M Ě S T O K R U P K A N Á V R H R O Z P O Č T U N A R O K

Transkript

1 M Ě S T O K R U P K A N Á V R H R O Z P O Č T U N A R O K

2 Návrh rozpočtu města Krupka na rok 2016 Do jednání zastupitelstva města Krupka dne je předložen návrh rozpočtu města na rok 2016, který je zpracován v souladu s 11 zákona číslo 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů a dále v návaznosti na rozpis státního rozpočtu, jímž státní rozpočet určuje vztah k rozpočtu obce. Dotace pro obce ve státním rozpočtu na rok 2016 Na základě zákona číslo 400/2015 Sb., o státním rozpočtu České republiky na rok 2016, metodiky financování obcí a při dodržení kritérií a propočtových ukazatelů pro alokaci dotací a příspěvků byly městu v rámci finančního vztahu státního rozpočtu k rozpočtům obcí přiděleny příspěvky na rok Jedná se o příspěvek na výkon státní správy v působnosti obcí, z toho: na základní působnost ,00 Kč na působnost matričního úřadu ,00 Kč na působnost stavebního úřadu ,00 Kč na pověřený obecní úřad ,00 Kč celkem ,00 Kč. Dle stanovených termínů bude měsíčně převáděna poměrná část z celkového ročního příspěvku na běžný účet města vedený v České národní bance. Příspěvky nepodléhají finančnímu vypořádání. Stanovený příspěvek na rok 2016 je oproti roku 2015 nižší o částku ,00 Kč. Součástí návrhu příjmové části rozpočtu jsou přidělené dotace na základě rozhodnutí jednotlivých resortů s daným účelovým určením a na základě uzavřených dohod a smluv: MPSV ČR: Aktivní politika zaměstnanosti ,00 Kč MK ČR: Program regenerace MPR a MPZ ,00 Kč RRRSS ROP: Rekonstrukce č.p ,00 Kč RRRSS ROP: Obnova parku H.Lindnerové ,00 Kč RRRSS ROP: Zvýšení bezpečnosti chodců ,00 Kč Daňové příjmy obcí v roce 2016 a jejich alokace Metodikou financování obcí pro rok 2016 je stanoven podíl na celostátním výnosu daní. Podíl jednotlivých obcí na příslušné části celostátního hrubého výnosu daní je stanoven vyhláškou Ministerstva financí č. 213/2015 Sb. ze dne Základem pro stanovení procentního podílu každé obce na sdílených daní je počet obyvatel obce k 1. lednu 2015 dle bilance počtu obyvatel České republiky zpracované Českým statistickým úřadem, výměra katastrálních území k 1. lednu 2015 dle údajů Českého úřadu zeměměřičského a katastrálního, počty dětí a žáků k 30. září 2014 dle dokumentace škol vedené podle školského zákona a počty zaměstnanců k 1. prosinci Ministerstvo financí zasílá finančním úřadům informaci o stavu inkasa vybraných daní dvakrát měsíčně, zpravidla dle stavu k 15. a poslednímu dni měsíce. Pokud v době od posledně provedených převodů došlo k nárůstu inkasa, vypočtou se z přírůstků inkasa nároky jednotlivých obcí. Finanční úřady údaje zpracují a předají ČNB převodní příkazy, na jejichž základě jsou jednotlivým obcím následně (cca 5. a 20. dne každého měsíce) zasílány podíly na celostátním inkasu vybraných daní. V průběhu procedury převodů daňových příjmů vzniká určité zpoždění mezi stavem inkasa daní a dnem převodu podílů z něj vyplývajících. V důsledku tohoto zpoždění jsou podíly na 1

3 přírůstcích inkasa daní v závěru rozpočtového roku převedeny na účty obcí až v následujícím roce. Vzhledem k tomu, že tvorba rozpočtu spadá výlučně do samostatné působnosti obce, je třeba, aby se při sestavování rozpočtu brala v úvahu existence zpoždění při převodech daňových příjmů Podíl obcí na daních v roce 2016, a tím podíl do rozpočtů obcí na těchto daních: daň z přidané hodnoty daň z příjmu právnických osob daň z příjmu fyzických osob vybíraných zvláštní sazbou daň z příjmů fyzických osob z přiznání sdílená část daň z příjmu fyzických osob z přiznání 30% motivace obcí daň z příjmu fyzických osob ze závislé činnosti sdílená část daň z příjmu fyzických osob ze závislé činnosti 1,5% motivace obcí Při stanovení výnosu sdílených daní je v návrhu rozpočtu města vycházeno z reálného výnosu. V návrhu rozpočtu je uveden celkový výnos ze sdílených daní ve výši ,00 Kč. Skutečnost výnosu sdílených daní v roce 2015 činila ,27 Kč. V rámci odhadu daňových příjmů v roce 2016 z titulu zákona č. 202/1990 Sb., o loteriích a jiných podobných hrách, ve znění pozdějších předpisů, a dále v návaznosti na schválenou obecně závaznou vyhláškou upravující provozování loterií, byly rozpočtovány příjmy dle možné výnosnosti. Plánovaná výše odvodu z loterií činí částku ,00 Kč. Skutečnost výnosu odvodu z loterií v roce 2015 činila ,22 Kč. Návrh rozpočtu pro rok 2016 obsahuje výnosy z daně z nemovitostí vybíranou Finančním úřadem v Teplicích v souladu se zákonem č. 338/1992 Sb., o dani z nemovitých věcí, v platném znění, a vydanou obecně závaznou vyhláškou města. Částka výnosu této daně činí v návrhu rozpočtu ,00 Kč. Skutečnost výnosu daně z věcí nemovitých v roce 2015 činila ,14 Kč. Obsahem návrhu rozpočtu na rok 2016 jsou dále příjmy z vlastního majetku a to z jeho prodeje a pronájmu, příjmy z vlastní správní činnosti, z vybraných pokut, výnosy z místních poplatků stanovené obecně závaznými vyhláškami, přijaté peněžité dary a příspěvky a ostatní příjmy, výnosy z ekonomických činností města aj. Celkový návrh příjmové části rozpočtu na rok 2016 činí ,00 Kč. 2

4 Ve výdajové části jsou rozpočtovány výdaje na vlastní činnost města v rámci samostatné působnosti, zejména výdaje spojené s péčí o vlastní majetek, výdaje spojené s výkonem státní správy, ke které je město pověřeno zákonem, závazky vyplývající z uzavřených smluvních vztahů (pracovněprávní, obchodněprávní, občanskoprávní), výdaje na úhradu úroků z přijatých úvěrů. Obsahem jsou dále různé formy podpory pro neziskové organizace a zájmová sdružení. Rozpočet ve výdajové části dále zohledňuje zřizovatelskou funkci ke zřízeným organizačním složkám a právnickým osobám. MŠ Zvoneček neinvestiční příspěvek MŠ Sluníčko neinvestiční příspěvek MŠ Písnička neinvestiční příspěvek ZŠ Masarykova neinvestiční příspěvek ZŠ K. Čapka neinvestiční příspěvek ZŠ Teplická neinvestiční příspěvek DDM Cvrček neinvestiční příspěvek ZUŠ neinvestiční příspěvek Kulturní zařízení neinvestiční provozní náklady vč. kulturní čin Kulturní zařízení mzdové náklady Knihovna neinvestiční provozní náklady Knihovna mzdové náklady Pečovatelská služba neinvestiční provozní náklady Pečovatelská služba mzdové náklady V rámci kapitálových výdajů jsou do rozpočtu zařazeny akce ve stavební připravenosti ke zhodnocení majetku města a náklady na pořízení movitého majetku, projektových dokumentací a územního plánu. Návrh rozpočtu kapitálových výdajů obsahuje investiční transfery pro zhodnocení staveb a budov, kterými jsou např. veřejné osvětlení, zhodnocení školských budov a budovy pro služby. Přehled investičních projektů obsažených v návrhu rozpočtu na rok 2016: Správa MěÚ Krupka stroje, přístroje a programové vybavení ,00 Klub důchodců stavby, výstavba pergoly ,00 Rekonstrukce vodárny Horní Krupka ,00 Dopravní prostředky údržby města (veř.prosp.práce) ,00 Rekonstrukce veřejného osvětlení ,00 Rekonstrukce sportovní haly a stadionu ,00 Rekonstrukce budovy lanové dráhy ,00 Rekonstrukce hradeb hradu Krupka ,00 Projektová dokumentace ,00 Celkový návrh výdajové části rozpočtu na rok 2016 činí ,00 Kč. 3

5 V návrhu rozpočtu na rok 2016 v rámci financování jsou rozpočtovány výdaje na splátky dříve poskytnutých úvěrů. Jedná se o 4 hypoteční úvěry poskytnuté Hypoteční bankou, a.s., v letech se splatností na 20 let na rekonstrukci bytového domu Mírové nám. 44, zateplení bytového domu Komenského a na výstavbu 30 bytových jednotek Dlouhá Přehled splátek jistin úvěrů obsažených v návrhu rozpočtu 2016: HB splátky jistiny úvěru zateplení Komenského HB splátky jistiny úvěru Mírové nám HB (2úvěry) splátky jistiny úvěru Dlouhá V roce 2015 byly městu Krupka poskytnuty prostřednictvím Komerční banky, a.s., revolvingové úvěry na předfinancování projektů z ROPu. Návrh rozpočtu na rok 2016 obsahuje splácení úvěrů z důvodu ukončení projektů: KB splátka jistiny Reko č.p KB splátka jistiny Obnova parku KB splátka jistiny Zvýšení bezpečnosti chodců Dále v roce 2014 byl městu Krupka poskytnut prostřednictvím Komerční banky, a.s., úvěr na financování vlastního podílu v rámci realizace stavby Realizace energetických úspor ZŠ K. Čapka 270, Krupka. Obsahem návrhu rozpočtu je jeho splácení v pravidelných měsíčních splátkách. KB splátka jistiny úvěru Realizace úspor energií ZŠ Maršov V roce 2015 byly městu Krupka poskytnuty prostřednictvím Komerční banky, a.s., úvěry na financování vlastního podílu v rámci realizaci staveb Sportovní hala Krupka realizace úspor energií a Realizace úspor energií objektu ZŠ Na Hamrech Krupka. Obsahem návrhu rozpočtu je splácení úvěrů v pravidelných měsíčních splátkách.. KB splátka jistiny Sportovní hala Krupka KB splátka jistiny ZŠ Na Hamrech Předložený materiál návrhu rozpočtu na rok 2016 do jednání zastupitelstva města dne je zpracován v souladu 12 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů, zpracován v třídění podle rozpočtové skladby, která je stanovena vyhláškou Ministerstva financí ČR číslo 323/2002 Sb., o rozpočtové skladbě, ve znění pozdějších předpisů. 4

6 Příjmová část návrhu rozpočtu je zpracována v druhovém i odvětvovém členění a ve výdajové části je návrh rozpočtu zpracován jak v druhovém i v přehledu odvětvového členění dle platné rozpočtové skladby. V návaznosti na členění příjmů a výdajů dle rozpočtové skladby byly stanoveny limity jednotlivých organizačních jednotek města. Dle 11 odst. 3 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech, ve znění pozdějších předpisů, je úplný návrh rozpočtu města Krupka na rok 2016 zveřejněn na úřední desce nejméně 15 dnů přede dnem jeho projednávání v zastupitelstvu města. Připomínky k návrhu rozpočtu mohou občané uplatnit písemně po dobu jeho zveřejnění Město Krupka, Mariánské náměstí 32, Krupka, nebo ústně při jeho projednávání na zasedání zastupitelstva. Zastupitelstvo města na svém zasedání dne vyhlásilo rozpočtové provizorium pro období a stanovilo limit ve výši 50 mil. Kč pro jeho čerpání. Rozpočtové příjmy a výdaje uskutečněné v době rozpočtového provizoria se stávají příjmy a výdaji rozpočtu po jeho schválení. Návrh rozpočtu města Krupka na rok 2016: Návrh rozpočtu 2016 je sestaven jako přebytkový a přebytek je určen ke splácení jistin úvěrů poskytnutých z předchozích let- Příjmy celkem ,00 Výdaje celkem ,00 Saldo: příjmy - výdaje ,00 Financování celkem splátky jistin úvěrů ,00 5

7 PŘÍJMY celkem ,00 Kč Porovnání návrhu rozpočtu na rok 2016 se schváleným rozpočtem roku 2015: Návrh rozpočtu na rok 2016 je oproti schválenému rozpočtu roku 2015 ( ,7tis. Kč) nižší o ,6 tis. Kč. Rozdíl je ovlivněn plánovanými transfery. Přehled příjmů dle rozpočtové skladby v druhovém členění podle tříd: Druh Objem v Kč Podíl v % na celkových příjmech Daňové příjmy ,00 72,02 z toho: Daně z příjmů, zisku a kapitálových výnosů ,00 Daně ze zboží a služeb ,00 Daně a poplatky z vybraných činností a služeb ,00 Majetkové daně ,00 Nedaňové příjmy ,00 6,11 z toho: Příjmy z vlastní činnosti ,00 Přijaté sankční platby a vratky transferů ,00 Příjmy z prodeje nekapitálového majetku a ostatní příjmy ,00 Kapitálové příjmy ,00 4,98 z toho: Příjmy z prodeje dlouhodobého majetku ,00 Přijaté transfery ,00 16,89 z toho: Neinvestiční přijaté transfery ,00 Investiční přijaté transfery ,00 6

8 Příjmy 4,98 16,69 6,11 daňové nedaňové 72,02 kapitálové transfery Přehled příjmů dle rozpočtové skladby podle odvětvového (druhu) třídění: Druh Objem v Kč Podíl v % na celkových příjmech Nezadaná hodnota ,00 92,85 z toho: Daňové příjmy ,00 Přijaté splátky půjčených prostředků ,00 Přijaté transfery ,00 Zemědělství, lesní hospodářství a rybářství ,00 0,5 Průmysl, stavebnictví, obchod a služby ,00 0,04 Doprava ,00 1,03 Kultura, církve a sdělovací prostředky ,00 0,36 Tělovýchova a zájmová činnost ,00 0,02 Bydlení, komunální služby a územní rozvoj ,00 2,37 Ochrana životního prostředí ,00 0,27 Sociální služby ,00 0,58 Bezpečnost a veřejný pořádek ,00 0,78 Požární ochrana ,00 0,02 Státní správa, územní samospráva ,00 0,03 Finanční operace ,00 1,15 7

9 Příjmy podle druhu Nezadaná hodnota (daňové příjmy, transfery) Zemědělství, lesní hospodářství a rybářství Průmysl, stavebnictví, obchod a služby Doprava 0,27 0,04 0,36 0,5 1,03 0,02 2,37 0,58 0,78 0,02 1,15 0,03 Kultura, církve a sdělovací prostředky Tělovýchova a zájmová činnost Bydlení, komunální služby a územní rozvoj Ochrana životního prostředí 92,85 Sociální služby Bezpečnost a veřejný pořádek Požární ochrana Státní správa, územní samospráva Finanční operace 8

10 VÝDAJE celkem ,00 Kč Porovnání návrhu rozpočtu na rok 2016 se schváleným rozpočtem roku 2015: Návrh rozpočtu na rok 2016 je oproti schválenému rozpočtu roku 2015 ( ,7 tis. Kč) nižší o ,6 tis. Kč. Rozdíl je způsoben snížením kapitálových výdajů. Přehled výdajů dle rozpočtové skladby v druhovém členění podle tříd: Druh Objem v Kč Podíl v % na celkových výdajích Běžné výdaje ,00 88,97 z toho: Výdaje na platy, ostatní platby za provedenou práci a pojistné ,00 Neinvestiční nákupy a související výdaje ,00 Neinvestiční transfery soukromoprávním subjektům ,00 Neinvestiční transfery veřejnoprávním subjektům ,00 Ostatní neinvestiční výdaje ,00 Kapitálové výdaje ,00 11,03 z toho: Investiční nákupy a související výdaje ,00 Výdaje 11,03 běžné kapitálové 88,97 9

11 Přehled výdajů dle rozpočtové skladby podle odvětvového třídění: Druh Objem v Kč Podíl v % na celkových výdajích Zemědělství, lesní hospodářství a rybářství ,00 0,74 Průmysl, stavebnictví, obchod a služby ,00 0,56 Doprava ,00 15,97 Vodní hospodářství ,00 0,28 Vzdělávání a školské služby ,00 11,46 Kultura, církve a sdělovací prostředky ,00 8,60 Tělovýchova a zájmová činnost ,00 9,23 Bydlení, komunální služby a územní rozvoj ,00 7,31 Ochrana životního prostředí ,00 10,17 Ostatní služby pro obyvatelstvo ,00 0,11 Sociální služby ,00 2,54 Civilní připravenost na krizové stavy ,00 0,04 Bezpečnost a veřejný pořádek ,00 8,64 Požární ochrana ,00 3,13 Státní správa, územní samospráva ,00 19,90 Finanční operace ,00 1,32 10

12 Výdaje podle druhu Zemědělství, lesní hospodářství a rybářství Průmysl, stavebnictví, obchod a služby Doprava Vodní hospodářství 1,32 0,74 0,56 Vzdělávání a školské služby 19,9 15,97 0,28 Kultura, církve a sdělovací prostředky Tělovýchova a zájmová činnost 3,13 8,64 11,46 8,6 Bydlení, komunální služby a územní rozvoj Ochrana životního prostředí 2,54 0,04 0,11 10,17 7,31 9,23 Ostatní služby pro obyvatelstvo Sociální služby Civilní připravenost na krizové stavy Bezpečnost a veřejný pořádek Požární ochrana Státní správa, územní samospráva Finanční operace FINANCOVÁNÍ celkem ,00 Kč Druh Objem v Kč Změna stavu na bankovních účtech 0,00 Dlouhodobé přijaté půjčené prostředky 0,00 Uhrazené splátky dlouhod. přijatých prostředků ,00 11

13 Stanovení závazných ukazatelů: 1) Rozpočtové limity jednotlivých organizačních jednotek města Návrh rozpočtu 2016 ORJ 1: odbor organizační a vnitřních věcí příjmy výdaje Rozdíl příjmy - výdaje ORJ 2: odbor školství, kultury a sociálních věcí věcí příjmy výdaje Rozdíl příjmy - výdaje ORJ 3: odbor finanční příjmy výdaje Rozdíl příjmy - výdaje FINANCOVÁNÍ ORJ 4: odbor správy města příjmy výdaje Rozdíl příjmy - výdaje ORJ 5: odbor územního plánování a SŘ příjmy výdaje Rozdíl příjmy - výdaje ORJ 8: odbor kancelář starosty příjmy výdaje Rozdíl příjmy - výdaje ORJ 9: městská policie příjmy výdaje Rozdíl příjmy - výdaje Celkové částky za organizační jednotky Příjmy Výdaje Rozdíl příjmy - výdaje = + nebo - financování FINANCOVÁNÍ Celkový rozdíl 0 12

14 2) Roční limit neinvestičního příspěvku příspěvkovým organizacím zřízeným městem MŠ Zvoneček neinvestiční příspěvek MŠ Sluníčko neinvestiční příspěvek MŠ Písnička neinvestiční příspěvek Masarykova ZŠ a MŠ neinvestiční příspěvek ZŠ a SŠ K. Čapka neinvestiční příspěvek ZŠ a MŠ Teplická neinvestiční příspěvek DDaM Cvrček neinvestiční příspěvek ZUŠ neinvestiční příspěvek