Městys Vrchotovy Janovice IČ 00233005 257 53 Vrchotovy Janovice 2 tel.: 317 835 136, obec.vrchjanovice@tiscali.cz NÁVRH ZÁVĚREČNÉHO ÚČTU MĚSTYSE VRCHOTOVY JANOVICE ZA ROK 2014 podle 17 zákona č. 250/2000 Sb. ve znění pozdějších předpisů
1. Finanční hospodaření městyse v roce 2014 Zastupitelstvo městyse Vrchotovy Janovice schválilo rozpočet roku 2014 dne 10.12.2013 usnesením č. 252/22/2013. Rozpočet byl schválen schodkový ve výši 368,50 tis. Kč s tím, že plánovaný schodek bude kryt přebytkem minulých let. Skutečné hospodaření městyse bylo k 31.12.2014 uzavřeno kladným saldem ve výši 5.110,38 tis. Kč a zůstatek na běžném účtu k 31.12.2014 činil 14.947,07 tis. Kč. 1.1. Saldo příjmů a výdajů (v tis. Kč) Saldo příjmů a výdajů Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost -368,50-1.714,35 5.110,38 1.2. Přehled o plnění základních druhů příjmů a výdajů městyse Vrchotovy Janovice a o financujících položkách v roce 2014 (v tis. Kč) Schválený Rozpočet po Název Skutečnost rozpočet změnách %RpZ Třída 1 - Daňové příjmy 8 512,00 8 905,98 12 615,77 141,70 Třída 2 - Nedaňové příjmy 1 601,50 2 307,07 2 699,22 117,00 Třída 3 - Kapitálové příjmy 0,00 45,70 76,13 166,60 Třída 4 - Přijaté transfery 4 320,00 5 122,19 5 122,17 100,00 Příjmy celkem po konsolidaci 14 433,50 16 380,94 20 513,29 125,20 Třída 5 - Běžné výdaje 9 354,00 11 810,57 9 247,93 78,30 Třída 6 - Kapitálové výdaje 5 448,00 6 284,72 6 154,98 97,90 Výdaje celkem po konsolidaci 14 802,00 18 095,29 15 402,91 85,10 Podrobný rozpočet městyse v podrobném členění rozpočtové skladby je uveden v příloze č. 1 - Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu Fin 2-12M. Mimo uvedených příjmů a výdajů městys Vrchotovy Janovice v roce 2014 uhradil ve výši 96,00 tis. Kč splátku plánované návratné finanční výpomoci na financování KANALIZACE 2. etapa. Úprava rozpočtu městyse Vrchotovy Janovice byla v roce 2014 provedena na základě rozpočtových opatření č. 1-7 schválených dle kompetencí radou nebo zastupitelstvem městyse. Příjmová část byla navýšena o 1.947,44 tis. Kč, výdajová část o 3.293,29 tis. Kč. 2
1. 3. Přehled nejvýznamnějších úprav rozpočtu v roce 2014 Paragraf Položka Název v tis. Kč PŘÍJMY 1113 Daň z příjmů fyzických osob z kapitálových výnosů + 55,00 1121 Daň z příjmů právnických osob + 50,00 1122 Daň z příjmů práv. osob za obce + 237,48 1211 Daň z přidané hodnoty + 50,00 Neinvestiční přijaté transfery z všeobecné pokladní 4111 správy státního rozpočtu + 31,35 Neinvestiční přijaté transfery ze Státního fondu životního 4113 prostředí + 34,53 Ostatní neinvestiční přijaté transfery ze státního 4116 rozpočtu + 741,71 1032 Podpora produkční činnosti - lesy + 359,06 2329 Odvádění a čistění odpadních vod jinde nezařazené + 181,74 3429 Ostatní zájmová činnost a rekreace + 36,50 3613 Nebytové hospodářství + 76,00 3639 Komunální služby a územní rozvoj jinde nezařazené + 51,41 VÝDAJE 1032 Podpora produkční činnosti - lesy + 141,83 2329 Odvádění a čištění odpadních vod jinde nezařazené + 1 500,23 3722 Sběr a svoz komunálních odpadů + 30,00 3723 Sběr a svoz ostatních odpadů + 55,00 3745 Péče o vzhled obcí a veřejnou zeleň + 754,82 6112 Zastupitelstva obcí + 248,00 6171 Činnost místní správy + 214,00 6399 Ostatní finanční operace + 237,48 1.4. Přehled nejvýznamnějších akcí, které se realizovaly v roce 2014 Paragraf Název v tis. Kč 2219 Oprava chodníku ze směru od Voračic do centra obce 95,38 2329 Revitalizace čističky odpadních vod 6 054,55 3322 Oprava kapličky na městečku 6,96 3421 Vybavení dětského hřiště v Šebáňovicích 13,80 3745 Revitalizace VKP Lipové aleje 685,99 1.5. Přehled přijatých dotací v roce 2014 Přijaté dotace 2014 Neinvestiční přijaté transfery z všeobecné pokladní správy státního rozpočtu - Volby do Evropského parlamentu 11 749,00 Neinvestiční přijaté transfery z všeobecné pokladní správy státního rozpočtu - Volby do 1/3 Senátu a do zastupitelstev obcí 19 592,00 Neinvestiční přijaté transfery ze SFŽP - Obnova VKP lipové aleje VJ 34 527,80 Ostatní neinvestiční přijaté transfery ze SR - Obnova VKP lipové aleje VJ 586 972,60 3 v Kč
Ostatní neinvestiční přijaté transfery ze SR - Aktivní politika zaměstnanosti rok 2013 22 000,00 Ostatní neinvestiční přijaté transfery ze SR - Aktivní politika zaměstnanosti rok 2014 132 725,00 Neinvestiční přijaté transfery od obcí 1 000,00 Investiční přijaté transfery od krajů - Intenzifikace ČOV 4 000 000,00 z toho: - přijaté dotace ze státního rozpočtu UZ Označení účelového transferu v Kč 98348 Volby do Evropského parlamentu 11 749,00 98187 Volby do 1/3 Senátu a do zastupitelstev obcí 19 592,00 15319 Obnova VKP lipové aleje VJ 586 972,60 13234 Aktivní politika zaměstnanosti rok 2013 22 000,00 13101 Aktivní politika zaměstnanosti rok 2014 132 725,00 - přijatá dotace z rozpočtu středočeského kraje UZ Označení účelového transferu v Kč 91 Intenzifikace ČOV 4 000 000,00 - přijatá dotace ze Státního fondu životního prostředí UZ Označení účelového transferu v Kč 90001 Obnova VKP lipové aleje VJ 34 527,80 - přijatá dotace od obce Olbramovice UZ Označení účelového transferu v Kč Neinvestiční přijaté transfery od obcí 1 000,00 1.6. Přehled příspěvků poskytnutých jiným subjektům v roce 2014 Městys Vrchotovy Janovice poskytl tyto neinvestiční příspěvky Subjekt Příspěvek BENE-BUSu - členský příspěvek 161 253,00 Příspěvek útulku Willi Bohemia - na provoz 7 152,00 Příspěvek Mikroregionu Džbány, tj. svazek obcí Voticka - členský příspěvek 35 834,00 Příspěvek TJ Sokol - na činnost 80 000,00 Příspěvek Mysliveckému sdružení Vrchotovy Janovice - na činnost 10 000,00 Příspěvek Římskokatolické farnosti Votice na restaurování vrtbovských náhrobků na starém hřbitově ve Vrchotových Janovicích 5 000,00 Příspěvek Junáku Votice - na letní tábor 2 000,00 Příspěvek pro Posázavský pacifik na podporu akce "120 let místní dráhy Olbramovice - Sedlčany" 1 500,00 Příspěvek Sdružení hasičů Benešov - na činnost 1 000,00 Příspěvek Sdružení hasičů Vrchotovy Janovice - na soutěž 2 000,00 v Kč 4
Příspěvek Ochraně Fauny ČR Votice - na činnost 2 000,00 Příspěvek Občanskému sdružení zdravotně postižených Olbramovice - na činnost 2 000,00 Příspěvek sdružení Rytmus Benešov - na činnost 1 000,00 Příspěvek na koncert "Podblanický hudební podzim" 7 000,00 Příspěvek Základní škole na nové dveře u zadního vchodu do jídelny a zakoupení a instalaci vnitřního monitoru pro venkovní kamerový systém 25 000,00 Celkem poskytnuté příspěvky 342 739,00 1.7. Přehled finančního majetku, pohledávek a závazků městyse Vrchotovy Janovice k 31.12.2014 Syntetický účet Název tis. Kč Krátkodobý finanční majetek 231 Základní běžný účet 14 947,07 263 Ceniny 2,42 Krátkodobé pohledávky 311 Odběratelé - nájemné, vodné, stočné 121,32 314 Krátkodobé poskytnuté zálohy - el. energie, plyn 608,28 315 Jiné pohledávky z hlavní činnosti 18,38 346 Pohledávky za státním rozpočtem - dotace od ÚP 12,00 385 Příjmy příštích období - nájemné, telefonní poplatky 5,00 388 Dohadné účty aktivní - zálohy na topení, zálohy na dotace 623,48 Krátkodobé závazky 321 Dodavatelé - neuhrazené faktury 95,30 324 Krátkodobé přijaté zálohy - topení 1,98 331 Zaměstnanci - mzdy 130,51 336 Sociální zabezpečení 51,77 337 Zdravotní pojištění 22,19 341 Daň z příjmů 418,00 342 Jiné přímé daně 17,82 343 Daň z přidané hodnoty 72,17 374 Krátkodobé přijaté zálohy na transfery 621,50 389 Dohadné účty pasivní 515,92 Dlouhodobé závazky 452 Přijaté návratné finanční výpomoci 71,01 459 Ostatní dlouhodobé závazky 1 265,16 Podrobně uvedeno v příloze č. 2 Rozvaha městyse Vrchotovy Janovice 5
1.8. Jmění účetní jednotky a upravující položky Počáteční stav v účet - název tis. Kč Zůstatek k 31.12. v tis. Kč 401 - Jmění účetní jednotky 122 847,45 122 850,85 403 - Transfery na pořízení dlouhodobého majetku 406 - Oceňovací rozdíly při prvotním použití změny metody 408 - Opravy chyb minulých období (investiční akce - rekultivace skládky) 548,70 4 426,35-21 439,63-21 439,63-115,43-115,43 Celkem 101 841,08 105 722,14 Podrobně uvedeno v příloze č. 2 Rozvaha městyse Vrchotovy Janovice Výsledek hospodaření běžného účetního období za rok 2014 ve výši 2.203,21 tis. Kč bude převeden na účet 432 Výsledek hospodaření předcházejících účetních období po schválení Závěrečného účtu zastupitelstvem. 1.9. Přehled půjček a návratných finančních výpomocí k 31.12.2014 zbývá uhradit splatnost Kanalizace II. etapa 71.005,00 do roku 2015 Celkem 71.005,00 1.10. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, rozpočtům krajů, obcí, státním fondům a jiným rozpočtům a k hospodaření dalších osob Finanční vypořádání mezi Městysem Vrchotovy Janovice, Krajským úřadem Středočeského kraje a Státním fondem životního prostředí bylo zasláno dne 04.02.2015. Finanční vypořádání mezi městysem Vrchotovy Janovice a Úřadem práce v Benešově proběhlo na základě měsíčních Vyúčtování mzdových nákladů pracovníků na VPP. Finanční vypořádání mezi Městysem Vrchotovy Janovice a příspěvkovou organizací Základní škola a Mateřská škola Vrchotovy Janovice proběhlo rozhodnutím Rady městyse ve dnech 27.04.2015 a 25.05.2015. Rada schválila hospodářský výsledek ve výši 37.951,75, který byl škole ponechán a převeden do rezervního fondu a rozhodla také o schválení účetní závěrky ZŠ a MŠ Vrchotovy Janovice za rok 2014. 6
2. Hospodaření příspěvkových organizací Městys je zřizovatelem příspěvkové organizace Základní škola a Mateřská škola Vrchotovy Janovice, která je samostatným právním subjektem. K 31.12.2014 škola vykázala zlepšený hospodářský výsledek ve výši 37.951,75 Kč. Městys, jako zřizovatel školy, souhlasil s převodem uvedeného zisku do rezervního fondu, tzn. že prostředky byly ponechány k dispozici škole pro financování potřeb v následujících letech. 2.1. Přehled o nákladech a výnosech ZŠ a MŠ Výkaz zisku a ztráty Činnost v tis. Kč hlavní hospodářská Celkové výnosy k 31.12.2014 8 819,95 126,87 provozní dotace z rozpočtu městyse 1 000,00 0,00 výnosy z transferů 7 118,52 0,00 neinvestiční dotace na nové dveře u zadního vchodu do jídelny a zakoupení a instalaci vnitřního monitoru pro venkovní kamerový systém 25,00 0,00 ostatní výnosy 676,43 126,87 Celkové náklady k 31.12.2014 8 787,09 121,78 z toho: mzdové náklady včetně soc. a zdrav. pojištění 7 058,30 19,49 ostatní provozní náklady 1 728,79 102,29 Hospodaření školy je podrobně uvedeno v přílohách: č.5 Výkaz zisku a ztráty příspěvkové organizace ZŠ a MŠ č.6 Rozvaha příspěvkové organizace ZŠ a MŠ č.7 Příloha účetní závěrky příspěvkové organizace ZŠ a MŠ 3. Spolupráce mezi obcemi Městys je členem 2 svazků obcí: BENE-BUS Benešov který byl založen za účelem financování ostatní dopravní obslužnosti. Příspěvek městyse na činnost svazku činil v roce 2014 částku 170,- Kč na 1 obyvatele tj. 161.310,00 Kč. Členský příspěvek činil částku 1,00 Kč na 1 obyvatele 943,00 Kč. Obec celkem uhradila 161.253,00 Kč a jiný majetek do svazku nevložila. Dobrovolný svazek obcí - MIKROREGION DŽBÁNY VOTICE městys přispěl v r. 2014 na činnost Mikroregionu částkou 35.834,00 Kč. 4. Přezkoumání hospodaření městyse za rok 2014 Městys na základě zákona o obcích požádal o provedení přezkoumání hospodaření odbor kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje v Praze 5. Přezkoumání hospodaření městyse Vrchotovy Janovice za rok 2014 podle 2 a 3 zákona č. 420/2004 Sb., ve znění pozdějších předpisů bylo provedeno ve dnech 27.10.2014 a 26.05.2015 s následujícím závěrem: Při přezkoumání hospodaření městyse Vrchotovy Janovice za rok 2014 nebyly zjištěny chyby a nedostatky. 7
Podíly dle 10 odst.4 písm.b) zákona č. 420/2004 Sb., v platném znění: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 0,74 % b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 8,41 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 2,27 % 5. Závěr Návrh závěrečného účtu projednala Rada městyse Vrchotovy Janovice dne 25.05.2015 a svým usnesením jej doporučuje ke schválení. Tento návrh závěrečného účtu za rok 2014 slouží ke zveřejnění na úřední desce po dobu nejméně 15 dnů. Návrh závěrečného účtu včetně originálů všech příloh za rok 2014 jsou rovněž k nahlédnutí v úředních hodinách v kanceláři Úřadu městyse Vrchotovy Janovice. Podle 17 odst. 6 zákona č. 250/2000 Sb. v platném znění mohou občané uplatnit písemně své připomínky k návrhu závěrečného účtu, kdy tyto námitky budou úřadu městyse doručeny nejpozději 15.06.2015 do 15.00 hod. nebo ústně na jednání zastupitelstva městyse dne 15.06.2015. Vrchotovy Janovice 27.05.2015 Zpracovala: Alena Mrázková Marcela Čedíková starostka městyse Přílohy: Příloha č. 1 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu Fin 2-12M Příloha č. 2 Rozvaha městyse Příloha č. 3 Výkaz zisku a ztráty městyse Příloha č. 4 Příloha účetní závěrky městyse Příloha č. 5 Výkaz zisku a ztráty příspěvkové organizace ZŠ a MŠ Příloha č. 6 Rozvaha příspěvkové organizace ZŠ a MŠ Příloha č. 7 Příloha účetní závěrky příspěvkové organizace ZŠ a MŠ Příloha č. 8 Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření městyse Zveřejněno na pevné i elektronické úřední desce dne: 27.05.2015 Sejmuto z pevné i elektronické úřední desky dne: Projednáno zastupitelstvem městyse dne: 8