ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ SFŽP ČR ZA ROK 2008 V Praze dne 27. 4. 2009 Č. j.: SFZP 0142336 Schvaluji: Beru na vědomí:... Ing. arch. Petr Štěpánek, Ph. D. ředitel Státního fondu životního prostředí... Ing. Rut Bízková náměstkyně ministra životního prostředí
OBSAH 1 Ekonomické údaje za rok 2008... 7 1.1. Základní údaje o hospodaření fondu v období od roku 1992 do 31. 12. 2008... 7 1.1.1. Příjmy... 7 1.1.2. Výdaje... 7 1.2. Základní údaje o hospodaření fondu k 31. 12. 2008... 7 1.2.1. Souhrnná ekonomická situace... 7 1.3. Finanční bilance fondu k 31. 12. 2008 v mil. Kč (vč. indexu 2008/2007)... 8 1.4. Příjmy... 9 1.4.1. Struktura plnění příjmové části rozpočtu za rok 2008... 10 1.4.2. Vývoj hodnoty příjmů fondu v období od roku 1992 do 31. 12. 2008... 14 1.4.3. Struktura plnění rozpočtové položky přijaté splátky půjček k 31. 12. 2008... 14 1.4.4. Skladba příjmů a výdajů podle složek životního prostředí, saldo realizovaných příjmů a výdajů k 31. 12. 2008... 15 1.5. Výdaje... 15 1.5.1. Celkové realizované finanční výdaje k 31. 12. 2008... 15 1.5.2. Limit výdajů dle usnesení vlády č. 628 ze dne 11. 6. 2007... 16 1.5.3. Finanční výdaje k 31. 12. 2008 podle složek životního prostředí... 16 1.5.4. Realizovaná finanční podpora akcí členěná dle krajů, struktury podpory a složek životního prostředí k 31. 12. 2008... 17 1.5.5. Realizovaná finanční podpora akcí k 31. 12. 2008 členěná dle složek životního prostředí na investiční a neinvestiční... 18 1.5.6. Realizovaná finanční podpora akcí k 31. 12. 2008 členěná dle složek životního prostředí a typu subjektu... 19 1.5.7. Výdaje kanceláře fondu... 19 1.5.8. MUFIS... 22 1.5.9. Finanční výdaje roku 2008 podnikatelským subjektům v členění podle OKEČ... 23 1.5.10. Nejvýznamnější příjemci podpory z hlediska uvolněných finančních prostředků fondu za rok 2008... 23 2 Základní ekonomické údaje za období let 1992 2008... 24 2.1. Příjmy podle složek životního prostředí... 24 2.2. Výdaje podle složek životního prostředí... 25 2.3. Skladba příjmů a výdajů ve složce životního prostředí FREONY včetně salda realizovaných příjmů a výdajů v jednotlivých letech... 26 2.4. Výnosy za odnětí zemědělské půdy... 26 2.5. Podíl půjček na realizovaných výdajích... 26 3 Finančně platební kázeň příjemců podpory... 27 3.1. Celkové pohledávky fondu po splatnosti k 31. 12. 2008... 27 3.1.1. Bez příslušenství... 27 3.1.2. Včetně příslušenství... 27 4 Přínosy a efektivnost ekologických opatření... 29 4.1. Ochrana vod... 29 4.2. Ochrana ovzduší... 32 4.3. Ochrana přírody a krajiny... 35 4.4. Nakládání s odpady, technologie a program podpory environmentálního vzdělávání a osvěty... 38 4.5. Obnovitelné zdroje energie a technologie... 41 2/53
5 Operační program Infrastruktura OPI... 44 5.1. OPI priorita 3... 44 5.2. OPI Technická pomoc (priorita 4)... 45 6 Operační program Životní prostředí OPŽP... 45 7 ISPA, Fond soudržnosti... 47 8 Stav požadavků na podporu z fondu k 31. 12. 2008 národní programy... 50 8.1. Žádosti... 50 8.1.1. Stav žádostí k 31. 12. 2008 členění dle národních programů... 51 8.1.2. Stav žádostí národních programů k 31. 12. 2008 členění dle krajů... 51 9 Rada fondu... 52 10 Závěrečná ustanovení... 52 11 Seznam příloh... 53 3/53
SEZNAM POUŽITÝCH ZKRATEK BAT Best Available Technique (program nejlepších dostupných technik) BR Biosférická rezervace BSK5 Biochemická spotřeba kyslíku ERDF European Regional Development Funds (Evropské fondy pro regionální rozvoj) EÚ Ekonomický úsek EUS Evropský jednotný systém ekonomických informací FS Fond soudržnosti FV Finanční vypořádání CHKO Chráněná krajinná oblast IA Implementační agentura CHSK Chemická spotřeba kyslíku IBRD Mezinárodní banka pro obnovu a rozvoj ISPA Instrument for Structural Policies for pre-accession KF Kancelář fondu KP Krajská pracoviště MUFIS Municipální finanční společnost, a. s. NL Nerozpustné látky NPOO Národní program ozdravění ovzduší OKEČ Odvětvová klasifikace ekonomických činností OPI Operační program Infrastruktura OPÚ Organizačně právní úsek OPŽP Operační program Životní prostředí OZE Obnovitelné zdroje energie PCF Prototypový uhlíkový fond PD Projektová dokumentace POO Program ozdravění ovzduší PO Právní odbor PUR Tepelně izolační pěna RM Rozhodnutí ministra SIC Standard Industrial Classification SPP Státní pokladniční poukázky emitované Ministerstvem financí SR Státní rozpočet TKD Trh krátkodobých dluhopisů provozovaný Českou národní bankou TVK Termínované vklady ÚSES Územní systém ekologické stability krajiny ZVA Závěrečné vyhodnocení akce ŽP Životní prostředí 4/53
ÚVOD Základní údaje o SFŽP ČR, charakteristika činnosti Státní fond životního prostředí ČR Kaplanova 1931/1 148 00 Praha 11 Chodov IČ: 00020729 Tel.: + 420 267 994 300-577 Fax: 272 936 597 E-mail: dotazy@sfzp.cz Informace o organizaci: www.sfzp.cz Státní fond životního prostředí České republiky (dále jen fond) je specificky zaměřenou institucí, která je významným finančním zdrojem pro podporu realizace opatření vedoucí k ochraně a zlepšování stavu životního prostředí v jeho jednotlivých složkách. Je jedním ze základních ekonomických nástrojů k uskutečňování Státní politiky životního prostředí a k plnění závazků vyplývajících z mezinárodních úmluv o ochraně životního prostředí a z členství v Evropské unii. Fond byl zřízen a jeho činnost je legislativně upravena zákonem č. 388/1991 Sb., o Státním fondu životního prostředí České republiky, na který navazují prováděcí předpisy Statut fondu, Jednací řád Rady fondu, Směrnice Ministerstva životního prostředí o poskytování finančních prostředků z fondu a Přílohy Směrnice, které upravují podmínky pro poskytování podpory pro příslušné období. Správcem fondu je Ministerstvo životního prostředí České republiky. Příjmy fondu jsou tvořeny především z plateb za znečišťování nebo poškozování jednotlivých složek životního prostředí, ze splátek poskytnutých půjček a jejich úroků a výnosů z uložených disponibilních prostředků na termínovaných vkladech. O použití finančních prostředků z fondu rozhoduje ze zákona ministr životního prostředí na základě doporučení poradního orgánu - Rady fondu. Tyto příjmy netvoří součást státního rozpočtu České republiky. Podpora z fondu je směrována v souladu se Státní politikou životního prostředí a se závazky vyplývajícími z mezinárodních úmluv především do oblasti ochrany vod, ovzduší, nakládání s odpady a oblasti ochrany přírody a péče o krajinu. K podpoře financování jednotlivých ekologických projektů jsou vydávána Rozhodnutí ministra o poskytnutí podpory z fondu. Formu a zaměření podpory stanoví podle vnějších a vnitřních ekologických a ekonomických podmínek Přílohy 1 a 2 a od září 2008 také Přílohy 3. Fond poskytuje přímou a nepřímou finanční podporu ve smyslu 3 a 4 zákona č. 388/1991 Sb., o Státním fondu životního prostředí, a to formou dotace, půjčky, příspěvku na částečnou úhradu úroků. Předmětem podpory jsou opatření podle programů vyhlašovaných Ministerstvem životního prostředí, a to v oblasti ochrany vod, ochrany ovzduší, ochrany přírody, krajiny, ochrany půdy, využívaní přírodních zdrojů, nakládání s odpady, 5/53
technologií a výrobků, využití obnovitelných zdrojů energie, programů Evropské unie FS, OPI, OPŽP; a to buď z národních zdrojů, nebo ze zdrojů Evropské unie za spoluúčasti fondu. V roce 2006 Státní fond životního prostředí ČR úspěšně získal certifikát dle normy ISO 9001:2000, v roce 2007 certifikát dle normy ISO 14001:2004. Tím byl zaveden integrovaný systém řízení jakosti a environmentu ve smyslu těchto norem. V roce 2008 byl zavedený systém řízení jakosti a environmentu úspěšně ověřen dohledovým auditem provedeným společností Det Norske Veritas. Kancelář fondu zajišťuje veškerou agendu související s činností fondu. Je to zejména konzultační a poradenská činnost, příjem žádostí o podporu, jejich vyhodnocování, příprava návrhů pro jednání Rady fondu a Řídícího výboru, podklady pro Rozhodnutí ministra a Registrační listy, následně pak smluvní agendu pro poskytování podpor, agendu smluvního ručení za poskytované půjčky, uvolňování finančních prostředků příjemcům podpory včetně průběžného sledování účelu použití prostředků, závěrečné vyhodnocování využití poskytnutých prostředků a dosažených ekologických efektů, sledování návratnosti půjček do úplného vypořádání závazků a případně stanovení a vymáhání sankcí při nedodržení smluvních podmínek pro poskytnutí podpory nebo porušení rozpočtových pravidel. Fond představuje významný centrální zdroj, který se podílí na uplatňování státní ekologické politiky a aproximační strategie Ministerstva životního prostředí. Vykonává činnosti svěřené mu při administraci prostředků získaných od Evropské unie pro oblast životního prostředí. K zabezpečení svěřených činností při administraci prostředků z Evropského fondu pro regionální rozvoj a Fondu soudržnosti používá fond prostředky technické pomoci ve smyslu příslušných předpisů Evropské unie. Fond byl ustanoven implementačním orgánem pro Fond soudržnosti (dále FS) a zprostředkujícím subjektem pro Operační program Infrastruktura (strukturální fond ERDF) a Operační program Životní prostředí (FS, ERDF). V rámci fondu byla ustavena platební jednotka pro uvedené programy, kterou vykonává oddělení realizace plateb. 6/53
1 EKONOMICKÉ ÚDAJE ZA ROK 2008 1.1. ZÁKLADNÍ ÚDAJE O HOSPODAŘENÍ FONDU V OBDOBÍ OD ROKU 1992 DO 31. 12. 2008 1.1.1. Příjmy K 31. 12. 2008 V letech 1992 2008 2,38 mld. Kč (bez přijaté dotace) 59,49 mld. Kč (neobsahuje čerpání úvěru MUFIS 500 mil. Kč a dotaci 500 mil. Kč z roku 2008) 1.1.2. Výdaje K 31. 12. 2008 V letech 1992 2008 2,04 mld. Kč (dotace 1,6 mld. Kč, půjčky 0,1 mld. Kč, náklady KF 0,3 mld. Kč) 55,51 mld. Kč (neobsahuje postoupené pohledávky 0,6 mld. Kč) Rozdíl příjmů a výdajů (v letech 1992 2008) ve výši 4,38 mld. Kč (bez postoupené pohledávky ve výši 0,6 mld. Kč a včetně čerpání úvěru MUFIS ve výši 0,5 mld. Kč a čerpání dotace 0,5 mld. Kč v r. 2008) je zdrojem krytí již existujících finančních závazků fondu (výpočet: 59,49-55,51-0,6 + 0,5 + 0,5 = 4,38 mld. Kč). 1.2. ZÁKLADNÍ ÚDAJE O HOSPODAŘENÍ FONDU K 31. 12. 2008 1.2.1. Souhrnná ekonomická situace Fond v uplynulém období zajistil plynulé poskytování finančních prostředků na akce smluvní podpory dle platných interních pravidel pro uvolňování finančních prostředků (tzv. fakturační princip) včetně krytí provozních výdajů kanceláře fondu. V průběhu roku 2008 byly přijímány žádosti do národních programů vyhlašovaných Ministerstvem životního prostředí podle Příloh 1 Směrnice MŽP platných od 14. 8. 2007 od ledna do dubna 2008, k 30. 4. 2008 byly tyto přílohy zrušeny. Podle novelizovaných Příloh 1 Směrnice MŽP platných od 1. 11. 2008 s redukovanými programy podpory byl příjem žádostí otevřen v listopadu a prosinci 2008. Podle Příloh 2 Směrnice MŽP platných od 25. 3. 2008 byl příjem žádostí otevřen ode dne nabytí jejich platnosti do konce roku. Příjem žádostí do programů podpory environmentálního vzdělávání a osvěty podle Příloh 3 Směrnice MŽP platných od 17. 9. 2008 byl otevřen v rámci vyhlášené výzvy pro období od 14. 11. 2008 do 9. 1. 2009. Do Operačního programu Životní prostředí byl příjem žádostí o poskytnutí podpory otevřen v rámci II. výzvy (19. 11. 2007 31. 1. 2008, prioritní osa 6), III. výzvy (21. 12. 2007 31. 1. 2008 pro prioritní osu 3; 3. 3. 2008 30. 4. 2008 pro prioritní osu 1; 3. 3. 2008 19. 12. 2008 pro prioritní osu 1 velké projekty), IV. výzvy (1. 8. 2008 18. 12. 2008 pro velké projekty do prioritních os 2 a 3); V. výzvy (11. 8. 2008 10. 10. 2008 pro prioritní osy 4 a 5), VI. výzvy (17. 9. 2008 13. 11. 2008 pro prioritní osu 7/53
6) a VII. výzvy (15. 12. 2008 23. 2. 2009 pro prioritní osu 1). V rámci některých výzev byl příjem žádostí redukován specifickými podmínkami pro danou výzvu nebo pouze na některé podoblasti podpory z vyhlášené prioritní osy. V současné době SFŽP ČR plní prioritu Vlády ČR a Ministerstva financí ČR, kterou je kofinancování investic z evropských fondů. Usnesením vlády České republiky č. 617 ze dne 23. června 2003 vláda schválila využití finančních prostředků ze zdrojů Housing Guaranty Programu (spravovaných Municipální finanční společností, a. s.) až do výše 500 mil. Kč za úrokovou sazbu 2,5 % p. a. na finanční podporu projektů přispívajících k ochraně a zlepšování životního prostředí v České republice. K 19. 5. 2004 byl tento úvěr do smluvní výše vyčerpán. Od počátku roku 2005 je úvěr splácen. K 31. 12. 2007 zaplatil fond na splátkách jistiny 200 mil. Kč a na úrocích částku 52,1 mil. Kč. 1.3. FINANČNÍ BILANCE FONDU K 31. 12. 2008 V MIL. KČ (VČ. INDEXU 2008/2007) rok 2008 rok 2007 index 2008/2007 Počáteční stav k 1. 1. celkem, vč. půjčky MUFIS 3 539,4 2 734,9 129,4 Tvorba bilančních zdrojů 1 871,3 1 964,3 95,3 Dotace na krytí kurzových ztrát 500,0 0,0 x Odprodané, postoupené a zaplacené pohledávky 0,0 0,0 x Splátky půjček 516,0 638,1 80,9 Příjmy celkem 2 887,3 2 602,4 110,9 Zdroje celkem 6 426,7 5 337,3 120,4 Použití bilančních zdrojů transfery 1 657,9 1 452,0 114,2 V tom výplata mimořádné dotace na krytí kurzových ztrát 500,0 FS Půjčky 98,7 106,7 92,5 Příspěvek na úhradu úroků z kom. úvěru 1,5 7,4 20,3 Celkem 1 758,1 1 566,1 112,3 Náklady kanceláře fondu (včetně úroků a splátek z MUFIS) 283,8 231,8 122,4 Z toho úroky z úvěru MUFIS 8,7 10,0 87,0 Z toho splátka MUFIS 50,0 50,0 100,0 Výdaje celkem 2 041,9 1 797,9 113,6 Limit výdajů dle Usnesení vlády č. 970 ze dne 16. 8. 2006 pro 3 222,8 2 433,9 x rok 2007, pro rok 2008 UV č. 628 ze dne 11. 6. 2007 Rozdíl výdajů a limitu dle usnesení vlády 1 180,9 636,0 x Saldo příjmů a výdajů 845,4 804,5 x Státní pokladniční poukázky 0,0 0,0 x Rozdíl zdrojů a výdajů celkem 4 384,8 3 539,4 123,9 Zůstatek finančních prostředků 4 384,8 3 539,4 123,9 Finanční prostředky na účtech termínovaných vkladů a běžných účtech u komerčních bank činí 4 414,2 mil. Kč. Disponibilní zůstatek finančních prostředků vykazuje fond ve výši 4 385,4 mil. Kč. 8/53
Rozdíl mezi zůstatkem finančních prostředků uvedeným v rozvaze a zůstatkem vykazovaným v bodu 1.3 této zprávy v celkové výši 20,1 mil. Kč tvoří neuhrazené závazky související s činností kanceláře fondu (nevyplacené mzdy, včetně zákonných odvodů, neuhrazené dodavatelské faktury a zálohy). Z celkového objemu nasmlouvaných finančních prostředků bylo k 31. 12. 2008 skutečně realizováno: na finanční podporu formou transferů 1 659,4 mil. Kč (z toho 895,2 mil. Kč na národní programy v tom 1,5 mil. Kč příspěvek na úhradu úroků z komerčního úvěru, 89,8 mil. Kč ISPA/FS, 500 mil. Kč na krytí kurzových ztrát ISPA/FS, 93,5 mil. Kč OPI a 80,9 mil. Kč OPŽP), na finanční podporu formou půjčky 98,7 mil. Kč (z toho národní programy 32,4 mil. Kč, ISPA/FS 36,5 mil. Kč a OPI 29,8 mil. Kč), celkem 1 758,1 mil. Kč. Za rok 2008 byla ministrem podepsána rozhodnutí v celkovém objemu 1 204,9 mil. Kč, z toho pro rok 2008 ve výši 652,3 mil. Kč. Důležitým úkolem zůstává udržení výše závazků fondu (Rozhodnutí ministra a smlouvy o podpoře) v takové úrovni, která nebude ohrožovat likviditu fondu a umožní plynule financovat stávající závazky. 1.4. PŘÍJMY Příjmová část rozpočtu byla ke dni 31. 12. 2008 splněna na 110,6 %, se započtením přijaté dotace na úhradu kurzových ztrát na 133,7 %, a po celý rok se vyvíjela bez větších výkyvů. Ve srovnání s rokem 2007 byl na účet fondu připsán nižší objem vybraných poplatků za znečištění životního prostředí. Na celkových příjmech fondu se k 31. 12. 2008 podílely příjmy z poplatků za znečištění životního prostředí částkou 1 605,5 Kč, což znamená proti roku 2007, kdy činily 1 723,5 mil. Kč, pokles o 118 mil. Kč. Na tento pokles měla nemalý vliv povinnost fondu vrátit přeplatky ČOV JE Temelín a JE Dukovany, a to od roku 2004 v celkové výši cca 70 mil. Kč. V roce 2008 byly vráceny finanční prostředky ve výši 32,8 mil. Kč. Příjmy z pokut a finančních postihů dosáhly v roce 2008 výše 70,6 mil. Kč. U ostatních, nedaňových příjmů, kde největší položku tvoří splátky půjček, byly rozpočtované částky v průběhu roku 2008 plynule plněny. Objem splátek z již poskytnutých půjček k 31. 12. 2008 činil 516 mil. Kč, tj. 21,6 % z celkových příjmů (bez přijaté dotace). Také u splátek půjček je zřetelný snižující se podíl na příjmech fondu. Meziroční pokles z tohoto příjmu oproti roku 2007, který činí 122,1 mil. Kč, je způsoben tím, že fond se v posledních letech zaměřuje na přednostní poskytování dotací. Úroky z vkladů a běžného účtu fondu dosáhly výše 103,6 mil. Kč, tj. 4,3 %. Značně vyšší než plánovaný stav byl způsoben zejména začátkem financování akcí programu OPŽP až koncem roku, a tím i vyššími zůstatky finančních prostředků na účtech fondu. Úroky z půjček činily 29,3 mil. Kč, tj. 1,2 %, příjmy z finančního vypořádání dotací (vratky dotací) dosáhly výše 32,9 mil. Kč, tj. 1,4 %, vratky půjček za roky předchozí dosáhly výše 0,2 mil. Kč, ostatní nedaňové příjmy 29,2 mil. Kč, tj. 12,2 %. Tato položka zahrnuje mimo jiné finanční prostředky refundované fondu za výdaje na technickou asistenci programů EU ve výši 28,9 mil. Kč. V roce 2008 obdržel fond, dle Usnesení vlády ze dne 16. prosince 2008 č. 1625, od Všeobecné pokladní správy mimořádnou dotaci ve výši 500 mil. Kč na kompenzaci kurzových ztrát vzniklých při implementaci projektů Fondu soudržnosti v rámci programového období let 2004 2006. Tyto prostředky byly v průběhu prosince 2008 vyplaceny. 9/53
1.4.1. Struktura plnění příjmové části rozpočtu za rok 2008 Příjmy z poplatků a pokut podle složek ŽP (mil. Kč) Rozpočtová položka Rozpočet 2008 Příjmy k 31. 12. 2008 Plnění (%) Rozdíl Odpadní voda 350,0 240,7 68,8-109,3 Podzemní voda 360,0 382,0 106,1 22,0 Ovzduší 440,0 542,7 123,3 102,7 Odpady 120,0 105,0 87,5-15,0 Obaly 18,0 18,3 101,7 0,3 Příroda 310,0 316,8 102,2 6,8 Pokuty a finanční postihy 0,0 70,6 x 70,6 Celkem 1 598,0 1 676,1 104,9 78,1 Úroky z vkladů 30,0 103,6 345,3 73,6 Úroky z půjček 30,0 29,3 97,7-0,7 Splátky půjček (bez vratek půjček) 501,0 516,0 103,0 15,0 Příjmy z finančního vypořádání 0,0 32,9 x 32,9 Vratky půjček za roky předchozí 0,0 0,2 x 0,2 Ostatní příjmy 0,0 29,2 x 29,2 Prodané a zaplacené pohledávky 0,0 0,0 x 0,0 Celkem SFŽP 2 159,0 2 387,3 110,6 228,3 Mimořádná dotace na krytí kurzových ztrát 0,0 500,0 x x Celkem SFŽP včetně dotace 2 159,0 2 887,3 133,7 x Finanční prostředky fond zhodnotil jejich uložením na termínované vklady u komerčních peněžních ústavů, vybraných správcem fondu. Celkové úroky z termínovaných vkladů a ostatní výnosy dosáhly k 31. 12. 2008 hodnoty 95,7 mil. Kč, úroky z běžných účtů 7,9 mil. Kč. Takto získané prostředky byly použity na financování nákladů kanceláře fondu. Rozbor příjmů k 31. 12. 2008 dle měsíců zobrazuje tabulka v příloze č. 2. 267,6 9,8 23,0 0,0 15,6 23,0 1062,8 poplatky vč. úroky z vkladů úroky z půjček splátky půjček příjmy z fin. ostatní příjmy Vývoj příjmů z poplatků v roce 2008 u vybraných složek životního prostředí ve vztahu k rozpočtu roku 2008 a v porovnání ke skutečnosti let 2007 a 2006 znázorňují níže uvedené grafy. 10/53
Vývoj příjmů z poplatků ve složce odpadní voda 450,0 400,0 350,0 300,0 mil. Kč 250,0 200,0 150,0 100,0 50,0 0,0 leden únor březen duben květen červen červenec srpen září říjen listopad prosinec období 2006 2007 2008 rozpočet 2008 Příjem z poplatků za vypouštění odpadních vod do vod povrchových se proti roku 2007, kdy bylo na účet fondu připsáno 401 mil. Kč, snížil o 160,3 mil. Kč na 240,7 mil. Kč, což představuje značný meziroční propad o 40 %. Tímto se výběr poplatků propadl na nejnižší úroveň za poslední tři roky. Tento propad je z části způsoben zvýšením kvality čištění vypouštěných vod a investic do ČOV a z části i možnou manipulací znečišťovatelů s jimi vypouštěnou vodou, která je sledována kontrolními laboratořemi. Řada subjektů též využívá zákonné možnosti odkladu platby poplatků z důvodu výše uvedených investic do ČOV, přičemž stávající právní úprava je relativně benevolentní a připouští dokonce odpustit tyto odložené poplatky zcela. Pro rok 2009 lze v této oblasti očekávat spíše sestupný trend, který se může zastavit nejdříve v roce 2010, a to v případě schválení nového vodního zákona ve fondem navrhovaném znění. Vývoj příjmů z poplatků ve složce podzemní voda 450,0 400,0 350,0 300,0 mil. Kč 250,0 200,0 150,0 100,0 50,0 0,0 leden únor březen duben květen červen červenec srpen září říjen listopad prosinec období 2006 2007 2008 rozpočet 2008 Jak vyplývá z grafu, dlouhodobě klesající trend meziročního vývoje výběru poplatků za odebrané množství podzemní vody se podařilo v roce 2008 zastavit. Oproti roku 2007, kdy bylo vybráno 355,6 mil. Kč, bylo v roce 2008 vybráno 382 mil. Kč, což je nárůst o 26,4 mil. Kč, resp. o více než 7 %. Tohoto výsledku bylo dosaženo zejména díky intenzivní kontrolní činnosti prováděné fondem v úzké součinnosti s ČIŽP, a to i přesto, že došlo k mírnému poklesu celkového množství odebíraných vod z důvodu úspor 11/53
odběratelů. V souvislosti se zvýšenou kontrolní činností došlo rovněž k mírnému nárůstu počtu povolení k odběru vod, a to navzdory tomu, že v řadě případů je čerpání vody některými subjekty problematické kvůli stávajícímu limitu pro nezpoplatnění odebírané vody (6 000m 3 /rok). V roce 2009 lze při zachování stávající intenzity kontrol očekávat setrvalý stav příjmů z poplatků, přičemž pozitivní změnu může přinést až novela vodního zákona od roku 2010 v případě, že tato bude obsahovat všechny podstatné připomínky fondu. Vývoj příjmů z poplatků ve složce ovzduší, vč. freonů 600 500 400 mil. Kč 300 200 100 0 leden únor březen duben květen červen červenec srpen září říjen listopad prosinec období 2006 2007 2008 rozpočet 2008 Výběr poplatků za znečištění ovzduší dosáhl v roce 2008 výše 542,7 mil. Kč, což znamená ve srovnání s předcházejícími lety i rokem 2007, kdy výběr činil 514,4 mil. Kč, mírný nárůst. S ohledem na finanční prostředky vkládané do akcí na ochranu ovzduší se v této oblasti předpokládal spíše pozvolný pokles příjmů. Rovněž příjem z freonů byl v roce 2008 z důvodu přijatých legislativních úprav nulový. Vývoj příjmů z poplatků ve složce odpady, včetně obalů 160,0 140,0 120,0 100,0 mil. Kč 80,0 60,0 40,0 20,0 0,0 leden únor březen duben květen červen červenec srpen září říjen listopad prosinec období 2006 2007 2008 rozpočet 2008 Odpady vzhledem k tomu, že provozovatelé skládek plně využívají možnosti dané zákonem, jako je převod odpadu na výrobek, využívání nebezpečných odpadů na technické zabezpečení skládky, převod odpadů z kategorií zpoplatněných do kategorie nezpoplatněných (např. biodegradace), získání osvědčení o vyloučení nebezpečných vlastností odpadů apod., dochází k neustálému poklesu v úhradě riziko- 12/53
vé složky poplatku za ukládání nebezpečného odpadu. V roce 2008 byl výběr poplatků v této složce 105 mil. Kč, a to i díky tomu, že bylo zásluhou aktivity kontrolních pracovníků fondu doměřeno 12,6 mil. Kč. Pracovníci na všech provozovaných skládkách nebezpečných odpadů zjistili, že na nich bylo uskladněno 195 tis. tun nebezpečného odpadu, z čehož 149 tis. tun bylo použito jako technické zabezpečení skládky, a tudíž nezpoplatněno. Klesající trend ve výběru poplatků tak lze očekávat i v roce 2009, a to i přes pokračující intenzivní kontrolní činnost ze strany fondu. V případě schválení novely zákona o odpadech, včetně legislativních úprav požadovaných fondem za účelem eliminace výše uvedených negativ, je možné od roku 2010 očekávat částečné zlepšení stávajícího stavu ve výběru poplatků. Obaly výběr poplatku se v této složce vyvíjel dle očekávání a dosáhl výše 18,3 mil. Kč, což je nárůst o 7 % oproti roku 2007. Vývoj příjmů z poplatků ve složce příroda 400,0 350,0 300,0 250,0 mil. Kč 200,0 150,0 100,0 50,0 0,0 leden únor březen duben květen červen červenec srpen září říjen listopad prosinec období 2006 2007 2008 rozpočet 2008 Příroda příjmy v této složce životního prostředí dosáhly výše 316 mil. Kč, což je oproti roku 2007 o 10,8 mil. Kč méně, přesto plánovaný příjem fondu byl v této složce překročen o více než 2 %. Vývoj příjmů z poplatků celkem 2 000,0 1 800,0 1 600,0 1 400,0 1 200,0 1 000,0 800,0 600,0 400,0 200,0 0,0 leden únor březen duben květen červen červenec srpen září říjen listopad prosinec 2006 2007 2008 rozpočet 2008 13/53
Příjmy z poplatků za znečištění životního prostředí celkem se po celý rok pohybovaly na úrovni rozpočtovaných hodnot. Rozpočet poplatků za znečištění životního prostředí za rok 2008 ve výši 1 598 mil. Kč byl splněn na 100,5 %, tj. 1 605,5 mil. Kč. 1.4.2. Vývoj hodnoty příjmů fondu v období od roku 1992 do 31. 12. 2008 (mil. Kč) Rok Poplatky a ostatní příjmy Splátky půjček POO Příjmy celkem 1992 2 422,5 0,0 0,0 2 422,5 1993 2 727,4 40,2 0,0 2 767,6 1994 3 287,6 201,5 1 000,0 4 489,1 1995 3 042,5 317,0 1 600,0 4 959,5 1996 2 837,3 516,9 2 000,0 5 354,2 1997 3 060,0 738,6 1 500,0 5 298,6 1998 2 730,1 1 037,0 0,0 3 767,1 1999 2 504,8 1 215,0 0,0 3 719,8 2000 2 154,6 1 346,5 0,0 3 501,1 2001 1 916,6 1 325,1 0,0 3 241,7 2002 2 135,2 1 279,3 0,0 3 414,5 2003 2 151,7 1 043,3 0,0 3 195,0 2004 1 976,2 979,2 0,0 2 955,4 2005 2 017,2 850,5 0,0 2 867,7 2006 1 802,6 752,9 0,0 2 555,5 2007 1 964,3 638,1 0,0 2 602,4 2008 1 871,3 516,0 0,0 2 387,3 Příjmy v letech 2003 a 2004 jsou uvedeny bez úvěru MUFIS v celkové výši 500 mil. Kč, v roce 2008 bez dotace na krytí kurzových ztrát ISPA/FS ve výši 500 mil. Kč. 1.4.3. Struktura plnění rozpočtové položky přijaté splátky půjček k 31. 12. 2008 (mil. Kč) Složka ŽP Rozpočet 2008 Skutečné příjmy za 1. 12. 2008 Plnění (%) Saldo příjmů Vratky půjček za roky předchozí Splátky včetně vratek půjček Voda 380,8 391,9 102,9 11,1 0,1 392,0 Příroda 0,5 0,4 80,0-0,1 0,0 0,4 Ovzduší 81,9 91,6 111,8 9,7 0,1 91,7 Odpady 37,8 32,1 84,9-5,7 0,0 32,1 Celkem 501,0 516,0 103,0 15,0 0,2 516,2 14/53
1.4.4. Skladba příjmů a výdajů podle složek životního prostředí, saldo realizovaných příjmů a výdajů k 31. 12. 2008 (mil. Kč) Skutečné příjmy Podíl (%) Skutečné výdaje Podíl (%) Saldo Ochrana vod 1 066,6 44,7 734,6 47,6 332,0 Ochrana ovzduší 671,2 28,1 226,5 14,7 444,7 Freony 1,1 0,0 3,7 0,2-2,6 Ochrana přírody 335,7 14,1 179,0 11,6 156,7 Odpady včetně obalů 177,1 7,4 114,3 7,4 62,8 Kancelář fondu 135,6 5,7 225,1 14,6-89,5 Splátka úvěru MUFIS x x 50,0 3,2-50,0 Úroky z úvěru MUFIS x x 8,7 0,6-8,7 Celkem SFŽP 2 387,3 100,0 1 541,9 100,0 845,4 Tabulka neobsahuje dotaci na krytí kurzových ztrát ISPA/FS ve výši 500 mil. Kč v příjmech ani výdajích. Rozdíl mezi čerpáním kanceláře fondu uvedeným ve Výkazu o tvorbě a použití (viz příloha č. 1) a skutečným čerpáním kanceláře fondu je zapříčiněn meziročním saldem pohledávek a závazků kanceláře fondu (proplacení zálohových faktur atd.). Saldo příjmů a výdajů dle složek životního prostředí znázorňuje následující grafická příloha. Saldo realizovaných příjmů a výdajů členěných dle složek ŽP rok 2008 1200 1000 800 mil. Kč 600 400 200 0-200 voda ovzduší freony příroda odpady vč. obalů KF,vč. MUFIS příjmy výdaje saldo 1.5. VÝDAJE 1.5.1. Celkové realizované finanční výdaje k 31. 12. 2008 Celkové finanční výdaje dosáhly k 31. 12. 2008 výše 2 041,9 mil. Kč, z toho 500 mil. Kč činí realizovaná dotace na krytí kurzových ztrát. Smluvní akce (NP, ISPA/FS, OPI, OPŽP) byly k 31. 12. 2008 profinancovány v celkové výši 1 758,1 mil. Kč. Z toho 5,6 % poskytnutého objemu finančních prostředků tvořily výdaje na smluvní akce návratné formy podpory půjčky, v hodnotě 98,7 mil. Kč. Požadavky na transfery (dotace) převažovaly a byly 15/53
realizovány ve výši 1 659,4 mil. Kč, tj. 94,4 % smluvní podpory. Z toho realizovaný příspěvek na úhradu úroků z komerčního úvěru činil 1,5 mil. Kč. Rozhodující podíl (70,2 %) ve skladbě celkových finančních výdajů na smluvní akce dosáhly k 31. 12. 2008 výdaje na realizaci akcí ochrany vod 1 234,6 mil. Kč. 1.5.2. Limit výdajů dle usnesení vlády č. 628 ze dne 11. 6. 2007 Počínaje rokem 2004 je fondu pro každý rok stanoven limit výdajů. Dle Usnesení vlády č. 628 ze dne 11. 6. 2007 činil vládou schválený závazný objem výdajů pro rok 2008 částku 3 222,8 mil. Kč. Stav výdajového limitu k 31. 12. 2008 (mil. Kč) Limit výdajů pro rok 2008 Skutečné výdaje rok 2008 Rozdíl 3 222,8 2 041,9 1 180,9 Výdajový limit nebyl dočerpán, neboť financování akcí Operačního programu Životní prostředí začalo v listopadu roku 2008. 1.5.3. Finanční výdaje k 31. 12. 2008 podle složek životního prostředí Skladba finančních výdajů fondu k 31. 12. 2008 na smluvní akce podle složek životního prostředí a podle forem podpory je dokumentována následujícím grafickým znázorněním a tabulkou. Finanční výdaje na smluvní akce podle složek životního prostředí k 31. 12. 2008 1800,0 98,7 1600,0 1400,0 1200,0 88,8 1000,0 mil. Kč 800,0 1659,4 600,0 400,0 200,0 0,0 1145,8 0,5 0,0 9,4 226,1 3,7 0,0 179,0 104,8 voda ovzduší freony příroda odpady celkem složka životního prostředí dotace půjčka Realizované finanční výdaje k 31. 12. 2008 skladba výdajů podle složek životního prostředí (mil. Kč) Transfery (dotace) Podíl (%) Půjčka Podíl (%) Výdaje celkem Podíl (%) Voda celkem 1 145,8 69,0 88,8 90,0 1 234,6 70,2 Z toho NP 528,7 31,9 32,4 32,8 561,1 31,9 Z toho FS 583,9 35,2 36,5 37,0 620,4 35,3 Z toho OPI 30,5 1,8 19,9 20,2 50,4 2,9 Z toho OPŽP 2,7 0,2 0,0 0,0 2,7 0,2 Příroda celkem 179,0 10,8 0,0 0,0 179,0 10,2 16/53
Transfery (dotace) Podíl (%) Půjčka Podíl (%) Výdaje celkem Podíl (%) Z toho NP 156,2 9,4 0,0 0,0 156,2 8,9 Z toho OPI 12,4 0,7 0,0 0,0 12,4 0,7 Z toho OPŽP 10,4 0,6 0,0 0,0 10,4 0,6 Ovzduší celkem 226,1 13,6 0,5 0,5 226,6 12,9 Z toho NP 175,8 10,6 0,0 0,0 175,8 10,0 Z toho OPI 14,1 0,8 0,5 0,5 14,6 0,8 Z toho OPŽP 36,2 2,2 0,0 0,0 36,2 2,1 Freony 3,7 0,2 0,0 0,0 3,7 0,2 Odpady 104,8 6,3 9,4 9,5 114,2 6,5 Z toho NP 30,8 1,9 0,0 0,0 30,8 1,8 Z toho FS 5,9 0,4 0,0 0,0 5,9 0,3 Z toho OPI 36,5 2,2 9,4 9,5 45,9 2,6 OPŽP 31,6 1,9 0,0 0,0 31,6 1,8 Celkem 1 659,4 100,0 98,7 100,0 1 758,1 100,0 Z toho: NP 895,2 53,9 32,4 32,8 927,6 52,8 FS 589,8 35,5 36,5 37,0 626,3 35,6 OPI 93,5 5,6 29,8 30,2 123,3 7,0 OPŽP 80,9 4,9 0,0 0,0 80,9 4,6 Tabulka neobsahuje náklady kanceláře fondu a úvěru MUFIS. V tabulce je zahrnuta výplata mimořádné dotace na krytí kurzových ztrát FS ve výši 500 mil. Kč. Ve výše uvedené tabulce jsou v části dotace zahrnuty i příspěvky na úhradu úroků z komerčního úvěru ve výši 1,5 mil. Kč, a to ve složce ochrana vody ve výši 1,4 mil. Kč, ve složce ovzduší ve výši 0,1 mil. Kč. Detailní struktura výdajů dle složek životního prostředí a typů podpory je uvedena v příloze č. 3. 1.5.4. Realizovaná finanční podpora akcí členěná dle krajů, struktury podpory a složek životního prostředí k 31. 12. 2008 Nejvyšší objem finančních prostředků v členění dle krajů a složek životního prostředí k 31. 12. 2008 z finančních prostředků fondu připadl kraji Jihomoravskému ve výši 376,2 mil. Kč, druhá nejvyšší realizovaná podpora směřovala do kraje Plzeňského 267 mil. Kč a následuje kraj Středočeský s 215 mil. Kč. Skutečné výdaje dokumentující skladbu finančních podpor z hlediska krajového členění výdajů fondu obsahuje následující tabulka a grafická příloha. Realizovaná finanční podpora akcí podle krajů struktura podpory, podíl půjček na podpoře (mil. Kč) Kraj Dotace Podíl (%) Půjčka Podíl (%) Podpora celkem Podíl (%) Podíl půjček (%) Hl. m. Praha 101,7 6,1 0,0 0,0 101,7 5,8 0,0 Jihočeský 83,1 5,0 0,0 0,0 83,1 4,7 0,0 Jihomoravský 341,1 20,6 35,1 35,6 376,2 21,4 2,0 Karlovarský 32,8 2,0 0,7 0,7 33,5 1,9 0,0 Královéhradecký 166,2 10,0 0,9 0,9 167,1 9,5 0,1 Liberecký 38,7 2,3 2,2 2,2 40,9 2,3 0,1 Moravskoslezský 85,2 5,1 0,0 0,0 85,2 4,8 0,0 17/53
Kraj Dotace Podíl (%) Půjčka Podíl (%) Podpora celkem Podíl (%) Podíl půjček (%) Olomoucký 111,7 6,7 14,3 14,5 126,0 7,2 0,8 Pardubický 67,7 4,1 10,5 10,6 78,2 4,4 0,6 Plzeňský 266,6 16,1 0,4 0,4 267,0 15,2 0,0 Středočeský 189,7 11,4 25,3 25,6 215,0 12,2 1,4 Ústecký 52,4 3,2 0,0 0,0 52,4 3,0 0,0 Vysočina 58,6 3,5 2,2 2,2 60,8 3,5 0,1 Zlínský 63,9 3,9 7,1 7,2 71,0 4,0 0,4 Celkem 1 659,4 100,0 98,7 100,0 1 758,1 100,0 5,6 Realizovaná finanční podpora podle krajů rok 2008 400 300 mil. Kč 200 100 0 Hl. m. Praha Jihočeský Jihomoravský Karlovarský Královéhradecký Liberecký Moravskoslezský Olomoucký Pardubický Plzeňský Středočeský Ústecký Vysočina Zlínský kraj půjčka dotace celkem 1.5.5. Realizovaná finanční podpora akcí k 31. 12. 2008 členěná dle složek životního prostředí na investiční a neinvestiční Rozhodující realizovaná finanční podpora ve výši 1 094,6 mil. Kč, tj. 62,3 % celkových výdajů na smluvní akce, byla k 31. 12. 2008 směřována do akcí investičního charakteru. Z toho bylo formou transferu (dotace) poskytnuto 995,8 mil. Kč. Nejvyšší investiční výdaje (ve výši 633,8 mil. Kč) směřovaly do složky životního prostředí ochrana vod. Investiční výdaje na program ISPA/FS činily 126,4 mil. Kč, na program OPI 123,4 mil. Kč a na program OPŽP 78,5 mil. Kč. V oblasti neinvestiční byla poskytnuta celková finanční podpora ve výši 663,5 mil. Kč, toho 500 mil. Kč činí fondu poskytnutá mimořádná dotace na kompenzaci kurzových ztrát vzniklých při implementaci projektů Fondu soudržnosti v rámci programového období 2004 2006. Formou půjčky nebyly v této oblasti poskytnuty žádné finanční prostředky. Nejvíce finančních prostředků na akce neinvestičního charakteru, tzn. 600,8 mil. Kč, směřovalo do složky životního prostředí ochrana vod (viz příloha č. 4). 18/53
1.5.6. Realizovaná finanční podpora akcí k 31. 12. 2008 členěná dle složek životního prostředí a typu subjektu Nejvyšší objem finančních prostředků fondu v členění dle typu subjektu byl k 31. 12. 2008 poskytnut obcím a městům, a to ve výši 934,9 mil. Kč (tj. 53,18 %) z celkem poskytnutých finančních prostředků. Následují podnikatelské subjekty-právnické osoby s 370,9 mil. Kč (tj. 21,1 %) a obyvatelstvo s 121,3 mil. Kč (tj. 6,9 %) z celkem poskytnutých finančních prostředků (viz příloha č. 5). 1.5.7. Výdaje kanceláře fondu Náklady spojené s činností kanceláře fondu k 31. 12. 2008 činily 225,1 mil. Kč. Součástí těchto výdajů jsou rovněž výdaje dle zákona č. 254/2001 Sb. (tzv. vodní zákon), které dosáhly výše 15 mil. Kč. Zdroje krytí těchto výdajů tvoří mimo jiné aktivity fondu vedoucí ke zhodnocení finančních prostředků fondu formou krátkodobých termínovaných vkladů u bank. Výnosy z depozitních operací již nejsou jediným zdrojem krytí výdajů kanceláře fondu. Proto jsou ke krytí nákladů spojených s činností kanceláře fondu využívány také úroky z půjček poskytnutých fondem, úroky z prodlení a sankce, příjmy z technické asistence. PERSONÁLNÍ ÚDAJE 1. Členění zaměstnanců podle věku a pohlaví stav k 31. 12. 2008 Věková struktura Muži Ženy Celkem % do 20 let 0 1 1 0,30 21 30 let 32 66 98 34,00 31 40 let 31 37 68 23,60 41 50 let 13 38 51 17,70 51 60 let 23 26 49 17,00 61 let a více 17 4 21 7,30 Celkem 116 172 288 100,00 % 40,3 59,7 100 2. Členění zaměstnanců podle vzdělání a pohlaví stav k 31. 12. 2008 Dosažené vzdělání Muži Ženy Celkem % H střední odborné + výuční list (VL) 1 1 2 0,70 J střední odborné bez maturity a VL 1 0 1 0,40 K střední všeobecné 3 1 4 1,38 L střední odborné maturita + VL 0 0 0 0,00 M střední odborné maturita 9 33 43 15,00 N vyšší odborné 1 2 3 1,00 R bakalářské 3 8 11 3,80 T magisterské 96 126 222 76,70 V postgraduální 2 1 3 1,00 Celkem 116 172 288 3. Celkový údaj o průměrných platech k 31. 12. 2008 (v Kč) Průměrný hrubý měsíční plat dle platových výměrů 28 810 Průměrný hrubý měsíční plat vyplacený 39 815 19/53
4. Celkový údaj o vzniku a skončení pracovních poměrů zaměstnanců v roce 2008 Změny Muži Ženy Celkem Fluktuace Nástupy od 1. 1. do 31. 12. 2008 49 64 113 39,2 Výstupy od 1. 1. do 31. 12. 2008 24 6 30 10,4 Celkový počet zaměstnanců Muži Ženy Celkem Stav k 1. 1. 2008 90 115 205 Stav k 31. 12. 2008 116 172 288 5. Trvání pracovního poměru zaměstnanců stav k 31. 12. 2008 Trvání pracovního poměru v organizaci k 31. 12. 2008 Počet % Do 5 let 218 75,7 Do 10 let 49 17,0 Do 15 let 21 7,3 Do 20 let 0 0 Nad 20 let 0 0 Celkem 288 100 6. Jazykové znalosti zaměstnanců Jazyk Počet zaměstnanců % Anglický jazyk 57,7 Španělský jazyk 3 2,1 Německý jazyk 1 0,7 Francouzský jazyk 1 0,7 Italský jazyk 1 0,7 Odborný anglický jazyk (od úrovně střední pokročilosti výše) 55 38,2 Celkem 144 143 = 100 % 100 Vyjádření v % z celkového počtu 288 zaměstnanců 50 Semináře/kurzy Osoba/kurz Počet kurzů na jednoho zaměstnance* Vzdělávání zaměstnanců v oblastech prezentačních, komunikačních a manažerských dovedností Počet školicích dnů na jednoho zaměstnance 68 0,28 Počítačová školení zaměstnanců 225 0,94 Odborná školení zaměstnanců 1 507 6,28 Celkem 2 196 7,5 * Výpočet je proveden z průměrného evidenčního počtu zaměstnanců v roce 2008 tj. z 240 zaměstnanců 20/53
MZDOVÉ PROSTŘEDKY Plánovaný objem mzdových prostředků pro rok 2008 včetně ostatních osobních nákladů (OON) ve výši 130 079 tis. Kč byl dodržen. Mzdové prostředky byly vyčerpány v celkové výši 116 687,7 tis. Kč, z toho OON činily 1 830 tis. Kč. Plán Skutečně vyplacené prostředky Skutečnost včetně započtení refundace TA [tis. Kč] Mzdové prostředky bez OON 130 079 114 858 86 263 OON 3 600 1 830 1 824 Mzdové prostředky celkem včetně OON 133 679 116 688 88 087 Nedočerpání celkového objemu finančních prostředků bylo způsobeno zejména nižším (než plánovaným) počtem zaměstnanců. MAJETEK SFŽP Fond je právnickou osobou. Správcem fondu je Ministerstvo životního prostředí. Při hospodaření s majetkem je postupováno podle zákona č. 219/2000 Sb., o nakládání s majetkem České republiky. Fond hospodaří s majetkem 225 295 861,73 Kč, z toho: IM investiční majetek (hmotný i nehmotný) Název účtu Číslo účtu Stav k 31. 12. 2008 [Kč] Software 013 002 013 003 013 005 50 751 308,45 013 007 013 008 013 009 013 010 Stroje, přístroje, zařízení 022 001 17 043 749,51 Dopravní prostředky 022 002 9 782 853,70 IT hardware, notebooky 022 003 13 462 705,72 Technické zhodnocení OE 410 999 420 999 139 676,55 Celkem 91 180 293,93 DM drobný majetek (hmotný i nehmotný) Název účtu Číslo účtu Stav k 31. 12. 2008 [Kč] Software ostatní 018 000 1 134 067,64 Software duševní vlastnictví 018 005 110 000,00 DHM stroje, přístroje 028 000 26 632 937,81 DHM OE 410 333 4 147 782,85 Drobný nehm. majetek OE 420 444 87 217,30 Celkem 32 112 005,60 Budovy, stavby, pozemky Název účtu Číslo účtu Stav k 31. 12. 2008 [Kč] Budovy, stavby 021 001 92 927 517,20 Pozemky 031 000 9 076 045,00 Celkem 102 003 562,20 Veškerý majetek fond využívá ke své činnosti. Fond je vlastníkem nemovitosti, nejsou zde žádné skutečnosti spojené s věcnými břemeny spojenými s nemovitostí ani převody vlastnictví. 21/53
Všechny údaje o majetku jsou čerpány z dokončené fyzické inventury pro rok 2008 a stavy majetku jsou uvedeny k 31. 12. 2008. Fond majetek neodepisuje. ZAHRANIČNÍ SLUŽEBNÍ CESTY Výdaje na zahraniční služební cesty za rok 2008 činily 5 722 011,89 Kč. Většina cest byla realizována v rámci zemí Evropské unie za účelem pracovních jednání nebo seznámení s různými oblastmi týkajícími se zkvalitňování životního prostředí. Tyto služební cesty vedly k získání potřebných informací a praktických zkušeností se systémem řízení strukturálních fondů EU a k možnosti uplatnit získané poznatky v rámci implementace strukturálních fondů v novém plánovacím období 2007 2013. Dále byl v rámci zahraničních služebních cest realizován jazykový kurz ve Velké Britanii. Všechny náklady spojené se zahraničními služebními cestami jsou zahrnuty do projektu technické asistence. Značná část výdajů zahraničních služebních cest byla vydána na náhradu zvýšených životních nákladů zaměstnankyně fondu J. Polákové, která pracuje v Bruselu jako národní odborník Komise Evropských společenství. 1.5.8. MUFIS Usnesením vlády České republiky č. 617 ze dne 23. června 2003 vláda schválila využití finančních prostředků ze zdrojů Housing Guaranty Programu (spravovaných Municipální finanční společností, a. s.) až do výše 500 mil. Kč za úrokovou sazbu 2,5 % p. a. na finanční podporu projektů přispívajících k ochraně a zlepšování životního prostředí v České republice. Tyto prostředky fond použil výhradně na financování půjček žadatelům. K 19. 5. 2004 byla smluvní výše úvěru vyčerpána. Jistina půjčky je splácena čtvrtletně, počínaje 31. 3. 2005, po 12,5 mil. Kč. Poslední splátka jistiny je stanovena na 31. 12. 2014. Přehled splácení úvěru MUFIS Období Splacená jistina [Kč] Splacený úrok [Kč] Rok 2003 0 103 891,29 Rok 2004 0 9 579 663,51 Rok 2005 50 000 000,00 12 434 895,86 Rok 2006 50 000 000,00 11 247 395,82 Rok 2007 50 000 000,00 9 980 034,74 Rok 2008 50 000 000,00 8 736 979,17 Celkem k 31. 12. 2008 200 000 000,00 52 082 860,39 22/53
1.5.9. Finanční výdaje roku 2008 podnikatelským subjektům v členění podle OKEČ (tis. Kč) Kód Název Složka ŽP Dotace Půjčka Celkem 01 Zemědělství, myslivost a související činnosti 3 537 0,0 537 01 Zemědělství, myslivost a související činnosti 4 1 950,3 0,0 1 950,3 Z toho OPŽP 1 950,3 0,0 1 950,3 02 Lesnictví, těžba dřeva a přidružené činnosti 3 519,6 0,0 519,6 05 Rybolov, chov ryb, přidružené činnosti v rámci 4 671,3 0,0 4 671,3 rybolovu Z toho OPŽP 1 976,4 0,0 1 976,4 37 Zpracování druhotných surovin 4 41 561,7 0,0 41 561,7 Z toho OPŽP 24 789,0 0,0 24 789,0 40 Výroba a rozvod el., plynu, páry a teplé vody 9 159,3 0,0 159,3 41 Úprava a rozvod vody 1 247 565,7 27 954,6 275 520,3 Z toho FS 232 914,5 27 605,5 260 520,0 Z toho OPI 698,2 349,1 1 047,3 45 Stavebnictví 9 427,6 0,0 427,6 Z toho OPŽP 427,6 0,0 427,6 73 Výzkum a vývoj 6 23,8 0,0 23,8 90 Odstraňování odp. vod a pevného odpadu 1 44 113,3 7 419,0 51 532,3 Z toho FS 43 913,8 7 419,0 51 332,8 90 Odstraňování odp. vod a pevného odpadu 3 5 889,3 0,0 5 889,3 Z toho FS 5 899,3 0,0 5 899,3 93 Ostatní služby 6 79,2 0,0 79,2 93 Ostatní služby 2 139,5 0,0 139,5 Z toho OPI 139,5 0,0 139,5 1.5.10. Nejvýznamnější příjemci podpory z hlediska uvolněných finančních prostředků fondu za rok 2008 70130412 Mikroregion Radbuza Program odkanalizování a čištění odpadních vod v povodí řeky Radbuzy (kofinancování ISPA) transfer 95,3 mil. Kč. 70170412 Vodovody a kanalizace Břeclav, a. s. Rekonstrukce a výstavba vodohospodářské infrastruktury v povodí řeky Dyje (kofinancování ISPA) transfer 75 mil. Kč. 70020812 Vodovody a kanalizace Trutnov Kanalizace a ČOV Čistá Horní Úpa (ISPA) transfer 43,6 mil.kč. 70150412 Město Klatovy Klatovy Čisté město (kofinancování ISPA) transfer 40,3 mil. Kč. 23/53
70010812 Vodovody a kanalizace Hodonín, a. s. Kanalizace a ČOV střední Pomoraví (kofinancování ISPA) transfer 38,3 mil. Kč. 70180412 Statutární město Karviná Karviná, rozšíření kanalizační sítě (kofinancování ISPA) transfer 35,3 mil. Kč. 70140412 Město Beroun Rozšíření kanalizace v aglomeraci Beroun (kofinancování ISPA) transfer 31,4 mil. Kč. 1300731 Správa Krkonošského národního parku Výkupy pozemků ve zvláště chráněných územích transfer 30 mil.kč. 70010612 Vodohospodářská a obchodní společnost Jičín, a. s. Projekt Cidlina (kofinancování FS) transfer 27 mil.kč. 44120511 Město Týnec nad Sázavou Týnec nad Sázavou, vodohospodářská infrastruktura (kofinancování OPI) transfer 9,9 mil.kč, půjčka 14,8 mil. Kč, podpora celkem 24,7 mil. Kč. 2 ZÁKLADNÍ EKONOMICKÉ ÚDAJE ZA OBDOBÍ LET 1992 2008 2.1. PŘÍJMY PODLE SLOŽEK ŽIVOTNÍHO PROSTŘEDÍ (MIL. KČ) Rok Voda Ovzduší Odpady Příroda Ostatní + KF Celkem 1992 1 320,0 845,8 48,1 208,6 0,0 2 422,5 1993 1 153,2 854,5 358,0 325,8 76,1 2 767,6 1994 975,6 2 471,2 451,8 514,9 75,6 4 489,1 1995 795,2 3 057,8 640,0 375,1 91,4 4 959,5 1996 782,6 3 677,0 323,0 448,3 123,3 5 354,2 1997 849,7 3 503,7 140,2 469,9 335,1 5 298,6 1998 953,0 1 804,5 194,6 470,1 344,9 3 767,1 1999 1 106,0 1 604,8 191,5 463,0 354,5 3 719,8 2000 1 196,9 1 393,9 144,0 484,1 282,2 3 501,1 2001 1 212,8 1 226,6 144,7 355,4 302,2 3 241,7 2002 1 450,4 1 153,3 232,5 364,4 213,9 3 414,5 2003 1 541,1 966,6 225,3 352,0 110,0 3 195,0 2004 1 604,5 765,2 214,5 302,9 68,3 2 955,4 2005 1 464,5 718,8 281,0 348,0 55,4 2 867,7 2006 1 318,1 668,0 155,0 365,0 49,4 2 555,5 2007 1 318,3 679,8 187,5 342,9 73,9 2 602,4 2008 1 066,6 672,3 177,1 335,7 135,6 2 387,3 Celkem 20 108,5 26 063,8 4 108,8 6 526,1 2 691,8 59 499,0 Pozn.: Tabulka neobsahuje: čerpání úvěru MUFIS (rok 2003 čerpáno 335,2 mil. Kč + 2004 čerpáno 164,8 mil. Kč), příjem mimořádné dotace v roce 2008 na kurzové rozdíly FS ve výši 500 mil. Kč. 24/53
2.2. VÝDAJE PODLE SLOŽEK ŽIVOTNÍHO PROSTŘEDÍ (MIL. KČ) Rok Voda NP ISPA/FS OPI OPŽP Ovzduší vč. freonů NP OPI OPŽP Odpady NP ISPA/ FS OPI OPŽP Příroda NP OPI OPŽP Ostatní + KF Celkem [mil. Kč]] 1992 943,1 0,0 0,0 0,0 509,5 0,0 0,0 12,0 0,0 0,0 0,0 11,4 0,0 0,0 15,8 1 491,8 1993 1 672,4 0,0 0,0 0,0 936,7 0,0 0,0 214,2 0,0 0,0 0,0 45,3 0,0 0,0 25,9 2 894,5 1994 1 993,7 0,0 0,0 0,0 1 228,0 0,0 0,0 178,1 0,0 0,0 0,0 144,4 0,0 0,0 40,0 3 584,2 1995 2 163,3 0,0 0,0 0,0 2 379,3 0,0 0,0 248,7 0,0 0,0 0,0 87,9 0,0 0,0 38,7 4 917,9 1996 1 946,2 0,0 0,0 0,0 2 279,7 0,0 0,0 145,3 0,0 0,0 0,0 232,1 0,0 0,0 41,4 4 644,7 1997 1 891,6 0,0 0,0 0,0 1 204,3 0,0 0,0 60,5 0,0 0,0 0,0 139,4 0,0 0,0 68,4 3 364,2 1998 1 083,5 0,0 0,0 0,0 907,7 0,0 0,0 69,9 0,0 0,0 0,0 167,8 0,0 0,0 72,3 2 301,2 1999 1 073,1 0,0 0,0 0,0 1 061,9 0,0 0,0 242,6 0,0 0,0 0,0 167,7 0,0 0,0 75,2 2 620,5 2000 1 129,5 0,0 0,0 0,0 1 192,1 0,0 0,0 290,8 0,0 0,0 0,0 187,9 0,0 0,0 99,5 2 899,8 2001 1 604,3 0,0 0,0 0,0 1 551,8 0,0 0,0 361,7 0,0 0,0 0,0 180,2 0,0 0,0 102,0 3 800,0 2002 1 962,9 10,5 0,0 0,0 1 519,2 0,0 0,0 303,2 0,0 0,0 0,0 323,5 0,0 0,0 106,3 4 225,6 2003 2 678,3 11,3 0,0 0,0 1 115,3 0,0 0,0 574,2 0,0 0,0 0,0 256,3 0,0 0,0 126,4 4 761,8 2004 2 003,0 29,5 0,0 0,0 1 024,9 0,0 0,0 524,4 0,0 0,0 0,0 493,9 0,0 0,0 148,5 4 224,2 2005 1 827,1 135,3 26,1 0,0 675,5 3,2 0,0 247,2 0,0 0,2 0,0 349,5 0,1 0,0 155,7 3 419,9 2006 1 022,7 199,8 226,8 0,0 355,8 46,9 0,0 104,4 0,0 29,8 0,0 264,5 11,5 0,0 156,1 2 418,3 2007 758,1 162,3 75,4 0,0 135,7 32,7 0,0 68,3 0,0 63,2 0,0 251,7 18,7 0,0 181,8 1 747,9 2008 561,1 620,4 50,4 2,7 179,5 14,6 36,2 30,8 5,9 45,9 31,6 156,2 12,4 10,4 233,8 1 991,9 Celkem 26 313,9 1 169,1 378,7 2,7 18 256,9 97,4 36,2 3 676,3 5,9 139,1 31,6 3 459,7 42,7 10,4 1 687,8 55 308,4 Pozn.: Celkové výdaje neobsahují postoupené pohledávky ve výši 0,6 mld. Kč a zaplacené splátky MUFIS od r. 2005 ve výši 50 mil. Kč/rok (včetně spl. MUFIS činí výdaje celkem 55,31 + 0,2 = 55,51 mld. Kč). Zaplacené úroky MUFIS jsou obsaženy v rámci KF. 25/53
2.3. SKLADBA PŘÍJMŮ A VÝDAJŮ VE SLOŽCE ŽIVOTNÍHO PROSTŘEDÍ FREONY VČETNĚ SALDA REALIZOVANÝCH PŘÍJMŮ A VÝDAJŮ V JEDNOTLIVÝCH LETECH (TIS. KČ) Rok Poplatky Pokuty Splátky půjček Vratky Příjmy SFŽP celkem Výdaje SFŽP Saldo 1994 55 590 0 0 0 55 590 0 55 590 1995 50 292 0 0 0 50 292 17 067 33 225 1996 38 924 0 0 0 38 924 47 478-8 554 1997 39 808 307 724 0 40 839 2 702 38 137 1998 37 136 695 718 0 38 549 871 37 678 1999 35 409 395 0 0 35 804 0 35 804 2000 31 249 1 325 0 0 32 574 0 32 574 2001 41 186 365 0 0 41 551 2 385 39 166 2002 57 859 126 0 0 57 985 16 632 41 353 2003 37 991 257 0 3 352 41 600 8 172 33 428 2004 13 204 733 0 0 13 937 9 000 4 937 2005 100 868 0 0 968 64 072-63 104 2006 0 494 0 0 494 25 453-24 959 2007 0 815 0 0 815 10 802-9 987 2008 0 1 151 0 0 1 151 3 665-2 514 Celkem: 438 748 7 531 1 442 3 352 451 073 208 299 242 774 2.4. VÝNOSY ZA ODNĚTÍ ZEMĚDĚLSKÉ PŮDY (MIL. KČ) Rok 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 Celkem 208,6 324,2 490,6 348,8 440,7 459 460,8 455,6 472,3 Obce 217,3 329 232,1 293,8 306,9 306,9 303,7 314,9 Rok 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 Celkem 336,6 354,3 343,5 282,6 290,7 304,5 286 281,9 Obce 224,4 236,2 229 189,3 215,6 212,2 176,06 149,91 2.5. PODÍL PŮJČEK NA REALIZOVANÝCH VÝDAJÍCH Rok 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 Podíl (%) 28,0 40,8 47,9 44,1 41,4 42,9 33,5 26,0 Rok 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 Podíl (%) 27,4 19,0 15,3 12,2 11,8 11,9 6,8 5,6 Nízký procentní podíl poskytnutých půjček na výdajích fondu je důsledkem nastavení poměru podpory formou dotace půjčka v Přílohách ke Směrnici MŽP o poskytování finančních prostředků z fondu. Přílo-
hy 1, kde byl nastaven rovný poměr podpory formou dotace půjčka, platily pouze do 30. 4. 2008. Přílohy 2 a 3 upravují pouze poskytování dotací. Také u programu OPŽP bude poskytovaná podpora většinou formou dotace. Z uvedeného vyplývá, že v budoucnu nelze očekávat, že se poměr půjček k realizovaným výdajům zvýší. 3 FINANČNĚ PLATEBNÍ KÁZEŇ PŘÍJEMCŮ PODPORY Z celkového realizovaného finančního plnění k 31. 12. 2008 představují půjčky 98,7 mil. Kč. Zůstatek půjček k 1. 1. 2008 činil 2 163,4 mil. Kč. V roce 2008 bylo fondu na splátkách jistiny splaceno 516,2 mil Kč (z toho vratky půjček za roky předchozí činily 0,2 mil. Kč). Hodnota účetního zůstatku finančně realizovaných půjček poskytnutých fondem 31. 12. 2008 činila 1 745,9 mil. Kč. 3.1. CELKOVÉ POHLEDÁVKY FONDU PO SPLATNOSTI K 31. 12. 2008 3.1.1. Bez příslušenství Pohledávky ze smluvních akcí: - v běžném režimu NP 1 465 000,00 Kč - v běžném režimu FS 0,00 Kč - v běžném režimu OPI 35 867,00 Kč - v běžném režimu celkem 1 500 867,00 Kč - v režimu právního řešení (NP) 187 878 256,97 Kč z toho v konkurzu 94 035 759,43 Kč Celkem 189 379 123,97 Kč Ostatní pohledávky: Ostatní pohledávky předané PO 6 400 000,00 Kč - z toho v konkurzu 6 400 000,00 Kč Celkem 6 400 000,00Kč Pohledávky SFŽP ČR k 31. 12. 2008 bez příslušenství: 195 779 123,97 Kč 3.1.2. Včetně příslušenství Pohledávky ze smluvních akcí: - v běžném režimu NP 2 063 383,12 Kč - v běžném režimu FS 0,00 Kč - v běžném režimu OPI 132 023,45 Kč - v běžném režimu celkem 2 195 406,57 Kč - v režimu právního řešení (NP) 362 203 139,75 Kč - z toho v konkurzu 288 722 124,89 Kč Celkem 1 364 398 546,32 Kč 27/53
Ostatní pohledávky (včetně příslušenství): Celkem ostatní pohledávky předané PO 17 717 636,00 Kč - z toho v konkurzu 17 717 636,00 Kč Pohledávky SFŽP ČR k 31. 12. 2008 s příslušenstvím: 1 382 116 182,32 Kč Shrnutí: Pohledávky po splatnosti k 31. 12. 2008, celkem: 1 382 116 182,32 Kč - z toho v právním vymáhání 1 379 920 775,75 Kč - z toho v konkurzu 306 439 760,89 Kč K datu 31. 12. 2008 fond evidoval své pohledávky po splatnosti ve výši 1 382 116 182,32 Kč. Pohledávky v běžném režimu sledování Částku ve výši 2 195 tis. Kč představují krátkodobé pohledávky, u kterých je reálný předpoklad, že příjemci podpory uhradí své závazky bez nutnosti zásahu právního útvaru fondu. Jedná se převážně o krátkodobé pohledávky, které jsou do 10 dnů po ultimu čtvrtletí uhrazeny. Tyto pohledávky se v průběhu let snižují. Viz. níže uvedený přehled v tis. Kč. Rok 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 Tis. Kč 22 948 12 798 9 742 7 466 6 700 2 836 2 195 V letech 2006 a 2007 byly součástí běžné listiny po splatnosti též příjemci podpor, kteří byli v rámci ZVA vyzváni k úhradě vratky dotace (resp. vratky půjčky). Počínaje přehledem k 31. 12. 2008 byli tito příjemci převedeni do právního vymáhání. Ve výše uvedeném přehledu nejsou zahrnuti. Snižuje se počet příjemců podpory, kteří čerpají návratné finanční podpory, tím klesá celková částka po splatnosti. Snižuje se celkový počet příjemců podpor po lhůtě splatnosti. V roce 2002 jich bylo 296, v roce 2008 se počet snížil na 38. Počínaje rokem 2005 jsou součástí tohoto přehledu i příjemci v OPI + FS (cca 5 10 příjemců během roku). S dlužníky je jednáno telefonicky, písemně, ústně při jednáních na fondu. Jednání s klienty je věnována maximální pozornost. Pohledávky v právním režimu sledování Částku ve výši 1 362 203 tis. Kč představují pohledávky v právním režimu vymáhání smluvní akce. V této agendě jsou příjemci podpory, u kterých je vymáhání dlužné pohledávky řešeno: žalobou na klienta, vymáháním prostřednictvím místně příslušného FÚ, vyhlášením konkurzu na dlužníka apod. Při sledování těchto pohledávek je zřejmý jak pokles dlužné jistiny, tak příslušenství. Viz níže uvedený přehled v tis. Kč: Rok 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 Tis. Kč 1 591 629 1 663 743 1 711 202 1 746 343 1 775 902 1 676 916 1 362 203 Z toho jistina 398 427 354 663 305 544 289 331 285 295 269 980 187 878 Počet 65 62 58 55 59 51 51 Rovněž v tomto přehledu se snižuje počet dlužníků. K 31. 12. 2008 je v počtu 51 příjemců podpory zahrnuto 15 dlužníků s vrácením dotace (resp. půjčky), kdy se vymáhání řeší ve spolupráci s FÚ. (V předchozích letech byli evidováni v běžném režimu sledování). 28/53