V Petrovej Vsi február 2014 Záverečný účet Obce Petrova Ves za rok 2013
Záverečný účet obce za rok 2013 OBSAH : 1. Rozpočet obce na rok 2013 2. Rozbor plnenia príjmov za rok 2013 3. Rozbor plnenia výdavkov za rok 2013 4. Hodnotenie plnenia programov obce 5. Použitie prebytku hospodárenia za rok 2013 6. Tvorba a použitie prostriedkov rezervného a sociálneho fondu 7. Finančné usporiadanie vzťahov voči: - štátnemu rozpočtu - štátnym fondom - ostatným právnickým a fyzickým osobám - podnikateľom 8. Bilancia aktív a pasív k 31.12.2013 9. Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31.12.2013 10. Návrh uznesenia 2
Záverečný účet Obce Petrova Ves za rok 2013 1. Rozpočet obce na rok 2013 Základným nástrojom finančného hospodárenia obce bol rozpočet obce na rok 2013. Obec v roku 2013 zostavila rozpočet podľa ustanovenia 10 odsek 7) zákona č.583/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Celkový rozpočet obce na rok 2013 bol zostavený ako vyrovnaný. Bežný rozpočet bol zostavený ako prebytkový a kapitálový rozpočet ako schodkový. Hospodárenie obce sa riadilo podľa schváleného rozpočtu na rok 2013. Rozpočet obce bol schválený obecným zastupiteľstvom dňa 14.12.2012 uznesením č.46/2012. Bol zmenený dvakrát: - prvá zmena schválená dňa 23. 9. 2013 uznesením č.32/2013 - druhá zmena schválená dňa 12. 12. 2013 uznesením č. 48/2013 Po poslednej zmene bol rozpočet nasledovný : Rozpočet obce k 31. 12. 2013 v Rozpočet na rok 2013 Rozpočet po zmene 2013 Príjmy celkom 437 605 509 584,76 z toho : Bežné príjmy 418 603 472 594,09 Kapitálové príjmy 3 000 10 940,- Finančné príjmy 16 002 26 050,67 Výdavky celkom 437 605 474 020,90 z toho : Bežné výdavky 383 585 427 972,09 Kapitálové výdavky 25 820 8 207,- Finančné výdavky 28 200 37 841,81 Rozpočet obce za rok 2013 0 35 563,86 3
2. Rozbor plnenia príjmov za rok 2013 v 509 584,76 495 687,71 97,27 1) Bežné príjmy - daňové príjmy : 301 722,68 299 203,02 99,16 a) Výnos dane z príjmov poukázaný územnej samospráve Z predpokladanej finančnej čiastky vo výške 233 413,- z výnosu dane z príjmov boli k 31. 12. 2013 poukázané prostriedky zo ŠR vo výške 232 701,89, čo predstavuje plnenie na 99,70 %. b) Daň z nehnuteľností Z rozpočtovaných 51 680,- bol skutočný príjem k 31. 12. 2013 vo výške 49 981,97, čo je 96,71 % plnenie. Príjmy dane z pozemkov boli vo výške 39 391,63, dane zo stavieb boli vo výške 10 415,22 a dane z bytov vo výške 175,12. Za rozpočtový rok bolo uhradených 49 981,97. K 31. 12. 2013 obec eviduje pohľadávky na dani z nehnuteľností vo výške 2 202,80. c) Daň za psa Z rozpočtovaných 950 bol skutočný príjem k 31. 12. 2013 vo výške 950, čo je 100% plnenie. d) Daň za zábavné hracie prístroje Z rozpočtovaných 70 bol skutočný príjem k 31. 12. 2013 vo výške 66, čo je 94,29% plnenie. e) Daň za užívanie verejného priestranstva Z rozpočtovaných 731 bol skutočný príjem k 31. 12. 2013 vo výške 731, čo je 100 % plnenie. f) Poplatok za komunálny odpad a drobný stavebný odpad Z rozpočtovaných 14 850 bol skutočný príjem k 31. 12. 2013 vo výške 14 743,48, čo je 99,28% plnenie. g) Daň za dobývací priestor Z rozpočtovaných 28,68 bol skutočný príjem k 31. 12. 2013 vo výške 28,68, čo je 100% plnenie. 2) Bežné príjmy - nedaňové príjmy : 66 959,85 64 149,42 95,80 a) Príjmy z podnikania a z vlastníctva majetku Z rozpočtovaných 41145 bol skutočný príjem k 31.12.2013 vo výške 40 696,16, čo je 98, 91 % plnenie. Ide o príjem z prenajatých budov, priestorov a objektov. b) Administratívne poplatky a iné poplatky a platby Administratívne poplatky - správne poplatky : 4
Z rozpočtovaných 25 814,85 bol skutočný príjem k 31.12.2013 vo výške 23 453,26, čo je 90,85 % plnenie. Príjmy tvoria: Správne poplatky 1 832,50 Hlásenie 511,- Kopírovacie práce 27,51 Poplatok za opatrovateľskú službu 622,50 Cintorínsky poplatok 107,90 Separovaný zber 1 172,14 Poplatok za zapožičanie traktora s vlečkou 1 031,67 Poplatok za kanalizačnú prípojku 200,- Poplatky za prieskumné územie 4 853,85 Popl. MŠ, ŠKD 4 284,- Prebyt. hnut. majetok 450,- Úroky 41,43 Príjmy z výťažkov lotérií 60,64 Príjmy z dobropisov 639,49 Vratky 943,40 Iné príjmy 2 476,10 Stravné 1 433,80 Réžia 2 765,33 3) Bežné príjmy - ostatné príjmy : 103 911,56 103 688,60 99,79% Obec prijala nasledovné granty a transfery : P.č. Poskytovateľ Suma v Účel 1. MV SR 1 807,10 matrika 2. Okresný úrad Trnava 87 272,- školstvo 3. MDVaRR 1 029,51 stavebný poriadok 4. Okresný úrad Trnava 1 369,- vzdeláv. poukazy 5. Obvodný úrad pre CD a PK 58,01 prenes. komp. PK CD 6. Obvodný úrad ŽP 116,16 starost. životné prostredie 7. Okresný úrad Trnava 2 467,- výchova a vzdelávanie MŠ 8. MV SR 365,31 hlásenie pobytu občanov 9. MF SR 3 470,- Regionálne školstvo 10. ÚPSVR 441,14 Podpora zamestnanosti 11. ESF 2 499,64 Podpora zamestnanosti 12. Boni Fructi 236,26 Školské ovocie 13. Obvodný úrad 1 120,- Voľby VÚC 14. ÚPSVR 53,- Stravné hmotná núdza 15. ÚIPŠ 418,63 Refundácia mzdy ZŠ 16 MDVa RR 965,84 Uzn.vlády SR č.184/2013 MK Granty a transfery boli účelovo viazané a boli použité v súlade s ich účelom. 5
4) Kapitálové príjmy : 10 940,- 2596,- 23,73 a) Príjem z predaja pozemkov a nehmotných aktív: Z rozpočtovaných 10 940,- bol skutočný príjem k 31.12.2013 vo výške 2 596,-, čo predstavuje 23,73 % plnenie. b) Granty a transfery V roku 2013 obec nezískala žiadne kapitálové granty ani transfery. 5) Príjmové finančné operácie : 26 050,67 26 050,67 100 Uznesením obecného zastupiteľstva č. 11/2013/c zo dňa 23.4.2013 bolo schválené použitie prebytku hospodárenia obce za rok 2012 vo výške 17 828,45. Plnenie bolo vo výške 17 828,45. V roku 2013 bol čerpaný zostatok dotácie ZŠ z roku 2012 vo výške 7 615,37 a zostatok fondu opráv v sume 606,85. 3. Rozbor plnenia výdavkov za rok 2013 v 474 020,90 458 505,12 96,73 1) Bežné výdavky : 427 972,09 415 692,72 97,13 v tom : v Funkčná klasifikácia Rozpočet Skutočnosť % plnenia Výdavky verejnej správy 116 529,99 116 009,56 99,55 Finančná a rozpočtová oblasť 3 223,- 3 149,46 97,72 Verejný dlh splácanie úrokov 13 000,- 12 737,44 97,98 Ochrana pred požiarmi 3 719,- 3 510,40 94,39 Cestná doprava 6 478,84 6 232,04 96,19 Nakladanie s odpadmi 14 500,- 14 010,40 96,62 Verejná zeleň, čistenie ver. priestr. 6 191,78 6 037,25 97,50 Nakladanie s odpadovými vodami 500,- 313,77 62,75 Verejné osvetlenie 4 600,- 4 486,38 97,53 Bývanie a občianska vybavenosť 10 657,- 8 811,86 82,69 ŠK 11 848,- 11 699,25 98,74 Kultúrne služby 13 800,- 10 413,29 75,46 Knižnica 934,- 917,88 98,27 Sobášna miestnosť 70,- 70,- 100,00 6
DS, cintorín 800,- 619,91 77,49 ZVR 2 400,- 2 375,74 98,99 Vzdelávanie - predškolská výchova 81 210,43 80 133,38 98,67 Vzdelávanie - základné vzdelanie 92 270,59 89 629,98 97,14 Vzdelávanie - školské stravovanie 18 612,17 18 298,38 98,31 Vzdelávanie -ŠKD 14 734,40 14 512,01 98,49 Opatrovateľská služba 3 935,- 3 854,25 97,95 Sociálne zabezpečenie 715,- 658,- 92,03 Matrika 1 837,90 1807,10 98,32 Životné prostredie 116,16 116,16 100,00 Hlásenie pobytu občanov 365,31 365,31 100,00 Stavebné 1 029,51 1 029,51 100,00 Vzdelávacie poukazy 1 369,- 1 369,- 100,00 Výchova a vzdelávanie MŠ 2 467,- 2 467,- 100,00 CD a PK 58,01 58,01 100,00 Spolu 427 972,09 415 692,72 a) Mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania Z rozpočtovaných 182 393,60 bolo skutočné čerpanie k 31.12.2013 vo výške 181 604,75 čo je 99,57 % čerpanie. Patria sem mzdové prostriedky pracovníkov OcÚ, matriky, Spoločného stavebného úradu, ZŠ, MŠ, ŠJ, ŠKD, opatr. služba, kontrolór obce, pracovníci VPP, Voľby VÚC. b) Poistné a príspevok do poisťovní Z rozpočtovaných 69 141,31 bolo skutočne čerpané k 31.12.2013 vo výške 67 347,29, čo je 97,41 % čerpanie. Sú tu zahrnuté odvody poistného z miezd pracovníkov za zamestnávateľa. c) Tovary a služby Z rozpočtovaných 158 437,18 bolo skutočne čerpané k 31.12.2013 vo výške 149 034,64, čo je 94,06 % čerpanie. Ide o prevádzkové výdavky všetkých stredísk OcÚ, ako sú cestovné náhrady, energie, materiál, dopravné, rutinná a štandardná údržba, nájomné za nájom a ostatné tovary a služby. d) Bežné transfery Z rozpočtovaných 5 000,- bolo skutočne čerpané k 31.12.2013 vo výške 4 968,60, čo predstavuje 99,37 % čerpanie. e) Splácanie úrokov a ostatné platby súvisiace s úvermi, pôžičkami a návratnými finančnými výpomocami Z rozpočtovaných 13 000,- bolo skutočne vyčerpané k 31.12.2013 vo výške 12 737,44, čo predstavuje 97,98 % čerpanie. 2) Kapitálové výdavky : 8 207,- 5 203,64 63,40 v tom : v Funkčná klasifikácia rozpočet skutočnosť % plnenia Nákup pozemkov 600,- 517,- 86,17 Výdavky ihrisko 2607,- 0 0 Výmena okien KD 5000,- 4 686,64 93,73 7
Spolu 8 207,- 5 203,64 63,40 a) Výdavky verejnej správy Ide o nasledovné investičné akcie : Výmena okien v KD 4 686,64 b) Ekonomická oblasť Ide o nasledovné investičné akcie : - nákup pozemkov 517,- c) Ekonomická oblasť - cestná doprava Ide o nasledovné investičné akcie : d) Ochrana životného prostredia - nakladanie s odpadovými vodami, odpadmi Ide o nasledovné investičné akcie : e) Bývanie a občianska vybavenosť - rozvoj obcí Ide o nasledovné investičné akcie: f) Vzdelávanie - základné vzdelanie Ide o nasledovné investičné akcie: g) Vzdelávanie Predškolská výchova Ide o nasledovné investičné akcie: 3) Výdavkové finančné operácie : 37 841,81 37 608,76 99,38 Z rozpočtovaných 37 841,81 na splácanie istiny z prijatých úverov bolo skutočné čerpanie k 31.12.2013 vo výške 37 608,76, čo predstavuje 99,38 %. 4. Hodnotenie plnenia programov obce Príloha č.1 Záverečného účtu. 5. Použitie prebytku hospodárenia za rok 2013 Prebytok rozpočtu v sume 48 740,68 zistený podľa ustanovenia 10 ods. 3 písm. a) a b) zákona č. 583/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v z. n. p. navrhujeme použiť na: - tvorbu rezervného fondu 48 740,68 Zostatok finančných operácií v sume -11 558,09 navrhujeme vysporiadať : - z rezervného fondu -11 558,09 Prebytok rozpočtu obce za rok 2013 je vo výške 37 182,59 V zmysle ustanovenia 16 odsek 6 zákona č. 583/2004Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v z. n. p. sa na účely tvorby 8
peňažných fondov pri usporiadaní prebytku rozpočtu obce podľa 10 ods. 3 písm. a) a b) citovaného zákona, sa z tohto prebytku vylučujú: - nevyčerpané prostriedky na bežné výdavky na prenesený výkon štátnej správy na úseku školstva poskytnuté v predchádzajúcom rozpočtovom roku vo výške 7 688,08, ktoré je možné použiť v rozpočtovom roku v súlade s ustanovením 8 odsek 4 a 5 zákona č. 523/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách verejnej správy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v z. n. p. - nevyčerpané prostriedky podľa osobitných predpisov vo výške 2 575,74 na fond prevádzky, údržby a opráv Na základe uvedených skutočností navrhujeme skutočnú tvorbu rezervného fondu za rok 2013 vo výške 26 918,77 6. Tvorba a použitie prostriedkov rezervného a sociálneho fondu Rezervný fond Obec vytvára rezervný fond vo výške 10 % prebytku hospodárenia príslušného rozpočtového roka. O použití rezervného fondu rozhoduje obecné zastupiteľstvo. Fond rezervný Suma v ZS k 1.1.2013 0 Prírastky - z prebytku hospodárenia za rok 2012 17 828,45 - ostatné prírastky 0 Úbytky - použitie rezervného fondu : - uznesenie č. 11/2013-c zo dňa 23.04.2013 na kapitálové výdavky, splácanie úveru 17 828,45 - krytie schodku hospodárenia 0 - ostatné úbytky 0 KZ k 31.12.2013 0 Sociálny fond Tvorbu a použitie sociálneho fondu upravuje kolektívna zmluva. Sociálny fond Suma v ZS k 1.1.2013 1 777,- Prírastky - povinný prídel - % - povinný prídel - 1 % 2 045,68 - ostatné prírastky Úbytky - závodné stravovanie 9
- regeneráciu PS 2 200,- - dopravné - ostatné úbytky KZ k 31.12.2013 1 622,68 7. Finančné usporiadanie vzťahov voči a. štátnemu rozpočtu b. ostatným právnickým a fyzickým osobám - podnikateľom V súlade s ustanovením 16 ods.2 zákona č. 583/2004 o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov má obec finančne usporiadať svoje hospodárenie vrátane finančných vzťahov k zriadeným alebo založeným právnickým osobám, fyzickým osobám - podnikateľom a právnickým osobám, ktorým poskytli finančné prostriedky svojho rozpočtu, ďalej usporiadať finančné vzťahy k štátnemu rozpočtu, štátnym fondom, rozpočtom iných obcí a k rozpočtom VÚC. A. Finančné usporiadanie voči štátnemu rozpočtu: Poskytovateľ - 1 - Okresný úrad Trnava Min. vnútra Bratislava MDV a RR Bratislava Okresný úrad Trnava Obvodný úrad pre CD a PK Trnava Obvodný úrad ŽP Bratislava Min. vnútra Bratislava Účelové určenie grantu, transferu uviesť : školstvo, matrika,... - bežné výdavky - kapitálové výdavky - 2 - Suma poskytnutých prostriedkov v roku 2013-3 - Suma použitých prostriedkov v roku 2013-4 - Rozdiel (stĺ.3 - stĺ.4 ) Základná škola 87 272,- 79 583,92 7 688,08 Matrika 1 807,10 1 807,10 0 Stavebné 1 029,51 1 029,51 0 Vzdelávacie poukazy 1 369,- 1 369,- 0 CD a PK 58,01 58,01 0 Životné prostredie 116,16 116,16 0 Hlásenie pobytu občanov 365,31 365,31 0-5 - 10
. Obv. úrad Senica Voľby VÚC 2013 1 120,- 1 120,- 0 Okresný úrad Trnava Výchova a vzdelávanie MŠ 2 467,- 2 467,- 0 ESF Podpora zamestnanosti 2 499,64 2 499,64 0 ÚPSVR Podpora zamestnanosti 441,14 441,14 0 MDV a RR Oprava MK 965,84 965,84 0 Boni Fructi Školské ovocie 236,26 236,26 0 MF SR Regionálne školstvo 3 470,- 3 470,- 0 ÚIPŠ Refundácia mzda ZŠ 418,63 418,63 0 ÚPSVR Senica Stravné HN 53,- 53,- 0 Spolu 103 688,60 96 000,52 7 688,08 B. Finančné usporiadanie voči ostatným právnickým osobám -podnikateľom Obec v roku 2013 poskytla dotácie v súlade so VZN č. 1/2007 o dotáciách, právnickým osobám, fyzickým osobám - podnikateľom na podporu všeobecne prospešných služieb, na všeobecne prospešný alebo verejnoprospešný účel. Žiadateľ dotácie Účelové určenie dotácie : uviesť - bežné výdavky - kapitálové výdavky - 1 - Suma poskytnutých prostriedkov v roku 2013-2 - Suma použitých prostriedkov v roku 2013-3 - Rozdiel (stĺ.2 - stĺ.3 ) Športový klub - bežné výdavky 4 300 4 300 0-4 - K 31.12.2013 boli vyúčtované všetky dotácie, ktoré boli poskytnuté v súlade so VZN č. 1/2007 o dotáciách. 8. Bilancia aktív a pasív k 31. 12. 2013 v A K T Í V A Názov ZS k 1.1.2013 KZ k 31.12.2013 Majetok spolu 2 624 482,57 2 595 494,35 Neobežný majetok spolu 2 574 943,90 2 528 058,17 z toho : Dlhodobý nehmotný majetok 7 053,37 3 294,35 Dlhodobý hmotný majetok 2 567 890,53 2 524 763,82 Dlhodobý finančný majetok 0 0 11
Obežný majetok spolu 47 305,60 65 420,92 z toho : Zásoby 685,23 315,55 Zúčtovanie medzi subjektami VS 0 0 Dlhodobé pohľadávky 0 0 Krátkodobé pohľadávky 707,68 1 600,90 Finančné účty 45 912,69 63 504,47 Poskytnuté návratné fin. výpomoci dlh. 0 0 Poskytnuté návratné fin. výpomoci krát. 0 0 Časové rozlíšenie 2 233,07 2 015,26 P A S Í V A Názov ZS k 1.1.2013 KZ k 31.12.2013 Vlastné imanie a záväzky spolu 2 624 482,57 2 595 494,35 Vlastné imanie 584 674,44 609 415,35 z toho : Oceňovacie rozdiely Fondy 0 0 Výsledok hospodárenia 584 674,44 609 415,35 Záväzky 627 648,82 605 289,85 z toho : Rezervy 15 224,82 16 053,25 Zúčtovanie medzi subjektami VS 6 585,53 6 627,17 Dlhodobé záväzky 475 832,05 464 147,68 Krátkodobé záväzky 26 299,32 35 754,65 Bankové úvery a výpomoci 103 707,10 82 707,10 Časové rozlíšenie 1 412 159,31 1 380 789,15 9. Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31.12.2013 Obec k 31.12.2013 eviduje tieto záväzky: - voči bankám 528 809,46 - voči dodávateľom 8 240,21 - voči štátnemu rozpočtu 7 688,08 12
- voči zamestnancom 12 887,33 P. č. Výška prijatého úveru Výška úroku Zabezpečenie úveru Zostatok k 31.12.2013 Splatnosť 1. 210 615,- 3,9% Nájomné z bytov 161 129,36 r. 2032 2. 365 365,47 1% Nájomné z bytov 284 973,- r. 2036 3. 116 179 3,034 % Zmenka 82 707,10 r. 2022 V Petrovej Vsi dňa 14.02.2014 10. Návrh uznesenia: Obecné zastupiteľstvo schvaľuje Záverečný účet obce a celoročné hospodárenie bez výhrad. Obecné zastupiteľstvo schvaľuje použitie prebytku vo výške 26 918,77, zisteného podľa ustanovenia 10 ods. 3 písm. a) a b) zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších, na : - tvorba rezervného fondu 26 918,77 Obecné zastupiteľstvo berie na vedomie správu hlavného kontrolóra za rok 2013. Obecné zastupiteľstvo berie na vedomie správu audítora za rok 2013. 13