MĚSTO NĚMČICE NAD HANOU PALACKÉHO NÁM. 3, 798 27 Závěrečný účet včetně Zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření města za rok 2014 Závěrečný účet Města Němčice nad Hanou je sestaven v souladu s 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů Vyvěšeno: 7.4.2015 Sňato: 7.5.2015 2014 I Č O : 0 0 2 8 8 4 9 7
Stránka2 Závěrečný účet města Němčice nad Hanou za rok 2014 Na základě ustanovení 17 odst.1 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů, po skončení kalendářního roku se údaje o ročním hospodaření územního samosprávného celku souhrnně zpracovávají do závěrečného účtu. Obsah závěrečného účtu je dán ustanovením 17 odst. 2 a 3 výše citovaného zákona. Součástí závěrečného účtu je rovněž zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření, jejíž obsah je dán zákonem 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Příjmy Zastupitelstvo města dne 5.12.2013 na svém zasedání schválilo rozpočet na rok 2014 závazné ukazatele, ve výši příjmů Kč 48.770.182,--. Příjmy k 31.12.2014 jsou plněny ve výši 100 % ročního rozpočtu po změnách, což činí Kč 89.197.732,80 upravených příjmů. Příjmy, které město obdrželo ze skládky SITA a.s činí celkem Kč 11.581.192,45 z plánovaných 9.000.000,--. Daň z přidané hodnoty se plní v částce Kč 9.937.786,21 z předpokládané částky Kč 8.500.000,--. U daně z příjmů právnických osob byl rozpočet sestaven na příjmy ve výši 4.200.000, výše této daně je dle skutečnosti Kč 4.884.377,48. Celková částka připadající na sdílené daně (včetně daně z nemovitostí, která je výlučnou daní obce) činí Kč z plánovaných Kč 19.010.000,-- částku Kč 21.648.851,62, což činí o Kč 2.638.851,62 více. Plnění příjmů bylo v průběhu roku 2014 ovlivněno příjmem dotace z o proplacení II. části dotace byla vyplacena 22.5.2014 na účet haly. ROP. Žádost Výdaje Zastupitelstvo města dne 5.12.2013 na svém zasedání schválilo rozpočet na rok 2014 závazné ukazatele, ve výši výdajů Kč 41.480.944,-- (přebytkový rozpočet). Výdaje jsou k 31.12.2014 plněny ve výši 100 % ročního rozpočtu po změnách, což činí Kč 64.143.232,75. Jde především o běžné provozní výdaje stanovené v rozpočtu a financování investičních akcí plánovaných pro rok 2014 (viz přiložená tabulka akcí). Tato tabulka je vyvěšena na stránkách města http://www.nemcicenh.cz/. Rozdíl mezi příjmy a výdaji k 31.12.2014 činí Kč + 25.054.500,--. Výše nesplaceného úvěru (451/200) od KB a.s. na dostavbu kanalizace a ČOV k tomuto datu činí Kč 9.618.403,86 (splatnost 31.12.2018). Výše nesplaceného úvěru (451/400) od ČSOB a.s. na Víceúčelovou halu centrum sportovně-kulturního vyžití činí Kč 625.000,-- (splatnost 31.3.2015) a půjčka od Olomouckého kraje ve výši Kč 8.000.000,-- byla splacena. Výše čerpaného kontokorentu účtu k 31.12.2014 činí Kč 0,--. Celkový dluh města k 31.12.2014 činí Kč 10.243.403,86 V roce 2014 bylo městem Němčice nad Hanou splaceno včetně úroků Kč 15.551.676,-- Zůstatky bankovních účtů vykazují stav ve výši Kč 11.097.197,78.
Stránka3 A) Hospodaření města Němčice nad Hanou Příjmy a výdaje k 31.12.2014 ( výkaz FIN 2-12M ) Skutečnost 31.12.2014 (v Kč) Skutečnost K 31.12.2013 (v Kč) Příjmy po konsolidaci 67.961.806,80 55.097.364,17 Výdaje po konsolidaci 42.907.306,75 53.756.318,56 Přebytek (+) schodek (-) ř. 4440 +25.054.500,05 +1.341.045,61 Hospodářský výsledek ( účet 431 výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení) Skutečnost K 31.12.2014 (v Kč) Skutečnost K 31.12.2013 (v Kč) 6xx výnosy celkem ÚSC 47.782.588,97 56.768.106,65 5xx náklady celkem ÚSC 38.578.158,39 42.539.170,22 551 odpisy (v tom) 7.446.209,26 6.824.259,34 Přebytek (+) schodek (-) - výsledek hospodaření + 9.204.430,58 +14.228.936,43 Výsledek hospodaření za rok 2014 výnosy celkem náklady celkem VH (+zisk,- ztráta) 47 782 588,97 38 578 158,39 9 204 430,58 (v Kč)
Stránka4 Závěreční účet města za rok 2014 Rozpočet města na rok 2014 byl schválen na zasedání zastupitelstva města dne 5.12.2013 na závazné ukazatele paragrafy. Rovněž byl schválen rozpočet pro jednotlivé příspěvkové organizace, kde byly stanoveny závazné ukazatele k některým vybraným případům, tyto podléhaly vyúčtování počátkem roku 2015. V roce 2014 bylo provedeno celkem 10 rozpočtových změn, z nich 5 změn tvořily změny rozpisu rozpočtu a 5 změn spočívalo v tvorbě rozpočtových opatření. V rámci změn rozpisu byly tvořeny změny v rámci závazných ukazatelů, tj. jednotlivých paragrafů a tyto byly zpracovávány vedoucí finančního odboru ke konci příslušného kalendářního měsíce. Poslední změna rozpočtu byla provedena ke dni 30.12.2014 v rámci kompetencí rady města, svěřených zastupitelstvem města dne 18.12.2014.
Stránka5
Stránka6
Plnění rozpočtových příjmů a výdajů dle paragrafů Stránka7
Stránka8
Příjmy a výdaje dle účelových znaků Stránka9
Stránka10
Stránka11
Stránka12
Stránka13
Stránka14 Výdaje dle organizací Daňové příjmy města roku 2014
Stránka15 Analýza příjmů a výdajů po měsících rok 2014 Porovnání aktiv a pasiv rok 2014
Stránka16
Stránka17
Stránka18 Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu 2014 Vyúčtování finančních vztahů k ostatním rozpočtům veřejné úrovně 2014
Stránka19 Porovnání závazků a pohledávek v roce 2014 Pěnežní fondy: a) Sociální fond: Položka 236 10 Příjmy Výdaje Počáteční stav k 1.1.2014 180.399,30 Příděl v roce 2014 300.000,-- Výdej v roce 2014 266.739,-- Zůstatek k 31.12.2014 213.660,30 b) Fond rozvoje bydlení - zrušen 2010
Stránka20 Měsíční stav finančních prostředků v roce Majetek města: Přehled o majetku (v Kč) Počáteční stav k 1.1.2014 Konečný stav k 31.12.2014 Dlouhodobý nehmotný majetek 1.331.760,60 1.352.643,60 Dlouhodobý hmotný majetek: Pozemky 32.334.561,15 32.230.333,65 Stavby 408.856.797,43 415.385.659,45 Samostatné movité věci a soubory 24.330.026,36 27.397.304,60 movitých věcí Drobný dlouhodobý hmotný majetek 7.508.158,65 7.789.895,40 Nedokončený dlouhodobý majetek 3.140.903,81 2.890.603,50 Kulturní předměty 138.600,-- 138.600,-- Dlouhodobý finanční majetek 200.000,-- 200.000,-- CELKEM 477.840.808,-- 487.385.040,20 Zástavy majetku města: text (v Kč) Zástavní právo ze dne ČR Okr. Úřad Prostějov Budova čp. 264 1.600.000,-- 13.1.1998 Zástavní právo ze dne 6.3.2000 ČR Okr. Úřad Prostějov Budova čp. 559 1.600.000,-- Zastavený majetek je na 20 let, budova čp. 264 je zastavena do 8.8.2017 a budova čp. 559 do 8.5.2019.
Stránka21 Vyúčtování dotací do konce roku 2014 p.č Název akce UZ/org. Paragraf/položka Dotace (Kč) 1. Hanácký divadelní máj - kultura (od Krajský úřad Olomouc) (v letech 2007,08 byl de minimis) 2. Hanácký divadelní máj - kultura (od Minist. Kultury Praha) Org. 1 3319 XXXX Není v režimu De minimis Org. 1 3319 Není v režimu De minimis 3. Dotace ze státního rozpočtu (Minis. Financí ČR) Není v režimu De minimis Příjem na 4112 - výkon státní spr. 4. Výstavba multifunkční haly ZŠ (ROP) MŽP.Org. 65 ROP - Vyplacena II. část - 7.819.139,78 Termín ukončení Termín vyúčtování Celkové náklady (Kč) 50 000 30.6.2013 14.7.2014 189.548,-- 30 000 31.12.2014 5.2.2015 189.548,-- 3.060.000 31.12.2014 Nevyúčtováv á se 17.009 tis. 2014 5.2.2015 47,8 mil. Kč x Hotovo 5. Regenerace veřejné zeleně I. Etapa MŽP (SF ŽP) OPŽP 465.474 2014 31.8.2014 680.923,40 6. Hasiči (Minis. Vnitra ČR) provoz UZ 14 004 5512 5XXX 181.240 2014 15.2.2015 x 7. Turistické informační centrum Olomoucký kraj UZ 00512 8. Volby do EP 2014 Olomoucký kraj UZ 98348 9. Cyklostezka Olomoucký kraj Olomoucký kraj UZ 605, org. 27 10. Kanalizace Mlýnská Olomoucký kraj UZ 00552, org.28 11. Hasiči opravy techniky CAS Olomoucký kraj UZ 008 2143 30 000 30.11.2014 12.12.2014 34.000,-- 6115 41.583 30.6.2014 18.7.2014 41.583,43 2219 99.361 31.12.2014 31.1.2015 207.435,41 2321 507.731 30.6.2014 31.7.2014 832.916,-- 5512 190.000 (170 + 20) 31.3.2015 10.4.2015 475.000,--
Stránka22 12. Rekonstrukce Sv. Anna kamenná socha Olomoucký kraj 3326 50.000 30.10.2014 18.11.2014 98.900,-- 13. Systém řešení sběru biologicky rozložitelného odpadu SFZP, OPZP Ministerstvo ŽP 3722 De minimis 2.613.359 12.1.2015 31.5.2015 2.941.494,-- 14. Dětské hřiště za Stadionem MMR, org.2 3412 400.000 31.10.2014 6.1.2015 807.743,-- 15. Zateplení objektu MŠ OPŽP osa 3 3111 2.005.969 28.2.2015 28.5.2016 4.541.330,- 16. Vodní zdroj 2x hydrogeologický vrt OPŽP osa 6, org. 32 17. Dotace do ZM obcí Olomoucký kraj UZ 98 187 18. Kamerový monitorovací systém Olomoucký kraj UZ 407 2310 1.157.205 31.3.2015 1.194.778,-- 6117 30.526 31.12.2014 15.2.2015 30.526,-- 6171 6121 80.000 31.12.2014 15.2.2015 118.238,--
Stránka23 Realizované akce roku 2014 žádaná dotace/ přidělená dotace (v Kč) Název akce Název dotačního programu poskytovatel celkové náklady (v Kč) MŠ - zateplení objektu OPŽP - prioritní osa 3 MŽP 4 541 330,00 2 005 969,50 2 535 360,50 ANO OPŽP - prioritní osa 6 (zlepšování stavu přírody a krajiny) MŽP 1 194 778,00 1 157 205,60 37 572,40 vlastní náklady (v Kč) úspěšnost Vodní zdroj - 2x hydrogeologický vrt přechází do roku 2015 Vybudování povrchu Příspěvek na výstavbu a cyklostezky opravu cyklostezek OK 207 435,00 99 361,00 108 074,00 ANO přechází do Technika JPO II. Akceschopnost jednotek SDH OK 498 520,00 190 000,00 308 520,00 roku 2015 Obnova staveb drobné architektury místního významu v OK OK 98 900,00 50 000,00 48 900,00 ANO Sv. Anna - kříž Dětské hřiště - "My si chceme Podpora obnovy a rozvoje také hrát" venkova - dotační titul č. 2 MMR 807 743,00 400 000,00 407 743,00 ANO Podpora zkvalitnění služeb TIC Turistické informační centrum v OK v roce 2014 OK 34 000,00 30 000,00 4 000,00 ANO Svozová technika - systém OPŽP - Zkvalitnění nakládání s řešení sběru biologicky odpady a odstraňování starých rozložitelného odpadu ekologických zátěží MŽP 2 919 004,00 2 613 359,90 305 644,10 ANO Prevence kriminality - rozšíření a doplnění kamerového systému města Prevence kriminality OK 118 238,00 80 000,00 38 238,00 ANO Oblast vodohospodářské Prodloužení vodovodu a infrastruktury - řešení odkanalizování - ul. Mlýnská mimořádné situace OK 832 916,00 507 731,00 325 185,00 ANO celkem 11 252 864,00 7 133 627,00 4 119 237,00 Zpracovala: Mgr. Fidrová Olga
Stránka24 B) Rozdělení finančních příspěvků města 1) Finanční příspěvek města Němčice nad Hanou spolkům a příspěvkovým organizacím z rozpočtu města pro rok 2014 Organizace Dar manželům Královým Veřejná sbírka pro manžele Královy Myslivecký spolek Němčice nad Hanou Charita Kojetín Statutární město Přerov, sociální služby města Svaz tělesně postižených v ČR Němčice nad Hanou Onko Diana Sbor dobrovolných hasičů Svaz tělesně postižených Prostějov Částka v (Kč) Účel 30 000,00 Nepeněžní dar na pokrytí nákladů (požár rodinného domu) 46 771,00 Veřejná sbírka od občanů města 5 000,00 Na činnost spolku (krmivo, stromky, traviny) 15 000,00 Na denní služby pro seniory 5 000,00 Na občana Němčice nad Hanou 4 000,00 Na činnost spolku - rehabilitace 3 000,00 Na činnost spolku rehabilitace, prevence 5 000,00 projekt dofinancování 3 000,00 Rehabilitační pomůcky Základní škola Němčice nad Hanou 190 769,00 Dofinancování projektů Dechový orchestr mladých Němčice nad Hanou 43 603,00 Jarní koncert Český svaz chovatelů 4 000,00 Na prodejní trhy a výstavu Poskytnuté finanční prostředky 200 000,00 180 000,00 160 000,00 140 000,00 120 000,00 100 000,00 80 000,00 60 000,00 40 000,00 20 000,00 0,00
Stránka25 2) GRANTY MLÁDEŽ 2014 - sportovci - finanční příspěvky získané z výherních hracích přístrojů roku 2013 (nerozdělené zůstatky) V roce 2014 byly vyplaceny zbylé finanční prostředky z VHP ve výši Kč 120. 000,-- Spolky neziskové organizace Částka v (Kč) účel příspěvku TJ Stavební stroje 26 000,00 Vybavení oddílu krasojízdy FK Němčice nad Hanou 25 000,00 Doprava na zápasy TJ Sokol Němčice nad Hanou 28 000,00 Cvičí celá rodina SDH Němčice nad Hanou 21 000,00 Nářadí pro hasičskou mládež POŠ Němčice nad Hanou 20 000,00 Florbalový oddíl celkem 120 000,00 GRANTY MLÁDEŽ 2014 - sportovci TJ Stavební stroje FK Němčice nad Hanou TJ Sokol Němčice nad H. SDH Němčice nad Hanou POŠ Němčice nad Hanou 17% 22% 17% 21% 23%
Stránka26 3) GRANTY z programu SPOLUPRÁCE 2014 V roce 2014 byly vyplaceny finanční příspěvky od společnosti FVE Němčice s.r.o. v celkové výši Kč 250.000,-- - maximální částka na jeden projekt činila Kč 20.000,-- Spolky neziskové organizace, příspěvkové organizace zřízené městem Částka v (Kč) účel příspěvku SDH Němčice nad Hanou 18 200,00 výročí 135 let SDH - pomůcky FK Němčice nad Hanou 19 000,00 zimní příprava mládeže TJ SS Němčice nad Hanou 19 600,00 podpora činnosti oddílu Hobby klub Němčice nad Hanou 20 000,00 pod jednou střechou DDM Orion Němčice nad Hanou 20 000,00 podpora sportovních a tanečních aktivit NS Pantlék Němčice nad Hanou 20 000,00 za krásnou Hanou 2014 Divadelní spolek Na štaci Němčice nad Hanou 18 900,00 představení, kostýmy Město Němčice nad Hanou 114 300,00 posilovna stroje, vybavení celkem 250 000,00 Granty - spolupráce 2014 7% SDH Němčice nad Hanou 8% FK Němčice nad Hanou 46% 8% 8% TJ SS Němčice nad Hanou Hobby klub Němčice nad Hanou DDM Orion Němčice nad Hanou NS Pantlék Němčice nad Hanou 7% 8% 8% Divadelní spolek Na štaci Němčice nad Hanou Město - posilovna Hala Němčice nad Hanou
Stránka27 C) Hospodaření příspěvkových organizací zřízených městem Základní škola Němčice nad Hanou text Celkem (v Kč) Příspěvek poskytnutý městem 3 018 250,00 Vrácení nevyčerpaného příspěvku zřizovateli leden 2015 140 290,00 Příspěvek poskytnutý Krajským úřadem 12 302 035,79 Dotace - ostatní 2 602 184,72 Vlastní výnosy 1 292 659,04 Vlastní výnosy - stravné 990 442,00 Použití fondů 28 500,00 Výnosy 19 074 839,55 Náklady 19 055 713,13 Hospodářský výsledek 19 126,42 Majetek text Celkem Kč Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 452 441,00 Oprávky k drobnému dlouhodobému nehmotnému majetku -452 441,00 Stavby 2 342 804,00 Oprávky ke stavbám - 204 432,00 Samostatné movité věci a soubory movitých věcí 5 073 566,00 Oprávky k samostatným movitým věcem a souboru movitých věcí - 2 710 797,00 Drobný dlouhodobý hmotný majetek 6 933 714,00 Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku - 6 933 714,00 Stálá aktiva 4 501 141,00 Mateřská škola Němčice nad Hanou text Celkem (v Kč) Příspěvek poskytnutý městem (včetně investiční dotace) 961 494,00 Vrácení nevyčerpaného příspěvku zřizovateli leden 2015 20 517,00 Příspěvek poskytnutý Krajským úřadem 3 668 567,61 Dotace - ostatní 0 Vlastní výnosy 817 522,95 Vlastní výnosy stravné 496 232,90 Použití fondů 29 528,00 Výnosy 5 427 067,56 Náklady 5 403 348,59 Hospodářský výsledek 23 718,97
Stránka28 text Celkem Kč Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 22 814,90 Oprávky k drobnému dlouhodobému nehmotnému majetku - 22 814,90 Stavby 0,- Oprávky ke stavbám 0,- Samostatné movité věci a soubory movitých věcí 213 247,50 Oprávky k samostatným movitým věcem a souboru movitých věcí - 106 976,50 Drobný dlouhodobý hmotný majetek 1 115 936,48 Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku - 1 115 936,48 Stálá aktiva 106 271,00 Majetek Základní umělecká škola Němčice nad Hanou text Celkem (v Kč) Příspěvek poskytnutý městem 820 992,00 Vrácení nevyčerpaného příspěvku zřizovateli leden 2015 2 674,83 Příspěvek poskytnutý Krajským úřadem 11 018 588,00 Dotace - ostatní 0 Vlastní výnosy 1 837 515,66 Vlastní výnosy školné 1 265 485,00 Použití fondů 36 000,00 Výnosy 13 674 420,83 Náklady 13 631 016,97 Hospodářský výsledek 43 403,86 Majetek text Celkem Kč Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 42 348,95 Oprávky k drobnému dlouhodobému nehmotnému majetku - 42 348,95 Stavby 0 Oprávky ke stavbám 0 Samostatné movité věci a soubory movitých věcí 1 593 508,40 Oprávky k samostatným movitým věcem a souboru movitých věcí - 1 566 550,40 Drobný dlouhodobý hmotný majetek 4 157 078,20 Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku - 4 157 078,20 Stálá aktiva 26 958,00
Stránka29 Dům dětí a mládeže Orion Němčice nad Hanou text Celkem (v Kč) Příspěvek poskytnutý městem 450 000,00 Vrácení nevyčerpaného příspěvku zřizovateli leden 2015 36 843,00 Příspěvek poskytnutý Krajským úřadem 1 950 287,84 Dotace - ostatní 55 000,00 Vlastní výnosy 1 037 302,93 Vlastní výnosy školné 330 245,00 Použití fondů 90 557,00 Výnosy 3 455 747,77 Náklady 3 423 056,17 Hospodářský výsledek 32 691,60 Majetek Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 9 401,00 Oprávky k drobnému dlouhodobému majetku - 9 401,00 Stavby 102,896,30 Oprávky ke stavbám - 40 363,00 Samostatné movité věci a soubory movitých věcí 49 262,00 Oprávky k samostatným movitým věcem a souboru movitých věcí - 39 424,80 Drobný dlouhodobý hmotný majetek 1 268 753,89 Oprávky k drobnému dlouhodobému majetku - 1 268 753,89 Stálá aktiva 72 370,50 Roční účetní závěrky zřízených příspěvkových organizací včetně všech zákonem předepsaných výkazů jsou založeny na finančním odboru MěÚ. Roční závěrka hospodaření jednotlivých organizací je předmětem schválení Rady města v roce 2015, dle nové vyhlášky č. 220/2013 Sb., o požadavcích na schvalování účetních závěrek některých vybraných účetních jednotek. D) Hospodaření organizací založených městem. Vývoj majetku (v tis. Kč) Stálá aktiva Oběžná aktiva Vlastní kapitál Cizí zdroje Němčická rozvojová s.r.o. 167 167 167 0 Vývoj VH (v tis. Kč) Němčická rozvojová s.r.o. náklady Výnosy/z toho dotace obce VH VH min. období 1 0-6 -1
Stránka30 Roční účetní závěrky založené organizace včetně všech zákonem předepsaných výkazů jsou založeny na finančním odboru MěÚ. Zápis z valné hromady je k nahlédnutí na finančním odboru města. E) Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření města za rok 2014 Přezkoumání hospodaření provedla společnost DIRECT EKONOMY a.s., auditorská společnost, číslo osvědčení 460, na základě smlouvy ze dne 28.3.2014 mezi objednatelem městem a zhotovitelem DIRECT EKONOMY a.s.. Závěr zprávy: Nebyly zjištěny chyby a nedostatky. Plné znění zprávy o provedeném přezkoumání hospodaření města za rok 2014 je přílohou k závěrečnému účtu. Ivana Dvořáková Starostka města Podrobnější materiály jsou k nahlédnutí na finančním odboru města Němčice nad Hanou. Připomínky k závěrečnému účtu mohou občané uplatnit buď písemně ve lhůtě 14 dnů od jeho zveřejnění na finančním odboru města nebo ústně na zasedání zastupitelstva města. Zpracovala : Mgr. Fidrová Olga vedoucí finančního odboru Příloha č. 1) Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření města za rok 2014
Stránka31
Stránka32
Stránka33
Stránka34
Stránka35
Stránka36
Stránka37
Stránka38
Stránka39
Stránka40
Stránka41
Stránka42