 52,17 Rentabilita tržeb (Zisk po zdanní / Výnosy z poplatk a provizí) 23,2 Správní náklady na 1 zamstance (Správní náklady / Evidenní stav zamstnanc) 1 29,95
COS1_11 - Kapitál m1 1 Kapitál 1 5 733,674 Tier 1 (T1) kapitál 2 5 733,674 Kmenový tier 1 (CET1) kapitál 3 5 733,674 Nástroje použitelné pro CET1 kapitál 4 2 191,66 Splacené CET1 nástroje 5 2 2, z toho: kapitálové nástroje upsané veejnými orgány v mimoádných situacích 6 Doplující informace: nástroje nepoužitelné pro CET1 kapitál 7 Emisní ážio 8 171,66 (-) Nabyté vlastní CET1 nástroje 9 (-) Vlastní CET1 nástroje nabyté pímo 1 (-) Vlastní CET1 nástroje nabyté nepímo 11 (-) Syntetické investice do CET1 nástroj 12 (-) Skutené nebo podmínné závazky k nákupu vlastních CET1 nástroj 13 Nerozdlený zisk/neuhrazená ztráta 14 26 939,562 Nerozdlený zisk/neuhrazená ztráta za pedchozí období 15 26 939,562 Použitelný zisk/ztráta 16 Zisk/ztráta 17 (-) Nepoužitelný mezitímní zisk nebo nepoužitelný zisk z ukoneného úetního období 18 Kumulovaný ostatní úplný výsledek hospodaení (OCI) 19 Ostatní rezervní fondy 2 3 894,389 Rezervní fond na všeobecná bankovní rizika 21 Nástroje použitelné pro CET1 kapitál po pechodnou dobu 22 Menšinové podíly zahrnuté do CET1 kapitálu 23 Pechodn uznávané menšinové podíly 24 Úpravy CET1 kapitálu z dvodu použití obezetnostních filtr 25-27,581 (-) Zvýšení vlastního kapitálu ze sekuritizace aktiv 26 Rezervní fond na zajištní penžních tok 27 Kumulativní zisk/ztráta ze zmn reálné hodnoty závazk pi zmn úvrového rizika 28 Reálná hodnota zisku nebo ztráty z vlastního úvrového rizika souvisejícího s derivátovými závazky 29 (-) Úpravy hodnot podle požadavk pro obezetné oceování 3-27,581 (-) Goodwill 31 (-) Goodwill z nehmotných aktiv 32 (-) Goodwill zahrnutý v ocenní významných investic 33 Odložené daové závazky z goodwillu 34 (-) Jiná nehmotná aktiva 35-214,356 (-) Jiná nehmotná aktiva - hrubá hodnota 36-214,356 Odložené daové závazky související s jinými nehmotnými aktivy 37 (-) Odložené daové pohledávky závislé na budoucím zisku nevyplývající z pechodných rozdíl snížené o související daové závazky 38 (-) Nedostatek v krytí oekávaných ztrát úpravami o úvrové riziko pi IRB 39 (-) Aktiva z definovaných požitkových penzijních fond 4 (-) Aktiva z definovaných požitkových penzijních fond - hrubá hodnota 41 Odložené daové závazky související s aktivy definovaných požitkových penzijních fond 42 Aktiva z definovaných požitkových penzijních fond, se kterými mže instituce nakládat bez omezení 43 (-) Vzájemné investice do CET1 nástroj 44 (-) Pevýšení oditatelných položek nad AT1 kapitálem 45 (-) Kvalifikované úasti mimo finanní sektor (alternativn s rizikovou váhou 125 %) 46 (-) Sekuritizované expozice (alternativn s rizikovou váhou 125 %) 47 (-) Volné dodávky (alternativn s rizikovou váhou 125 %) 48 (-) Seskupení expozic, pro které nelze urit rizikovou váhu podle IRB (alternativn s rizikovou váhou 125 %) 49 (-) Akciové expozice podle VaR (alternativn s rizikovou váhou 125 %) 5 (-) Nadlimitní nevýznamné investice do osob z finanního sektoru 51 (-) Odložené daové pohledávky závislé na budoucím zisku vyplývající z pechodných rozdíl 52 (-) Nadlimitní významné investice do osob z finanního sektoru 53 (-) Hodnoty pesahující 17,65 % vlastního CET1 kapitálu 54 Ostatní pechodné úpravy CET1 kapitálu 55 (-) Dodatené odpoty od CET1 kapitálu podle l. 3 CRR 56-5, Ostatní nástroje CET1 kapitálu a ostatní odpoty od CET1 kapitálu 57 Vedlejší tier 1 (AT1) kapitál 58 Nástroje použitelné pro AT1 kapitál 59 Splacené AT1 nástroje 6 Doplující informace: nástroje nepoužitelné pro AT1 kapitál 61 Emisní ážio 62 (-) Nabyté vlastní AT1 nástroje 63 (-) Vlastní AT1 nástroje nabyté pímo 64 (-) Vlastní AT1 nástroje nabyté nepímo 65 (-) Syntetické investice do AT1 nástroj 66 (-) Skutené nebo podmínné závazky k nákupu vlastních AT1 nástroj 67 Nástroje použitelné pro AT1 kapitál po pechodnou dobu 68 Nástroje použitelné pro AT1 kapitál vydané dceinými podniky 69 Nástroje použitelné pro AT1 kapitál po pechodnou dobu vydané dceinými podniky 7 (-) Vzájemné investice do AT1 nástroj s osobami z finanního sektoru 71 (-) Nadlimitní nevýznamné investice do AT1 nástroj osob z finanního sektoru 72 (-) Nadlimitní významné investice do AT1 nástroj osob z finanního sektoru 73 (-) Pevýšení oditatelných položek nad T2 kapitálem 74 Ostatní pechodné úpravy AT1 kapitálu 75 Pevýšení odpotu od položek AT1 kapitálu (odetených v CET1) 76 (-) Dodatené odpoty od AT1 kapitálu podle l. 3 CRR 77 Ostatní nástroje AT1 kapitálu a ostatní odpoty od AT1 kapitálu 78 Tier 2 (T2) kapitál 79 Nástroje a podízený dluh použitelné jako T2 kapitál 8 Splacené T2 nástroje a podízený dluh 81 Doplující informace: nástroje a podízený dluh nepoužitelné pro T2 kapitál 82 Emisní ážio 83 (-) Nabyté vlastní T2 nástroje a podízený dluh 84 (-) Vlastní T2 nástroje a podízený dluh nabyté pímo 85 (-) Vlastní T2 nástroje a podízený dluh nabyté nepímo 86 (-) Syntetické investice do T2 nástroj a podízeného dluhu 87 (-) Skutené nebo podmínné závazky k nákupu vlastních T2 nástroj 88 Nástroje použitelné pro T2 kapitál po pechodnou dobu 89 Nástroje použitelné pro T2 kapitál vydané dceinými podniky 9 Nástroje použitelné pro T2 kapitál po pechodnou dobu vydané dceinými podniky 91 Pebytek krytí oekávaných ztrát pi pístupu IRB 92 Obecné úpravy úvrového rizika pi pístupu STA 93 (-) Vzájemné investice do T2 nástroj s osobami z finanního sektoru 94 (-) Nadlimitní nevýznamné investice do T2 nástroj osob z finanního sektoru 95 (-) Nadlimitní významné investice do T2 nástroj osob z finanního sektoru 96 Ostatní pechodné úpravy T2 kapitálu 97 Pevýšení odpotu od položek T2 kapitálu (odetených v AT1) 98 (-) Dodatené odpoty od T2 kapitálu podle l. 3 CRR 99 Ostatní nástroje T2 kapitálu a ostatní odpoty od T2 kapitálu 1
COS1_21 - Rizikové expozice m2 1 Rizikové expozice celkem 1 438 278,694 z toho: OCP dle l. 95 (2) a l. 98 CRR 2 z toho: OCP dle l. 96 (2) a l. 98 CRR 3 Rizikov vážené expozice pro úvrové riziko, riziko protistrany, riziko rozmlnní a volné dodávky 4 134 8,578 Rizikov vážené expozice pro úvrové riziko pi STA celkem 5 134 8,578 *Rizikov vážené expozice pi STA bez sekuritizovaných expozic 6 134 8,578 *Expozice vi centrálním vládám a centrálním bankám 7 *Expozice vi regionálním vládám a místním orgánm 8 *Expozice vi subjektm veejného sektoru 9 *Expozice vi mezinárodním rozvojovým bankám 1 *Expozice vi mezinárodním organizacím 11 *Expozice vi institucím 12 11 942,675 *Expozice vi podnikm 13 87 791,114 *Expozice vi retailu 14 35 41,456 *Expozice zajištné nemovitostmi 15 *Expozice v selhání 16 *Vysoce rizikové expozice 17 *Expozice v krytých dluhopisech 18 *Expozice vi institucím a podnikm s krátkodobým úvrovým hodnocením 19 *Nástroje kolektivního investování 2 *Akcie 21 *Ostatní expozice 22 25,332 Sekuritizované expozice STA 23 z toho: resekuritizace 24 Rizikov vážené expozice pro úvrové riziko pi IRB celkem 25 *Rizikov vážené expozice pro úvrové riziko pi IRB bez použití vlastních odhad LGD a/nebo konverzních faktor 26 *Expozice vi centrálním vládám a centrálním bankám 27 *Expozice vi institucím 28 *Expozice vi podnikm - SME 29 *Expozice vi podnikm - specializované úvrování 3 *Expozice vi podnikm - ostatní 31 *Rizikov vážené expozice pro úvrové riziko pi IRB s použitím vlastních odhad LGD a/nebo konverzních faktor 32 *Expozice vi centrálním vládám a centrálním bankám 33 *Expozice vi institucím 34 *Expozice vi podnikm - SME 35 *Expozice vi podnikm - specializované úvrování 36 *Expozice vi podnikm - ostatní 37 *Expozice vi retailu - zajištné nemovitostmi SME 38 *Expozice vi retailu - zajištné nemovitostmi non-sme 39 *Expozice vi retailu - kvalifikovaný revolving 4 *Expozice vi retailu - ostatní (SME) 41 *Expozice vi retailu - ostatní (non-sme) 42 Akcie 43 Sekuritizované expozice pi IRB 44 z toho: resekuritizace 45 Jiná aktiva nemající povahu úvrového závazku 46 Rizikové expozice pro píspvky do fondu selhání ústední protistrany 47 Rizikové expozice pro vypoádací riziko celkem 48 Vypoádací riziko pro investiní portfolio 49 Vypoádací riziko pro obchodní portfolio 5 Rizikové expozice pro poziní riziko, mnové a komoditní riziko celkem 51 75 12,617 Rizikové expozice pro poziní riziko, mnové a komoditní riziko pi STA 52 75 12,617 Obchodovatelné dluhové nástroje 53 9 856,84 Akcie 54 17 565,579 Zvláštní pístup pro poziní riziko subjekt kolektivního investování (CIUs) 55 Doplující informace: subjekty kolektivního investování investující výhradn do obchodovatelných dluhových nástroj 56 Doplující informace: subjekty kolektivního investování investující výhradn do akcií a smíšených nástroj 57 Mnové obchody 58 47 698,233 Komodity 59 Rizikové expozice pro poziní, mnové a komoditní riziko pi použití vlastních model 6 Rizikové expozice pro operaní riziko celkem 61 228 357,5 Operaní riziko - pístup BIA 62 228 357,5 Operaní riziko - pístup TSA/ASA 63 Operaní riziko - pístup AMA 64 Dodatené rizikové expozice z dvodu uplatování režijních náklad 65 Rizikové expozice pro úpravy ocenní o úvrové riziko celkem 66 Pokroilá metoda 67 Standardizovaná metoda 68 Metoda pvodní expozice (OEM) 69 Rizikové expozice související s velkými expozicemi v obchodním portfoliu celkem 7 Ostatní rizikové expozice 71 z toho: dodatené písnjší obezetnostní požadavky podle l. 458 CRR 72 z toho: požadavky pro velké expozice 73 z toho: požadavky z dvodu modifikovaných RV cílené na "bubliny aktiv" u obchodních a obytných nemovitostí 74 z toho: požadavky z dvodu expozic v rámci finanního sektoru 75 z toho: dodatené písnjší obezetnostní požadavky podle 459 CRR 76 z toho: dodatená hodnota rizikových expozic podle l. 3 CRR 77 z toho: Rizikov vážené expozice pro úvrové riziko: sekuritizované pozice (revidovaný rámec pro securitizaci) 78 Pístup založený na interním ratingu (SEC-IRB) 79 Sekuritizace nezpsobilé pro diferencované kapitálové zacházení 8 STS sekuritizace zpsobilé pro diferencované kapitálové zacházení 81 Standardizovaný pístup (SEC-STA) 82 Sekuritizace nezpsobilé pro diferencované kapitálové zacházení 83 STS sekuritizace zpsobilé pro diferencované kapitálové zacházení 84 Pístup založený na externím ratingu (SEC-ERBA) 85 Sekuritizace nezpsobilé pro diferencované kapitálové zacházení 86 STS sekuritizace zpsobilé pro diferencované kapitálové zacházení 87 Pístup interního hodnocení (IAA) 88 Sekuritizace nezpsobilé pro diferencované kapitálové zacházení 89 STS sekuritizace zpsobilé pro diferencované kapitálové zacházení 9 Ostatní (s rizikovou váhou 125%) 91 z toho: Rizikové vážené expozice pro: obchodovatelné dluhové nástroje - sekuritizované pozice (revidovaný rámec pro sekuritizaci) 92 Pístup založený na interním ratingu (SEC-IRB) 93 Sekuritizace nezpsobilé pro diferencované kapitálové zacházení 94 STS sekuritizace zpsobilé pro diferencované kapitálové zacházení 95 Standardizovaný pístup (SEC-STA) 96 Sekuritizace nezpsobilé pro diferencované kapitálové zacházení 97 STS sekuritizace zpsobilé pro diferencované kapitálové zacházení 98 Pístup založený na externím ratingu (SEC-ERBA) 99 Sekuritizace nezpsobilé pro diferencované kapitálové zacházení 1 STS sekuritizace zpsobilé pro diferencované kapitálové zacházení 11 Pístup interního hodnocení (IAA) 12 Sekuritizace nezpsobilé pro diferencované kapitálové zacházení 13 STS sekuritizace zpsobilé pro diferencované kapitálové zacházení 14 Ostatní (s rizikovou váhou 125%) 15
COS1_31 - Kapitálové pomry m3 1 Kapitálový pomr CET1 1 11,576 Pebytek (+) / nedostatek (-) CET1 kapitálu 2 31 11,133 Kapitálový pomr T1 3 11,576 Pebytek (+) / nedostatek (-) T1 kapitálu 4 24 436,952 Celkový kapitálový pomr 5 11,576 Pebytek (+) / nedostatek (-) celkového kapitálu 6 15 671,379 Celkový kapitálový pomr SREP (TSCR) 7 8, TSCR - tvoený CET1 kapitálem 8 4,5 TSCR - tvoený T1 kapitálem 9 6, Souhrnný kapitálový pomr (OCR - Overall capital requirement) 1 8, OCR - tvoený CET1 kapitálem 11 4,5 OCR - tvoený T1 kapitálem 12 6, Souhrnný kapitálový pomr (OCR) a doporuená rezerva kapitálového plánování (P2G) 13 8, OCR a P2G - tvoený CET1 kapitálem 14 4,5 OCR a P2G - tvoený T1 kapitálem 15 6,
Píloha úetní závrky Rok konící 31. prosince 218 (v tisících K) 1. ZÁKLADNÍ INFORMACE (a) Charakteristika a obory innosti Spolenost je obchodník s cennými papíry se sídlem Brno, Veveí 111, zapsaná v obchodním rejstíku vedeném Krajským soudem v Brn, oddíl B, vložka 38, I 63972 (dále též spolenost") vznikla dne 4. záí 22 pemnou z obchodní spolenosti CYRRUS, s.r.o. Pedmtem podnikání spolenosti je poskytování investiních služeb ve smyslu zákona. 256/24 Sb., o podnikání na kapitálovém trhu, a to v rozsahu povolení eské národní banky ze dne 31. 1. 26. Spolenost je lenem Burzy cenných papír Praha, a. s., lenem Burzy cenných papír Frankfurt, lenem Centrálního depozitáe cenných papír, a. s. a lenem Burzy cenných papír RM-Systém, a. s. Spolenost jako obchodník s cennými papíry poskytuje všechny druhy investiních služeb, zejména obchodování s cennými papíry, investiní poradenství a upisování a umísování investiních nástroj. (b) Geografické oblasti Spolenost poskytuje investiní služby pouze na území eské republiky. Spolenost obchoduje s investiními nástroji v tuzemsku a na zahraniních trzích, zejména v Nmecku a USA. (c) Organizaní struktura spolenosti Management spolenosti: Ing. Marek Hatlapatka, editel spolenosti Pedstavenstvo spolenosti: Ing. Marek Hatlapatka pedseda pedstavenstva Ing Jií Loubal, MBA místopedseda pedstavenstva Bc. Kamil Kricner len pedstavenstva Dozorí rada spolenosti: Bc. Martin Kozumplík len dozorí rady Ing. Michal Beran pedseda dozorí rady Michal Pikryl len dozorí rady Zmny v orgánech spolenosti do data sestavení závrky: V prbhu roku 218 došlo ke zmnám v orgánech spolenosti: Ing.Marek Hatlapatka pedseda pedstavenstva od 1.3.218, souasn zaniká funkce lena doz. rady Bc. Martin Kozumplík len dozorí rady od 1.3.218, souasn zaniká funkce lena pedstavenstva Spolenost je lenna na oddlení, v ele každého oddlení stojí vedoucí. V souasné dob se spolenost lení na: - oddlení obchodování (Front Office) cca 61 zamstnanc - oddlení analýz (Research) 8 zamstnanci - oddlení backoffice 6 zamstnac - oddlení úetní-3 Vedle tchto oddlení jsou ve spolenosti samostatní pracovníci bezprostedn podízení editeli spolenosti. Jedná se zejména o risk manažera, personalistku a asistentky (cca 1 zamstnanc). innosti interního auditu, compliance, právní poradenství, marketing a IT služby jsou outsourcovány. Prmrný pepotený poet zamstnanc iní 87,. 1