Závěrečný účet OBCE Jarošov nad Nežárkou za rok 2014 Hospodaření obce Jarošov nad Nežárkou v roce 2014 probíhalo v souladu se schváleným rozpočtem. Rozpočet na rok 2014 schválilo zastupitelstvo obce dne 16. 12. 2013 usnesením číslo 66/2013. V průběhu roku bylo provedeno celkem 14 rozpočtových změn. Tyto změny reagovaly na příjmy a výdaje, které nebyly schváleným rozpočtem předvídané. Příjmy (v Kč): obsah skutečnost rozpočet 2014 skutečnost % plnění srovnání 2013 daňové příjmy 13 433 742,75 nedaňové příjmy 3 156 002,13 kapitálové příjmy 2 329 277,00 přijaté dotace 1 354 231,00 C E L K E M 20 273 252,88 schválený upravený 2014 11 675 000,00 14313330 14 146 200,76 2 361 000,00 3337800 3 116 160,59 500 000,00 606 900,00 581 670,00 199 000,00 3296078,7 3 296 078,70 14 735 000,00 21 554 108,70 21 140 110,05 UR 2014/2013 98,83 105,30 93,36 98,74 95,84 24,97 100,00 243,39 98,08 104,28 Celková výše příjmů za rok 2014 po konsolidaci je 21 140 110,05 Kč. Struktura příjmů v roce 2014 3% 15% 15% 67% daňové příjmy nedaňové příjmy kapitálové příjmy přijaté dotace
Výdaje (v Kč): obsah skutečnost rozpočet 2014 skutečnost % plnění srovnání 2013 schválený upravený 2014 UR 2014/2013 běžné výdaje 11 045 148,58 kapitálové výdaje 8 302 372,10 C E L K E M 19 347 520,68 9 826 000,00 13 638 833,00 11 501 059,07 8 550 000,00 13 039 378,00 11 512 537,96 18 376 000,00 26 678 211,00 23 013 597,03 84,33 104,13 88,29 138,67 86,26 118,95 Celková výše výdajů za rok 2014 po konsolidaci je 23 013 597,03 Kč. Struktura výdajů v roce 2014 kapitálové výdaje 50% běžné výdaje 50% běžné výdaje kapitálové výdaje Financování (v Kč): obsah skutečnost rozpočet 2014 2013 schválený upravený skutečnost 2014 splátky půjček 0,00 0,00 0,00 změna stavu peněžních prostředků na BÚ 2 255 009,00 3 641 000,00 5 124 102,30 0,00 1 873 486,98 C E L K E M 2 255 009,00 3 641 000,00 5 124 102,30 1 873 486,98
Přijaté dotace: V roce 2014 dostala Obec Jarošov nad Nežárkou účelové dotace v celkové výši 3 296 068,70 Kč. V rámci finančního vypořádání se státním rozpočtem byla v roce 2015 vrácena nevyčerpaná část dotace na volby do Evropského parlamentu ve výši 29 826,- Kč a nevyčerpaná část dotace na volby do zastupitelstev obcí a Senátu ve výši 59 436,- Kč. Přehled dotací (v Kč): ÚZ položka text schválený rozpočet upravený rozpočet poskytnuto vyčerpáno vratka dotace Přev. do násl. roku - 4112 98348 4111 98187 4111 419 4122 KÚ-dotace na ZŠ a výkon státní správy Dotace na volby do EP Dotace na volby do ZO a Senátu dotace pro ZŠ na dopr.hřiště 199 000 198 800 198 800 198 800 0 0 0 84 000 84 000 54 174 29 826 0 0 128 000 128 000 68 564 59 436 0 0 2 400,00 2 400,00 2 400,00 0 0 14004 4122 KÚ-dotace na hasiče 0 1 592 1 592 1 592 0 0 710 4122 KÚ - dotace na opr.komunikace U křížku 0 170 000 170 000 170 000 0 0 437 4122 KÚ dotace na les 0 18 840 18 840 18 840 0 0 434 4222 90877 4213 15835 4216 17882 4216 KÚ dotace na Propojení kanalizace Jarošov n.n. SFŽP-dotace na Zateplení tělocvičny MŽP-dotace na Zateplení tělocvičny MMR-dotace na Pečovatelské byty 0 755 176 755 176 755 176 0 0 0 7 616,15 7 616,15 7 626,15 0 0 0 129 644,55 129 644,55 129 644,55 0 1 800 000 1 800 000 1 800 000 0 0 x x C E L K E M 199 000 3 296 068,70 3 296 068,70 3 206 816,70 89 262 0 Příjmy podrobně (v Kč): paragraf položka text schválený rozpočet upravený rozpočet skutečnost % UR 1111 1112 daň z příjmu fyz.os.ze záv.činn. 2 200 000 2 450 000 2 417 921,84 98,69 daň z příjmu fyz.os.ze sam.výd.činn. 150 000 150 000 73 249,90 48,83
1031 2310 2321 2341 3314 3319 3326 3412 3612 3613 3632 1113 1121 1122 1211 1334 1340 1341 daň z příjmu fyz.os.z kap.výnosů 250 000 300 000 286 128,47 95,38 daň z příjmu práv.os. 2 400 000 2 740 000 2 738 776,98 99,96 daň z příjmu práv.osob za obce 0 550 430 550 430,00 100,00 daň z přidané hodnoty 4 400 000 5 569 000 5 568 215,00 99,99 odvody za odnětí půdy ze zem.půd.fondu 0 3 900 3 872,00 99,28 poplatek za provoz systému KO 580 000 605 000 586 875,00 97,00 poplatek ze psů 21 000 23 000 21 334,00 92,76 1343 poplatek za užívání veřejného prostranství 3 000 3 000 1 580,00 52,67 1344 1345 1351 1361 1511 4111 poplatek ze vstupného 2 000 2 000 0,00 0,00 poplatek z ubytovací kapacity 2 000 2 000 740,00 37,00 odvod z výtěžku provozování loterií 57 000 57 000 42 355,53 74,31 správní poplatky 10 000 12 000 9 690,00 80,75 daň z nemovitostí 1 600 000 1 846 000 1 845 032,04 99,95 NI př.transf.ze všeob.pokl.sp.st.rozpočtu 0 212 000 212 000,00 100,00 4112 NI př.transf.ze st.rozpočtu v rám.souh.dotv. 199 000 198 800 198 800,00 100,00 4122 4134 4139 4213 4216 4222 NI př.transf.od krajů 0 192 832 192 832,00 100,00 převody z rozpočtových účtů 0 0 553 011,00 x ostatní převody z vlastních fondů 0 0 12 890,00 x INV. Př. Transfery od státních fondů 0 7 626,15 7 626,15 100,00 ost.přij.transf.ze stát.rozpočtu 0 1 929 644,55 1 929 644,55 100,00 inv.př.transfery od krajů 0 755 176 755 176,00 100,00 pěstební činnost 600 000 1 300 000 1 281 909,00 98,61 pitná voda 298 000 370 000 312 751,00 84,53 odvád.a čišť.odp.vod 410 000 414 000 413 820,00 99,96 vodní díla v zemědělské krajině 33 000 39 400 39 310,00 99,77 činnosti knihovnické 0 3 300 3 205,00 97,12 ostatní záležitosti kultury 9 000 9 000 4 797,00 53,30 poř.,zach.a obn.hodnot míst.kult. 0 7 900 7 900,00 100,00 sportovní zařízení v majetku obce 90 000 90 000 67 180,00 74,64 bytové hospodářství 460 000 531 000 517 641,00 97,48 nebytové hospodářství 110 000 112 500 56 611,00 50,32 pohřebnictví 102 000 109 400 103 431,00 94,54
3639 3722 5512 6171 6310 komunální služby 16 000 52 000 51 788,00 99,59 sběr a svoz komunálních odpadů 120 000 120 000 114 348,00 95,29 požární ochrana-dobr.část 0 49 000 49 000,00 100,00 činnost místní správy 563 000 687 200 651 574,00 94,82 příjmy a výdaje z úvěr.finanč.operací 50 000 50 000 22 565,59 45,13 x x C E L K E M P Ř Í J M Y 14 735 000 21 554 108,70 21 706 011,05 100,70 Největší položkou příjmů jsou daňové příjmy, prodej pozemků, příjmy z lesního a bytového hospodářství, z pronájmu vodohospodářského majetku a dotace. Výdaje podrobně (v Kč): paragraf položka text schválený rozpočet upravený rozpočet skutečnost % UR 1031 2144 2212 2219 2223 2310 pěstební činnost 745 000 831 900 530 670,70 63,79 ostatní služby 77 300 77 300 59 232,00 76,63 silnice 6 210 000 8 061 600 7 726 549,59 95,84 ostatní záležitosti pozemních komunikací 1 000 000 1 185 900 1 164 355,04 98,18 bezpečnost silničního provozu 0 2 400 2 400,00 100,00 pitná voda 64 000 69 000 53 616,20 77,70 2321 odvádění a čištění odp.vod a nakládání s odpady 1 050 000 2 243 000 1 851 321,75 82,54 2341 3113 3313 3314 3319 3322 3326 vodní díla v zem.krajině-rybníky 50 000 143 000 127 508,00 89,17 základní školy 720 000 1 337 600,00 1 323 629,00 98,96 filmová tvorba,distr.,kina. 1 500 1 500 577,00 38,47 činnosti knihovnické 296 700 366 600 275 665,82 75,20 ostatní záležitosti kultury 104 000 401 500 370 825,00 92,36 zachování a obnova kulturních památek 0 7 000 6 551,00 93,59 poř.,zach.a obn.hodnot.míst.kult. 0 164 200 164 151,00 99,97 3349 ost. záležitosti sdělovacích prostředků (Zpravodaj) 30 000 30 000 26 000,00 86,67 3399 zálež.kultury,církví a sděl.prostředků (SPOZ) 40 000 40 000 21 341,00 53,35 3412 3421 sportovní zařízení v majetku obce 1 585 000 1 609 500 524 933,00 32,61 využití volného času dětí a mládeže 0 10 000 10 000,00 100,00
3429 3612 3613 3631 3632 3633 3635 3639 3721 3722 3723 3729 3745 5512 6112 6115 6117 6171 6310 6330 6399 6402 6409 zájmová činnost a rekr.j.n. 0 9 500 9 500,00 100,00 bytové hospodářství 256 000 2 200 380 2 078 747,70 94,47 nebytové hospodářství 50 000 75 100 30 441,70 40,53 veřejné osvětlení 350 000 350 000 292 826,20 83,66 pohřebnictví 117 000 166 900 136 136,80 81,57 výstavba a údržba místních inž.sítí 0 307 800 307 726,00 99,98 územní plánování 200 000 200 000 102 850,00 51,43 komunální služby a územní rozvoj j.n. 58 000 96 478 64 509,00 66,86 sběr a svoz nebezpečných odpadů 10 000 10 000 0,00 0,00 sběr a svoz komunálních odpadů 1 114 500 849 000 820 630,00 96,66 sběr a svoz ostatních odpadů (PET,sklo) 40 000 47 000 46 222,00 98,34 ostatní nákládání s odpady 0 10 600 10 527,00 99,31 péče o vzhled obcí a veřejnou zeleň 232 000 591 200 487 704,90 82,49 požární ochrana-dobr.část 197 000 289 900 279 649,00 96,46 zastupitelstva obcí 877 000 877 000 837 576,00 95,50 volby do zastupitelstev ÚSC 0 128 000 68 564,00 53,57 volby do Evropského parlamentu 0 84 000 54 174,00 64,49 činnost místní správy 2 731 000 2 937 600 2 310 980,43 78,67 příjmy a výdaje z úvěr.finanč.operací 20 000 20 000 11 931,20 59,66 převody vlastním fondům 0 0 565 901,00 x ost. finanční operace 150 000 803 430 781 258,00 97,24 finanční vypořádání minulých let 0 41 983,00 41 983,00 100,00 ostatní činnost j.n. 0 340 334,00 98,24 x x C E L K E M VÝDAJE 18 376 000 26 678 211,00 23 579 498,03 88,38 Celkový výsledek hospodaření: Stav účtu 431 Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení 5 218 927,93 93 Kč Výsledek hospodaření za rok 2014 = zisk + 5 218 927,93 Kč
Účelové fondy Obce Jarošov nad Nežárkou: Sociální fond Počáteční stav k 1. 1. 2014 174 106,17 Kč Příjmy zákonný příděl z mezd Výdaje stravné zaměstnanci Výdaje dary při životních výročích Výdaje zlepšení vybavení pracoviště + 53 011,-- Kč - 24 791,-- Kč - 2 000,-- Kč - 10 890,-- Kč Konečný stav účtu k 31. 12. 2014 189 436,17 Kč Stav nesplacených přijatých půjček: V roce 2012 byly uhrazeny obě hypotéky mimořádnými splátkami Konečný stav k 31. 12. 2014 0,00 Kč Podíl pohledávek a závazků na rozpočtu územního celku, podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku: I. Podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 0,75 II. Podíl závazků na rozpočtu územního celku 1,03 III. Podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 19,56
Zhodnocení hospodaření zřízených organizací Obec má zřízenu jednu příspěvkovou organizaci Základní škola a mateřská škola Jarošov nad Nežárkou. V roce 2014 bylo této příspěvkové organizaci poskytnuto a uhrazeno z rozpočtu obce celkem celkem 1 323 629,- Kč: - z toho je dotace na běžný provoz 720 000,- Kč 310 970,- konvektomat do ŠJ (nákup v r.2013, fa došla a byla uhrazena v r.2014) 29 082,- ŠJ výdejní vozík 5 384,- ŠJ - sada gastro nádob 23 758,- ŠJ výměna plyn.ohřívače 1 200,- kontroly komínů 5 808,- zemní práce 19 407,- hromosvody 208 020,- opravy stropů a vedení elektřiny celkem Výsledkem hospodaření příspěvkové organizace Základní škola a Mateřská škola Jarošov nad Nežárkou ke dni 31. 12. 2014 je zisk ve výši 2 522,43 Kč. Podrobný rozbor hospodaření této organizace je uveden v příloze zpracované příspěvkovou organizací Základní škola a Mateřská škola Jarošov nad Nežárkou, která je součástí tohoto Závěrečného účtu. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Součástí Závěrečného účtu Obce Jarošov nad Nežárkou je i ZPRÁVA NEZÁVISLÉHO AUDITORA o výsledku přezkoumání hospodaření pro územní samosprávný celek Obec Jarošov nad Nežárkou za období od 1.1.2014 do 31.12.2014, kterou vypracoval auditor firmy Koutník&Partner, auditorská kancelář, s.r.o. se sídlem v Českých Budějovicích na základě přezkoumání provedených ve dnech 6. 1. 2015 a 4. 5. 2015, v souladu se zněním zákona č. 420/2004 Sb. o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí, se závěrem: Nebyly zjištěny chyby a nedostatky.
Přílohy závěrečného účtu: - Zpráva o přezkoumání hospodaření za rok 2014 - výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu FIN 2-12 M, rozvaha, výkaz zisku a ztráty a příloha org. složek a ÚSC za rok 2014 - rozbor hospodaření příspěvkové organizace Základní škola a mateřská škola Jarošov nad Nežárkou za rok 2014, její výkazy rozvaha, příloha a výkaz zisku a ztráty k 31. 12. 2014 Přílohy jsou k nahlédnutí v kanceláři účtárny. V Jarošově nad Nežárkou dne 11. 5. 2015 Zpracovala: Mráziková Šárka Bohumil Rod starosta obce Vyvěšeno: 12. 5. 2015 Sejmuto: 25. 6. 2015 Projednáno na 6. zasedání Zastupitelstva Obce Jarošov nad Nežárkou dne 25. 6. 2015, č. usnesení 25/2015.
Přílohy ZŠ a MŠ Jarošov nad Nežárkou Výkaz zisku a ztráty za celou ZŠ a MŠ Jarošov n. Než., Rozbor hospodaření 2014 za hlavní činnost běžný provoz, Rozbor hospodaření 2014 za doplňkovou činnost.