Zpráva o hospodaření. Základní škola Nerudova, Říčany, okres Praha- východ, IČO Kalendářní rok 2013

Transkript

1 Základní škola Nerudova, Říčany, okres Praha- východ, IČO Projednáno na pracovní poradě dne: Projednáno školskou radou dne: Zpráva o hospodaření Základní škola Nerudova, Říčany, okres Praha- východ, IČO Kalendářní rok 2013 Mgr. Jitka Macháčková Bc. Markéta Nejedlíková 1

2 Obsah 1. Základní informace Tvorba a použití peněžních fondů Projekty a granty Příjmy Náklady Výsledky vnitřního kontrolního systému Návrh na rozdělení hospodářského výsledku - zisku Přílohy: Návrh na rozdělení zisku Seznam zkratek Výsledovka po činnostech analyticky Výsledovka po střediscích analyticky Obratová předvaha analytická Informace o stavu účtů v podrozvahové knize Výkaz zisku a ztrát Rozvaha analyticky Inventarizační zpráva 2

3 1. Základní informace Název organizace : Základní škola Nerudova, Říčany, okres Praha- východ Nerudova Říčany IČO: Bankovní účty: /0800 provozní účet školy /0800- podúčet FKSP /0800- projektový účet Zřizovatel: Město Říčany Statutární zástupce: Mgr. Macháčková Jitka ředitelka školy Hlavní účel organizace: hlavní účel je vymezen ustanovením 44a 48 zákona č. 561/2004 Sb., v platném znění, prováděcími předpisy, statutem školy, který vydává ředitel školy a schvaluje zřizovatel. Je typem základní školy praktické, jejíž součástí jsou dvě speciální třídy pro žáky s těžkým mentálním postižením, žáky s více vadami a žáky s autismem, přičemž jedna třída se nachází na adrese Nerudova 481, Říčany a druhá na odloučeném pracovišti v Dětském centru Strančice. Zajišťuje školní stravování pro vlastní žáky a závodní stravování pro své zaměstnance smluvně prostřednictvím osoby poskytující stravovací služby. Od září 2012 je v provozu jedno oddělení školní družiny a na rok povolen provoz přípravné třídy pro základní školy. Předmět činnosti : zabezpečuje správu nemovitého majetku ve vlastnictví města Říčany, předaný smlouvou o výpůjčce je oprávněna krátkodobě, tj. maximálně na dobu 1 roku, pronajímat svěřený nemovitý majetek, který jí je svěřen k užívání na základě smlouvy o výpůjčce a movitý majetek, a to pro účely vzdělávací, kulturní, sportovní a společenské mimo dobu školní výuky bez souhlasu zřizovatele je oprávněna pořádat kurzy, školení a jiné vzdělávací akce včetně lektorské činnosti je oprávněna organizovat výlety, zájezdy, sběr druhotných surovin a kulturní akce navazující na hlavní účel činnosti je oprávněna prodávat výpěstky a výrobky svých žáků Informace o závazcích a pohledávkách : Dodavatelsko odběratelské vztahy Závazky po lhůtě splatnosti : 0Kč Pohledávky po lhůtě splatnosti : 0 Kč 3

4 Spolupráce s ostatními subjekty a neziskovými organizacemi : Základní škola spolupracuje se školami, které vzdělávají žáky se stejným typem postižení, všemi říčanskými základními školami zejména v rámci projektu Patriot, všemi mateřskými školami, Centrem komunitních služeb Říčany, Dětským centrem Strančice, Muzeem Říčany, Ekocentrem Říčany a další organizace zajišťující provoz školy, Účetní závěrka za rok 2013 bude zaslána na zápis do OR do Výroční zpráva o hospodaření za rok 2012 byla zapsána do Sbírky listin , je součástí Výroční zprávy o činnosti školy za rok Zhodnocení výsledku hospodaření: V letošním roce byl vytvořen zisk ve výši ,61 Kč 2. Tvorba a použití peněžních fondů Zůstatky k : FKSP: ,53 Fond odměn: ,93 Rezervní fond ze zlepšeného hospodářského výsledku: ,50 Rezervní fond z ostatních titulů: Fond reprodukce majetku: Tvorba a použití peněžních fondů Účet Název účtu PS MD D KZ 411 Fond odměn , , , , Fond odměn PS ,45 0,00 0, , Fond odměn tvorba 0,00 0, , , Fond odměn použití 0, ,00 0, , Fond kulturních a sociálních potřeb , , , , Fond kulturních a sociálních potřeb PS ,71 0,00 0, , FKSP - základní příděl 0,00 0, , , FKSP - peněžní a jiné dary 0, ,00 0, , FKSP stravování 0, ,00 0, , FKSP - úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0, ,00 0, , FKSP - ostatní použití fondu 0, ,70 808, , Rezervní fond tvořený ze zlepšeného HV ,60 0, , , Rezervní fond tvořený ze zlepšeného HV PS ,60 0,00 0, , Rezervní fond tvořený ze zlepšeného HV - PŘÍDĚL 0,00 0, , , Rezervní fond z ostatních titulů , ,70 0, , Rezervní fond z ostatních titulů PS ,00 0,00 0, , Rezervní fond z ostatních titulů EU , ,70 0,00 0, Fond reprodukce majetku, investiční fond ,00 0, , , Fond reprodukce majetku, investiční fond PS ,00 0,00 0, , Fond reprodukce majetku, tvorba ve výši odpisů 0,00 0, , ,00 Daňová úspora z roku 2011 ve výši 395,- Kč bude vypořádána v roce 2014 Rezervní fond z ostatních titulů byl čerpán ve výši ,70 Kč na projekt Cesta do života 4

5 3. Projekty a granty Čerpání finančních prostředků ze schválených projektů a grantů pro rok 2013 Projekt: Hraní s Vojtou a Davidem - hrazen ze státního rozpočtu a prostředků ESFcelkový rozpočet: ,80 Kč, termín ukončení Projekt: Cesta do života - hrazen ze státního rozpočtu a prostředků ESF- celkový rozpočet: ,- Kč, plánovaný termín ukončení: , skutečný termín ukončení Projekt: Chceme do přírody hrazen ze SZIF- celkový rozpočet ,-Kč celkový rozpočet zálohy 2013 Hraní s Vojtou a Davidem , ,95 EU - Peníze školám ,00 0,00 Projekt SZIF - Chceme do přírody , ,00 Celkem , ,95 4. Příjmy Základní škola Nerudova, Říčany, okres Praha- východ měla v roce 2013 k dispozici tyto prostředky: Prostředky od krajského úřadu byly poskytnuty ve výši ,- Kč. Prostředky poskytnuté krajským úřadem jsou použity na přesně stanovené náklady, kterými jsou mzdy, odvody a ONIV. Dotace od zřizovatele byly poskytnuty ve výši ,- Kč. Z toho ,- Kč na provoz a účelově vázané dotace na oblast primární prevence ve výši ,- Kč a na projekt Patriot ve výši ,-Kč. Dalším příjmem Základní školy Nerudova, Říčany, okres Praha- východ jsou tyto položky: Příjmy ze školného družina ,00 Pronájem nebytových prostor mimo jídelny a garáží ,00 Čerpání fondů 7 400,00 Sponzorské dary ,00 Ostatní výnosy jiné - sběr 9 670,00 Ostatní výnosy jiné - náhrada za poškození 2 942,00 Ostatní výnosy jiné ,00 Úroky 3 472,41 Výnosy celkem ,41 Ostatní výnosy jsou příjmy z prodeje sazenic a výnosy z prodeje výstavek. 5

6 . Prostředky na projekty: Cesta do života: částka ve výši ,70Kč v rezervním fondu Hraní s Vojtou a Davidem: Projektu Hraní s Vojtou a Davidem byl ukončen k Závěrečné finanční vyrovnání ze strany poskytovatele dotace KÚ Středočeského kraje bylo provedeno dne zasláním částky ve výši ,95Kč. Chceme do přírody: Celkový rozpočet ,-Kč, na tento projekt byla vyčerpána celá dotace ze SZIF 6

7 5. Náklady 5.1. Prostředky od MŠMT jsou použity takto: Č. účtu Název účtu částka v Kč Nákup učebnic, učebních pomůcek 612, Mzdové náklady , Mzdové náklady dohoda , Mzdové náklady - náhrady za nemoc , Zdravotní pojištění zaměstnavatel , Sociální pojištění zaměstnavatel , Jiné sociální pojištění Kooperativa , Příděl do FKSP , Jiné ostatní náklady - stravování zaměstnanců 2 184,00 5xx Náklady celkem ,00 Z toho ONIV byly ve výši 73795,- Kč. Jedná se o prostředky určené především na náhrady za nemoc, platby povinného pojištění, příspěvku na stravování zaměstnanců, nákup učebnic, učebních pomůcek, drobného majetku, seminářů a cestovného. Prostředky nelze použít na úhradu jiných nákladů. Tyto neinvestiční transfery podléhají finančnímu vypořádání v běžném roce. V roce 2013 byly veškeré prostředky z MŠMT vyčerpány Prostředky vlastní a prostředky od zřizovatele jsou použity následovně: Č. účtu Název účtu částka v Kč Spotřeba kancelářského materiálu , Spotřeba úklidového materiálu , Spotřeba materiáli na opravy, údržbu 8 562, Odborné publikace, tisk, časopisy , Spotřeba ostatního materiálu 3 517, Nákup učebních pomůcek, materiálu pro školní družiny 1 323, Nákup učebnic, učebních pomůcek , Nákup pomůcek na PČ , Nákup ODHM (500Kč-3TIS Kč) , Spotřeba energie , Spotřeba plynu , Spotřeba vodné, stočné , Opravy a udržování , Opravy a udržování - MIMOŘÁDNÉ , Cestovné 5 639, Náklady na reprezentaci 583, Telefony 9 386,10 7

8 Revize, BOP, PO , Poplatky za svoz odpadu 5 980, Školení, vzdělávání , Poštovné 6 114, Odborné služby (právní, poradenství, konzultace) , Software - podrozvaha , Tisk plakátů, propagace 1 367, Protidrogová prevence , Zahradnické služby , Servis výtahů , Správa internetových stránek 708, Ostatní služby 872, Bankovní poplatky 7 524, Mzdové náklady - dohoda , Mzdové náklady - FO 7 400, Jiné sociální pojištění - Kooperativa 1 003, Jiné sociální - preventivní prohlídky 2 400, Jiné ostatní náklady - neživotní pojištění , Jiné ostatní náklady - stravování zaměstnanců 5 596, Odpisy dlouhodobého majetku , Nákup DDHM (od xx - 40tis. Kč) ,60 5xx Náklady celkem , Prostředky na projektové a grantové řízení Základní školy Nerudova, Říčany, okres Praha- východ Hraní s Vojtou a Davidem - projekt je financován ESF a státním rozpočtem Projekt je plánován na 11 měsíců ( ), byl ukončen Rozpočet projektu: ,35Kč Celkové náklady projektu za rok 2011 a 2012 jsou ,- Kč. Očekávané finanční vyrovnání ze strany poskytovatele dotace KÚ Středočeského kraje ve výši ,95Kč bylo zasláno dne Cesta do života- projekt je financován ESF a státním rozpočtem Projekt je plánován na 30 měsíců ( )- projekt ukončen po splnění všech monitorovacích indikátorů k Rozpočet projektu: ,- Celkové náklady projektu za rok 2011 a 2012 byly ,30 Kč. Nevyčerpaná částka transferu za rok 2012 ve výši ,70 Kč byla převedena do rezervního fondu. 8

9 Čerpání způsobilých finančních prostředků je sledováno MŠMT ČR v pololetních monitorovacích zprávách. Projekt Peníze školám UZ 33123, náklady roku 2013 Č. účtu Název účtu částka v Kč Nákup učebnic, učebních pomůcek 2 726, Nákup ODHM (500Kč-3TIS Kč) 5 989, Mzdové náklady dohoda 6 000,00 5xx Náklady celkem ,70 Chceme do přírody - projekt je financován SZIF Rozpočet projektu: ,-Kč Projekt Chceme do přírody UZ 007, náklady roku 2013 Č. účtu Název účtu částka v Kč Nákup ODHM (500Kč-3TIS Kč) 7 190, Zahradnické služby , Nákup DDHM (od xx - 40tis. Kč) 7 200,00 5xx Náklady celkem ,00 6. Výsledky vnitřního kontrolního systému Přehled o vnitřních řídících kontrolách a jejich výsledcích na základě vyhlášky č. 416/2004 Sb., vnitřních směrnic a kontrolního řádu 1. Přehled o vnitřních řídících kontrolách a jejich výsledcích na základě vyhlášky č. 416/2004 Sb., vnitřních směrnic a kontrolního řádu Zaměření řídící kontroly Typ řídící kontroly Výsledek řídící kontroly 1. Náležitosti účetních dokladů, podklady pro finanční Průběžná řídící Bez závad operace- faktury- viz zápisy kontrola 2. Náležitosti účetních dokladů, podklady pro finanční Průběžná řídící Bez závad operace- účetní doklady- viz zápisy kontrola 3. Měsíční kontrola účetních dokladů, výpisů z BÚ, účtu FKSP Průběžná řídící kontrola Viz zápisy 9

10 2. Přehled o provedených externích kontrolách Zaměření externí kontroly 1. Finanční vypořádání projekt MAS Kdo provedl SZIF ČR Výsledek kontroly Bez závad 3. Přehled o kontrolních zjištěních předaných k dalšímu řízení podle zvláštních předpisů Datum oznámení policii nebo státnímu Adresa policie neb státního zástupce Stručná charakteristika události Charakteristika důsledku vč. odhadu dopadu v Kč Datum předání MF dle 22 odst. 6 zák. zástupci Návrh na rozdělení hospodářského výsledku - zisku za rok 2013 Vytvořený zisk v roce 2013 o Fond rezervní o Fond odměn ,61Kč ,09Kč ,52Kč Rozděleno celkem ,61Kč Příloha č. 1 Návrh na rozdělení hospodářského výsledku za rok 2013 Zisk o Fond rezervní, příděl ve výši 80% o Fond odměn, příděl ve výši 20% ,61Kč ,09Kč ,52Kč Rozděleno celkem ,61Kč 10

11 11

12 Příloha č. 2 Seznam použitých zkratek: FKSP- Fond kulturních a sociálních potřeb ROP- Regionální operační program ESF- Evropský sociální fond ONIV- ostatní neinvestiční výdaje MF- ministerstvo financí ČŠI- Česká školní inspekce FO Fond odměn RF Rezervní fond OR Obchodní rejstřík 12