Závěrečný účet města Vamberk za rok 2014 (podle 17 zákona č. 250/2000 Sb., v platném znění o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů) 1. Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2014 (v Kč) Schválený rozpočet Upravený rozpočet Plnění k 31.12.2014 Třída 1 daňové příjmy 49.282.000 51.103.520 53.616.774,70 Třída 2 nedaňové příjmy 10.286.000 11.036.000 11.908.967,46 Třída 3 kapitálové příjmy 185.000 585.000 674.474,77 Třída 4 přijaté dotace 3.531.200 12.410.497,89 12.410.497,89 Příjmy celkem (po konsolidaci) 63.284.200 75.135.017,89 78.610.714,82 Třída 5 Běţné výdaje 51.507.300 58.929.745,51 51.682.000,96 Třída 6 Kapitálové výdaje 11.326.900 22.794.292,42 21.794.762,27 Výdaje celkem (po konsolidaci) 62.834.200 81.724.037,93 73.0476.763,23 Saldo: Příjmy Výdaje (po konsolidaci) -450.000-682.988,20 5.133.951,59 Třída 8 - financování Přijaté úvěry a půjčky Splátky úvěrů -4.750.008-4.750.000-4.750.008 Změna stavu krátk. prostř. na bank. účtech 4.669.008 11.089.460,04 434. 769,47 Změna stavu dlouh. prostř. na bank. účtech -369.000 361.000-787.198,49 Opravné poloţky k peněţním operacím - 31.514,57 Financování celkem 450.000 6.700.452,04-5.133.951,59 Příjmy a výdaje členěné dle rozpočtové skladby jsou přílohou č. 1 (Fin 2-12M, období 12/2013). V roce 2014 bylo plnění daňových příjmů o 4.334.774,70 Kč vyšší neţ předpoklad ve schváleném rozpočtu. Předpoklad vycházel ze zákona o daních, z odborného propočtu firmy Regionservis a skutečnosti roku 2013. Nad rámec schválených příjmů na počátku roku 2014, město obdrţelo vyšší příjmy z prodeje pozemků o 355.894 Kč, z prodeje ostatních nemovitostí o 133.580,77 Kč (prodej), z pronájmu ostatních nemovitostí o 218.896 Kč (pronájem) u podpory produkční činnosti (lesy) o 711.035,31Kč. Konečný zůstatek úvěru k 31.12.2014 od České spořitelny, a.s. činil 5.704.736,06Kč a konečný zůstatek úvěru od Komerční banky, a.s. činil 16.306.229,51 Kč. 2. Stav účelových fondů a finančních aktiv 2.1 Fond rozvoje bydlení stav k 31.12.2014 3.024.166,32 Kč Příjmy fondu tvoří příjmy ze splátek a úroků a prostředky z rozpočtu města podle rozhodnutí zastupitelstva města, výdajem fondu jsou půjčky poskytnuté občanům dle Pravidel k poskytování půjček, tvorbě a uţití účelových prostředků z FONDU ROZVOJE BYDLENÍ s účinností od 11.12.2013. V roce 2014 byly čerpány půjčky z FRB ve výši 380.000 Kč. Půjčky byly čerpány po sepsání a ověření ručitelských závazků a po zaregistrování zástavních smluv ve prospěch města. 1
2.2 Fond rezerv a rozvoje stav k 31.12.2014 2.015.763,85 Kč S účinností od 19.09.2012 je postupováno dle schválených Pravidel k FONDU REZERV A ROZVOJE. Příjmy fondu tvoří a) příjmy běţného roku, které nejsou určeny k vyuţití v běţném roce, vţdy to jsou příjmy z prodeje nemovitostí a pozemků. Příjmy z prodeje nemovitostí a pozemků jsou poníţeny o výdaje, které s prodejem bezprostředně souvisí (např. daň z převodu nemovitostí, geometrické plány, znalecké posudky, ostatní sluţby externích firem, apod.). Dále úroky připisované na výše uvedený účet a o dalších příjmech rozhoduje zastupitelstvo města. V roce 2014 byly do fondu rezerv a rozvoje přiděleny finanční prostředky ve výši 832.123 Kč dle Pravidel k FONDU REZERV A ROZVOJE. 2.3 Sociální fond stav k 31.12.2014 191.536,73 Kč Tvorba a čerpání fondu se řídí rozpočtem města a Směrnicí č. 13/2012, schválenou Radou města dne 24.10.2012 usnesení č. 51 v bodě č. 17 s platností od 24.10.2012. 3. Zůstatky na bankovních účtech a v pokladně k 31.12.2014 (v Kč) Město vede Základní běţný účet: v Komerční bance, a.s. Rychnov nad Kněţnou u České spořitelny, a.s. Vamberk u České národní banky Praha Základní běţný účet - zůstatek k 31.12.2014 8.268.954,50 Kč Pokladna - zůstatek k 31.12.2014 0 Běţné účty investic - zůstatek k 31.12.2014 1.662.345,45 Kč 4. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně (v Kč) Dotace do rozpočtu města za rok 2014 činily celkem 12.410.497,89 Kč. Rozpis přijatých dotací a jejich čerpání v průběhu roku 2014 je uveden v tabulce viz níţe. Dotace byly řádně vyúčtovány, nevyčerpané finanční prostředky z dotace Volby do Evropského Parlamentu (ÚZ 98 348) ve výši 51.043,70 Kč, byly řádně vráceny 20.01.2015. Dotace na Komunální volby (ÚZ 98 187) činila 218.000 Kč, nevyčerpané finanční prostředky v částce 73.937,60 Kč byly řádně vráceny do státního rozpočtu dne 20.01.2015. Dotace Královéhradeckého kraje na projekt cyklostezky ve výši 140.000 Kč, který nebyl realizován, byla řádně vrácena dne 15.12.2014. Přijaté dotace v roce 2014 POSKYTOVATEL ÚČEL ÚČELOVÝ ZNAK POLOŽKA ROZPOČET (v Kč) ČERPÁNÍ (v Kč) ČERPÁNÍ (v %) Ministerstvo financí Komunální volby 98 187 4111 218.000 144.062,40 66 Ministerstvo financí Volby do evropského parlamentu 98 348 4111 135.000 83.956,30 62 Ministerstvo financí Souhrnný dotační vztah dotace správa 4112 3.531.200 3.531.200 100 Krajský úřad pro Zkvalitnění provozu Královéhradecký kraj Kompostárny 4222 120.000 96.047 80 Ministerstvo kultury Knihovna Čtení v trávě 34 070 4116 5.000 5.000 100 2
Krajský úřad Hradec Králové MPSV Podpora sociálních sluţeb 4122 76.000 76.000 100 Aktivní politika zaměstnanosti 13234 4116 911.709 911.709 100 MPSV Pečovatelská sluţba 13 305 4116 697.000 697.000 100 Ministerstvo vnitra Dotace Zvýšení kvality řízení správy Městského úřadu Vamberk 14 013 4116 192.583,53 192.583,53 100 Ministerstvo Příspěvek hospodaření zemědělství v lesích 4116 31.160 31.160 100 Obce Projednávání přestupků 4121 14.492 14.492 100 Krajský úřad pro Krajkářské slavnosti Královéhradecký kraj 4122 50.000 50.000 100 Krajský úřad pro Královéhradecký kraj Průtoková dotace pro ZŠ Proč se starat o 33 030 4122 15.000 15.000 100 své zdraví? Krajský úřad pro Výdaje jednotek SDH Královéhradecký kraj obcí Královéhr. kraje 14 004 4122 31.500 31.500 100 Ministerstvo kultury Podpora obnovy kulturních památek 34 002 4116 78.000 78.000 100 Krajský úřad pro Vamberk dostavba Královéhradecký kraj kanalizačního systému 4222 144.000 133.094 92 SFŢP Protipovodňová opatření 90877 4213 197.882,25 192.882,25 100 ERDF Protipovodňová opatření 15825 4216 3.363.998,25 3.363998,25 100 SFŢP Kanalizace Merklovice 90877 4213 144.331,75 144.331,75 100 ERDF Kanalizace Merklovice 15825 4216 2.453.641,11 2.453.641,11 100 Celkem 12.410.497,89 12.245.657,59 98 5. Přijaté dary V roce 2014 byl přijat dar od turistů v hodnotě 1.000 Kč. Dále byl přijat dary pro Pečovatelskou sluţbu v hodnotě 41.778 Kč. 6. Poskytnuté dotace a příspěvky (v Kč) Příspěvky v rámci schváleného rozpočtu nebo změn rozpočtu jsou zaznamenány na paragrafu 6171 správa s příslušnou poloţkou. Příspěvek pro sportovní oddíly je zaúčtován na paragrafu 3419 a byl schválen v rámci rozpočtu ve výši 413.407 Kč, skutečně čerpáno 413.407 Kč. Domov Sv. Josefa v Ţirči 30.000 Hospic Aneţky České Červený Kostelec 20.000 TJ Baník Vamberk 80.000 SDH Peklo 38.000 Farní charita 40.000 Od 5 K 10 10.000 Svaz včelařů Vamberk 10.000 Sdruţení zdravotně postiţených 15.000 Dráček OS Vamberk 15.000 ORION Rychnov nad Kněţnou 80.000 Sdruţení tajemníků 1.500 Sdruţení hasičů 700 KRPŠ při ZŠ Vamberk 10.000 3
Divadelní spolek Zdobničan 10.000 Tercia Volta Doudleby nad Orlicí 5.000 Svaz měst a obcí 14.000 Mikroregion Rychnovsko 47.000 Euroregion Cyklobusy 4.000 STU-ART o. s. 40.000 Přátelé historie města Vamberka 20.000 MAS, Sdruţení splav 1.500 Albertinum Ţamberk 10.000 SDH Merklovice 1.392.000 Junák Vamberk 36.000 Příspěvky rozdělené Radou města Vamberk 50.000 Příspěvky Sportovní oddíly 413.407 Celkem vyplaceno 2.393.107 Kč 7. Inventarizace majetku, materiálových zásob, pohledávek a závazků (v Kč) 1. Stálá aktiva 454.553.549,21 1.1 Dlouhodobý nehmotný majetek 3.409.230,80 1.2 Dlouhodobý hmotný majetek 436.512.845, 90 - budovy a stavby (021) 369.108.240,25 - pozemky (031) 33.449.826,36 - umělecká díla (032) 900.573 - samostatné movité věci (022) 20.354.786,43 - drobný dlouhodobý hmotný majetek (028) 9.382.898,02 - nedokončený dlouhodobý hmotný majetek (042) 1.228.468,40 1.3 Dlouhodobý finanční majetek 37.341.373 1.4 Dlouhodobé pohledávky 2.012.126,91 2. Oběžná aktiva 35.572.693,50 2.1 Zásoby 5.722,10 2.2 Krátkodobé pohledávky 20.332.174,55 -odběratelé - neuhraz. nájmy a předepsané faktury (311) 2.186.533 -poskytnuté zálohy voda, elektřina,teplo, předplatné (314) 3.390.150 -pohledávky za rozpočtové příjmy předpis prodeje maj.na splátky (315) 749.479,45 -pohledávky za zaměstnanci (335) 178.240 -daň z přidané hodnoty (343) 0 -pohledávky za ústředními rozpočty (346) 0 -náklady příštích období (381) 6.015 -dohadné účty aktivní (388) 13.617.119,18 -jiné pohledávky (377) 690.045,51 2.3 Krátkodobý finanční majetek 15.234.796,85 -základní běţný účet (231) 9.931.299,95 -účty peněţních fondů (236) 5.231.466,90 -ceniny (263) 73.030 4
Aktiva celkem (brutto) 514.848.270,11 Aktiva celkem po korekci 358.446.786,74 3. Vlastní kapitál 311.675.338,75 3.1 Jmění účetní jednotky 396.568.333,14 3.2 Fondy účetní jednotky 6.086.202,45 3.3 Výsledek hospodaření (493) 14.277.986,16 3.4. Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých let (432) 12.974.432,42 4. Dlouhodobé závazky 35.547.079,86 5. Závazky krátkodobé 11.244.368, 13 -dodavatelé (321) 932.656,33 -krátkodobé přijaté zálohy (324) 1.408.479 -zaměstnanci (331) 998.345 -závazky se soc.a zdrav.poj. (336) 344.995 -daň z příjmů (341) 1.474.780 -ostatní přímé daně (342) 117.027 -jiné daně a poplatky (344) 0 -přijaté zálohy na transfery (374) 3.884.814,80 -výnosy příštích období (384) 500 -dohadné účty pasivní (389) 1.509.211 -ostatní krátkodobé závazky (378) 84.109,62 Pasiva celkem 358.446.786,74 8. Prodej nemovitého majetku (v Kč) Prodej pozemků 455.894 Prodej ostatních nemovitostí 0 Záměry prodejů byly vhodným způsobem a po dobu stanovenou zákonem zveřejněny před schválením ZM. 9. Hospodaření příspěvkových organizací zřízených městem (v Kč) Finanční vypořádání příspěvkových organizací Základní škola Vamberk a Mateřská škola Vamberk bude schváleno na 14. zasedání Rady města Vamberk dne 03.06.2015. Finační vypořádání příspěvkové organizace Správy sportovních zařízení bylo schváleno na 13. zasedání Rady města Vamberk dne 20.05.2015. Základní škola Vamberk Výsledek hospodaření běţného účetního období - Hlavní činnost 247.215,55 - Hospodářská činnost 1.972 5
Fond kulturních a sociálních potřeb 178.470,15 Rezervní fond 106.121,01 Investiční fond 96.582,50 Základní škola Vamberk má veden v účetnictví majetek vlastní v hodnotě 100.000 Kč, který vykazuje v inventurách. Dále pak má majetek ve výpůjčce od zřizovatele budovy a stavby 25.514.973,21 Kč, DHM 469.155,43 Kč. Mateřská škola Vamberk Výsledek hospodaření běţného účetního období - Hlavní činnost 163.477,98 Fond kulturních a sociálních potřeb 84.392,65 Rezervní fond 146.629,88 Investiční fond 0 Mateřská škola Vamberk má majetek ve výpůjčce od zřizovatele budovy a stavby 13.882.540,60 Kč, DHM MŠ 83.461 Kč a DHM ŠJ 315.286 Kč. Správa sportovních zařízení Výsledek hospodaření běţného účetního období - Hlavní činnost 49.158,43 Fond kulturních a sociálních potřeb 7.537 Rezervní fond 168.242,16 Investiční fond 0 Správa sportovních zařízení má majetek ve výpůjčce od zřizovatele v hodnotě 31.306 657,10 Kč a majetek ve správě 665.751,786 Kč. Vzhledem k tomu, ţe se u příspěvkových organizací jedná ve všech případech (majetek ve výpůjčce, majetek ve správě) o majetek zřizovatele - Města Vamberk, je inventarizován jako celek s majetkem města. Roční účetní závěrky zřízených příspěvkových organizací, konkrétně Mateřské školy a Základní školy, včetně všech zákonem předepsaných výkazů jsou zaloţeny na Finančním odboru Městského úřadu Vamberk a budou předloţeny ke schválení na zasedání Rady města Vamberk dne 03.06.20015. Roční závěrka zřízené příspěvkové organizace Správy sportovních zařízení včetně všech zákonem předepsaných výkazů je zaloţena na Finančním odboru Městského odboru Vamberk a byla schválena na 13. zasedání Rady města dne 20.05.2015. 10. Hospodaření organizace založené městem Vambekon s.r.o. Vamberk Náklady 26.278.685,27 Výnosy 26.279.034,32 Výsledek hospodaření 349,05 Roční účetní závěrka a rozdělení hospodářského výsledku byly schváleny Radou města Vamberk ve funkci zakladatele dne 20.05.2015. Roční účetní závěrka zaloţené organizace včetně všech zákonem předepsaných výkazů je uloţena na Finančním odboru Městského úřadu Vamberk. 6
Vamberecká voda s.r.o. Náklady 10.851.541,43 Výnosy 11.924.548,21 Výsledek hospodaření 1.073.006,78 Roční účetní závěrka a rozdělení hospodářského výsledku bude schváleno radou města ve funkci zakladatele v měsíci červenci na zasedání Rady města Vamberk. Roční účetní závěrka zaloţené organizace včetně všech zákonem předepsaných výkazů je zaloţena na Finančním odboru Městského úřadu Vamberk. 11. Zpráva o přezkoumání hospodaření Města Vamberk za rok 2014 Audit byl proveden Krajským úřadem Královéhradeckého kraje ve dnech 19.11.2014 20.11.2014 a 30.3.2015 01.4.2015. Při přezkoumání hospodaření podle 10 odst. 3 zákona č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření územních samosprávních celků a dobrovolných svazků obcí byly zjištěny méně závaţné chyby a nedostatky a závaţné chyby a nedostatky. Ve smyslu ustanovení 13, odst. 1, písm. b) zákona č. 420/2004 Sb. bylo přijato opatření k nápravě méně závaţných chyb a nedostatků a závaţných chyb a nedostatků. Plné znění zprávy o přezkoumání hospodaření Města Vamberk za rok 2014 je přílohou k závěrečnému účtu. Závěrečný účet včetně všech zákonem předepsaných výkazů je k nahlédnutí na Finančním odboru Městského úřadu Vamberk nebo na www.vamberk-city.cz v sekci Úřední deska. Připomínky k návrhu závěrečného účtu mohou občané uplatnit písemně do 16.06.2015, nebo ústně při jeho projednávání na zasedání zastupitelstva města dne 17.06.2015. Závěrečný účet předkládá Bc. Yvona Morávková, referent finančního odboru. Ve Vamberku dne 02.06.2015 Rudolf Futter, v.r. starosta města Vyvěšeno dne: 02.06.2015 Bude sejmuto dne: 17.06.2015 Sejmuto dne: 7