Obec Streženice Záverečný účet za rok 2013 V Streženiciach, marec 2014
Záverečný účet obce za rok 2013 OBSAH : 1. Rozpočet obce na rok 2013 2. Rozbor plnenia príjmov za rok 2013 3. Rozbor čerpania výdavkov za rok 2013 4. Použitie prebytku /vysporiadanie schodku/ hospodárenia za rok 2013 5. Tvorba a použitie prostriedkov rezervného a sociálneho fondu 6. Bilancia aktív a pasív k 31.12.2013 7. Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31.12.2013 8. Hospodárenie príspevkových organizácií 9. Prehľad o poskytnutých dotáciách právnickým osobám a fyzickým osobám - podnikateľom podľa 7 ods. 4 zákona č.583/2004 Z.z. 10. Podnikateľská činnosť 11. Finančné usporiadanie finančných vzťahov voči: a) zriadeným a založeným právnickým osobám b) štátnemu rozpočtu c) štátnym fondom d) rozpočtom iných obcí e) rozpočtom VÚC 12. Hodnotenie plnenia programov obce 2
Záverečný účet Obce Streženice za rok 2013. 1. Rozpočet obce na rok 2013 Základným nástrojom finančného hospodárenia obce bol rozpočet obce na rok 2013. Obec v roku 2013 zostavila rozpočet podľa ustanovenia 10 odsek 7) zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Rozpočet obce na rok 2013 bol zostavený ako prebytkový. Bežný rozpočet bol zostavený ako prebytkový a kapitálový rozpočet ako schodkový. Hospodárenie obce sa riadilo podľa schváleného rozpočtu na rok 2013. Rozpočet obce bol schválený obecným zastupiteľstvom dňa 12.12.2012 uznesením č. 12/68 Rozpočet bol zmenený jedenkrát: - prvá zmena schválená dňa 31. 07. 2013 uznesením č. 13/25 Rozpočet obce k 31.12.2013 v eurách Rozpočet Rozpočet po zmenách Príjmy celkom 263 675,00 302 346,00 z toho : Bežné príjmy 263 675,00 288 346,00 Kapitálové príjmy 12 000,00 Finančné príjmy Príjmy RO s právnou subjektivitou Výdavky celkom 263 675,00 302 346,00 z toho : Bežné výdavky 263 675,00 300 346,00 Kapitálové výdavky 2 000,00 Finančné výdavky Výdavky RO s právnou subjektivitou Rozpočet obce 263 675,00 302 346,00 3
2. Rozbor plnenia príjmov za rok 2013 v EUR 302 346 351 832 116,40 1) Bežné príjmy - daňové príjmy: 220 795 236 253 107 Textová časť bežné daňové príjmy: a) Výnos dane z príjmov poukázaný územnej samospráve Z predpokladanej finančnej čiastky v sume 170 000 EUR z výnosu dane z príjmov boli k 31.12.2013 poukázané prostriedky zo ŠR v sume 181 608 EUR, čo predstavuje plnenie na 106,83 %. b) Daň z nehnuteľností Z rozpočtovaných 32 900 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2013 v sume 33 065 EUR, čo je 100,50 % plnenie. Príjmy dane z pozemkov boli v sume 6 888 EUR, dane zo stavieb boli v sume 26 098 EUR a dane z bytov boli v sume 80 EUR. K 31.12.2013 obec eviduje pohľadávky na dani z nehnuteľností v sume 576 EUR. c) Daň za psa 1350 Eur b) Daň za nevýherné hracie prístroje 3 EUR d) Daň za užívanie verejného priestranstva 152 EUR e) Poplatok za komunálny odpad a drobný stavebný odpad 20 075 Eur 2) Bežné príjmy - nedaňové príjmy: 18 061 23 360 129,34 Textová časť bežné nedaňové príjmy: a) Príjmy z prenájmu a z vlastníctva majetku Z rozpočtovaných 6 259 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2013 v sume 6 808 EUR, čo je 108,77 % plnenie. Ide o príjem z prenajatých pozemkov, budov, priestorov a objektov. Administratívne poplatky a iné poplatky a platby Administratívne poplatky - správne poplatky: Z rozpočtovaných 11 802 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2013 v sume 16 552 EUR, čo je 140,25 % plnenie. Ide o príjem z ostatných administratívnych poplatkov vo výške 4 040 EUR, pokuty, penále a iné sankcie za porušenie predpisov vo výške 20 EUR, poplatky a platby za predaj výrobkov, tovarov a služieb (relácie v obecnom rozhlase, služby domu smútku, odpadové nádoby, platby za vodné, opatrovateľská služby, rozbitý riad DK a pod.) 3 722 EUR, príspevky MŠ a ŠKD vo výške 3 065 EUR, poplatky a platby za stravné vo výške 5 670 EUR, príjmy z refundácie a úroky vo výške 35 EUR. 4
3) Bežné príjmy - ostatné príjmy: 49 490 65 107 130 Textová časť bežné ostatné príjmy: Obec prijala nasledovné granty a transfery: P.č. Poskytovateľ Suma v EUR Účel 1. ÚPSVaR 3 195 Projekt XX podpora vytvárania pracovných miest 2. MF SR 2 518 Zvýšenie platov učiteľov 3. Krajský stavebný úrad 856 Stavebný úrad 4. Krajský školský úrad 49 211 Školstvo 5. Obvodný úrad PB 304 Matrika 6. MDVaRR SR 2 533 Cestná doprava 7. Obvodný úrad PB 97 Životné prostredie 8. Obvodný úrad PB 600 Voľby TSK 9. MV SR OU TN 3 000 Projekt MŠ prevencia kriminality 10. Krajský školský úrad 708 Vzdelávacie poukazy 11. Krajský školský úrad 1 285 Výchova a vzdelávanie MŠ 12. Tuzemské bežné granty 800 Dary na organizáciu kult.podujatí Granty a transfery boli účelovo určené a boli použité v súlade s ich účelom. 4) Kapitálové príjmy: 14 000 14 000 100 Textová časť kapitálové príjmy: a) Granty a transfery Z rozpočtovaných 14 000 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2013 v sume 14 000 EUR, čo predstavuje 100 % plnenie. V roku 2013 obec získala nasledovné granty a transfery : P.č. Poskytovateľ dotácie Suma v EUR Investičná akcia 1. Environmentálny fond 14 000 Dotláčacia stanica Keblie 5) Príjmové finančné operácie: 13 112 13 112 100 Prevod finančných prostriedkov z predchádzajúceho roku. 5
3. Rozbor čerpania výdavkov za rok 2013 v EUR 302 346 352 171 116,48 1) Bežné výdavky : 300 346 318 925 110,28 v tom : Funkčná klasifikácia Rozpočet Skutočnosť % plnenia Obce 01116 69 655 79 171 113,66 Finančná a rozpočtová oblasť 0112 400 433 108,33 Transakcie verejného dlhu 0170 7 560 5 287 69,93 Voľby 0160 0 600 - Civilná ochrana 0220 106 46 43,39 Ochrana pred požiarmi 0320 4 400 4 723 107,35 Výstavba 0443 4 000 1 362 34,04 Správa a údržba MK 0451 18 000 17 690 98,28 Nakladanie s odpadmi 0510 20 750 16 640 80,19 Ochrana prírody a krajiny 0540 1 170 1 398 119,50 Verejné osvetlenie 0640 13 000 15 084 116,03 Obecná knižnica 08205 240 10 4 Dom kultúry 08209 9 624 16 797 174,53 Športové služby 0810 2 000 2 000 100 Vysielanie a vydavateľské služby 0830 5 000 5 024 100,49 Náboženské a iné spol. služby 0840 277 265 95,72 Rekreácia a kultúra podujatia OU 0860 5 950 6 378 107,20 Materská škola 09111 44 000 53 821 122,32 Základná škola 09121 50 800 53 224 104,77 Školský klub detí 09501 9 500 9 087 95,66 Stravovanie v školskej jedálni 09601 31 000 38 578 124,44 Sociálne služby opatrov.služba 10202 2 814 3 594 127,72 Daľšie sociálne služby 10701 100 0 - Textová časť bežné výdavky: a) Mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania Z rozpočtovaných 113 645 EUR bolo skutočné čerpanie k 31.12.2013 v sume 112 814 EUR, čo je 99,27 % čerpanie. Patria sem mzdové prostriedky pracovníkov OcÚ, Domu kultúry, stavebného úradu, opatrovateľskej služby, pracovníkov školstva, obecnej knižnice. b) Poistné a príspevok do poisťovní Z rozpočtovaných 41 010 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2013 v sume 41 184 EUR, čo je 100,42 % čerpanie. 6
c) Tovary a služby Z rozpočtovaných 136 031 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2013 v sume 156 560 EUR, čo je 115,09 % čerpanie. Ide o prevádzkové výdavky všetkých stredísk OcÚ, ako sú cestovné náhrady, energie, materiál, dopravné, rutinná a štandardná údržba, nájomné za nájom a ostatné tovary a služby. d) Bežné transfery Z rozpočtovaných 2 100 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2013 v sume 3 080 EUR, čo predstavuje 146,69 % čerpanie. Ide o transfery na podporu športu, príspevky organizáciám CVČ, náhrady príjmu pri PN. e) Splácanie úrokov a ostatné platby súvisiace s úvermi, pôžičkami a návratnými finančnými výpomocami Z rozpočtovaných 7 560 EUR bolo skutočne vyčerpané k 31.12.2013 v sume 5 287 EUR, čo predstavuje 69,93 % čerpanie. 2) Kapitálové výdavky : 2 000 20 959 1 047,94 v tom : Funkčná klasifikácia rozpočet skutočnosť % plnenia Obce 01116 0 2 - Správa a údržba MK 0451 2 000 1 750 87,50 Zásobovanie vodou 0630 0 17 096 - Stravovanie v školskej jedálni 09601 0 2 111 - Textová časť kapitálové výdavky : a) Výdavky verejnej správy Ide o nasledovné investičné akcie : - nákup pozemkov (Crkoň, Aksamitová) v sume 2,00 EUR b) Správa a údržba MK Ide o nasledovné investičné akcie : - vypracovanie projektovej dokumentácie v čiastkovej sume 2 000 EUR Protipovodňové opatrenia c) Zásobovanie vodou Ide o nasledovné investičné akcie : - vybudovanie dotláčacej stanice v časti obce Keblie v sume 17 096 EUR d) Stravovanie v školskej jedálni Ide o nasledovné investičné akcie : - nákup gastro zariadenia do školskej jedálne 2 111 EUR 3) Výdavkové finančné operácie : 0 0 100 7
Textová časť výdavkové finančné operácie: Z rozpočtovaných 0 EUR na splácanie istiny z prijatých úverov bolo skutočné čerpanie k 31.12.2013 v sume 0 EUR, čo predstavuje 0 %. 4) Výdavky rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou: Obec nemá organizácie s právnou subjektivitou 4. Použitie prebytku (vysporiadanie schodku) hospodárenia za rok 2013 Hospodárenie obce Skutočnosť k 31.12.2013 Bežné príjmy spolu 324 720 z toho : bežné príjmy obce 324 720 bežné príjmy RO Bežné výdavky spolu 318 925 z toho : bežné výdavky obce 318 925 bežné výdavky RO Bežný rozpočet 5 795 Kapitálové príjmy spolu 14 000 z toho : kapitálové príjmy obce 14 000 kapitálové príjmy RO Kapitálové výdavky spolu 20 959 z toho : kapitálové výdavky obce 20 959 kapitálové výdavky RO Kapitálový rozpočet - 6 959 Prebytok/schodok bežného a kapitálového rozpočtu - 1 164 Vylúčenie z prebytku Upravený prebytok/schodok bežného a kapitálového rozpočtu -1 164 Príjmy z finančných operácií 13 112 Výdavky z finančných operácií Rozdiel finančných operácií 13 112 PRÍJMY SPOLU 351 832 VÝDAVKY SPOLU 339 884 Hospodárenie obce 11 948 Vylúčenie z prebytku Upravené hospodárenie obce 11 948 Schodok rozpočtu v sume 1 164 EUR zistený podľa ustanovenia 10 ods. 3 písm. a) a b) zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v z.n.p. bol v rozpočtovom roku 2013 vysporiadaný : - z finančných operácií vo výške 1 164 EUR Zostatok finančných operácií v sume 1 164 EUR, bol použitý na: - vysporiadanie schodku bežného a kapitálového rozpočtu v sume 1 164 EUR 8
Zostatok finančných operácií v sume 11 948 EUR, navrhujeme použiť na: - tvorbu rezervného fondu vo výške 1 195 EUR 10 % povinných na havárie a mimoriadne udalosti - tvorbu rezervného fondu vo výške 10 753 EUR 90 % na kapitálové výdavky Na základe uvedených skutočností navrhujeme skutočnú tvorbu rezervného fondu za rok 2013 vo výške 11 948 EUR. 5. Tvorba a použitie prostriedkov rezervného a sociálneho fondu Rezervný fond Obec vytvára rezervný fond v zmysle zákona č.583/2004 Z.z. Rezervný fond sa vedie na samostatnom bankovom účte. O použití rezervného fondu rozhoduje obecné zastupiteľstvo. Fond rezervný Suma v EUR ZS k 1.1.2013 0 Prírastky - z prebytku hospodárenia 6 186 - ostatné prírastky 0 Úbytky - použitie rezervného fondu : 0 - uznesenie č. zo dňa... nákup budovy - uznesenie č. zo dňa... splácanie istiny - krytie schodku hospodárenia 0 - ostatné úbytky 0 KZ k 31.12.2013 6 186 Sociálny fond Tvorbu a použitie sociálneho fondu upravuje kolektívna zmluva. Sociálny fond Suma v EUR ZS k 1.1.2013 196 Prírastky - povinný prídel - 1028 - povinný prídel - - ostatné prírastky Úbytky - závodné stravovanie 287 - regeneráciu PS, dopravu 96 - dopravné - ostatné úbytky KZ k 31.12.2013 841 9
6. Bilancia aktív a pasív k 31.12.2013 v EUR A K T Í V A Názov ZS k 1.1.2013 KZ k 31.12.2013 Majetok spolu 1 070 098 1 039 066 Neobežný majetok spolu 1 046 126 1 019 829 z toho : Dlhodobý nehmotný majetok 0 0 Dlhodobý hmotný majetok 937 837 911 540 Dlhodobý finančný majetok 108 289 108 289 Obežný majetok spolu 22 818 17 403 z toho : Zásoby 1 097 470 Zúčtovanie medzi subjektami VS 0 0 Dlhodobé pohľadávky 0 0 Krátkodobé pohľadávky 5 445 2 408 Finančné účty 16 276 14 525 Poskytnuté návratné fin. výpomoci dlh. 0 0 Poskytnuté návratné fin. výpomoci krát. 0 0 Časové rozlíšenie 1 154 1 834 P A S Í V A Názov ZS k 1.1.2013 KZ k 31.12.2013 Vlastné imanie a záväzky spolu 1 070 098 1 039 066 Vlastné imanie 339 331 307 496 z toho : Oceňovacie rozdiely 0 0 Fondy 0 0 Výsledok hospodárenia 339 331 307 496 Záväzky 192 400 209 451 z toho : Rezervy 8 389 9 457 Zúčtovanie medzi subjektami VS 0 0 Dlhodobé záväzky 196 841 Krátkodobé záväzky 27 803 43 141 Bankové úvery a výpomoci 156 012 156 012 Časové rozlíšenie 538 367 522 119 10
7. Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31.12.2013 Obec k 31.12.2013 eviduje tieto záväzky: - voči bankám 156 012 EUR - voči dodávateľom 27 297 EUR - voči štátnemu rozpočtu 0 EUR - voči zamestnancom 8 928 EUR 8. Hospodárenie príspevkových organizácií Obec nie je zriaďovateľom príspevkových organizácií: 9. Prehľad o poskytnutých dotáciách právnickým osobám a fyzickým osobám - podnikateľom podľa 7 ods. 4 zákona č.583/2004 Z.z. Obec v roku 2013 neposkytla dotácie právnickým osobám, fyzickým osobám - podnikateľom na podporu všeobecne prospešných služieb, na všeobecne prospešný alebo verejnoprospešný účel. 10. Podnikateľská činnosť Obec nepodniká na základe živnostenského oprávnenia. 11. Finančné usporiadanie vzťahov voči a) zriadeným a založeným právnickým osobám b) štátnemu rozpočtu c) štátnym fondom d) rozpočtom iných obcí e) rozpočtom VÚC V súlade s ustanovením 16 ods.2 zákona č.583/2004 o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov má obec finančne usporiadať svoje hospodárenie vrátane finančných vzťahov k zriadeným alebo založeným právnickým osobám, fyzickým osobám - podnikateľom a právnickým osobám, ktorým poskytli finančné prostriedky svojho rozpočtu, ďalej usporiadať finančné vzťahy k štátnemu rozpočtu, štátnym fondom, rozpočtom iných obcí a k rozpočtom VÚC. a) Finančné usporiadanie voči zriadeným a založeným právnickým osobám Finančné usporiadanie voči zriadeným právnickým osobám, t.j. rozpočtovým organizáciám: - obec nemá zriadené rozpočtové organizácie s právnou subjektivitou Finančné usporiadanie voči zriadeným právnickým osobám, t.j. príspevkovým organizáciám: - obec nemá zriadené príspevkové organizácie s právnou subjektivitou Finančné usporiadanie voči založeným právnickým osobám: - obec nemá zriadenú právnickú osobu 11
b) Finančné usporiadanie voči štátnemu rozpočtu: Poskytovateľ - 1 - Účelové určenie grantu, transferu uviesť : školstvo, matrika,... - bežné výdavky - kapitálové výdavky - 2 - Suma poskytnutých finančných prostriedkov - 3 - Suma skutočne použitých finančných prostriedkov - 4 - Rozdiel (stĺ.3 - stĺ.4 ) Obvodný úrad Školstvo bežné výdavky 49 211 49 211 0 TN OU TN Školstvo vzdelávacie poukazy bežné 708 708 0 výdavky OU TN Školstvo predškolská výchova bežné 1 285 1 285 0 výdavky MF SR Školstvo zvýšenie platov učiteľov 2 518 2 518 0 bežné výdavky OU PB Výstavba stavebný úrad bežné 856 856 0 výdavky OU PB Životné prostredie bežné výdavky 97 97 0 MDVaRR SR Cestná doprava bežné výdavky 2 533 2 533 0 OU PB Evidencia obyvateľstva bežné výdavky 304 304 0 OU PB Voľby TSK bežné výdavky 600 600 0 MV SR Školstvo Projekt MŠ bežné výdavky 3 000 3 000 0 UPSVaR PB Obec podpora pracovných miest bežné výdavky 3 195 3 195 0 c) Finančné usporiadanie voči štátnym fondom Obec uzatvorila v roku 2013 zmluvu s Environmentálnym fondom na dobudovanie dotláčacej stanice vodovodu v časti obci Keblie. - 5 - Poskytovateľ - 1 - Environmentá lny fond Účelové určenie grantu, transferu uviesť : školstvo, matrika,... - bežné výdavky - kapitálové výdavky - 2 - Suma poskytnutých finančných prostriedkov - 3 - Suma skutočne použitých finančných prostriedkov - 4 - Rozdiel (stĺ.3 - stĺ.4 ) - 5 - Zásobovanie vodou Kapitálové výdavky 14 000 14 000 0 d) Finančné usporiadanie voči rozpočtom iných obcí Obec neposkytla ani neprijala žiadne finančné prostriedky od inej obce. e) Finančné usporiadanie voči rozpočtom VÚC Obec neposkytla ani neprijala žiadne finančné prostriedky od VUC. 12. Hodnotenie plnenia programov obce - Hodnotiaca správa k plneniu programového rozpočtu Príloha č.1 Záverečného účtu. Vypracovala: Ing. Katarína Ivanová Predkladá: Ing. Juraj Hrišo starosta obce V Streženiciach dňa 31. 03. 2014 12
13. Návrh uznesenia: Obecné zastupiteľstvo schvaľuje Záverečný účet obce a celoročné hospodárenie bez výhrad. Obecné zastupiteľstvo schvaľuje použitie prebytku v sume... EUR, zisteného podľa ustanovenia 10 ods. 3 písm. a) a b) zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov, na : - tvorba rezervného fondu EUR alebo : Obecné zastupiteľstvo schvaľuje vysporiadanie schodku v sume... EUR, zisteného podľa ustanovenia 10 ods. 3 písm. a) a b) zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov, z : - rezervného fondu EUR - ďalších peňažných fondov EUR - návratných zdrojov financovania EUR alebo : Obecné zastupiteľstvo schvaľuje - použitie prebytku po vylúčení nevyčerpaných prostriedkov zo ŠR v sume... EUR, zisteného podľa ustanovenia 10 ods. 3 písm. a) a b) zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov, na tvorbu rezervného fondu. - zostatok finančných operácií v sume... EUR na tvorbu rezervného fondu podľa 15 ods. 1 písm. c) zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Obecné zastupiteľstvo berie na vedomie správu hlavného kontrolóra za rok 2013. Obecné zastupiteľstvo berie na vedomie správu audítora za rok 2013. 13