Seznam příloh: Příloha č. 1: Organizační struktura firmy XY, a. s. Příloha č. 2: Seznam strojů společnosti XY, a. s. Příloha č. 3: Bilance aktiv a pasiv 2006 2007 Příloha č. 4: Bilance aktiv a pasiv 2008 2013 Příloha č. 5: Tvorba a rozdělení zisku 2006 2007 Příloha č. 6: Tvorba a rozdělení zisku 2008 2013 Příloha č. 7: Výkaz toku pěněžní hotovosti 2006 2007 Příloha č. 8: Výkaz toku pěněžní hotovosti 2008 2013 7
Příloha č. 1: Organizační struktura firmy XY, a. s. Valná hromada Dozorčí rada Představenstvo Ředitel společnosti Výrobní ředitel Úsek řízení jakosti Obchodní ředitel Finanční ředitel Výrobní úsek Obchod a marketing Finanční úsek Příprava výroby Organizace výroby Údržba Sklady Plánování Marketing Obchod Zásobování Investice Platby Financování a ekonomika Ekonomické plánování Obchodní úsek Prodejna a sklady Marketing Prodej Expedice Prodejna Sklad staviv Technický úsek Konstrukce Technologie Zpracování cen Zásobování 8
Příloha č. 2: Seznam strojů společnosti XY, a. s. Obráběcí stroje Stroj Počet Poznámka soustruh 3 fréza 4 hoblovka HJHK8 1 horizontální vyvrtávačka 100 2 horizontální vyvrtávačka 63 1 vrtačka radiální VR4 2 vrtačka stojanová 1 Dělení materiálu Stroj Počet Poznámka pásová pila Pegas 320 1 pásová pila Pegas 280 1 pantograf Sabre 1500 1 Pantograf Messer 3100 1 Plasma Sistor 1 ruční nůžky hydraulické 3150/16 1 nůžky hydraulické 2000/6 1 Tvářecí stroje Stroj Počet Poznámka lis hydraulický 1 lis výstředníkový 63 tun 1 ohýbačka plechu 2000/2 mm 1 zkružovačka plechu ruční 1 pro tenké plechy Svařovací stroje Stroj Počet Poznámka poloautomat pro přímé svary 1 Fronius, 2 hořáky Fronius Variostar 447-2 10 WLSP 315 6 WSP 600 2 Triodyn WTU 315 1 Messer DK 400 1 krátkodobě zapůjčeno Ruční nářadí Stroj Počet Poznámka vrtačka magnetická 1 vrtačka Bux 1 9
Příloha č. 3: Bilance aktiv a pasiv 2006 2007 Údaje v tis. Kč za období 2006 2007 AKTIVA CELKEM 151 924 163 787 Stálá aktiva 51 418 49 027 Nehmotný investiční majetek 25 225 Hmotný investiční majetek 50 313 47 722 Pozemky 32 32 Budovy, haly a stavby 38 900 38 016 Samostatné movité věci 11 368 9 655 Jiný HIM 13 19 Finanční investice 1 080 1 080 Oběžná aktiva 99 214 114 110 Zásoby 53 975 48 959 Materiál, zboží 35 218 32 700 Nedokončená výroba a polotovary 4 726 6 844 Výrobky 14031 9 415 Dlouhodobé pohledávky 0 0 Krátkodobé pohledávky 43 439 58 495 Pohledávky z obchodního styku 40 220 57 375 Finanční majetek 1 800 6 656 Peníze a bank. účty 1 800 6 656 Ostatní aktiva 1292 650 PASIVA CELKEM 151 924 163 787 Vlastní kapitál 87 418 91 342 Základní kapitál 7 255 7 255 Kapitálové fondy 0 0 Fondy ze zisku 4 000 4 000 Zákonný rezervní fond 4 000 4 000 Hospodářský výsledek minulých let 66 944 76 163 Hosp. výsl. běžného účet. období 9 219 3 624 Cizí zdroje 63 770 72 445 Rezervy 0 0 Dlouhodobé závazky 0 0 Krátkodobé závazky 41 291 49144 Bankovní úvěry a výpomoci 22 479 23 301 Bankovní úvěry dlouhodobé 299 299 Běžné bankovní úvěry 22180 23 002 Krátkodobé finanční výpomoci 0 0 Ostatní pasiva 736 0 10
Příloha č. 4: Bilance aktiv a pasiv 2008 2013 Údaje v tis. za období 2008 2009 2010 2011 2012 2013 AKTIVA CELKEM 168 831 173 031 179 131 185 231 193 131 200 996 Stálá aktiva 51 727 53 427 55 527 57 627 61 527 59 892 Nehmotný invest. majetek 225 190 155 120 85 50 Hmotný invest. majetek 50 422 52 157 54 292 56 427 60 362 58 762 Pozemky 32 32 32 32 32 32 Budovy, haly a stavby 42 716 41 716 40 716 39 716 38 716 37 716 Samostatné movité věci 7 656 10 380 13 525 16 660 21595 20 995 Jiný HIM 19 19 19 19 19 19 Finanční investice 1 080 1 080 1 080 1 080 1 080 1 080 Oběžná aktiva 116 454 118 954 122 954 126 140 130 954 954 454 Zásoby 50 959 52 959 54 959 56 959 58 959 60 959 Materiál, zboží 34 702 38 700 38 700 40 700 42 700 44 700 Nedok. výroba a polot. 6 842 4 844 4 844 4 844 4 844 4 844 Výrobky 9 415 9 415 9 415 9 415 9 415 9 415 Dlouhodobé pohledávky 0 0 0 0 0 0 Krátkodobé pohledávky 60 495 62 495 64 495 66 495 68 495 74 495 Pohled. z obch. styku 60 495 62 495 94 495 66 495 68 495 70 495 Finanční majetek 5 000 3 500 3 500 3 500 3 500 3 500 Peníze a bank. účty 5 000 3 500 3 500 3 500 3 500 3 500 Ostatní aktiva 650 650 650 650 650 650 PASIVA CELKEM 168 831 173 031 179 131 185 231 193 131 200 996 Vlastní kapitál 99 262 108 254 118 480 129 898 141 882 154 559 Základní kapitál 7 255 7 255 7 255 7 255 7 255 7 255 Kapitálové fondy 0 0 0 0 0 0 Fondy ze zisku 4 000 4 000 4 000 4 000 4 000 4 000 Zákonný rezervní fond 4 000 4 000 4 000 4 000 4 000 4 000 Hosp. výsledek min. let 80 087 88 007 96 999 107 225 118 643 130 627 Hosp. výsl. BÚO 7 920 8 992 10 226 11 418 11 984 12 677 Cizí zdroje 69 569 64 777 60 651 55 333 51 249 46 437 Rezervy 0 0 0 0 0 0 Dlouhodobé závazky 0 0 0 0 0 0 Krátkodobé závazky 45 569 40 777 38 651 35 333 33 249 30 437 Banko. úvěry a výpomoci 24 000 24 000 22 000 20 000 18 000 16 000 Bank. úvěry dlouhodobé 2 500 5 000 3 750 2 500 1 250 0 Běžné bankovní úvěry 21 500 19 000 18 250 17 500 16 750 16 000 Krát. finanční výpomoci 0 0 0 0 0 0 Ostatní pasiva 0 0 0 0 0 0 11
Příloha č. 5: Tvorba a rozdělení zisku 2006 2007 Údaje v tis. Kč za období 2006 2007 1 Tržby za prodej zboží 211 975 215 987 2 Náklady vynaložené na prodané zboží 186 151 191 919 3 Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb 104 672 77 750 4 Změna stavu vnitro. zásob vlastní výroby 14 038-2 504 5 Aktivace 5 6 Výkonová spotřeba 106 322 66 582 Materiál 76275 38 080 Energie Nájemné Opravy a udržování 7 Osobní náklady 19 498 21 717 Mzdové náklady 14 011 15 655 Sociální zabezpečení 5 487 6 062 8 Daně a poplatky 217 140 9 Odpisy nehmot. a hmotného invest. majetku 2 890 3 009 10 Jiné provozní výnosy 15 628 11 Jiné provozní náklady 943 12 Ostat. prov. výnosy a zúčt. 2 128 27 090 13 Ostat. prov. náklady a zúčt. 3197 27 059 14 Provoz. výnosy celkem 332 833 318 951 15 Provoz. náklady celkem 319 218 310 426 16 Provozní hospodářský výsledek 13 615 8 525 17 Finanční výnosy 1 200 312 z toho: výnosové úroky 61 28 18 Finanční náklady 5 130 3 070 z toho: placené úroky 4 568 2 219 19 Hospodářský výsledek z finančních operací -3 930-2 758 20 Součet ř. 16 a 21 9 685 5 767 21 Položky uprav. základ daně z příjmu 22 Základ daně z příjmu 9 685 5 767 23 Splat. daň z příjmu za běžnou činnost 3 719 1 845 24 Hosp. výsl. za běžnou činnost po zdanění 5 966 3 922 25 Mimořádné výnosy 3 507 34 27 Mimořádné náklady 128 32 28 Daň z příjmu z mimořádné činnosti splatná 126 0 29 Mimořádný hospodářský výsledek 3 253 2 30 Hospodářský výsledek za účetní období 9 219 3 924 31 Hospodářský výsledek před zdaněním 13 064 5 769 Rozdělení hospodářského výsledku 32 Zákon. přiděl do rezerv fondu 33 Příděly do ostat. fondů 34 Dividendy nebo podíly spol. nebo os. potř. 35 Nerozdělený zisk 9 219 3 924 12
Příloha č. 6: Tvorba a rozdělení zisku 2008 2013 Údaje v tis. Kč za obd. 2008 2009 2010 2011 2012 2013 1 Tržby za prodej zboží 190 000 200 000 210 000 220 000 230 000 245 000 2 Nák. vyna. na pro. zboží 170 805 182 743 186 643 195 780 205 574 218 050 3 Trž. za pr. vl. výr. a sl. 115 500 112 500 115 000 120 750 125 000 135 000 4 Zm. stavu. zá. vla. výr. -2 000 5 Aktivace 6 Výkonová spotřeba 79 285 70 073 77 117 80 477 82 349 92 200 Materiál 56 400 51 360 53 917 57 091 58 289 64 789 Energie Nájemné Opravy a udržování 7 Osobní náklady 25 509 30 987 32 749 34 386 36 105 37 910 Mzdové náklady 21 700 22 935 24 081 25 285 26 549 27 876 Sociální zabezpečení 7 809 8 052 8 668 9 101 9 556 10 034 8 Daně a poplatky 500 500 500 500 500 500 9 Od. neh. a hm. inv. maj. 2 900 2 900 2 900 2 900 2 900 2 900 10 Jiné provozní výnosy 11 Jiné provozní náklady 12 Ostat. prov. výn. a zúčt. 13 Ostat. prov. nákl. a zúčt. 780 600 780 780 780 780 14 Provoz. výnosy celkem 305 500 310 500 325 000 340 750 355 000 380 000 15 Provoz. náklady celkem 283 779 287803 300 689 314 823 328 408 352 560 16 Provozní hosp. výsledek 21 721 22 697 24 311 25 927 26 592 27 440 17 Finanční výnosy z toho: výnos. úroky 18 Finanční náklady 2 720 2 120 1 920 1 785 1 615 1 445 z toho: placené úroky 2 720 2120 1 920 1 785 1 615 1 445 19 Hosp. výsl. z fin. operací -2 720-2 120-1 920-1 785-1 615-1 445 20 Součet ř. 16 a 21 19 001 20 577 22 391 24 142 24 977 25 995 21 Pol. upr. zákl. dan. z př. 22 Základ daně z příjmu 19 001 20 577 22 391 24 142 24 977 25 995 23 Splat. daň z příjmu za běžnou činnost 6 081 6 585 7 165 7 724 7 993 8 318 24 Hosp. výsl. za běžnou čin. po zdanění 12 920 13 992 15 226 16 418 16 984 17 677 25 Mimořádné výnosy 27 Mimořádné náklady 28 Daň z pří. z mim. či. spl. 29 Mim. hosp. výsledek 0 0 0 0 0 0 30 Hosp. výs. za úče. obd. 12 920 13 992 15 226 16 418 16 984 17 677 31 Hosp. výsl. před zdan. 19 001 20 577 22 391 24 142 24 977 25 995 Rozdělení hospodářského výsledku 32 Zákon. přiděl do r. fondu 33 Příděly do ostat. fondů 34 Div. nebo pod. spol. nebo os. potř. 5 000 5 000 5 000 5 000 5 000 5 000 35 Nerozdělený zisk 7 920 8 992 10 226 11 418 11 984 12 677 13
Příloha č. 7: Výkaz toku peněžní hotovosti 2006 2007 V tis. Kč za období 2006 2007 P Stav pen. prostředků na začátku účetního období 5 051 1800 Peněžní toky z hlavní výděl.činnosti (provozní činnosti) 1 Účetní zisk nebo ztráta z běžné činnosti před zdaněním 13 064 5 769 Úpravy o nepeněžní operace 2 Účetní odpisy stálých aktiv 2 890 3 009 Změna stavu opr.položek k nabytému majetku,rezerv a přech. 3 účtů aktiv a pasiv -662-94 4 Změna stavu pohledávek z provozní činnosti -10 155-15 056 5 Změna stavu krátkodobých závazků (bez KÚ a finanč. výpomocí) -10 151 7 853 6 Zvýšení krátkodobých úvěrů a finanční výpomoci 822 7 Snížení krátkodobých úvěrů a finanční výpomoci -1 000 8 Změna stavu krátkodobého finančního majetku 9 Změna stavu zásob 9 205 5 016 A Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním 3 191 7 319 10 Zaplacená daň z příjmu za běžnou činnost 3 719 1 845 11 Příjmy a výdaje spojené s mimořádnými účetními případy B Čistý peněžní tok z provozní činnosti -654 5 474 Peněžní toky z investiční činnosti 12 Výdaje spojené s poříz. stálých aktiv -3 918-618 13 Příjmy z prodeje stálých aktiv 86 14 Změna stavu finančních investic -507 C Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti -4 339-618 15 Peněžní toky z finanční činnosti Změna stavu dlouhodobých závazků (bez středně a dlouhodobých úvěrů) 16 Zvýšení středně a dlouhodobých úvěrů 17 Snížení středně a dlouhodobých úvěrů 1 742 18 Dopady změn vlastního kapitál na peněžní prostředky D Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti 1 742 0 E Čistý peněžní tok -3 251 4 856 F Stav peněž. prostředků na konci účetního období, součet ř. P + E 1 800 6 656 14
Příloha č. 8: Výkaz toku peněžní hotovosti 2008 2013 P 1 V tis. Kč za období 2008 2009 2010 2011 2012 2013 Stav pen. prostředků na začátku účetního období Peně. toky z hlavní výděl.čin. (prov. činnosti) Účetní zisk nebo ztráta z běžné čin. před zdan. Úpravy o nepen. opera. 6 656 5 000 3 500 3 500 3 500 3 500 19 001 20 577 22 391 24 142 24 977 25 995 2 Účetní odp. stálých aktiv 2 900 2900 2 900 2 900 3 100 3 100 Změna stavu opr. pol. 3 k naby. majetku,rezerv a přech. účtů aktiv a pasiv 4 Změna stavu pohl. z provozní činnosti -2 000-2 000-2 000-2 000-2 000-6 000 5 Změna stavu krátk. záv. (bez KÚ a fin. výpom.) -3 575-4 792-2 126-3 318-2 084-2 812 6 Zv. krátk. úvěrů a fin. v. 7 Snížení krátko. úvěrů a finanční výpomoci -1 502-2 500-750 -750-750 -750 8 Změna stavu krátko. finančního majetku 9 Změna stavu zásob -2 000-2 000-2 000-2 000-2 000-2 000 A Čistý peněžní tok z pro. činnosti před zdaněním 12 824 12 185 18 415 18 974 21 243 17 533 10 Zaplacená daň z příjmu za běžnou činnost 6 081 6 585 7 165 7 724 7 993 8 318 11 Příjmy a výdaje spojené s mim. účetními případy B Čistý peněžní tok z provozní činnosti 6 742 5 600 11 250 11 250 13 250 9 215 Pen. toky z inv.činnosti 12 Výd. spo. s poř.. stál. ak. -5 600-4 600-5 000-5 000-7 000-1 465 13 Pří. z prod. stálých aktiv 14 Změna stavu fin. investic C Čistý peněžní tok vztah. se k investiční činnosti -5 600-4 600-5 000-5 000-7 000-1 465 Pen. toky z fin. činnosti 15 Zm. stavu dlo. záv. (bez středně a dlo. úvěrů) 16 Zvý. stře. a dlou. úvěrů 2 500 2 500 17 Snížení stř. a dlo. úvěrů -299-1 250-1 250-1 250-1 250 18 Dopady změn vlas. kapitál na peně. prost. -5 000-5 000-5 000-5 000-5 000-5 000 D Čistý peněžní tok vztahující se k fi. činnosti -2 799-2 500-6 250-6 250-6 250-6 250 E Čistý peněžní tok -1 656-1 500 0 0 0 1 500 F Stav pen. pro. na konci účet. obd., sou. ř. P + E 5 000 3 500 3 500 3 500 3 500 5 000 15
16