ZÁVĚREČNÝ ÚČET MĚSTA ZA ROK 2015

ZÁVĚREČNÝ ÚČET MĚSTA ZA ROK 2015 Schválen zastupitelstvem města dne: Usnesení ZM č.: Anotace: Závěrečný účet města Klášterce nad Ohří za rok 2015 je sestaven v souladu s 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, v platném znění. Závěrečný účet je komplexní dokument o ročním hospodaření města. Obsahuje údaje o plnění rozpočtu příjmů a výdajů v plném členění podle rozpočtové skladby (rozbor hospodaření), údaje o hospodaření s majetkem a o dalších finančních operacích, včetně tvorby a použití fondů v tak podrobném členění, aby bylo možné zhodnotit finanční hospodaření města a jím zřízených a založených právnických osob. Součástí závěrečného účtu je také zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření města, které provedla nezávislá auditorská firma ADaKa s.r.o. Ústí nad Labem. Schvalování závěrečného účtu patří dle 84 odst. 2 písm. b) zákona č. 128/2000 Sb., o obcích, v platném znění, do vyhrazené pravomoci zastupitelstva města. vypracovala: Ing. Veronika Dlouhá Odbor finanční a majetku města duben 2016

Obsah Komentář Přílohy: 1. Zpráva nezávislého auditora o výsledku přezkoumání hospodaření 2. Rozbor hospodaření města za rok 2015 3. Účetní závěrka města - Výkaz zisku a ztráty, Rozvaha 4. Inventarizační zpráva k 31. 12. 2015 5. Přehled dotací a darů poskytnutých v roce 2015 6. Podnikatelská činnost města v roce 2015 7. Přehled o majetku města 8. Přehled úvěrů města k 31. 12. 2015 9. Přehled o tvorbě a použití fondů k 31. 12. 2015 10. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, rozpočtům krajů, obcí, státním fondům a jiným rozpočtům 11. Přehled o přijatých darech v roce 2015 12. Rekapitulace pohledávek a závazků k 31. 12. 2015 13. Výkaz zisku a ztráty a rozvaha společnosti Lázně Evženie a.s. 14. Výkaz zisku a ztráty a rozvaha společnosti Klášterecká kyselka, s.r.o. 15. Hospodaření příspěvkových organizací přehled Závěrečný účet města za rok 2015 strana 2 (celkem 11)

Komentář Hospodaření města v roce 2015 skončilo přebytkem 24,7 mil. Kč. Zůstatky na běžných účtech města ke dni 31. 12. 2015 činily 85,1 mil. Kč. Tento zůstatek je tvořen nevyčerpáním plánovaných výdajů odborů ve výši 39 mil. Kč, z toho v části kapitálových výdajů 25 mil. Kč, dále tvořenými rezervami ve výši 26 mil. Kč a vyššími příjmy o 20 mil. Kč. Meziročně se zůstatek navýšil o 22,7 mil. Kč. Na účtech fondů (fond rozvoje bydlení, sociální fond) byl zůstatek 1,6 mil. Kč, na depozitním účtu (cizí peníze) 0,8 mil. Kč. Zůstatky úvěrů činily k 31. 12. 2015 celkem 10,1 mil. Kč, což představuje meziroční snížení (splátky) o 1,9 mil. Kč. Město má aktivní tři úvěrové smlouvy. V roce 2015 nebyl žádný úvěr čerpán ani doplacen. Úroky z úvěrů činily 339,1 tis. Kč. Na účtech podnikatelské (hospodářské) činnosti bylo celkem 11,8 mil. Kč. Město Klášterec nad Ohří v průběhu roku 2015 hospodařilo podle rozpočtu, který byl schválen dne 9. prosince 2014 usnesením zastupitelstva města č. 30/02/2014. Rozpočet byl schválen jako přebytkový o celkovém objemu příjmů 179 942,0 tis. Kč a celkovém objemu výdajů 178 077,0 tis. Kč. V průběhu roku 2015 bylo provedeno 18 rozpočtových opatření, z toho 6 schválilo zastupitelstvo města a 12 rada města na základě zastupitelstvem města stanoveného rozsahu provádění rozpočtových opatření. Přehled rozpočtových opatření (v tis. Kč): změna v tis. Kč Schválený rozp. 2015 RO č. 1 RO č. 2 RO č. 3 RO č. 4 RO č. 5 RO č. 6 Schvalovatel ZM ZM RM ZM RM ZM RM Datum 9.12.2014 26.2.2015 5.3.2015 7.4.2015 9.4.2015 29.4.2015 14.5.2015 Číslo usnesení 30/02/2014 81/03/2015 267/09/2015 131/04/2015 357/11/2015 147/05/2015 417/15/2015 Změna příjmů celkem 179 942,0 3 862,4 0,0 0,0 129,5 310,9 4 078,3 Změna běžných výdajů 158 922,0 55 973,1-242,7-5 000,0 129,5-4 599,1 3 875,7 Změna kapitálových výdajů 19 155,0 10 469,4 242,7 5 000,0 0,0 4 910,0 202,6 Změna výdajů celkem 178 077,0 66 442,5 0,0 0,0 129,5 310,9 4 078,3 Příjmy - Výdaje 1 865,0-62 580,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Změna financování -1 835,0 62 580,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 změna v tis. Kč RO č. 7 RO č. 8 RO č. 9 RO č. 10 RO č. 11 RO č. 12 RO č. 13 Schvalovatel RM ZM RM ZM RM RM RM Datum 11.6.2015 17.6.2015 9.7.2015 21.7.2015 20.8.2015 17.9.2015 1.10.2015 Číslo usnesení 487/18/2015 185/06/2015 564/21/2015 211/07/2015 620/24/2015 679/26/2015 710/28/2015 Změna příjmů celkem 621,8 0,0 19 027,8 0,0 3 559,8 258,0 0,0 Změna běžných výdajů 565,9 0,0 288,0-13 000,0 3 351,6 240,6 92,9 Změna kapitálových výdajů 55,8 0,0 18 739,8 13 000,0 208,3 17,4-92,9 Změna výdajů celkem 621,8 0,0 19 027,8 0,0 3 559,8 258,0 0,0 Příjmy - Výdaje 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Změna financování 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Závěrečný účet města za rok 2015 strana 3 (celkem 11)

v tis. Kč RO č. 14 RO č. 15 RO č. 16 RO č. 17 RO č. 18 Schvalovatel RM RM RM ZM RM Datum 15.10.2015 5.11.2015 18.11.2015 10.12.2015 16.12.2015 Číslo usnesení 749/29/2015 779/31/2015 815/32/2015 303/11/2015 878/34/2015 RO č. 1-14/2015 Změna příjmů celkem 2 345,0 535,4 621,5 500,0 197,2 36 047,5 Změna běžných výdajů 2 587,5 751,6 621,5 500,0-1 956,5 44 179,5 Změna kapitálových výdajů -242,6-216,2 0,0 0,0 2 153,7 54 448,0 Změna výdajů celkem 2 345,0 535,4 621,5 500,0 197,2 98 627,6 Příjmy - Výdaje 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0-62 580,0 Změna financování 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 62 580,0 Rekapitulace rozpočtu: v tis. Kč Schválený rozp. 2015 Rozpočtová opatření č. 1-14/2015 Upravený rozp. 2015 Skutečnost 2015 Příjmy 179 942,0 36 047,5 215 989,5 236 522,6 Běžné výdaje 158 922,0 44 179,5 203 101,5 163 102,3 Kapitálové výdaje 19 155,0 54 448,0 73 603,0 48 737,6 Výdaje 178 077,0 98 627,6 276 704,6 211 839,8 Saldo Příjmy - Výdaje 1 865,0-62 580,0-60 715,0 24 682,7 Financování -1 835,0 62 580,0 60 745,0-24 682,7 Rozpočet byl na straně příjmů navýšen o 36 047,5 tis. Kč (zejména z důvodu postupného zapojování přijatých dotací a zapojení daně z příjmu právnických osob za obec) a na straně výdajů o 98 627,6 tis. Kč (zapojen zůstatek z minulého roku ve výši 62 580,0 tis. Kč). Součástí rozpočtovaných výdajů byly rezervy města ve výši 25 983,8 tis. Kč. Strukturovaný rozbor příjmů a výdajů (bilance příjmů a výdajů) je předložen v příloze č. 2 - rozbor hospodaření města za rok 2015. Stručný komentář k hospodaření města v roce 2015: Běžné příjmy (daňové + nedaňové + neinvestiční transfery) Kapitálové příjmy (kapitálové příjmy + investiční transfery) Celkové příjmy za rok 2015 215 147,9 tis. Kč 21 374,7 tis. Kč 236 522,6 tis. Kč Běžné výdaje Kapitálové výdaje Celkové výdaje za rok 2015 Výsledek hospodaření (přebytek) -163 102,3 tis. Kč 48 737,6 tis. Kč -211 839,8 tis. Kč 24 682,7 tis. Kč Závěrečný účet města za rok 2015 strana 4 (celkem 11)

Za rok 2015 bylo dosaženo celkových příjmů 236 522,6 tis. Kč. Hlavním zdrojem příjmů obcí jsou daňové příjmy, které činily 188 266,4 tis. Kč, což představuje 79,6% podíl na celkových příjmech města a meziroční nárůst o 3,6 mil. Kč. Hlavní část daňových příjmů tvoří sdílené daně. Příjem z těchto daní byl v roce 2015 145,4 mil. Kč, což představuje nárůst oproti předchozímu roku o 2 % (o 3,1 mil. Kč). K daňovým příjmům patří také odvody z loterií a výherních hracích přístrojů, které jsou ve výši 11,2 mil. Kč, což je částka srovnatelná s rokem 2014, kdy to bylo 11,5 mil. Kč. Z hlediska hodnocení finančního zdraví města je nejdůležitější pohled na hospodaření přes provozní rozpočet. Porovnáním běžných příjmů a běžných výdajů zjistíme, kolik zbývá na splátky úvěrů a na investiční výdaje. Vývoj provozního rozpočtu od roku 2012: v tis. Kč 2012 2013 2014 2015 Daňové příjmy 158 289,5 175 384,4 184 675,3 188 266,4 Nedaňové příjmy 9 197,8 9 755,4 12 053,8 6 121,0 Neinvestiční transfery 16 891,4 12 005,6 14 723,1 20 760,5 Běžné příjmy (BP) 184 378,7 197 145,4 211 452,2 215 147,9 Běžné výdaje (BV) 172 604,1 153 540,5 160 789,6 163 102,3 Provozní saldo (BP-BV) 11 774,6 43 604,9 50 662,5 52 045,6 Provozní saldo v % k BP 6,39 % 22,12 % 23,96 % 24,19 % Závěrečný účet města za rok 2015 strana 5 (celkem 11)

Z výše uvedených čísel vyplývá, že město Klášterec nad Ohří hospodařilo v roce 2015 s přebytkem provozního rozpočtu ve výši 24,19 %, po započtení úhrady splátek úvěrů (1 920,6 tis. Kč) činil tento přebytek 23,30 % z celkových běžných příjmů. Tyto hodnoty jsou více než uspokojivé a z výše uvedené tabulky je patrné, že se daří udržovat takto vysoké saldo již tři roky. Městu se podařilo v souvislosti s krizí, která se projevila v roce 2009, snížit běžné výdaje a tento stav drží, i když příjmy ze sdílených daní jsou od roku 2013 opět na úrovni jako před rokem 2008 a vyšší. Vývoj provozního rozpočtu od roku 2010 graf: Strukturu příjmů podle druhů zobrazuje následující graf, ze kterého je patrné, že hlavním zdrojem příjmů rozpočtu města jsou daňové příjmy, které tvoří 80 % všech příjmů. Závěrečný účet města za rok 2015 strana 6 (celkem 11)

Běžné výdaje byly naplněny ve výši 80,3 % upraveného rozpočtu, pokud vyloučíme plánované rezervy (26 mil. Kč), pak byl rozpočet běžných výdajů využit na 92,1 %. V žádné kapitole nebyl plánovaný rozpočet překročen, závazné ukazatele byly dodrženy. Kapitálové výdaje byly naplněny ve výši 66,2 % upraveného rozpočtu, nedočerpáno zůstalo necelých 25 mil. Kč plánovaných kapitálových výdajů. Největší částka zůstala na rekonstrukci kina Egerie (10 mil. Kč), dále na regulace vytápění (3 mil. Kč), šatny pro FK Rašovice (2 mil. Kč) a vybudování nových parkovišť (1,5 mil. Kč). Realizace těchto akcí byla přesunuta do roku 2016. Pokud se podíváme na výdaje podle odvětvového třídění rozpočtové skladby, získáme nový pohled na strukturu výdajů: 57 % všech výdajů jde do odvětví služeb. Závěrečný účet města za rok 2015 strana 7 (celkem 11)

Výdaje na služby (celkem 119,4 mil. Kč) se člení na oddíly. Procentuální rozdělení těchto výdajů je zobrazeno v následujícím grafu. Porovnání přijatých transferů (dotací) od roku 2012: v tis. Kč 2012 2013 2014 2015 Neinvestiční dotace 16 891,4 12 005,6 14 723,1 20 760,5 Investiční dotace 6 059,7 30 164,0 21 305,4 18 589,8 Přijaté dotace celkem 22 951,1 42 169,6 36 028,5 39 350,3 Neinvestiční přijaté dotace jsou tvořeny zejména příspěvkem na výkon státní správy (8,3 mil. Kč), dále dotacemi ze státního rozpočtu (3,3 mil Kč, z toho 1,3 mil. Kč průtokové dotace pro školy v rámci Operačního programu Vzdělávání pro konkurenceschopnost), Ústeckého kraje (9,0 mil. Kč, z toho 8,4 mil. Kč průtoková dotace pro MÚSS). Investiční přijaté dotace byly v roce 2015 zejména ze státního rozpočtu (17,8 mil. Kč), a to na realizace energetických úspor MŠ Souběžná, MŠ Školní a kino Egerie a na regeneraci panelových sídlišť. Závěrečný účet města za rok 2015 strana 8 (celkem 11)

Kapitálové příjmy a kapitálové výdaje (v tis. Kč) 2012 2013 2014 2015 Kapitálové příjmy 3 287,7 5 382,0 5 185,1 2 785,0 Investiční dotace 6 059,7 30 164,0 21 305,4 18 589,8 Příjmy kapitálové celkem 9 347,4 35 546,0 26 490,5 21 374,8 Výdaje kapitálové celkem 39 327,4 58 181,9 69 947,1 48 737,6 Saldo -29 980,0-22 635,9-43 456,6-27 362,8 V oblasti investic pokračovala regenerace panelových sídlišť další etapou (9,9 mil. Kč). Byly dokončeny dotační akce realizace energetických úspor na MŠ Školní (8,0 mil. Kč), MŠ Souběžná (10,4 mil. Kč) a kino Egerie (4,7 mil. Kč). V rámci modernizace lyžařského areálu Alšovka bylo proinvestováno 605 tis. Kč. Bylo rekonstruováno dopravní hřiště (2,3 mil. Kč), na zimním stadionu došlo k celkové rekonstrukci osvětlení haly (1,9 mil. Kč). V průběhu roku 2015 došlo k navýšení majetkového podílu ve společnosti Klášterecká kyselka, s.r.o., která je 100% vlastněná městem, o 5 mil. Kč, a to v souvislosti se záměrem jejího oživení. V podnikatelské (hospodářské) činnosti města je zajišťována oblast bytového a nebytového hospodářství. Tato činnost je od 1. 4. 2013 zajišťována přímo městem (do té doby bylo řešeno mandátní smlouvou), účetnictví je vedeno účetně odděleně, mimo rozpočet. Porovnání nákladů a výnosů podnikatelské činnosti od roku 2012: v tis. Kč 2012 2013 2014 2015 Výnosy 6 637,57 5 906,00 5 895,98 6 644,99 Náklady 5 293,25 5 204,04 3 702,23 14 481,95 Výsledek hospodaření 1 344,32 701,96 2 193,75-7 836,96 V roce 2015 byla nově tvořena opravná položka k dlouhodobým pohledávkám, které jsou předány k vymáhání exekutorům a jejichž návratnost je nejistá, proto tak výrazně meziročně vzrostly náklady a výsledkem hospodaření je ztráta 7,8 mil. Kč. Komentář k hospodaření s bytovým a nebytovým fondem je uveden v příloze č. 6. Město bylo v roce 2015 zřizovatelem celkem dvanácti příspěvkových organizací. Z toho je devět příspěvkových organizací z oblasti školství - pět základních škol a čtyři mateřské školy, jedna z oblasti sociálních věcí (MÚSS), jedna z oblasti kultury (Zámek) a jedna, která v současnosti neprovozuje žádnou činnost (Veřejné služby). Příspěvky na provoz všech příspěvkových organizací činily 36 336,0 tis. Kč. Všechny příspěvkové organizace skončily kladným výsledkem hospodaření, jehož celková výše je 1 057,5 tis. Kč. Rada města na své schůzi dne 13. 4. 2016 schválila účetní závěrky všech příspěvkových organizací sestavené k 31. 12. 2015, schválila výsledky jejich hospodaření včetně rozdělení těchto výsledků do fondů dle návrhů ředitelů příspěvkových organizací. Závěrečný účet města za rok 2015 strana 9 (celkem 11)

V příloze č. 15 je připojen přehled hospodaření příspěvkových organizací výkazy zisku a ztráty a rozvahy. Město Klášterec nad Ohří je 100% vlastníkem společností Klášterecká kyselka, s.r.o. a Lázně Evženie a.s. Společnost Klášterecká kyselka, s.r.o. vznikla k 31. 12. 1996. Od roku 2010 společnost nevykazovala žádnou činnost (do té doby spravovala minerální prameny). Rozhodnutím zastupitelstva města z dubna 2015 došlo k navýšení základního kapitálu z 200 tis. Kč na 5,2 mil. Kč a byl rozšířen předmět podnikání společnosti s cílem vykonávat od 1. 7. 2015 činnost úklidu, údržby a čistoty města. V období duben až červen byly prováděny administrativní úkony, legislativní práce, nákup potřebné techniky, vozového parku, nábor zaměstnanců atd. Od července společnost zajišťovala úklid kolem kontejnerových stání, svoz kusového odpadu, svoz odpadkových košů, odstraňování černých skládek, úklid schodišť, prostranství a zastávek MHD, údržbu komunikací a dopravního značení, údržbu dešťové kanalizace. Od října 2015 také zajišťovala údržbu zeleně. Účetní výkazy společnosti jsou přílohou č. 14. V roce 2008 založilo město Klášterec nad Ohří jako jediný zakladatel akciovou společnost Lázně Evženie a.s. Základní kapitál činil ke dni založení 4 mil. Kč. Společnost vznikla za účelem provozování lázeňského komplexu vybudovaného převážně ze zdrojů státního rozpočtu a Evropské unie. V roce 2009 došlo rozhodnutím zastupitelstva města k navýšení základního kapitálu společnosti o 2 mil. Kč a v roce 2010 o 4 mil. Kč, tedy na dnešních 10 mil. Kč. Protože provoz lázní vykazoval dlouhodobě vysokou ztrátu (cca 4 mil. Kč ročně), začala se v roce 2012 připravovat transformace společnosti, jejímž výsledkem byl pronájem části areálu lázní soukromé společnosti. Činnost společnosti Lázně Evženie a.s. se tak zúžila na provoz bazénu, solné jeskyně, informačního centra, stáčíren minerálních vod (Evženie, Klášterecký pramen a Městský pramen) a půjčování sportovního vybavení (kola, loďky). Od března 2014 byly bazén a solná jeskyně také pronajaty soukromé společnosti. V současné době se zvažují možnosti transformace akciové společnosti popř. jejího utlumení a převedení provozu informačního centra a stáčíren minerálních vod přímo pod město popř. pod příspěvkovou organizaci. Účetní výkazy společnosti Lázně Evženie a.s. jsou přílohou č. 13. Zpráva nezávislého auditora o výsledku přezkoumání hospodaření v roce 2015 byla projednána a předána dne 26. 4. 2016. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření je uvedena v příloze č. 1, závěr zprávy je na straně 5. Protože auditor při přezkoumání hospodaření nezjistil žádné chyby a nedostatky a nezjistil ani žádná případná rizika, která by mohla mít negativní dopad v budoucnosti, navrhuji zastupitelům města v souladu s 17 odst. 7 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, v platném znění, vyslovit souhlas s celoročním hospodařením města v roce 2015, a to bez výhrad. Závěrečný účet města za rok 2015 strana 10 (celkem 11)

Podrobné údaje o plnění rozpočtu a další informace vč. celé zprávy nezávislého auditora jsou uvedeny v přílohách, které jsou obsahem závěrečného účtu za rok 2015. Další informace o hospodaření města v roce 2015 jsou k dispozici u vedoucí odboru finančního a majetku města. Závěrečný účet bude před projednáním v zastupitelstvu města zveřejněn v souladu se zákonem na úřední desce a také na: www.klasterec.cz Připomínky k závěrečnému účtu je možno uplatnit písemně do 15. 6. 2016, nebo ústně při jeho projednávání na zasedání zastupitelstva. V Klášterci nad Ohří dne 28. 4. 2016 Ing. Veronika Dlouhá vedoucí odboru finančního a majetku města Závěrečný účet města za rok 2015 strana 11 (celkem 11)

BILANCE PŘÍJMŮ A VÝDAJŮ údaje v tis. Kč Věcný obsah Skutečnost 2014 Schválený rozp. 2015 Upravený rozp. 2015 Skutečnost 2015 Index 15/14 Příjmy 237 942,7 179 942,0 215 989,5 236 522,6 0,99 Daňové příjmy 184 675,3 168 595,0 172 622,4 188 266,4 1,02 Nedaňové příjmy 12 053,8 3 197,0 3 984,0 6 121,0 0,51 Kapitálové příjmy 5 185,1 150,0 150,0 2 785,0 0,54 Přijaté transfery 36 028,5 8 000,0 39 233,1 39 350,3 1,09 Výdaje 230 736,7 178 077,0 276 704,6 211 839,8 0,92 Běžné výdaje 160 789,6 158 922,0 203 101,5 163 102,3 1,01 Kapitálové výdaje 69 947,1 19 155,0 73 603,0 48 737,6 0,70 Saldo Příjmy - Výdaje 7 205,9 1 865,0-60 715,0 24 682,7 Financování -7 205,9-1 865,0 60 715,0-24 682,7 3,43 Uhrazené splátky dlouhodobých přijatých půjčených -1 837,8-1 865,0-1 865,0-1 920,6 1,05 Převod zůstatku z minulého roku -4 955,9 0,0 62 580,0-22 703,7 4,58 Opravné položky k peněžním operacím -412,3 0,0 0,0-58,4 0,14 Závěrečný účet města Klášterce nad Ohří za rok 2015 Rozbor hospodaření k 31.12.2015 Příloha č. 2 strana 1 z 11

PŘÍJMY A FINANCOVÁNÍ údaje v tis. Kč ZKR / KAP / POL Název akce Skutečnost 2014 Schválený rozp. 2015 Upravený rozp. 2015 Skutečnost 2015 Plnění % Daňové příjmy 184 675,3 168 595,0 172 622,4 188 266,4 109,1 % Daně 164 147,9 151 000,0 154 527,4 167 513,0 108,4 % 001-001 EKO 1xxx Sdílené daně 142 307,6 134 000,0 134 000,0 145 391,2 108,5 % 001-002 EKO 1511 Daň z nemovitostí 17 652,6 17 000,0 17 000,0 18 594,5 109,4 % 001-003 EKO 1122 Daň z příjmů právnických osob za obce 4 187,8 0,0 3 527,4 3 527,4 100,0 % Správní poplatky 1 132,1 810,0 810,0 1 256,1 155,1 % Poplatky 19 395,2 16 785,0 17 285,0 19 497,2 112,8 % 003-001 EKO 134x Místní poplatky z vybraných činností a služeb 7 820,1 7 700,0 7 700,0 7 556,1 98,1 % 003-002 EKO 133x Poplatky a odvody v oblasti životního prostředí 88,7 85,0 85,0 738,4 868,7 % 003-003 EKO 135x Ostatní odvody z vybraných činností a služeb 11 486,5 9 000,0 9 500,0 11 202,7 117,9 % Nedaňové příjmy 12 053,8 3 197,0 3 984,0 6 121,0 153,6 % Příjmy z vlastní činnosti a odvody přebytků organizací s přímým vztahem 8 570,2 1 887,0 1 887,0 2 746,5 145,6 % 001-001 EKO 211x Příjmy z vlastní činnosti 3 743,7 437,0 437,0 984,9 225,4 % 001-002 EKO 212x Odvody přebytků organizací s přímým vztahem 3 000,0 0,0 0,0 0,0 0,0 % 001-003 EKO 213x Příjmy z pronájmu majetku 1 753,8 1 400,0 1 400,0 1 674,8 119,6 % 001-004 EKO 214x Výnosy z finančního majetku 72,7 50,0 50,0 86,8 173,6 % Přijaté sankční platby a vratky transferů 545,0 160,0 470,9 596,5 126,7 % 002-001 EKO 221x Přijaté sankční platby 259,0 160,0 160,0 269,5 168,4 % Přijaté vratky transferů a ostatní příjmy z 002-002 EKO 222x finančního vypořádání předchozích let 286,0 0,0 310,9 327,0 105,2 % Příjmy z prodeje nekapitálového majetku a ostatní nedaňové příjmy 2 577,0 900,0 1 376,1 2 447,6 177,9 % Přijaté splátky půjčených prostředků 250,0 250,0 250,0 250,0 100,0 % Fondy - příjmy 111,6 0,0 0,0 80,5 0,0 % 005-001 EKO 2xxx Sociální fond 103,9 0,0 0,0 80,0 0,0 % 005-002 EKO 2xxx FRB 7,8 0,0 0,0 0,5 0,0 % Kapitálové příjmy 5 185,1 150,0 150,0 2 785,0 1 856,7 % Příjmy z prodeje dlouhodobého majetku a ostatní kapitálové příjmy 5 185,1 150,0 150,0 2 785,0 1 856,7 % 001-001 EKO 3111 Příjmy z prodeje pozemků 2 851,3 150,0 150,0 1 626,3 1 084,2 % 001-002 EKO 3112 Příjmy z prodeje ostatních nemovitostí a jejich částí 001-003 EKO 3113 Příjmy z prodeje ostatního hmotného dlouhodobého majetku 001-004 EKO 3121 Přijaté dary na pořízení dlouhodobého majetku Přijaté transfery 1 419,7 2,0 912,1 0,0 0,0 79,1 0,0 % 0,0 0,0 1 079,6 0,0 % 0,0 0,0 0,0 0,0 % 36 028,5 8 000,0 39 233,1 39 350,3 100,3 % Neinvestiční přijaté transfery 14 723,1 8 000,0 20 643,4 20 760,5 100,6 % NIV - ze státního rozpočtu v rámci souhrnného 001-001 EKO 4112 dotačního vztahu 8 386,8 8 000,0 8 320,1 8 320,1 100,0 % 001-002 EKO 4121 NIV - od obcí 7,5 0,0 0,0 9,6 0,0 % 001-003 EKO 4116 NIV - ostatní ze státního rozpočtu 5 171,2 0,0 3 242,7 3 254,6 100,4 % 001-004 EKO 4131 NIV - z vlastních fondů hospodářské činnosti 21,6 0,0 0,0 95,7 0,0 % 001-005 EKO 4122 NIV - od krajů 331,9 0,0 9 016,0 9 016,0 100,0 % 001-006 EKO 4113 NIV - ze státních fondů 180,0 0,0 64,6 64,6 100,0 % 001-007 EKO 4111 NIV - z všeobecné pokladní správy státního rozpočtu 624,0 0,0 0,0 0,0 0,0 % Investiční přijaté transfery 21 305,4 0,0 18 589,8 18 589,8 100,0 % 002-001 EKO 4216 IV - ostatní ze státního rozpočtu 20 129,1 0,0 17 779,2 17 779,2 100,0 % 002-002 EKO 4213 IV - ze státních fondů 676,2 0,0 810,5 810,5 100,0 % 002-002 EKO 4222 IV - od krajů 500,0 0,0 0,0 0,0 0,0 % Uhrazené splátky dlouhodobých přijatých půjčených prostředků -1 837,8-1 865,0-1 865,0-1 920,6 103,0 % Převod zůstatku z minulého roku -4 955,9 0,0 62 580,0-22 703,7-36,3 % Závěrečný účet města Klášterce nad Ohří za rok 2015 Rozbor hospodaření k 31.12.2015 Příloha č. 2 strana 2 z 11

PŘÍJMY A FINANCOVÁNÍ údaje v tis. Kč ZKR / KAP / POL Název akce Skutečnost 2014 Schválený rozp. 2015 Upravený rozp. 2015 Skutečnost 2015 Plnění % Opravné položky k peněžním operacím -412,3 0,0 0,0-58,4 0,0 % Závěrečný účet města Klášterce nad Ohří za rok 2015 Rozbor hospodaření k 31.12.2015 Příloha č. 2 strana 3 z 11

BĚŽNÉ VÝDAJE údaje v tis. Kč ZKR / KAP / PAR Název akce Skutečnost 2014 Schválený rozp. 2015 Upravený rozp. 2015 Skutečnost 2015 Plnění % Odbor kanceláře úřadu 313,4 350,0 350,0 341,1 97,5 % Odbor kanceláře úřadu - běžné výdaje 313,4 350,0 350,0 341,1 97,5 % 001-001 SES 2143 Propagace 13,9 30,0 7,5 7,3 97,6 % 001-002 SES 6112 Reprezentace - zastupitelstvo 299,5 320,0 342,5 333,8 97,5 % Odbor výstavby a rozvoje města 10 517,7 7 300,0 9 806,8 7 353,0 75,0 % Odbor výstavby a rozvoje města - běžné výdaje 10 517,7 7 300,0 9 806,8 7 353,0 75,0 % 001-001 ORI 3xxx Školská zařízení - běžné výdaje 3 869,0 2 500,0 3 266,6 3 257,4 99,7 % 001-002 ORI 3412 Aquapark - běžné výdaje 649,6 600,0 536,5 501,9 93,5 % 001-003 ORI 3xxx Drobné akce - běžné výdaje 143,7 450,0 403,7 402,0 99,6 % 001-004 ORI 2212 Opravy komunikací 48,9 1 700,0 1 356,8 19,2 1,4 % 001-005 ORI 3639 Opravy a udržování - okolní obce 3,5 200,0 0,0 0,0 0,0 % 001-006 ORI 2143 Lázně Evženie - běžné výdaje 216,4 400,0 552,4 548,2 99,2 % 001-007 ORI 3322 Zámek - běžné výdaje 132,6 150,0 291,6 274,7 94,2 % 001-008 ORI 3412 Zimní stadion - běžné výdaje 258,0 300,0 714,4 714,4 100,0 % 001-009 ORI 3322 Regenerace MPZ 2 364,8 600,0 904,5 633,1 70,0 % 001-010 ORI 3419 Alšovka - běžné výdaje 99,2 300,0 548,2 474,8 86,6 % 001-011 ORI 6171 Radnice - běžné výdaje 0,0 100,0 129,4 86,2 66,6 % 001-012 ORI 341x Sportovní areál - běžné výdaje 331,9 0,0 677,1 373,6 55,2 % 001-013 ORI 3745 Rehabilitace zámeckého parku 2 013,7 0,0 58,1 0,0 0,0 % 001-014 ORI 4350 MÚSS - běžné výdaje 0,0 0,0 1,7 1,7 100,0 % 001-015 ORI 3636 Strategický plán města 0,0 0,0 300,0 0,0 0,0 % 001-015 ORI 3326 Drobné kulturní památky - běžné výdaje 15,1 0,0 0,0 0,0 0,0 % 001-016 ORI 3322 Zachování a obnova kulturních památek 0,0 0,0 20,7 20,7 100,0 % 001-017 ORI Kino 371,1 0,0 45,2 45,2 100,0 % Odbor místního hospodářství, dopravy a životního prostředí 39 156,7 40 864,9 41 455,6 37 572,7 90,6 % Údržba města a ostatní výdaje 13 027,3 14 302,9 12 616,8 10 250,6 81,2 % 001-001 OMH 221x Údržba komunikací 7 973,4 9 285,9 7 541,5 6 217,2 82,4 % 001-002 OMH 3421 Dětská hřiště - běžné výdaje 200,3 345,0 358,5 245,8 68,6 % 001-003 OMH 3631 Veřejné osvětlení - běžné výdaje 3 740,3 3 232,0 3 365,1 2 811,7 83,6 % 001-004 OMH 3632 Hřbitov - běžné výdaje 13,9 30,0 75,0 40,9 54,6 % 001-005 OMH 3741 Psí útulek - běžné výdaje 250,8 260,0 260,0 240,0 92,3 % 001-006 OMH 3639 Městský mobiliář - běžné výdaje 277,9 220,0 282,0 198,4 70,3 % 001-007 OMH 3xxx Ostatní běžné výdaje 570,7 930,0 734,8 496,5 67,6 % Doprava 3 100,4 3 115,3 3 160,8 3 124,2 98,8 % 002-001 OMH 2221 MHD - Škramlík Pavel 3 020,8 3 015,3 3 015,3 3 011,1 99,9 % 002-002 OMH 2221 Doprava ostatní 79,6 100,0 145,5 113,2 77,8 % Odpady 12 903,7 13 355,0 14 335,0 13 785,7 96,2 % 003-001 OMH 3722 Komunální odpady 12 751,0 13 035,0 14 007,0 13 596,6 97,1 % 003-002 OMH 3721 Nebezpečné odpady 41,1 120,0 120,0 25,6 21,4 % 003-003 OMH 3723 Ostatní odpady 111,6 200,0 208,0 163,4 78,6 % Veřejná zeleň 8 803,8 8 852,6 10 192,0 9 951,7 97,6 % 004-001 OMH 3745 Veřejná zeleň - nákup ostatních služeb 8 803,8 8 852,6 9 598,2 9 462,9 98,6 % 004-002 OMH 3745 Regenerace zeleně - hřiště ZŠ Petlérská 0,0 0,0 493,8 388,8 78,7 % 004-003 OMH 3745 Stromořadí v okolí aquaparku 0,0 0,0 100,0 100,0 100,0 % Životní prostředí 1 321,5 939,0 851,0 460,5 54,1 % 005-001 OMH 1031 Lesní hospodářství 1 044,2 638,0 502,0 263,7 52,5 % 005-002 OMH ŽP - ostatní běžné výdaje 277,3 301,0 349,0 196,8 56,4 % Závěrečný účet města Klášterce nad Ohří za rok 2015 Rozbor hospodaření k 31.12.2015 Příloha č. 2 strana 4 z 11

BĚŽNÉ VÝDAJE údaje v tis. Kč ZKR / KAP / PAR Název akce Skutečnost 2014 Schválený rozp. 2015 Upravený rozp. 2015 Skutečnost 2015 Plnění % Rezerva - Kalamitní fond 0,0 300,0 300,0 0,0 0,0 % Odbor vnitřní správy 7 766,9 8 361,1 8 357,4 7 331,1 87,7 % Běžné výdaje - činnost místní správy 6 953,1 8 216,1 8 027,1 7 022,4 87,5 % 001-002 OVS 6171 Prádlo, oděv a obuv 20,8 25,0 25,0 19,0 76,0 % 001-003 OVS 6171 Knihy, učební pomůcky a tisk 22,6 25,0 38,0 29,9 78,8 % 001-004 OVS 6171 Drobný hmotný dlouhodobý majetek 320,6 600,0 405,0 339,5 83,8 % 001-005 OVS 6171 Nákup materiálu jinde nezařazený 640,8 590,0 726,9 628,9 86,5 % 001-006 OVS 6171 Studená voda 54,8 100,0 100,0 53,7 53,7 % 001-007 OVS 6171 Teplo 191,7 150,0 134,0 134,0 100,0 % 001-008 OVS 6171 Plyn 613,8 670,0 515,2 515,2 100,0 % 001-009 OVS 6171 Elektrická energie 558,9 560,0 472,1 380,5 80,6 % 001-010 OVS 6171 Pohonné hmoty a maziva 139,5 160,0 160,0 122,0 76,2 % 001-011 OVS 6171 Teplá voda 0,4 5,0 0,0-0,0 0,0 % 001-012 OVS 6171 Služby pošt 275,3 250,0 200,0 175,1 87,5 % 001-013 OVS 6171 Služby telekomunikací a radiokomunikací 190,5 223,0 206,0 179,9 87,3 % 001-014 OVS 6171 Nájemné 65,9 85,0 115,0 105,8 92,0 % 001-015 OVS 6171 Konzultační, poradenské a právní služby 710,2 1 000,0 907,4 660,2 72,8 % 001-016 OVS 6171 Služby školení a vzdělávání - úřad 200,4 220,0 242,9 224,7 92,5 % 001-017 OVS 6171 Zpracování dat a služby související s informačními a komunikačními technologiemi 1 271,3 1 299,3 1 528,1 1 513,7 99,1 % 001-018 OVS 6171 Nákup ostatních služeb 925,6 1 003,8 951,0 755,3 79,4 % 001-019 OVS 6171 Opravy a udržování 603,7 700,0 912,5 810,4 88,8 % 001-020 OVS 6171 Programové vybavení 94,5 500,0 300,0 299,9 100,0 % 001-020 OVS 6171 Ostatní náhrady placené obyvatelstvu 11,7 0,0 0,0 0,0 0,0 % 001-021 OVS 6171 Cestovné úřad (tuzemské i zahraniční) 39,1 50,0 88,0 74,7 84,9 % 001-022 OVS 6171 Poskytnuté neinvestiční příspěvky a náhrady 0,9 0,0 0,0 0,0 0,0 % Běžné výdaje - zastupitelstvo 79,6 65,0 183,0 161,4 88,2 % 002-001 OVS 6112 Služby školení a vzdělávání - zastupitelé 21,2 15,0 50,0 36,6 73,2 % 002-002 OVS 6112 Cestovné zastupitelstvo (tuzemské i zahraniční) 58,4 50,0 133,0 124,8 93,9 % Běžné výdaje - občanské záležitosti 69,6 80,0 95,0 94,9 99,9 % 003-001 OVS 3399 Věcné dary - matrika 69,6 80,0 95,0 94,9 99,9 % Účelové dotace 664,7 0,0 52,4 52,4 100,0 % 004-001 OVS 6402 Vratky dotací 27,8 0,0 52,4 52,4 100,0 % 004-002 OVS 6117 Volby do EP 257,6 0,0 0,0 0,0 0,0 % 004-004 OVS 6115 Volby do ZM a Parlamentu ČR 379,3 0,0 0,0 0,0 0,0 % Odbor finanční a majetku města 58 046,9 54 881,6 62 714,1 57 299,9 91,4 % Platové výdaje 32 236,4 35 500,0 36 869,5 35 207,7 95,5 % 001-001 EKO 6112 Platové výdaje - zastupitelstvo 2 281,0 2 800,0 2 840,0 2 817,4 99,2 % 001-002 EKO 6171 Platové výdaje - úřad 24 481,0 26 605,0 27 584,5 26 260,4 95,2 % 001-003 EKO 5512 Platové výdaje - požární ochrana 628,9 645,0 745,0 648,6 87,1 % 001-004 EKO 5311 Platový výdaje - městská policie 4 845,6 5 450,0 5 700,0 5 481,3 96,2 % Oddělení správy majetku a bytového fondu 12 682,0 13 216,6 13 836,7 11 964,9 86,5 % 002-001 OSM 3639 Pronájmy pozemků 88,7 90,7 90,7 6,2 6,9 % 002-002 OSM 6xxx Pojištění 846,9 1 230,0 1 236,8 1 144,4 92,5 % Opravy pronajatého majetku ve vlastnictví 002-003 OSM 3613 0,0 65,9 65,9 0,0 0,0 % města 002-004 OSM Elektrická energie 108,0 160,0 156,0 94,2 60,4 % 002-005 OSM Vodné, stočné -32,8 150,0 150,0 1,8 1,2 % 002-006 OSM 6171 Majetkoprávní činnost ( 6171) 280,9 440,0 590,0 98,6 16,7 % Závěrečný účet města Klášterce nad Ohří za rok 2015 Rozbor hospodaření k 31.12.2015 Příloha č. 2 strana 5 z 11

BĚŽNÉ VÝDAJE údaje v tis. Kč ZKR / KAP / PAR Název akce Skutečnost 2014 Schválený rozp. 2015 Upravený rozp. 2015 Skutečnost 2015 Plnění % 002-007 OSM 3639 Majetkoprávní činnost ( 3639) 175,7 380,0 380,0 72,6 19,1 % 002-008 OSM Hlídací služba 31,7 50,0 54,3 54,1 99,8 % 002-009 OSM 2219 Věcná břemena 0,0 220,0 220,0 0,0 0,0 % 002-010 OSM 2143 Dotace - Lázně Evženie a.s. 1 769,7 1 000,0 1 463,0 1 063,0 72,7 % 002-011 OSM 2143 Dotace ARC-MED s.r.o. - provoz bazénu 583,3 600,0 600,0 600,0 100,0 % 002-012 OSM 3412 Dotace - M-club, spol. s r.o. 7 800,0 7 800,0 7 800,0 7 800,0 100,0 % 002-013 OSM 3412 Dotace Bezděk - Aquapark 700,0 700,0 700,0 700,0 100,0 % 002-014 Dotace Böhmová Květoslava - provoz fitness OSM 3412 a sauny 80,0 80,0 80,0 80,0 100,0 % 002-015 Dotace - OS Horal venkov - provoz OSM 3412 lyžařského areálu Alšovka 250,0 250,0 250,0 250,0 100,0 % Odbor finanční a majetku města - ostatní běžné výdaje 7 505,7 1 965,0 6 337,8 4 942,2 78,0 % 003-001 EKO Úroky z úvěrů 530,8 900,0 1 550,0 339,1 21,9 % 003-002 EKO Správní výdaje 5 104,5 1 065,0 4 537,8 4 353,1 95,9 % 003-004 EKO 6171 Úhrady sankcí jiným rozpočtům 0,2 0,0 250,0 250,0 100,0 % 003-004 EKO 6171 Zaplacené sankce 1 870,2 0,0 0,0 0,0 0,0 % Dotace z rozpočtu města - GRANT 4 853,0 3 750,0 4 750,0 4 595,1 96,7 % 004-001 EKO Dotace - schvalované ZM 4 691,1 3 575,0 4 525,0 4 442,5 98,2 % 004-002 EKO Dotace - schvalované RM 71,0 75,0 125,0 105,0 84,0 % 004-003 EKO Dotace a dary - schvalované STA 90,9 100,0 100,0 47,6 47,6 % Ostatní dotace a granty 769,7 450,0 920,0 590,0 64,1 % 005-001 EKO 2321 Dotace na řešení odkanalizování objektů 131,7 100,0 270,0 0,0 0,0 % 005-001 EKO 4349 Grant pro oblast sociálních služeb 50,0 0,0 0,0 0,0 0,0 % 005-002 EKO 3xxx Dotace na kulturní akce 338,0 350,0 350,0 290,0 82,9 % 005-003 EKO Ostatní dotace schvalované ZM a RM 250,0 0,0 300,0 300,0 100,0 % Odbor komunikace a cestovního ruchu 3 370,6 1 420,5 1 514,4 1 318,3 87,0 % Vztahy s veřejností 308,7 407,0 485,9 353,7 72,8 % 001-001 OKM 2143 Public relations 2143 84,3 80,0 209,8 164,2 78,3 % 001-002 OKM 33xx Public relations 33xx 25,5 57,0 52,9 52,1 98,5 % 001-003 OKM 6171 Public relations 6171 126,7 145,0 113,0 109,7 97,0 % 001-004 OKM 3319 Spolupráce se zahraničím 72,1 45,0 30,2 27,7 91,7 % 001-005 OKM 2143 Rezerva na nové projekty 0,0 80,0 80,0 0,0 0,0 % Cestovní ruch, vnitřní obchod, služby 587,3 813,0 813,0 776,9 95,6 % 002-001 OKM 2141 Vnitřní obchod 58,9 243,0 243,0 239,3 98,5 % 002-002 OKM 2143 Cestovní ruch 483,1 510,0 523,0 489,8 93,7 % 002-003 OKM 6171 Propagace města - cestovné 45,4 60,0 47,0 47,8 101,7 % Kultura 2 474,6 200,5 215,5 187,7 87,1 % 003-001 OKM 3317 Výstavy v galerii Kryt 29,5 30,5 30,5 26,0 85,2 % 003-001 OKM 3319 Sympozium Dřevo 91,4 0,0 0,0 0,0 0,0 % 003-002 OKM 3319 Ostatní kulturní akce 124,1 100,0 95,0 80,4 84,6 % 003-002 OKM 3319 Oslavy k 220. výročí porcelánky 12,2 0,0 0,0 0,0 0,0 % 003-003 OKM 3319 Propagace kultury 101,5 70,0 90,0 81,3 90,4 % 003-003 OKM 3319 Klášterečtí Kláštereckým 35,4 0,0 0,0 0,0 0,0 % 003-004 OKM 3312 Klášterecké hudební prameny 1 186,1 0,0 0,0 0,0 0,0 % 003-005 OKM 3319 Klášterecké promenády 512,4 0,0 0,0 0,0 0,0 % 003-006 OKM 3319 Rozsvícení vánočního stromu 290,9 0,0 0,0 0,0 0,0 % 003-007 OKM 3319 Zahájení turistické sezóny 91,2 0,0 0,0 0,0 0,0 % Odbor sociálních věcí, školství a sportu 28 590,3 26 276,0 36 629,0 36 066,0 98,5 % Sociální věci 932,3 2 023,0 2 023,0 1 962,3 97,0 % Závěrečný účet města Klášterce nad Ohří za rok 2015 Rozbor hospodaření k 31.12.2015 Příloha č. 2 strana 6 z 11

BĚŽNÉ VÝDAJE údaje v tis. Kč ZKR / KAP / PAR Název akce Skutečnost 2014 Schválený rozp. 2015 Upravený rozp. 2015 Skutečnost 2015 Plnění % 001-001 OSS Sociální péče 0,0 8,0 8,0 0,0 0,0 % 001-002 OSS 4341 Naděje o.s. - neinvestiční dotace 300,0 1 350,0 1 350,0 1 350,0 100,0 % 001-003 OSS 3522 Nemocnice Kadaň s.r.o. - neinvestiční dotace 526,1 555,0 555,0 551,1 99,3 % 001-004 OSS Sociální věci - ostatní 106,2 110,0 110,0 61,1 55,6 % Školství 78,5 155,0 155,0 72,8 47,0 % 002-001 OSS 3xxx Školství - ostatní 78,5 155,0 155,0 72,8 47,0 % Sport 72,7 100,0 100,0 80,0 80,0 % Program Senior 0,0 50,0 50,0 50,0 100,0 % Příspěvkové organizace 27 506,8 23 948,0 34 301,0 33 901,0 98,8 % 005-001 OSS 3113 Základní škola Krátká 6 465,0 6 265,0 6 265,0 6 265,0 100,0 % 005-002 OSS 3113 Základní škola Školní 3 507,5 3 500,0 4 401,9 4 401,9 100,0 % 005-003 OSS 3113 Základní škola Petlérská, DDM 4 120,0 3 900,0 4 347,1 4 347,1 100,0 % 005-004 OSS 3114 Základní škola praktická 1 390,0 1 390,0 1 390,0 1 390,0 100,0 % 005-005 OSS 3231 Základní umělecká škola 425,0 410,0 471,0 461,0 97,9 % 005-006 OSS 3111 Mateřská škola Lípová 1 237,0 1 237,0 1 237,0 1 237,0 100,0 % 005-007 OSS 3111 Mateřská škola Souběžná 1 135,0 1 135,0 1 135,0 1 135,0 100,0 % 005-008 OSS 3111 Mateřská škola Dlouhá 2 316,0 2 316,0 2 316,0 2 316,0 100,0 % 005-009 OSS 3111 Mateřská škola Lesní 875,0 875,0 875,0 875,0 100,0 % 005-010 OSS 4350 Městský ústav sociálních služeb 6 036,3 2 530,0 11 473,0 11 473,0 100,0 % 005-011 OSS Příspěvkové organizace - rezerva 0,0 390,0 390,0 0,0 0,0 % Odbor stavebního úřadu a územního plánování 0,0 200,0 200,0 0,0 0,0 % 001-001 SÚP 3639 OSÚaÚP - běžné výdaje 0,0 200,0 200,0 0,0 0,0 % Civilní a požární ochrana 1 098,2 1 046,0 1 070,0 978,2 91,4 % Civilní ochrana, krizové řízení 104,8 105,0 105,0 93,7 89,2 % 001-001 CPO 5212 Ochrana obyvatelstva - běžné výdaje 104,8 105,0 105,0 93,7 89,2 % Požární ochrana 993,4 941,0 965,0 884,5 91,7 % 002-001 CPO 5512 Požární ochrana - běžné výdaje 969,0 941,0 941,0 860,6 91,4 % 002-002 CPO 5512 Požární ochrana - výdaje pod ÚZ 14004 24,4 0,0 24,0 24,0 100,0 % Městská policie 511,4 771,0 1 102,4 1 033,1 93,7 % 001-001 MP 5311 Městská policie - běžné výdaje 511,4 771,0 789,4 736,6 93,3 % 001-002 MP 5311 Projekt "Prevence ve školských a sociálních zařízení v Klášterci nad Ohří 2015" 0,0 0,0 159,0 142,5 89,6 % 001-003 MP 5311 Projekt Jízdní kola k dopravní výchově 0,0 0,0 104,0 104,0 100,0 % 001-004 MP Projekt "Sebeobrana pro každého" 0,0 0,0 50,0 50,0 100,0 % Zámek Klášterec nad Ohří, příspěvková organizace 10 121,0 12 170,0 12 498,0 12 498,0 100,0 % Příspěvková organizace Zámek - neinvestiční příspěvky 10 121,0 12 170,0 12 498,0 12 498,0 100,0 % 001-001 MU 3321 Zámek - příspěvky zřizovatele 10 100,0 12 170,0 12 270,0 12 270,0 100,0 % 001-002 MU Zámek - průtokové dotace 21,0 0,0 228,0 228,0 100,0 % Rezervy města 001-001 EKO 6409 Rezerva na dotace (vl. podíly a předfinancování) 0,0 3 980,9 25 983,8 0,0 0,0 % 0,0 1 774,0 16 866,4 0,0 0,0 % Rezervy dle směrnic (fondy) 0,0 2 206,8 9 117,4 0,0 0,0 % 002-001 EKO 5299 Havarijní fond 0,0 902,4 6 187,0 0,0 0,0 % 002-002 EKO 3119 Fond na opravu školských zařízení 0,0 1 003,6 2 629,6 0,0 0,0 % 002-003 EKO 3722 Fond odpadu 0,0 300,8 300,8 0,0 0,0 % Fondy - výdaje 1 296,5 1 300,0 1 420,0 1 310,8 92,3 % Sociální fond 1 295,0 1 300,0 1 420,0 1 309,6 92,2 % FRB 1,5 0,0 0,0 1,3 0,0 % Závěrečný účet města Klášterce nad Ohří za rok 2015 Rozbor hospodaření k 31.12.2015 Příloha č. 2 strana 7 z 11

BĚŽNÉ VÝDAJE SOUHRN údaje v tis. Kč ZKR / KAP / PAR Název akce Skutečnost 2014 Schválený rozp. 2015 Upravený rozp. 2015 Skutečnost 2015 Plnění % BĚŽNÉ VÝDAJE CELKEM 160 789,6 158 922,0 203 101,5 163 102,3 80,3 % SES Odbor kanceláře úřadu 313,4 350,0 350,0 341,1 97,5 % ORI Odbor výstavby a rozvoje města 10 517,7 7 300,0 9 806,8 7 353,0 75,0 % Odbor místního hospodářství, dopravy a OMH 39 156,7 40 864,9 41 455,6 životního prostředí 37 572,7 90,6 % OVS Odbor vnitřní správy 7 766,9 8 361,1 8 357,4 7 331,1 87,7 % EKO Odbor finanční a majetku města 58 046,9 54 881,6 62 714,1 57 299,9 91,4 % OKM Odbor komunikace a cestovního ruchu 3 370,6 1 420,5 1 514,4 1 318,3 87,0 % OSS Odbor sociálních věcí, školství a sportu 28 590,3 26 276,0 36 629,0 36 066,0 98,5 % Odbor stavebního úřadu a územního SÚP 0,0 200,0 200,0 plánování 0,0 0,0 % CPO Civilní a požární ochrana 1 098,2 1 046,0 1 070,0 978,2 91,4 % MP Městská policie 511,4 771,0 1 102,4 1 033,1 93,7 % Zámek Klášterec nad Ohří, příspěvková MU 10 121,0 12 170,0 12 498,0 organizace 12 498,0 100,0 % EKO Rezervy města 0,0 3 980,9 25 983,8 0,0 0,0 % MU Fondy - výdaje 1 296,5 1 300,0 1 420,0 1 310,8 92,3 % Závěrečný účet města Klášterce nad Ohří za rok 2015 Rozbor hospodaření k 31.12.2015 Příloha č. 2 strana 8 z 11

KAPITÁLOVÉ VÝDAJE údaje v tis. Kč ZKR / KAP / PAR Název akce Upravený rozp. 2015 Skutečnost 2015 Převod do 2016 Zůstatek Plnění % Odbor stavebního úřadu a územního 769,2 0,0 0,0 769,2 0,0 % plánování Územně plánovací dokumentace 769,2 0,0 0,0 769,2 0,0 % Odbor výstavby a rozvoje města 60 446,2 39 362,1 0,0 21 084,1 65,1 % OVaRM - kapitálové výdaje 60 446,2 39 362,1 0,0 21 084,1 65,1 % 001-001 ORI 3313 Kino Egerie 15 004,5 5 065,5 0,0 9 939,0 33,8 % 001-002 ORI 3412 Lyžařský areál Alšovka 604,6 604,6 0,0 0,0 100,0 % 001-003 ORI 3639 Projekty a inženýrská činnost 484,5 86,2 0,0 398,3 17,8 % 001-004 ORI 2219 Regenerace panelových sídlišť 10 223,5 9 925,0 0,0 298,5 97,1 % 001-005 ORI 6171 Radnice 335,0 82,3 0,0 252,7 24,6 % 001-007 ORI 3613 Zdravotní středisko Sadová 300,0 0,0 0,0 300,0 0,0 % 001-008 ORI 3111 MŠ Školní 8 441,6 7 980,8 0,0 460,7 94,5 % 001-009 ORI 3111 MŠ Souběžná 12 205,5 10 442,0 0,0 1 763,5 85,6 % 001-010 ORI 3111 MŠ Lesní 0,2 0,0 0,0 0,2 0,0 % 001-011 ORI 2310 Vodovod u koupaliště 5,0 5,0 0,0 0,0 100,0 % 001-012 ORI 3113 ZŠ Krátká 2 804,1 326,5 0,0 2 477,6 11,6 % 001-013 ORI 3113 ZŠ Petlérská 82,5 76,4 0,0 6,1 92,6 % 001-014 ORI 4350 MÚSS 623,0 122,7 0,0 500,3 19,7 % 001-015 ORI 3421 Dopravní hřiště - rekonstrukce 2 343,7 2 343,3 0,0 0,5 100,0 % 001-016 ORI 2219 Parkoviště 1 449,9 0,0 0,0 1 449,9 0,0 % 001-017 ORI 3412 Aquapark 237,2 213,0 0,0 24,2 89,8 % 001-018 ORI 3412 Rašovice - šatny pro FK 2 015,0 22,5 0,0 1 992,5 1,1 % 001-019 ORI 2219 Rekonstrukce - chodníky Chomutovská 116,2 0,0 0,0 116,2 0,0 % 001-020 ORI 3392 Kulturní dům 500,0 0,0 0,0 500,0 0,0 % 001-021 ORI 3322 Rehabilitace zámeckého parku 500,0 0,0 0,0 500,0 0,0 % 001-022 ORI 3613 Klášterecká Jeseň 95,8 95,6 0,0 0,2 99,8 % 001-023 ORI 3412 Zimní stadion 1 890,8 1 890,8 0,0 0,0 100,0 % 001-024 ORI 2219 Výstavba chodníku Petlérská Útočiště 60,6 0,6 0,0 60,0 1,0 % 001-025 ORI 2221 Autobusová zasrtávka u GSOŠ 58,6 15,0 0,0 43,6 25,6 % 001-026 ORI 4374 KOREA - dispoziční změny objektu 45,0 45,0 0,0 0,0 100,0 % 001-027 ORI 3231 ZUŠ 19,4 19,4 0,0 0,0 100,0 % Odbor finanční a majetku města 7 750,0 5 440,9 0,0 2 309,1 70,2 % Oddělení správy majetku a bytového fondu 2 500,0 190,9 0,0 2 309,1 7,6 % 001-001 OSM 3639 Nákup pozemků 2 500,0 190,9 0,0 2 309,1 7,6 % Mejetkové podíly 5 000,0 5 000,0 0,0 0,0 100,0 % 002-001 EKO Klášterecká kyselka, s.r.o. 5 000,0 5 000,0 0,0 0,0 100,0 % Investiční dotace 250,0 250,0 0,0 0,0 100,0 % 003-001 EKO 3522 Nemocnice Kadaň s.r.o. - dotace na investice 200,0 200,0 0,0 0,0 100,0 % 003-002 EKO 3121 GSOŠ - investiční dotace 50,0 50,0 0,0 0,0 100,0 % Odbor místního hospodářství, dopravy a životního prostředí 1 587,0 958,9 0,0 628,1 60,4 % OMHDaŽP - kapitálové výdaje 1 587,0 958,9 0,0 628,1 60,4 % 001-001 OMH 3631 Veřejné osvětlení - kapitálové výdaje 560,0 56,9 0,0 503,1 10,2 % 001-002 OMH GIS 530,0 530,0 0,0 0,0 100,0 % 001-003 OMH Ostatní kapitálové výdaje 497,0 372,1 0,0 124,9 74,9 % Odbor vnitřní správy 735,0 735,0 0,0 0,0 100,0 % OVS - kapitálové výdaje 735,0 735,0 0,0 0,0 100,0 % 001-001 OVS 6171 OVS - Dopravní prostředky 651,8 651,8 0,0 0,0 100,0 % 001-002 OVS 6171 OVS - Stroje, přístroje a zařízení 83,2 83,2 0,0 0,0 100,0 % Závěrečný účet města Klášterce nad Ohří za rok 2015 Rozbor hospodaření k 31.12.2015 Příloha č. 2 strana 9 z 11

KAPITÁLOVÉ VÝDAJE údaje v tis. Kč ZKR / KAP / PAR Název akce Upravený rozp. 2015 Skutečnost 2015 Převod do 2016 Zůstatek Plnění % Městská policie 135,5 60,5 0,0 75,0 44,6 % MP - kapitálové výdaje 135,5 60,5 0,0 75,0 44,6 % 001-001 MP 5311 MP - dopravní prostředky 75,0 0,0 0,0 75,0 0,0 % 001-002 MP 5311 MP - programové vybavení 60,5 60,5 0,0 0,0 100,0 % Oddělení vztahů s veřejností a cestovního 7,1 7,1 0,0 0,0 100,0 % ruchu ovsvacr - kapitálové výdaje 7,1 7,1 0,0 0,0 100,0 % 001-001 OKM 6171 Web města 7,1 7,1 0,0 0,0 100,0 % Civilní a požární ochrana 2 173,0 2 173,0 0,0 0,0 100,0 % Požární ochrana - kapitálové výdaje 2 173,0 2 173,0 0,0 0,0 100,0 % 001-001 CPO 5512 PO - dopravní prostředky 2 173,0 2 173,0 0,0 0,0 100,0 % Závěrečný účet města Klášterce nad Ohří za rok 2015 Rozbor hospodaření k 31.12.2015 Příloha č. 2 strana 10 z 11

KAPITÁLOVÉ VÝDAJE SOUHRN údaje v tis. Kč ZKR / KAP / PAR Název akce Upravený rozp. 2015 Skutečnost 2015 Převod do 2016 Zůstatek Plnění % SÚP KAPITÁLOVÉ VÝDAJE CELKEM 73 603,0 48 737,6 0,0 24 865,4 66,2 % Odbor stavebního úřadu a územního plánování 769,2 0,0 0,0 ORI Odbor výstavby a rozvoje města 60 446,2 39 362,1 0,0 21 084,1 65,1 % EKO Odbor finanční a majetku města 7 750,0 5 440,9 0,0 2 309,1 70,2 % OMH Odbor místního hospodářství, dopravy a životního prostředí 1 587,0 958,9 0,0 769,2 628,1 0,0 % 60,4 % OVS Odbor vnitřní správy 735,0 735,0 0,0 0,0 100,0 % MP Městská policie 135,5 60,5 0,0 75,0 44,6 % OKM Oddělení vztahů s veřejností a cestovního ruchu 7,1 7,1 0,0 0,0 100,0 % CPO Civilní a požární ochrana 2 173,0 2 173,0 0,0 0,0 100,0 % Závěrečný účet města Klášterce nad Ohří za rok 2015 Rozbor hospodaření k 31.12.2015 Příloha č. 2 strana 11 z 11

Číslo položky Název položky Účetní závěrka města Výkaz zisku a ztráty Město Klášterec nad Ohří, nám. Dr.E.Beneše 85, 431 51 Klášterec nad Ohří, IČO 00261939 sestavená k 31.12.2015 (V Kč, s přesností na dvě desetinná místa) Syntetický účet Závěrečný účet města Klášterce nad Ohří za rok 2015 Příloha č. 3 1 2 3 4 BĚŽNÉ OBDOBÍ MINULÉ OBDOBÍ Hlavní činnost Hospodářská činnost Hlavní činnost Hospodářská činnost A. NÁKLADY CELKEM 186 376 187,86 14 481 947,98 188 155 934,21 3 702 226,90 I. Náklady z činnosti 126 324 389,48 14 481 947,98 129 187 286,90 3 702 226,90 1. Spotřeba materiálu 501 2 087 789,70 2 34 2 343 530,92 5 129,00 2. Spotřeba energie 502 3 229 775,82 358 654,70 3 707 789,37 729 881,76 3. Spotřeba jiných neskladovatelných dodávek 503 4. Prodané zboží 504 63 754,12 44 305,75 5. Aktivace dlouhodobého majetku 506 6. Aktivace oběžného majetku 507 7. Změna stavu zásob vlastní výroby 508 8. Opravy a udržování 511 10 561 351,70 3 788 247,70 14 085 051,65 2 161 306,63 9. Cestovné 512 302 774,44 198,00 163 818,57 112,00 10. Náklady na reprezentaci 513 369 977,80 403 65 11. Aktivace vnitroorganizačních služeb 516 12. Ostatní služby 518 34 311 718,80 201 276,20 43 137 038,46 240 712,32 13. Mzdové náklady 521 26 674 999,00 441 604,00 24 718 647,00 411 85 14. Zákonné sociální pojištění 524 8 809 80 148 467,00 8 026 603,00 134 928,00 15. Jiné sociální pojištění 525 141 946,00 131 319,00 16. Zákonné sociální náklady 527 17. Jiné sociální náklady 528 1 266 481,00 1 250 777,00 18. Daň silniční 531 19. Daň z nemovitostí 532 20. Jiné daně a poplatky 538 85 601,00 80 246 525,00 4 237,00 22. Smluvní pokuty a úroky z prodlení 541 1 00 1 870 389,32 23. Jiné pokuty a penále 542 5 850 37 250 20 24. Dary a jiná bezúplatná předání 543 149 902,50 285 253,10 25. Prodaný materiál 544 26. Manka a škody 547 79 437,39 27. Tvorba fondů 548 Strana 1 z 8

Číslo položky Název položky Syntetický účet 1 BĚŽNÉ OBDOBÍ 28. Odpisy dlouhodobého majetku 551 25 074 739,80 29. Prodaný dlouhodobý nehmotný majetek 552 30. Prodaný dlouhodobý hmotný majetek 553 504 178,05 31. Prodané pozemky 554 1 186 046,22 32. Tvorba a zúčtování rezerv 555 33. Tvorba a zúčtování opravných položek 556 3 652 748,15 7 597 323,46 34. Náklady z vyřazených pohledávek 557 44 243,00 1 900 126,00 35. Náklady z drobného dlouhodobého majetku 558 825 220,60 36. Ostatní náklady z činnosti 549 1 129 971,78 42 910,92 II. 371 314,78 1. Prodané cenné papíry a podíly 561 2. Úroky 562 339 088,03 3. Kurzové ztráty 563 32 226,75 4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 564 5. Ostatní finanční náklady 569 III. 57 274 323,60 2. Náklady vybraných místních vládních institucí na transfery 572 57 274 323,60 2 3 4 MINULÉ OBDOBÍ Hlavní činnost Hospodářská činnost Hlavní činnost Hospodářská činnost 23 913 606,60 1 208 947,73 701 137,35 941 418,02 25 390,30 1 666,00 788 727,53 863 723,84 12 404,19 Finanční náklady 531 667,71 530 843,48 824,23 Náklady na transfery 54 909 629,60 54 909 629,60 V. Daň z příjmů 2 406 16 3 527 35 1. Daň z příjmů 591 2 406 16 3 527 35 2. Dodatečné odvody daně z příjmů 595 Číslo položky Název položky Syntetický účet 1 2 3 4 BĚŽNÉ OBDOBÍ MINULÉ OBDOBÍ Hlavní činnost Hospodářská činnost Hlavní činnost Hospodářská činnost B. VÝNOSY CELKEM 217 260 179,13 6 644 989,81 226 530 158,10 5 895 977,52 I. Výnosy z činnosti 19 673 428,90 6 643 709,73 25 138 422,36 5 891 990,52 1. Výnosy z prodeje vlastních výrobků 601 338 954,57 1 280 512,29 2. Výnosy z prodeje služeb 602 374 505,50 1 068 754,53 46 122,04 3. Výnosy z pronájmu 603 3 337 999,14 6 580 30 2 734 072,70 5 690 782,00 4. Výnosy z prodaného zboží 604 88 053,38 56 087,35 5. Výnosy ze správních poplatků 605 1 284 405,00 1 110 714,00 6. Výnosy z místních poplatků 606 8 267 087,00 8 492 726,00 8. Jiné výnosy z vlastních výkonů 609 738 413,00 88 668,00 9. Smluvní pokuty a úroky z prodlení 641 466 965,00 66 641,14 947 104,88 138 599,50 10. Jiné pokuty a penále 642 533 40 364 35 11. Výnosy z vyřazených pohledávek 643 12. Výnosy z prodeje materiálu 644 2 00 826,45 Strana 2 z 8

Číslo položky Název položky Syntetický účet 1 BĚŽNÉ OBDOBÍ 13. Výnosy z prodeje dlouhodobého nehmotného majetku 645 14. Výnosy z prodeje dlouhodobého hmotného majetku kromě pozemků 646 618 03 15. Výnosy z prodeje pozemků 647 1 426 32 16. Čerpání fondů 648 17. Ostatní výnosy z činnosti 649 2 197 296,31-3 231,41 2 3 4 MINULÉ OBDOBÍ Hlavní činnost Hospodářská činnost Hlavní činnost Hospodářská činnost 1 774 653,89 2 160 324,00 5 059 628,27 16 486,98 II. Finanční výnosy 949 138,87 1 280,08 635 367,00 3 987,00 1. Výnosy z prodeje cenných papírů a podílů 661 2. Úroky 662 14 929,17 1 280,08 52 439,00 3 987,00 3. Kurzové zisky 663 4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 664 861 406,70 558 66 5. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 665 72 803,00 24 268,00 6. Ostatní finanční výnosy 669 IV. Výnosy z transferů 17 046 213,36 17 088 526,18 2. Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů 672 17 046 213,36 17 088 526,18 V. Výnosy ze sdílených daní a poplatků 179 591 398,00 183 667 842,56 1. Výnosy ze sdílené daně z příjmů fyzických osob 681 38 176 942,69 37 960 064,95 2. Výnosy ze sdílené daně z příjmů právnických osob 682 39 776 629,70 40 071 946,18 3. Výnosy ze sdílené daně z přidané hodnoty 684 71 940 151,67 76 336 884,10 4. Výnosy ze sdílených spotřebních daní 685 5. Výnosy ze sdílených majetkových daní 686 18 497 200,84 17 808 005,86 6. Výnosy z ostatních sdílených daní a poplatků 688 11 200 473,10 11 490 941,47 Číslo položky Název položky Syntetický účet 1 2 3 4 BĚŽNÉ OBDOBÍ MINULÉ OBDOBÍ Hlavní činnost Hospodářská činnost Hlavní činnost Hospodářská činnost C. VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ - - - - 1. Výsledek hospodaření před zdaněním 33 290 151,27-7 836 958,17 41 901 573,89 2 193 750,62 4. Výsledek hospodaření po zdanění 30 883 991,27-7 836 958,17 38 374 223,89 2 193 750,62 Strana 3 z 8

Číslo položky Název položky Účetní závěrka města Rozvaha Město Klášterec nad Ohří, nám. Dr.E.Beneše 85, 431 51 Klášterec nad Ohří, IČO 00261939 sestavená k 31.12.2015 (V Kč, s přesností na dvě desetinná místa) Syntetický účet Závěrečný účet města Klášterce nad Ohří za rok 2015 Příloha č. 3 1 BRUTTO 2 OBDOBÍ KOREKCE 3 4 AKTIVA CELKEM 1 981 497 812,34 480 488 467,71 1 501 009 344,63 1 513 813 517,91 A. Stálá aktiva 1 834 900 014,30 455 378 936,43 1 379 521 077,87 1 360 792 189,34 I. Dlouhodobý nehmotný majetek 16 248 342,35 9 289 181,06 6 959 161,29 7 697 662,29 1. Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 012 2. Software 013 922 262,75 809 086,00 113 176,75 115 404,75 3. Ocenitelná práva 014 250 752,00 161 297,00 89 455,00 97 656,00 4. Povolenky na emise a preferenční limity 015 5. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 018 1 956 200,06 1 956 200,06 6. Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 019 13 119 127,54 6 362 598,00 6 756 529,54 7 085 301,54 7. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 041 399 30 Uspořádací účet technického zhodnocení dlouhodobého 8. 044 nehmotného majetku 9. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 051 10 Dlouhodobý nehmotný majetek určený k prodeji 035 II. Dlouhodobý hmotný majetek 1 681 049 627,95 435 889 755,37 1 245 159 872,58 1 228 786 062,05 1. Pozemky 031 119 959 150,09 119 959 150,09 117 727 579,61 2. Kulturní předměty 032 3 018 236,20 3 018 236,20 3 018 236,20 3. Stavby 021 1 495 671 141,45 401 469 175,77 1 094 201 965,68 1 067 941 851,89 4. Samostatné movité věci a soubory movitých věcí 022 29 502 335,48 18 171 617,46 11 330 718,02 9 888 556,58 5. Pěstitelské celky trvalých porostů 025 6. Drobný dlouhodobý hmotný majetek 028 16 248 962,14 16 248 962,14 7. Ostatní dlouhodobý hmotný majetek 029 8. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 042 12 467 802,59 12 467 802,59 24 176 112,77 Uspořádací účet technického zhodnocení dlouhodobého hmotného 9. 045 majetku 10. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 052 1 450 725,00 11. Dlouhodobý hmotný majetek určený k prodeji 036 4 182 00 4 182 00 4 583 00 III. Dlouhodobý finanční majetek 125 994 00 10 200 00 115 794 00 110 794 00 1. Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem 061 15 298 00 9 000 00 6 298 00 1 298 00 NETTO MINULÉ Strana 4 z 8