Hodnocení činnosti a hospodaření organizace za rok 2011

Domov pro seniory Kamenec, Slezská Ostrava příspěvková organizace Hodnocení činnosti a hospodaření organizace za rok 2011 Obsah: Základní ukazatelé I. Náklady a výnosy příspěvkové organizace dle výkazu zisku a ztráty 1 II. Neinvestiční příspěvek 4 III. Investice 5 IV. Zkrácená rozvaha 6 V. Hospodaření s fondy 7 VI. Rozbor mezd 9 VII. Vybrané ukazatelé pro sociální sféru 10 Komentář k hodnocení činnosti a hospodaření za r. 2011 1. Plnění úkolů z rozborů hospodaření za rok 2010 a I. pololetí roku 2011 11 2. Zhodnocení hospodaření organizace způsob dosažení výsledku hospodaření 11 3. Výsledky kontrolní činnosti vlastní a externí 16 Ing. Juraj Chomič ředitel organizace Zpracoval: Ing. Juraj Chomič V Ostravě dne 11.4.2011 12

B. Komentáře k zhodnocení hospodaření organizace za rok 2011 1. Tabulková část základní ukazatelé: I. Náklady a výnosy příspěvkové organizace dle výkazu zisku a ztráty Náklady Celkové náklady za organizaci k 31.12.2011 činily celkem 67 173,14 tis.kč, z toho: v hlavní činnosti. 65 517,14 tis. Kč, v hospodářské činnosti 1 656,00 tis. Kč. V porovnání k 31.12.2010 byly celkové náklady o. v hlavní činnosti nižší o. v hospodářské činnosti vyšší o. 758,98 tis. Kč nižší, z toho: 1 216,33 tis. Kč, 457,35 tis. Kč. Snížení nákladů k 31.12.2011 v hlavní činnosti v porovnání s rokem 2010 bylo ovlivněno zejména: a) snížením objemu oprav a udržování o 2 419,30 tis. Kč, důvodem byla realizace zejména akcí typu rekonstrukcí a technického zhodnocení. b) snížením objemu odpisů vlivem snižovaní hodnoty odepisovaného majetku. c) stagnací ročního objemu mzdových prostředků vynakládaných na platy. Zvýšení nákladů k 31.12.2011 v hospodářské činnosti bylo ovlivněno zejména: a) provozem Mini-marketu po celé období roku 2011 (v roce 2010 od 1.4.2010). b) nárůstem nákladů na prodej zboží o... 353,87 tis. Kč, c) nárůstem nákladů na osobní náklady o.. 118,38 tis. Kč. Z pohledu plnění plánu nákladů roku 2011 celkem bylo dosaženo úspor nákladů proti plánovaným hodnotám s výjimkou plánované výše odpisů dlouhodobého majetku. Výnosy (bez příspěvku a dotace na provoz) Celkové výnosy za organizaci k 31.12.2011 činily celkem 42 624,49 tis.kč, z toho: v hlavní činnosti 40 955,18 tis. Kč v hospodářské činnosti. 1 669,31 tis. Kč. V porovnání k 31.12.2010 jsou celkové výnosy o 5 919,79 tis. Kč vyšší, z toho: v hlavní činnosti jsou vyšší o 5 724,49 tis. Kč, v hospodářské činnosti jsou vyšší o.... 195,30 tis. Kč. 13

Zvýšení výnosů k 31.12.2011 v hlavní činnosti v porovnání s rokem 2010 bylo ovlivněno zejména: a) nárůstem tržeb za služby celkem o 661,29 tis. Kč, z toho: zvýšením tržeb za stravu a pobyt klientů o.. 527,90 tis. Kč, nárůstem tržeb za péči o.. 916,49 tis. Kč, Nárůst tržeb za služby kompenzoval výpadek výnosů ze strany zdravotních pojišťoven ve výši.. 791,23 tis. Kč. b) zvýšením ostatních výnosů o... 5 063,20 tis. Kč. z toho: tvorby krytí odpisů. 4 944,87 tis. Kč, Zvýšení výnosů k 31.12.2011 v hospodářské činnosti v porovnání s rokem 2010 bylo ovlivněno zejména: a) nárůstem tržeb za prodej zboží o. 139,21 tis. Kč, b) nárůstem úroků o 49,89 tis. Kč, Z pohledu plnění plánu výnosů (bez příspěvku a dotace na provoz) roku 2011 celkem bylo dosaženo naplnění plánovaných hodnot. Hospodářský výsledek Organizace měla pro rok 2011 stanoven závazný ukazatel hospodářský výsledek ve výši 0,- Kč. K 31.12.2011 hospodářský výsledek celkem po zdanění činil (zisk) 2 289,12 tis. Kč, z toho: z hlavní činnosti zisk.. 2 275,81 tis. Kč, z činnosti hospodářské zisk 13,31 tis. Kč. V porovnání k dosaženému hospodářskému výsledku celkem před zdaněním za rok 2010 jde o zlepšení o. 2 087,32 tis. Kč, z toho: vůči hlavní činnosti zlepšení o.. 2 349,37 tis. Kč vůči hospodářské činnosti zhoršení o 262,05 tis. Kč. Organizace vykázala ve sledovaném období zlepšený výsledek hospodaření (dále jen ZVH). ZVH byl v porovnání s rokem 2010 dosažen úsporou nákladů a navýšením výnosů. Vyšší plnění výnosů bylo ovlivněno především vyšším plněním výnosů za pobyt a stravu od klientů, příspěvkem za péči, ostatními výnosy a také vyššími výnosy z hospodářské činnosti, což kompenzovalo výpadek výnosů ze strany zdravotních pojišťoven a přiznané státní dotace z rozpočtu MPSV a ÚP. 14

Zněny objemu nákladů a výnosů u hospodářské činnosti v porovnání let 2011 a 2010 jsou ovlivněny tím, že provoz Mini-marketu byl v roce 2010 zahájen od 1.4.2010. Z pohledu plánovaného HV byl ZVH dosažen úsporou nákladů při naplnění plánovaného objemu výnosů, když plán pro rok 2011 již počítal se snížením objemu přiznané státní dotace z rozpočtu MPSV a ÚP. Ze srovnání ukazatelů za období 2007 2010 vyplývá, že srovnávané ukazatelé měly růstovou tendenci, zejména vlivem nárůstu kapacity zařízení a meziroční změnou vstupních a výstupních cen. HV celkem za organizaci byl vždy zlepšený než požadovaná 0 hodnota. II. Neinvestiční příspěvek a dotace Neinvestiční příspěvek Čerpaný neinvestiční příspěvek k 31.12.2011 činil celkem z toho: 17 616,32 tis.kč, na provoz... 15 553,00 tis. Kč, na odpisy.. 1 726,02 tis. Kč, účelový. 27,30 tis. Kč, granty SMO. 30,00 tis. Kč, granty KÚ 280,00 tis. Kč. V porovnání k 31.12.2010 byl čerpaný neinvestiční příspěvek o. nižší, z toho : 616,68 tis. Kč na provoz nižší o. 428,00 tis. Kč, na odpisy nižší o.. 495,98 tis. Kč, účelový vyšší o 27,30 tis. Kč z důvodu přiznaného dokrytí spoluúčasti na projektu EU v rámci Operačního programu příhraniční spolupráce ČR PR 2007 2013 Ať mluvíme polsky česky, spolu je nám vždycky hezky, granty KÚ vyšší o... 280,00 tis. Kč Rozdíl mezi ve výši 70,02 tis. Kč mezi přijatým plněním příspěvku na odpisy a čerpáním příspěvku na odpisy je požadováno organizaci k dokrytí zřizovatelem v roce 2012. Dotace Dotace od státu a jiných subjektů k 31.12.2011 činily celkem 9 221,45 tis.kč, z toho: Neinvestiční dotace od MPSV byla schválena ve výši 8 925,00 tis. Kč. Neinvestiční dotace od ÚP byla schválena ve výši.. 262,15 tis. Kč. Neinvestiční dotace od jiných subjektů byla schválená ve výši 34,30 tis. Kč. 15

V porovnání k 31.12.2010 byly dotace o. 3 968,77 tis. Kč nižší, z toho : Neinvestiční dotace od MPSV byla nižší o. 3 075,00 tis. Kč. Neinvestiční dotace od ÚP byla nižší o. 928,07 tis. Kč. Neinvestiční dotace od jiných subjektů byla vyšší o... 34,30 tis. Kč. Neinvestiční dotace od MPSV byla o 3 075,00 tis. Kč nižší vzhledem k rozhodnutí MPSV, Neinvestiční dotace od ÚP byla o 928,07 tis. Kč nižší z důvodu postupně snižujícího nároku ze sjednaných dohod stanovených pro přiznání nároku na další dotace. Neinvestiční dotace od jiných subjektů byla vyšší o 34,30 tis. Kč, když v daném případě šlo o přiznanou dotaci OKD na krytí provozních výdajů spojených s projektem Česko-polské vánoce pro seniory. Ze srovnání ukazatelů za období 2007 2008 vyplývá, že srovnávané ukazatelé měly růstovou tendenci při stejné kapacitě zařízení, v letech 2009 2010 dochází ke stagnaci a to i při nárůstu kapacity zařízení a roce 2011 dochází k pronikavému snížení srovnávaných ukazatelů zejména vlivem poklesu dotací. III. Investice Pro rok 2011 nebyla organizaci schválena zřizovatelem investiční dotace. Objem investic k 31.12.2011 z ostatních zdrojů IF byly celkově. 2 648,23 tis. Kč, z toho: Stroje a přístroje... 614,23 tis. Kč. Technické zhodnocení. 2 034,00 tis. Kč. Zdrojem pořízených investic byly odpisy HM a při pořízení těchto investic bylo postupováno v souladu se zákonem o zadávání VZ- malé VZ. V porovnání s rokem 2010 byl objem investic z ostatních zdrojů vyšší o.. 877,31 tis. Kč. Ze srovnání ukazatelů za období 2007 2010 vyplývá, že srovnávané ukazatelé v oblasti investic mají v oblasti: investičního příspěvku od zřizovatele od roku 2009 prakticky 0 hodnotu, ostatních zdrojů IF růstovou tendenci s výjimkou roku 2009, kdy podíl investic z těchto zdrojů v roce 2009 činil 0,- Kč. IV. Zkrácená rozvaha 16

Rozpis pohledávek a závazků v členění do lhůty splatnosti a po lhůtě splatnosti včetně vztahu ke státnímu rozpočtu a rozpočtu zřizovatele je uveden u tabulkové části základní ukazatelé, část IV. Zkrácená rozvaha. Pohledávky a závazky jsou výhradně krátkodobého charakteru. K datu účetní závěrky nebyla žádná pohledávka po lhůtě splatnosti žalována, vymáhána na splátky a v průběhu roku 2011 nebyla žádná z pohledávek odepsána. Všechny pohledávky po lhůtě splatnosti byly pouze upomínány. Organizace nemá k 31.12.2011vypořádanou pohledávku vůči ÚP, pohledávka vůči zřizovateli vznikla z titulu dokrytí odpisů a má vypořádanou pohledávku vůči MPSV ČR. K datu účetní závěrky organizace neeviduje žádné závazky po lhůtě splatnosti. Eviduje ve lhůtě splatnosti do 31.3.2012 svůj závazek vůči zřizovateli z titulu návratnosti poskytnuté finanční výpomoci a závazek vůči zaměstnancům a státním institucím z mezd a odvodů za 12/2011. V. Hospodaření s fondy Fond odměn Zůstatek fondu odměn k 31.12.2011 celkem. 18,00 tis. Kč, Fond byl vytvořen ze zlepšeného hospodářského výsledku roku 2001 (dle rozhodnutí zastupitelstva města ze zasedání dne 26.6.2002, usnesení č. 1410/27). Pro čerpání fondu v roce 2011 nevznikl důvod. Fond FKSP Zůstatek fondu FKSP k 31.12.2011 celkem. 59,35 tis. Kč, Tvorba fondu celkem za rok 2011ve výši. 287,19 tis. Kč, a to základním přídělem z hrubých mezd. Celkové čerpání FKSP k 31.12.2011 ve výši..545,87 tis. Kč, a to na : - příspěvek na stravování... 125,21 tis. Kč - příspěvek na penzijní připoj.... 376,40 tis. Kč - příspěvek na životní poj.... 36,63 tis. Kč - příspěvek na kulturu, TV a sport.. 7,63 tis. Kč Rezervní fond 17

K 31.12.2011 konečný stav fondu činí..3 572,48 tis. Kč, byl tvořen a čerpán takto: - počáteční stav k 1.1.2011 2 798,80 tis. Kč - Dary 699,40 tis. Kč - přeúčtování darů na SÚ 414-127,52 tis. Kč - HV roku 2010 201,80 tis. Kč Investiční fond fond reprodukce majetku K 31.12.2011 konečný stav fondu činí..4 348,56 tis. Kč, byl tvořen a čerpán takto: počáteční stav 1.1.2011 6 017,37 tis. Kč tvorba : - Ostatní opravy r. 2010 - Odpisy čerpání : - - na odpisy - na investice 1 306,95 tis. Kč 6 596,12 tis. Kč 4 870,16 tis. Kč 2 648,23 tis. Kč - - ostatní opravy r. 2010 2 053,49 tis. Kč VI. Rozbor mezd Ukazatel počtu zaměstnanců Plánovaný schválený počet zaměstnanců k 1.1.2011 činil 135 fyzických osob, stejně jako v roce 2010. V průběhu roku 2011 provedla organizace stávajícího počtu zaměstnanců v jednotlivých kategoriích a byly provedeny malé změny ve struktuře zaměstnanců (1 sociální pracovník byl nahrazen finanční referentkou), snížen počet všeobecných sester (o 2), navýšen počet pracovníků v sociálních službách (o 2). Celkový fyzický počet zaměstnanců k 31.12.2011 činil 138 (včetně zástupu za pracovní neschopnost) při dodržení podkročení přepočteného plánovaného počet zaměstnanců k 31.12.2011 o 0,29 fyzických osob. Ukazatel průměrné mzdy Plánované mzdové náklady nebyly překročeny a čerpání k 31.12.2011 činí 99,92 % plánované hodnoty. Roční objem mzdových prostředků vynakládaných na platy celkem byl plánován ve výši 29 325 tis. Kč. Mzdové náklady byly vyčerpány k 31.12.2011 ve výši 29 302 tis. Kč. Míra fluktuace zaměstnanců Roční míra fluktuace v roce 2011 činila 21,51 %. Míra fluktuace byla ovlivněna zejména využíváním zástupu za nemocenské pro zajištění plynulého provozu poskytování služby a ukončení pracovních poměrů dohodou (14 ukončení PP ). Organizace neukončila s žádným zaměstnancem pracovní poměr na základě 55 zák. č. 262/2006 Sb. zákoníku práce. 18

VII. Vybrané ukazatele pro sociální sféru registrovaná služba 49, zák. 108/2006 Sb. Ukazatelé K 1.1.2011 byla kapacita v zařízení 197 míst a v průběhu roku 2011 se nezměnila. V porovnání roku 2011 s rokem 2010 došlo k : a) snížení počtu přijatých uživatelů ve sledovaném období o 14 osob, b) nárůstu celkového počtu lůžkodnů za dané období o 1 813. Celkový počet lůžkodnů za dané období byl ovlivněn objektivními příčinami spojenými s reálnou možností nástupu zájemce na uvolněné místo, c) nárůstu počtu zcela imobilních uživatelů o 12 osob, při současném snížení počtu mobilních uživatelů s pomocí druhé osoby popř. pomůcky o 51 osob. Změna v počtu aktuálních žádostí byla vyvolána tím, že od 1.12.2011 byly stávající žádostí nově prošetřeny. Výstupem byly aktuální žádosti, které respektují potřebnost zájemce a jeho ochotu reagovat na aktuální uvolněné místo v rámci organizace. Pro srovnání ukazatelů za období 2007 2010 bylo významné, že ve vymezeném období se měnila kapacita zařízení z počátečního stavu 98 uživatelů na aktuální stav 197 uživatelů. Ze srovnávaných ukazatelů uživatelů zařazených podle příspěvků na péči vyplývá, že dochází k stagnaci v poměru počtu uživatelů zařazených bez příspěvku na péči a v I. st. PNP ve vztahu k uživatelům zařazených v II. až IV. st. PNP vzhledem k celkové kapacitě zařízení. Zařízení v porovnání s minulými léty pokračovalo se snížením průměrného měsíčního výdaje na lůžko (v porovnání let 2010 2011 snížení o cca 910,- Kč na lůžko) při současném navýšení soběstačnosti zařízení. 2. Plnění úkolů z rozborů hospodaření za I. pololetí roku 2011 a) Návrhy opatření na odstranění zjištěných nedostatků příspěvkové organizaci: V dalším období zajistit soulad mezi údaji výkazů a tabulkovou částí materiálu (nesoulad VVZ a tabulkové části materiálu náklady celkem hl. činnost, výnosy celkem vedl. činnost, HV obou činností). zodp.: ředitel organizace b) Návrhy opatření odvětvového odboru samosprávným orgánům města: Nebyly. 19

za rok 2010 a) Návrhy opatření na odstranění zjištěných nedostatků příspěvkové organizaci: Hodnotící materiál za rok 2010 přepracovat podle stanovené osnovy v termínu do 15.4.2011. Úkol splněn přepracovaný hodnotící materiál rozeslán členům hodnotící komise dne 13.4. 2011. b) Na základě ukončené kontroly odborem IAK zajistit nápravu zjištěných nedostatků a písemně informovat dotčené odbory magistrátu o způsobu nápravných opatření v termínu do 13.5.2011. Úkol splněn organizace přijala ke zjištěným nedostatků odborem IAK opatření. O způsobu nápravných opatřeních byl písemně informován IAK a odvětvový odbor dopisem ze dne 2.5. 2011, když přílohou dopisu byly přijatá opatření. c) Převést zlepšený hospodářský výsledek za rok 2010 ve výši 201 800 Kč do rezervního fondu. Úkol splněn - v účetní závěrce za 7/2011, když rozhodnutí zastupitelstva města ze dne 29.6. 2011, usnesení č. 494/9 o proúčtování zlepšeného hospodářského výsledku za rok 2010 do rezervního fondu, organizace obdržela v 7/2011. Úkol splněn v termínu 13.4.2011 3. Propočet výsledku hospodaření ve vazbě na nové účetnictví platné od 1.1.2010. Nové účetnictví platné od 1.1.2010 nemělo v naší organizaci vliv na dosažený hospodářský výsledek k 31.12. 2011. 4. Výkyvy hospodaření za rok 2011, které by měly být součástí "Zprávy o plnění rozpočtu Statutárního města Ostravy za rok 2011. U organizace nedošlo k takovým výkyvům, které by měly být komentovány ve Zprávě o plnění rozpočtu statutárního města Ostravy za rok 2011. 5. Vyhodnocení předmětu činnosti. Domov pro seniory Kamenec, Slezská Ostrava, příspěvková organizace v roce 2011, stejně jako v roce 2010, poskytovala sociální službu v oblasti pobytových sociálních služeb dle vydané registrace Krajským úřadem Moravskoslezského kraje podle 49 domovy pro seniory, zákona 108/2006 Sb., o sociálních službách v platném znění. 20

Ve sledovaném období nedošlo ani k rozšíření kapacity zařízení, když kapacita odpovídá počtu 197 uživatelů. Komplexní celodenní péče odpovídala v roce 2011 průměrně využité kapacitě 195 uživateli. Co se týče lidských zdrojů, organizace nepřekročila plánovaný fyzický stav ve výši 135 zaměstnanců. V organizačním schéma došlo pouze k malým přesunům zejména mezi sociálním a ošetřovatelským útvarem. V rámci naplňování poslání a hlavních cílů organizace pro rok 2011 si organizace nastavila v Plánu činnosti pro rok 2011 celou řadu opatření, když stav plnění těchto opatření je předmětem Vyhodnocení plánu činnosti za rok 2011. V rámci plnění opatření, organizace vysoce hodnotí: a) svou účast v rámci pilotního projektu APSS ČR Značka kvality v sociálních službách. Organizace byla celkově oceněna 4 ****, když například v oblasti péče získala maximální ocenění ve výši 5 *****, b) nového nastavení systému alternativní komunikace, c) další propracování tzv. sociálního modelu, d) rozšíření software CYGNUS na všechny činnosti organizace včetně sběru dat terminály, který se týká poskytované sociální služby, e) rozšíření své příhraniční spolupráce v Polsku s dvěma domovy pro seniory v rámci projektu EU - Operační program příhraniční spolupráce ČR PR 2007 2013 Ať mluvíme polsky česky, spolu je nám vždycky hezky. f) realizaci aktivit pro uživatele v rámci dotace SMO projekt Aktivita nejlepší lék na stáří, dále v rámci dotace ArcelorMittal projekt Internetová kavárna pro seniory a projektu Česko-polské vánoce v rámci Nadace OKD. g) projektu spojeného s zřízením a vybavením Půjčovny kompenzačních pomůcek v rámci dotace KÚ MSK. 6. Výsledky kontrolní činnosti Vnitřní kontrolní činnost Organizace nemá zřízen útvar interního auditu. Vnitřní řídící kontrola je v organizaci upravena směrnicí ředitele č. 88/10, která je účinná od 1.1.2010 včetně platného dodatku č. 1 účinného od 1.3.2011. Směrnice upravuje postup při provádění řídící kontrolní činnosti ze strany příkazců operací, správce rozpočtu, hlavního účetního a ostatních vedoucích zaměstnanců. Vnitřní kontrolní činnost v organizaci byla v roce 2011 prováděna dle předem stanoveného plánu práce kontrolní činnosti podle zákona č.320/2001sb. a namátkové kontroly dle platné směrnice ředitele. Kontroly prováděli pověření vedoucí pracovníci organizace. Z jednotlivých kontrol byly prováděny záznamy v centrální knize kontrol. Celkem bylo vedoucími pracovníky organizace provedeno 131 vnitřních kontrol. Na základě provedených vnitřních kontrol: orgánům činným v trestním řízení, popř. jiným orgánům nebyly oznámeny žádné skutečnosti, které by nasvědčovali tomu, že byl spáchán trestný čin, Ministerstvu financí ČR, atd. nebylo oznámeno žádné zjištění, které by zakládalo finanční zjištění k takovému oznámení. 21

Externí kontroly (SMO, FÚ, KHS,.) a) Veřejnosprávní kontrola dle 13 zákona č. 320/2001 odborem IAK MO Datum kontroly: 26.1.2011 4.3.2011 Hospodaření s veřejnými prostředky, a to kontrola věcné správnosti, dodržování právních a vnitřních předpisů, plnění kritérií hospodárnosti, efektivnosti a účelnosti vynaložení veřejných prostředků za kontrolované období 01/2009 12/2010. Nedostatky byly předmětem sepsaného protokolu o výsledku kontroly, č.j.: SMO/021390/11/IAK/Něm, Sp. zn.: S-SMO/021299/11/IAK ze dne 22.3.2011, když celkově bylo konstatováno: a) Nebyly zjištěné závažné nedostatky, b) Kontrolou bylo zjištěno porušení rozpočtové kázně ve výši 6 000,- Kč, c) Organizace čerpala prostředky v souladu se stanoveným účelem a z hlediska hospodárnosti nebyly zjištěny nedostatky, d) Nedostatky, ze kterých nevyplynula vyšší míra rizika a finanční dopady, byly zjištěny v oblastech: veřejných zakázek, smluvních vztahů, fondů, účetnictví, inventarizace a evidence majetku, autoprovozu a cestovních náhrad a vnitřního kontrolního systému a vnitřních předpisů. K odstranění nedostatku veřejnoprávní kontroly byl vydán dne 26.4.2011 vydán Příkaz ředitele. Písemná informace o odstranění nedostatků byla zaslána odboru IAK a odboru sociálních věcí, školství, sportu a volnočasových aktivit dopisem ze dne 4.7.2011. Sankce 6 000,- Kč byla rozhodnutím Rady města organizaci prominuta. b) Státní kontrola Úřadu práce v Ostravě dle zákona 552/1991 Sb., v návaznosti na 65 zákona č. 117/1995 Sb., o státní sociální podpoře, v platném znění. Datum kontroly: 11.2.2011 22

Podklady předložené k řízení o dávkách státní sociální podpory právnickým a fyzickým osobám. Kontrolou bylo zkontrolováno 124 potvrzených příjmů u 28 zaměstnanců, když bylo zjištěno, že ve 2 případech byl roční příjem potvrzen v nesprávné výši. K zjištěným nedostatkům byly vystaveny potvrzení se správnými údaji o příjmech, které byly písemně zaslány Úřadu práce v Ostravě dne 4.3.2011. c) Kontrola KHS Moravskoslezského kraje se sídlem v Ostravě Datum kontroly: 14.3.2011 Kontrola dodržování požadavku zákona č. 258/2000 Sb. o ochraně veřejného zdraví a o změně některých souvisejících zákonů ve znění pozdějších předpisů, nařízení Evropského parlamentu a rady č. 852/2004 o hygieně potravin, nařízení Evropského parlamentu a rady č. 178/2002 a zákona č. 379/2005 Sb. o opatřeních k ochraně před škodami působenými tabákovými výrobky, alkoholem a jinými návykovými látkami a o změně souvisejících zákonů ve znění zákona č. 305/2009 Sb., vyhlášky 137/2004 Sb. o hygienických požadavcích na stravovací služby a o zásadách osobní a provozní hygieny při činnostech epidemiologicky závažných, ve znění vyhlášky č. 602/2006 Sb., zákona č. 110/1997 Sb. ve znění pozdějších předpisů se zaměřením na Mini-market v rámci stravovacího útvaru (měření skladovacích teplot, hygiena, HACCP, označení balených výrobků, výskyt potravin s prošlou lhůtou, zdravotní průkazy). Kontrolou byly zjištěny drobné nedostatky v označení 5-ti balených výrobků, což bylo řešeno adresně s odpovědnou prodavačkou. Ze strany organizace byla prodavačka opětovně ústně poučena o svých povinnostech. 23

d) Kontrola Zdravotního ústavu se sídlem v Ostravě Datum kontroly: 12.4.2011 Odběr a laboratorní rozbor vzorku teplé vody z van ARIO U vzorků bylo konstatováno, že jsou prokazatelně dodrženy požadavky legislativy. Bez přijatých nápravných opatření. e) Kontrola KHS Moravskoslezského kraje se sídlem v Ostravě Datum kontroly: 20.6.2011 Kontrola dodržování zákona č. 258/2000 Sb., ve znění pozdějších předpisů a zákona 552/1991 Sb zaměřena na proočkování uživatelů proti pneumokovým nákazám. Zjištěno, že z 197 uživatelů je neproočkováno 7 nově nastoupených uživatelů, kteří budou doočkováni. f) Kontrola Zdravotního ústavu se sídlem v Ostravě Datum kontroly: 30.6.2011 Odběr a laboratorní rozbor vzorku teplé vody z van ARIO U vzorků bylo konstatováno, že jsou prokazatelně dodrženy požadavky legislativy. 24

Bez přijatých nápravných opatřeních. g) Kontrola KHS Moravskoslezského kraje se sídlem v Ostravě Datum kontroly: 14.10.2011 Kontrola dodržování požadavku zákona č. 258/2000 Sb. o ochraně veřejného zdraví a o změně některých souvisejících zákonů ve znění pozdějších předpisů, nařízení Evropského parlamentu a rady č. 852/2004 o hygieně potravin, nařízení Evropského parlamentu a rady č. 178/2002, vyhlášky 137/2004 Sb. o hygienických požadavcích na stravovací služby a o zásadách osobní a provozní hygieny při činnostech epidemiologicky závažných, ve znění vyhlášky č. 602/2006 Sb., zákona č. 110/1997 Sb. ve znění pozdějších předpisů, zákona 379/2005 Sb., o opatřeních k ochraně před škodami působenými tabákovými výrobky, alkoholem a jinými návykovými látkami ve znění pozdějších předpisů se zaměřením na Mini-market v rámci stravovacího útvaru (měření skladovacích teplot, hygiena, HACCP, označení balených výrobků, výskyt potravin s prošlou lhůtou, zdravotní průkazy). Kontrolou byly zjištěny drobné nedostatky v označení 1 ks dodaného zboží, nesprávné uložení cukrářských výrobků společně se surovinou na výrobu, neumytá podlaha pod stoly v cukrářské dílně, nepřípustné chystání pomazánky v přípravně těsta. Zjištěné nedostatky řešeny adresně s odpovědnými pracovnicemi. Ze strany organizace byly odpovědné pracovnice opětovně prokazatelně proškoleny a poučeny z platných předpisů. O této skutečnosti KHS informována dopisem zn. 2537/2011 ze dne 20.10.2011, h) Kontrola KHS Moravskoslezského kraje se sídlem v Ostravě Datum kontroly: 19.10.2011 Kontrola dodržování zákona č. 258/2000 Sb., ve znění pozdějších předpisů a zákona 552/1991 Sb zaměřena na dodržování zákona 258/2000 Sb., zákona 262/2006 Sb., zákona č. 309/2006 Sb., nařízení vlády č. 361/2007 Sb., vyhlášku 432/2003 Sb., nařízení vlády č. 148/2006 Sb. 25

Při kontrole zaměřené na kategorizaci prací, poskytování ochranných pracovních pomůcek, smlouvu a zajištění závodní preventivní péče, lékařské posudky o zdravotní způsobilosti k práci, osobní karty zaměstnanců na svěřené hodnoty, BOZP, záznamy ze vstupů zaměstnanců nebyly zjištěny závady. V rámci doporučení ze strany KHS vzhledem k změnám v počtu zaměstnanců a názvu profesí bylo organizaci doporučeno aktualizovat platnou kategorizaci prací. Aktualizovaná kategorizace prací byla KHS schválena koncem 12/2011. i) Kontrola Zdravotního ústavu se sídlem v Ostravě Datum kontroly: 31.10.2011 Odběr a laboratorní rozbor vzorku teplé vody z van ARIO U vzorků bylo konstatováno, že jsou prokazatelně dodrženy požadavky legislativy. Bez přijatých nápravných opatřeních. j) Kontrola Zdravotního ústavu se sídlem v Ostravě Datum kontroly: 8.11.2011 Mikrobiologické vyšetření vzorků cukrářských výrobků U vzorků bylo konstatováno, že jsou prokazatelně dodrženy požadavky legislativy. Bez přijatých nápravných opatřeních. 26

k) Kontrola Statutárního města Ostravy - odbor sociálních věcí, školství, sportu a volnočasových aktivit Datum kontroly: 8.12.2011 Hodnocení přiměřenosti a účinnosti vnitřního kontrolního systému. Kontrolou byly zjištěny nedostatky v oblasti podpisových vzorů správců rozpočtu a v části směrnice k řídící kontrole týkající se plánu kontrolní činnosti. Organizace v roce 2012 přijala doporučená nápravná opatření kontrolní skupiny tj.: a) dala do souladu směrnici k podpisovým vzorům ve vztahu k funkcím správce rozpočtu a hlavní účetní jedna osoba, b) do směrnice k řídící kontrole, část. 6, byly k jednotlivým plánovaným termínům kontrol přiřazeny i konkrétní zodpovědné osoby. l) Kontrola Oblastního inspektorátu práce pro MSK a Olomoucký kraj Datum kontroly: 19.12.2011 až 3.2.2012 Kontrola zaměřená na dodržování povinností vyplývajících z ustanovení 3 odst. 1, písm. a), b), e) a odst. 2, písm. a), b) zákona č. 251/2005 Sb., o inspekci práce, ve znění pozdějších předpisů se zaměřením na: dodržování zákona č. 262/2006 Sb., zákoník práce, ve znění pozdějších předpisů, týkající se oblasti pracovních smluv, evidence odpracované doby, odměňování zaměstnanců, vnitřních předpisů zaměstnavatele. Kontrolou byl zjištěn pouze drobný nedostatek v případě 3 vydaných Potvrzení o zaměstnání zaměstnancům před ukončením pracovního poměru. Organizace v roce 2012 přijala doporučené nápravné opatření kontrolní skupiny tj.: bude důsledně vydávat podle 313, zák. č. 262/2006 Sb., Potvrzení o zaměstnání zaměstnancům jen při ukončení pracovního poměru. 27

Externí kontroly na akce podporované fondy EU Název projektu: Ať mluvíme polsky česky, spolu je nám vždycky hezky. Program: Operační program přeshraniční spolupráce Česká republika Polská republika Termín realizace projektu: 05/2011 06/2012 Aktivity projektu realizované Domovem pro seniory Kamenec, Slezská Ostrava, p.o.: 1. MISS SENIOR 2011, konaná 15. června 2011 (zaměřena na uživatele) 2. Vzdělávací akce pro zaměstnance konaná ve dnech 21. 23. září 2011, Rožnov pod Radhoštěm (zaměřena na zaměstnance) Partneři projektu: 2 Domovy pro seniory z ČR a 2 Domovy pro seniory z PR Aktivity projektu organizace byly v roce 2011 ukončeny a v roce 2012 budou aktivity organizovány polskými partnery. Výše získané dotace z EU: 6 888 EUR (cca 170 tis. Kč) Průběžná kontrola kontrolní skupiny z Euroregionu Silesia: proběhla dne 15. června 2011 na akci MISS SENIOR, z hodnocení průběžné kontroly nevyplynuly žádné nesrovnalosti a nebyly stanoveny žádná nápravná opatření. Na základě provedených externích kontrol: orgánům činným v trestním řízení, popř. jiným orgánům nebyly oznámeny žádné skutečnosti, které by nasvědčovali tomu, že byl spáchán trestný čin, Ministerstvu financí ČR, atd. nebylo oznámeno žádné zjištění, které by zakládalo finanční zjištění k takovému oznámení. 28