V Ľuboticiach, apríl 2013 Záverečný účet Obce Ľubotice za rok 2012
Záverečný účet obce za rok 2012 OBSAH : 1. Rozpočet obce na rok 2012 2. Rozbor plnenia príjmov za rok 2012 3. Rozbor čerpania výdavkov za rok 2012 4. Použitie prebytku /vysporiadanie schodku/ hospodárenia za rok 2012 5. Tvorba a použitie prostriedkov sociálneho fondu 6. Bilancia aktív a pasív k 31.12.2012 7. Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31.12.20 8. Podnikateľská činnosť 9. Finančné usporiadanie finančných vzťahov voči: - zriadeným a založeným právnickým osobám - ostatným právnickým osobám a fyzickým osobám podnikateľom - štátnemu rozpočtu - štátnym fondom - rozpočtom iných obcí - rozpočtom VÚC 2
Záverečný účet Obce ĽUBOTICE za rok 2012. 1. Rozpočet obce na rok 2012 Základným nástrojom finančného hospodárenia obce bol rozpočet obce na rok 2012. Obec v roku 2012 zostavila rozpočet podľa ustanovenia 10 odsek 7) zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Bežný rozpočet bol zostavený ako prebytkový a kapitálový rozpočet ako schodkový. Celkový rozpočet bol vytrovnaný a to prijatím návratných zdrojov fianancovania a zostatku z roku 2011. Hospodárenie obce sa riadilo podľa schváleného rozpočtu na rok 2012. Rozpočet obce bol schválený obecným zastupiteľstvom dňa 12.12.2011 uznesením č. 2/11/2011 Rozpočet bol zmenený dvakrát: - prvá zmena schválená dňa 10.09.2012 uznesením č. 6/8/2012 - druhá zmena schválená dňa 10.12.2012 uznesením č. 5/11/2012 Rozpočet obce k 31.12.2012 v celých Rozpočet Rozpočet po zmenách Príjmy celkom 1 727 401 2 671 766 Bežné príjmy 1 717 401 1 864 001 Kapitálové príjmy 208 250 Finančné príjmy 10 000 599 515 Príjmy RO s právnou subjektivit. Výdavky celkom 1 727 401 2 671 766 Bežné výdavky 586 428 692 828 Kapitálové výdavky 230 073 799 315 Finančné výdavky 14 400 207 070 Výdavky RO s právnou subjekt. 896 500 972 553 Rozpočet obce 2. Rozbor plnenia príjmov za rok 2012 v celých 2 671 766 2 690 853 100,71 1) Bežné príjmy - daňové príjmy: 3
1 717 401 1 864 001 108,53 a) Výnos dane z príjmov poukázaný územnej samospráve Z predpokladanej finančnej čiastky v sume 618 000,- z výnosu dane z príjmov boli k 31.12.2012 poukázané prostriedky zo ŠR v sume 619 670,-, čo predstavuje plnenie na 100,27 %. b) Daň z nehnuteľností Z rozpočtovaných 349 938,- bol skutočný príjem k 31.12.2012 v sume 350 232,-, čo je 100,08 % plnenie. Príjmy dane z pozemkov boli v sume 16 755,-, dane zo stavieb boli v sume 331 910,- a dane z bytov boli v sume 1 567,-. Za rozpočtový rok bolo zinkasovaných 343 054,-, za nedoplatky z minulých rokov 6 678,-. K 31.12.2012 obec eviduje pohľadávky na dani z nehnuteľností v sume 10 646,-. Daň za psa - 544,- Daň za ubytovanie 81,84 Poplatok za komunálny odpad a drobný stavebný odpad 13 417,- 2) Bežné príjmy - nedaňové príjmy: 67 048 65 937 98,34 a) Príjmy z podnikania a z vlastníctva majetku Z rozpočtovaných 36 448,- bol skutočný príjem k 31.12.2012 v sume 32 739,-, čo je 89,82 % plnenie. Ide o príjem z prenajatých pozemkov v sume 16 071,- a príjem z prenajatých budov, priestorov a objektov v sume 16 668,-. b) Administratívne poplatky a iné poplatky a platby Administratívne poplatky - správne poplatky: Z rozpočtovaných 30 600,- bol skutočný príjem k 31.12.2012 v sume 32 688,-, čo je 106,82 % plnenie. Prevažnú časť príjmov tvoria príjmy zo správnych poplatkov za prevádzku výherných prístrojov, ktoré sú v sume 7 500,-. 3) Bežné príjmy - ostatné príjmy: 11 400 15 247 133,74 Obec prijala nasledovné granty a transfery: P.č. Poskytovateľ Suma v Účel 1. Krajský školský úrad 1 052 Vzdelávacie poukazy 2. Obvodný úrad 2 873 voľby 3. Krajský školský úrad 2 133 Deti zo ZSP 4. Krajský školský úrad 702 513 Školstvo 5. Obvodný úrad Prešov 1 020 Matrika 6. ÚPSVaR Prešov 3 304 Stravné pre deti v HN 7. Krajský školský úrad 11 040 Dopravné 8. ÚPSVaR Prešov 830 Školské potreby pre deti v HN 9. Krajský školský úrad 4 041 MŠ 5- ročné 4
Granty a transfery boli účelovo viazané a boli použité v súlade s ich účelom. 4) Kapitálové príjmy: 208 250 211 020 101,33 a) Príjem z predaja pozemkov a nehmotných aktív : Z rozpočtovaných 2 200,- bol skutočný príjem k 31.12.2012 v sume 2 300,-, čo predstavuje 104,54 % plnenie. b) Granty a transfery Z rozpočtovaných 206 050,- bol skutočný príjem k 31.12.2012 v sume 208 720,-, čo predstavuje 101,30 % plnenie. V roku 2012 obec získala nasledovné granty a transfery : P.č. Poskytovateľ dotácie Suma v Investičná akcia 1. Ministerstvo financií SR 11 000 Ihrisko MŠ 2. Ministerstvo financii EU 192 670 Regenerácia centra obce 3. VÚC 2 550 Športovisko Pod Hájom 4. Život Pod Hájom 2 500 Športovisko Pod Hájom 5) Príjmové finančné operácie: 599 515 600 022 100,08 V roku 2012 bol prijatý úver v sume 204 515 schválený obecným zastupiteľstva dňa 12.12.2011 uznesením č. 4/11/2011. Uznesením obecného zastupiteľstva č. 2/11/2012 zo dňa 10.12.2012 bol schválený úver na kúpu rodinného domu vo výške 385 000,-. 6) Príjmy rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou: Bežné príjmy : 30 038 Bežné príjmy rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou z toho: Základná škola 17 705,- Materská škola 12 333,- 5
3. Rozbor čerpania výdavkov za rok 2012 v celých 692828 678 745 97,96 1) Bežné výdavky : 692828 678745 97,96 v tom : Funkčná klasifikácia Rozpočet Skutočnosť % plnenia Výdavky verejnej správy 274 160 259 307 94,58 Ekonomická oblasť 6 200 5 994 96,67 Všeobecné verejné služby 2 800 2 873 102,60 Transakcia verejného dlhu 385 Cestná doprava 131 000 130 347 99,50 Nakladanie s odpadmi 116 800 117 806 100,86 Nakladanie s odpadovými vodami 28 000 28 945 103,37 Rozvoj obci 4 900 5 211 106,34 Verejné osvetlenie 45 000 44 924 99,83 Rekreačé a športové služby 53 348 53 916 101,06 knižnica 9 070 8 409 92,71 Ostatné kultúrne služby 10 850 11 414 105,19 Náboženské a iné služby 1 800 800 44,44 Vzdelávanie základné vzdelávanie 1 500 1 501 100,06 Sociálne zabezpečenie 7 400 6 913 93,41 Spolu 692 828 678 745 97,96 a)výdavky samosprávy Z rozpočtovaných 274 160,- bolo skutočne čerpané k 31.12.2012 v sume 259 307,-, čo je 94,58 % čerpanie. Sú tu zahrnutémzdy a odvody poistného z miezd pracovníkov za zamestnávateľa, cestovné, školenia, odmeny poslancov, odmeny na základe dohôd. Význemnú položku vo výške 22 240,- tvorí daň z príjmu za rok 2011 a výdavky za služby vo výške 44 300,- a energie vo výške 14 976,-. b) ekonomická oblasť Z rozpočtovaných 6 200,- bolo skutočne čerpané k 31.12.2012 v sume 5 994,-, čo je 96,67 % čerpanie. Ide o poplatky bankám za vedenie účtov a úroky z úveru. c) všeobecné verejné služby Tu sú zahrnuté výdavky na voľby, na ktoré sa finančné prostriedky dostali zo ŠR. d)transakcia verejného dlhu tu je zahrnutý poplatok za poskytnutie úveru e) cestná doprava z rozpočtovaných 131 000,- bolo skutočne čerpaných 130 347,- čo predstavuje 99,50%. Tu sú zahrnuté výdavky na údržbu a opravy ciest, za služby vo verejnom záujme a údržbu, zimnú údržbu ciast a posýpový materiál. 6
f) nakladanie s odpadmi z rozpočtovaných 116 800,- bolo skutočne čerpaných 117 806,- čo predstavuje 100,86%. Tu sú zahrnuté výdavky na zber a separovanie odpadu, nákup smetných nádob, za prenájom priestorov na uskladnenie nádob na separovaný zber a úhrada pre združenie EKOTORYSA za projekt na separovaný zber odpadu. g) nakladanie s odpadovými vodami z rozpočtovaných 28 000,- bolo vyčerpaných 28 945,- čo predstavuje 103,37%. h) verejné osvetlenie z rozpočtovaných 45 000,- bolo čerpaných 44 925,- čo predstavuje 99,83 %. Tu sú zahrnuté výdavky na elektrickú energiu a na opravy a údržbu verejného osvetlenie. i) Rekreačné služby a šport z rozpočtovaných 53 348,- bolo skutčne čerpaných 53 916,- čo predstavuje 101,06 % V tejto čast sú zahrnuté výdajae na mzdu správcu ŠA, energie, materiál, údržbu ŠA a dotácia pre TJ SOKOL. j) Knižnica z rozpočtovaných 9 070,- bolo skutočne vyčerpaných 8 409,-, čo predtavuje čiastku 92,68%. finančné prostriedky boli použité na mzdu, odvody nákup kníh, materiál. k) Ostatné kultúrne služby z rozpočtovaných 10 850,- bolo skutočne použitých 11 414,- čo predstavuje 105,20% Tu sú zahrnuté výdaje na ples, na oslavy CaM, oslavy jubilantov, Deň matiek, dotácia pre Furmanov a KSS l) náboženské a iné spoločenské služby z rozpočtovaných 1 800,- bolo použitých 800,- čo predstavuje 44,44%. tu časť tvorí dotácia pre SZ Záhradkárov. m) základné vzdelávanie z rozpočtovaných 1500,- bolo vyčerpaných 1 502,- čo predstavuje 100,13%. tu sú zahrnuté balíčky pre prvákov n) dávky sociálnej pomoci z rozpočtovaných 7 400,- bolo skutočne vyčerpaných 6 913,- čo predstavuje 93,42%. táto časť nám zahrňa výdavky na stravovanie dôchodcov a jednorázove príspevky pre jednotlivcov. 7
2) Kapitálové výdavky : 799 315 773 194 96,73 v tom : Funkčná klasifikácia rozpočet skutočnosť % plnenia Výdavky verejnej správy 483 765 469 381 97,02 Cestná doprava 224 400 205 991 91,79 Rozvoj obci 66 650 73 536 110,33 Verejné osvetlenie 24 500 24 286 99,12 Spolu 799 315 773 194 96,73 a) Výdavky verejnej správy Ide o nasledovné investičné akcie : - prístavba MŠ v sume 41 540,-, - rekonštrukcia jedálne MŠ v sume 9 461,-. - vypracovanie projektovej dokumentácie na rekonštrukciu OcD v sume 4 920,-. - výmena okien v OcD v sume 4 614,- - rekonštrukcia rozhlasu ul. Kalinčiakova v sume 5 286,- - vybudovanie škol. dvora v sume 14 066,- - suma 11 000,- bola poskytnutá zo ŠR - nákup pozemkov... v sume 4 119,- - nákup budov... v sume 385 000,-. b) Cestná doprava Ide o nasledovné investičné akcie : - predĺženie miestnej komunikácie ul. Makarenkova v sume 19 728,-, - rekonštrukcia ul. Šalgovická v sume 33 565,-. - Rekenerácia centra obce Ľubotice v sume 152 698,- c) Verejné osvetlenie Ide o nasledovné investičné akcie : - predĺženie VO Šalgovická v sume 3 440,- - predĺženie VO Krížna v sume 2 014,- - rekonštrukcia VO ul. Kalnčiakova v sume 18 402,- d) Bývanie a občianska vybavenosť - rozvoj obcí Ide o nasledovné investičné akcie: - vybudovanie Športoviska Pod Hájom v sume 7 023,- z toho 2 550,- dotácia VÚC 2 500,- grant Život pod Hájom - vybudovanie Voľnočasovej zóny pri OcD v sume 22 491,- 10 000,- dotácia - Regenerácia centrá zeleň v sume 44 642,- 3) Výdavkové finančné operácie : 207 070 206 950 99,94 Z rozpočtovaných 207 070,- na splácanie istiny z prijatých úverov bolo skutočné čerpanie k 31.12.2012 v sume 206 950,-, čo predstavuje 99,94 %. 8
4) Výdavky rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou: Bežné výdavky : 970 703 985 954 101,57 Bežné výdavky rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou Základná škola 838 547,- Materská škola 152 407,- Kapitálové výdavky: 1 850 1 834 99,13 Kapitálové výdavky rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou z toho: Základná škola 0,- Materská škola 1 834,- 4. Použitie prebytku ( vysporiadanie schodku ) hospodárenia za rok 2012 Rozpočet po zmenách 2012 v celých Skutočnosť k 31.12.2012 v celých Príjmy celkom 2 671 766 2 690 853 Bežné príjmy 1 864 001 1 849 773 Kapitálové príjmy 208 250 211 020 Finančné príjmy 599 515 600 022 Príjmy RO 0 30 038 Výdavky celkom 2 671 766 2 651 677 Bežné výdavky 692 828 678 745 Kapitálové výdavky 799 315 773 194 Kapitálové výdavky MŠ 1 850 1 834 Finančné výdavky 207 070 206 950 Výdavky RO 970 703 990 954 Hospodárenie obce za rok 2012 0 39 176 V zmysle ustanovenia 16, odsek 6 zák. č. 583/2004 o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy pri stanovení rozpočtového výsledku podľa 10 odst.3 písm- a) a b) rozpočet obce skončil schodkom vo výške 353 896,-. Tento schodok bol vykrytý použitím návratných zdrojov financovania a zdrojov z minulých rokov a tieto nie sú príjmom rozpočtu. Na základe vyššie uvedenej skutočnosti výsledok hospodárenia vrátane finančných operácií nie je predmetom delenia do fondov obce 9
5. Tvorba a použitie prostriedkov sociálneho fondu Sociálny fond Tvorbu a použitie sociálneho fondu upravuje smernica. Sociálny fond Suma v ZS k 1.1.2012 343,25 Prírastky - povinný prídel - 1,5 % 1 001,75 - povinný prídel - % - ostatné prírastky 6,46 Úbytky - stravovanie 675,52 - regeneráciu PS, dopravu - dopravné - ostatné úbytky 442,- KZ k 31.12.2012 233,94 6. Bilancia aktív a pasív k 31.12.2012 v celých A K T Í V A Názov ZS k 1.1.2012 KZ k 31.12.2012 Majetok spolu 9 227 958 9 761 959 Neobežný majetok spolu 9 088 807 9 596 655 Dlhodobý nehmotný majetok 40 492 40 492 Dlhodobý hmotný majetok 8 560 556 9 068 403 Dlhodobý finančný majetok 487 760 487 760 Obežný majetok spolu 137 755 160 325 Zásoby 219 338 Zúčtovanie medzi subjektami VS 19 722 16 137 Dlhodobé pohľadávky 0 Krátkodobé pohľadávky 41 567 40 030 Finančné účty 73 248 103 549 Poskytnuté návratné fin. výpomoci dlh. Poskytnuté návratné fin. výpomoci krát. Časové rozlíšenie 4 395 4 979 P A S Í V A Názov ZS k 1.1.2012 KZ k 31.12.2012 Vlastné imanie a záväzky spolu 6 552 678 6 702 595 Vlastné imanie 5 563 100 5 452 177 Oceňovacie rozdiely Fondy Výsledok hospodárenia 5 563 100 5 570 036 Záväzky 396 072 511 615 1
Rezervy 10 438 60 878 Zúčtovanie medzi subjektami VS 0 Dlhodobé záväzky 343 234 Krátkodobé záväzky 349 886 32 534 Bankové úvery a výpomoci 35 405 417 969 Časové rozlíšenie 593 507 738 802 7. Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31.12.2012 Obec k 31.12.2012 eviduje tieto záväzky: - voči bankám 417 969,50 - voči dodávateľom 18 716,58 - voči štátnemu rozpočtu 1 225,96 - voči zamestnancom 3 896,46 Obec uzatvorila v roku 2012 Zmluvu o úvere na kúpu nehnuteľnosti komunitné centrum. Úver je dlhodobý s dobou splatnosti do r. 2022, splátky úveru a úrokov sú mesačné. Obec dočerpala úver na 50 000,- na akciu Regenerácia centrá obce Ľubotice. P. Výška prijatého Výška Zabezpečenie Zostatok Splatnosť č. úveru úroku úveru k 31.12.2012 1. 385 000 2,983 Blankozmenka 385 000 r. 2022 2. 11 845 2,342 Blankozmenka 11 845 r. 2015 8. Podnikateľská činnosť Obec nemá podnikateľskú činnosť na základe živnostenského oprávnenia. 9. Finančné usporiadanie vzťahov voči a. zriadeným a založeným právnickým osobám b. ostatným právnickým osobám a fyzickým osobám podnikateľom c. štátnemu rozpočtu d. štátnym fondom e. rozpočtom VÚC f. V súlade s ustanovením 16 ods.2 zákona č.583/2004 o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov má obec finančne usporiadať svoje hospodárenie vrátane finančných vzťahov k zriadeným alebo založeným právnickým osobám, fyzickým osobám - podnikateľom a právnickým osobám, ktorým poskytli finančné prostriedky svojho rozpočtu, ďalej usporiadať finančné vzťahy k štátnemu rozpočtu, štátnym fondom, rozpočtom iných obcí a k rozpočtom VÚC. 1
a. Finančné usporiadanie voči zriadeným právnickým osobám, t.j. rozpočtovým organizáciám: - prostriedky zriaďovateľa, vlastné prostriedky RO Rozpočtová organizácia Suma poskytnutých finančných prostriedkov Suma skutočne použitých finančných prostriedkov Základná škola 111 325 111 325 0,- Materská škola 144 969 144 969 0,- Rozdiel - vrátenie - b. Finančné usporiadanie voči právnickým osobám a fyzickým osobám - podnikateľom: Obec v roku 2012 poskytla dotácie v súlade so VZN č. 4/2009 o dotáciách, právnickým osobám, fyzickým osobám - podnikateľom na podporu všeobecne prospešných služieb, na všeobecne prospešný alebo verejnoprospešný účel. Žiadateľ dotácie Účelové určenie dotácie : uviesť - bežné výdavky - kapitálové výdavky - 1 - Suma poskytnutých finančných prostriedkov Suma skutočne použitých finančných prostriedkov - 3 - Rozdiel (stĺ.2 - stĺ.3 ) - 2 - Telovýchovná jednota - bežné výdavky 18 000 18 000 0 Kelemešskí furmani 700 700 0 Záhradkári 800 800 0-4 - K 31.12.2012 boli vyúčtované všetky dotácie, ktoré boli poskytnuté v súlade so VZN č. 4/2009 o dotáciách. c. Finančné usporiadanie voči štátnemu rozpočtu: účel Stav k 31.12.2011 Poskytnutá v roku 2012 Použitá v roku 2012 Na voľby 2 873 2 873 Regenerácia centrá 192 670 192 670 Na detí zo ZSP 2 133 2 133 dopravné 11 040 11 040 Evidencia obyvateľov 1 020 1 020 Na 5 ročné 4041 4041 Zostatok k 31.12.2012 1
Na stravu 3 304 3 304 Na školské potreby 830 830 Na vzdelávacie pouk. 10 712 10 712 Prenesené komp. 702 513 702 513 Školský dvor 11 000 11 000 d. Finančné usporiadanie voči štátnym fondom Obec neuzatvorila v roku 2012 žiadnu zmluvu so štátnymi fondmi. e. Finančné usporiadanie voči rozpočtom VÚC VÚC Suma prijatých finančných prostriedkov Suma skutočne použitých finančných prostriedkov VÚC 2 550,- 2 550,- 0,- Rozdiel V Ľuboticiach, dňa : 24.4.2013 Vypracovala:Ing. Mária Lokšová Predkladá:MVDr. Štefan Krajči 1