Záverečný účet Obce Liptovská Osada za rok 2012 Obsah : 1. Rozpočet roku 2012 2. Plnenie príjmov za rok 2012 3. Plnenie výdavkov za rok 2012 4. Výsledok hospodárenia za rok 2012 5. Tvorba a použitie prostriedkov rezervného a sociálneho fondu 6. Finančné usporiadanie vzťahov voči štátnemu rozpočtu 7. Bilancia aktív a pasív 8. Podnikateľská činnosť ZŠ s MŠ 9. Prehľad o stave a vývoji dlhu 10. Návrh na uznesenie 1
1. Rozpočet roku 2012 ( EUR) Základným nástrojom finančného hospodárenia obce bol rozpočet na rok 2012. Obec ho zostavila podľa ustanovenia 10 ods. 7 zákona č. 583/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Obecné zastupiteľstvo schválilo rozpočet uznesením č. 89/2011 dňa 16.12. 2011. Bol zostavený a schválený ako vyrovnaný, upravený dvakrát : uznesením č. 83/2012 zo dňa 23.11.2012 a uznesením č. 87/2012 zo dňa 14. 12. 2012. Plnenie rozpočtu k 31.12.2012: Bežné príjmy 1 148 618,80 Bežné výdavky 1 061 875,85 Prebytok bežného rozpočtu 86 742,95 Kapitálové príjmy 650,72 Kapitálové výdavky 47 146,94 Schodok kapitálového rozpočtu - 46 496,22 Príjmové finančné operácie 21 800,57 Výdavkové finančné operácie 23 660,83 Schodok finančných operácií - 1860,26 Príjmy 1 149 269,52 Výdavky 1 109 022,79 Hospodárenie 40 246,73 2. Plnenie príjmov za rok 2012 v EUR I. Bežné príjmy (daňové a nedaňové) 702 852,92 II. Kapitálové príjmy 650,72 III. Príjmy zo štátneho rozpočtu (dotácie na bežné a kap. výdavky) 445 735,88 IV. Dar 30,00 V. Finančné operácie 21 800,57 P R Í J M Y Rozpočet Skutočnosť Daňové 424 950,00 392 379,65 Nedaňové 176 880,00 281 334,53 Kapitálové príjmy 0 650,72 Dotácie zo ŠR - na bežné výdavky - obec 41 800,00 90 138,54 - škola 269 560,00 355 597,34 Dotácie zo ŠR - na kapitálové výdavky 0 0 Dar 30,00 Príjmové finančné operácie 0 21 800,57 Príjmy škola - vlastné 0 29 138,74 S P O L U 913 190,00 1 171 070,09 2
3. Plnenie výdavkov za rok 2012 v EUR I. Bežné výdavky 451 033,93 II. Kapitálové výdavky 32 962,94 III. Výdavky zo štátneho rozpočtu (dotácie) 624 995,92 IV. Dar / sponzorstvo/ 30,00 V. Finančné operácie 23 660,83 V Ý D A V K Y Rozpočet Skutočnosť Bežné výdavky 416 530,00 451 033,93 Kapitálové výdavky 7 816,00 32 962,94 Dotácie zo ŠR - na bežné výdavky - obec 41 800,00 96 076,04 - škola 409 560,00 514 735,88 Dotácie zo ŠR - kapitálové výdavky 14 184,00 14 184,00 Dar 0 30,00 Finančné operácie 23 300,00 23 660,83 S P O L U 913 190,00 1 132 683,62 4. Výsledok hospodárenia za rok 2012 v EUR ROZPOČET Príjmy Výdaje Rozdiel Bežné obec 1 119 480,06 547 139,97 572 340,09 Bežné škola 29 138,74 514 735,88-485 597,14 SPOLU BEŽNÉ 1 148 618,80 1 061 875,85 86 742,95 Kapitálové 650,72 47 146,94-46 496,22 SPOLU 1 149 269,52 1 109 022,79 40 246,73 Finančné operácie 21 800,57 23 660,83-1860,26 BR + KR + FO 1 171 070,09 1 132 683,62 38 386,47 Prebytok rozpočtu v sume 40 246,73 eur je zdrojom rezervného fondu. Zostatok finančných operácií v sume 1860,26 bol v roku 2012 krytý prebytkom bežného rozpočtu. V zmysle ustanovenia 16 odsek 6 zákona č. 583/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v z. n. p. sa na účely tvorby peňažných fondov pri usporiadaní prebytku rozpočtu obce podľa 10 ods. 3 písm. a) a b) citovaného zákona, z tohto prebytku vylučujú nevyčerpané účelovo určené prostriedky poskytnuté v predchádzajúcom rozpočtovom roku zo štátneho rozpočtu : nevyčerpané prostriedky zo ŠR SR na bežné výdavky / výmena okien ZŠ s MŠ / - 10 000,20 Na základe uvedených skutočností navrhujeme skutočnú tvorbu rezervného fondu za rok 2012 vo výške 28 386,27. 3
5. Tvorba a použitie prostriedkov rezervného a sociálneho fondu Rezervný fond : ZS k 1. 1. 2012 8 963,36 Prírastky - z prebytku hospodárenia - uznesenie OZ č.44/2012 27 031,07 Úbytky 0 - použitie rezervného fondu 0 KZ k 31. 12. 2012 35 994,43 Sociálny fond: ZS k 1. 1. 2012 50,35 Prírastky - povinný prídel - 1,25 % 1 999,60 Úbytky - stravovanie 347,52 - na regeneráciu prac. síl 1 291,15 - ostatné poplatky 36,32 KZ k 31. 12. 2012 374,96 6. Finančné usporiadanie vzťahov voči štátnemu rozpočtu SR Dotácie zo štátneho rozpočtu na bežné výdavky v roku 2012 boli prijaté v sume 445 735,88 Eur. Bežné dotácie zo ŠR (Eur) Suma Suma Použité poskytnutých použitých nevyčerpané Poskytovateľ finančných finančných dotácie prostriedkov 2012 prostriedkov 2012 z r. 2011 1. Krajský stavebný úrad 1 531,71 1531,71 0 2. ÚPSVR deti v HN (motivačný, na stravu, školské potreby) 1 094,74 1 094,74 0 3. Ministerstvo financií SR - ZOS 80 854,00 80 854,00 0 4. Ministerstvo vnútra SR - matrika 1 792,30 1 792,30 0 5. Ministerstvo vnútra SR - evidencia obyvateľstva 543,51 543,51 0 6. Krajský úrad životného prostredia 178,06 178,06 0 7. Krajský úrad pre cestnú dopravu a pozemné komunikácie 86,14 86,14 0 8 Krajský školský úrad 301 757,00 301 757,00 0 9. ÚPSVR SR - Aktivačná činnosť 3 153,36 3 153,36 0 10. Krajský školský úrad predškolská príprava MŠ 2 415,00 2 415,00 0 11. KŠÚ - vzdelávacie poukazy 330,60 330,60 0 12. MF SR na voľby do NR SR 1 999,46 1 999,46 0 13. Krajský školský úrad výmena okien v ZŠ s MŠ 50 000,00 39 999,80 0 14. Z fondov EÚ - teplovod 5312,00 15. Zo ŠR SR - teplovod 625,00 S P O L U 445 735,88 435 735,68 5937,00 4
Kapitálové dotácie zo ŠR v 2012 (Eur) Suma poskytnutých finančných prostriedkov Suma použitých finančných prostriedkov Použité nevyčerpané dotácie z r. 2011 Poskytovateľ 1. Z fondov EÚ - teplovod 14 184,00 2. Zo ŠR SR - teplovod 1 668,00 3. MF SR KŠU rekonštrukcia kotla ZŠ s MŠ 11,00 4. S P O L U 15863,00 7. Bilancia aktív a pasív k 31. 12. 2012 AKTÍVA Rok 2011 2012 MAJETOK 4 192 141,00 4 797 361,63 A NEOBEŽNÝ MAJETOK 4 146 186,00 4 716 509,42 1. Dlhodobý hmotný majetok 3 856 735,00 4 427 058,45 Pozemky 77 543,00 718 444,71 Stavby 3 725 980,00 3 681 521,76 Samostatne hnuteľné veci a súbory hnuteľných vecí 20 430,00 15 030,45 Dopravné prostriedky 13 441,00 8 860,05 Obstaranie dlhodobého hmotného majetku 19 341,00 3 201,48 2. Dlhodobý finančný majetok 289 451,00 289 450,97 B OBEŽNÝ MAJETOK 44 017,00 78 278,46 1. Materiál 266,00 266,00 2. Zúčtovanie transferov rozpočtu obce a VÚC 2 348,00 1 050,72 3. Finančné účty 41 382,00 58 986,59 a) Pokladnica 2 416,00 7 093,66 b) Bankové účty 38 966,00 51 892,93 4. Krátkodobé pohľadávky 21,00 17 975,15 C NÁKLADY BUDÚCICH OBDOBÍ 1 938,00 1 429,55 C 1. PRÍJMY BUDÚCICH OBDOBÍ 0 1 144,20 P A S Í V A VLASTNÉ IMANIE A ZÁVÄZKY 4 192 141,00 4 797 361,63 A VLASTNÉ IMANIE 2 720 460,00 3 349 190,83 1. Výsledok hospodárenia 2 720 460,00 3 349 190,83 a) Nevysporiadaný výsledok minulých rokov 2 776 626,00 2 704 677,97 b) Výsledok hospodárenia za účtovné obdobie - 56 166,00 644 512,86 B ZÁVAZKY 664 870,00 649 493,55 1. Rezervy zákonné krátkodobé 12 777,00 16 172,31 2. Záväzky voči SF 50,00 523,64 3. Zúčt. medzi subjektami VS 0 10 000,20 4. Dlhodobé záväzky 0 569 724,13 5
5. Krátkodobé záväzky 43 652,00 37 100,80 a) Dodávatelia 8 168,00 2 383,17 b) Ostatné záväzky 10 446,00 34 714,23 c) Prijaté preddavky 3,00 3,40 6. Bankové úvery dlhodobé 19 877,00 16 496,11 C VÝNOSY BUDÚCICH OBDOBÍ 806 811,00 798 677,25 Záväzky a pohľadávky K 31. 12. 2012 sú evidované záväzky vo výške 6 094,78 (podľa knihy došlých faktúr). Pohľadávky eviduje obec vo výške 13 910,96 V tejto sume sú zahrnuté neuhradené faktúry za spotrebu vody, za odvoz odpadu a za prenájom priestorov v zdravotnom stredisku v Liptovskej Osade. 8. Podnikateľská činnosť ZŠ s MŠ v EUR Hospodársky výsledok podnikateľskej činnosti v ubytovacom zariadení Základnej školy v L. Osade bol zisk v EUR pred zdanením. ZÁKLADNÁ ŠKOLA v EUR 2011 2012 N Á K L A D Y 43 140,00 51 437,46 V Ý N O S Y 43 414,00 51 575,23 HOSPODÁRSKY VÝSLEDOK PRE ZDANENÍM 274,00 137,77 9. Prehľad o stave a vývoji dlhu Podľa zákona č. 583/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách boli dodržané podmienky na prijatie návratných zdrojov financovania. Do celkovej sumy dlhu obce sa nezapočítavajú záväzky z úverov poskytnutých zo štátnych fondov a z úveru poskytnutého zo Štátneho fondu rozvoja bývania (ŠFRB) na výstavbu obecných nájomných bytov vo výške splátok úveru, ktorých úhrada je zahrnutá v cene ročného nájomného za obecné byty. Názov inštitúcie Splátky 2012 v Konečné zostatky k 31.12.2012 v Dexia banka (zateplenie zdravot. strediska) 3 380,92 16 496,11 ŠFRB 11-BJ (bývalá materská škôlka) 7 555,15 193 168,92 ŠFRB 17-BJ (zdravotné stredisko) 12 724,76 341 479,89 SPOLU 23 660,83 551 144,92 6
10. Návrh na uznesenie Návrh uznesenia: 1. Obecné zastupiteľstvo berie na vedomie rozbor rozpočtového hospodárenia obce za rok 2012 a celoročné hospodárenie schvaľuje bez výhrad. 2. Obecné zastupiteľstvo berie na vedomie rozbor rozpočtového hospodárenia obce za rok 2012 a celoročné hospodárenie schvaľuje s výhradami. V Liptovskej Osade dňa 24. 4. 2013 Spracovala: Mária Fongusová účtovníčka obce: Návrh záverečného účtu: vyvesený: 14. 5. 2013 zvesený: 7