Zprava o vysledku pfezkoumani hospodafeni obec Provodin, IC za rok 2013

rajsky ufad Libereckeho kraje odbor kontroly C.j: LK-0153/13/MiC Zprava o vysledku pfezkoumani hospodafeni obec Provodin, IC 00524760 za rok 2013 Pfezkoumani se uskutecnilo dne: 24.3.2014 na zaklade zakona c. 420/2004 Sb., o pfezkoumavani hospodafeni uzemnich samospravnych celku a dobrovolnych svazku obci. Misto provedeni pfezkoumani: Obecni lifad Provodin Pfezkoumani vykonal kontrolor povefeny fizenim pfezkoumani: Ing. Ivana Mickova Povefeni k pfezkoumani hospodafeni ve smyslu 5 zakona o pfezkoumavani hospodafeni vydal Mgr. Rene Havlik, feditel Krajskeho ufadu Libereckeho kraje. Pfi pfezkoumani byli pfitomni: Jif i Sterba - starosta Lada Bemadicova - licetni Krajsky urad Libereckeho kraje U Jezu 542/2a 461 80 Liberec 2 tel.: + 420 485 226 618 fax: + 420 485 226 444 e-mail;ivana.mickova{<i!kraj-lbc.cz w-ww.kraj-lbc.cz IC: 70891508 DlC: CZ70891508 Datova schranka: c5kbvkw

Pfedmet pfezkoumani: Pfedmetem pfezkoumani hospodafeni jsou udaje uvedene v 2 odst. 1 a 2 zakona 420/2004 Sb.. Die 6 odst. 3 pism. b) zakona je pfezkoumani hospodafeni provadeno vyberovym zpusobem s ohledem na vyznamnost jednotlivych skutecnosti podle pfedmetu a obsahu pfezkoumani. Pfi posuzovani jednotlivych pravnich ukonu se vychazi ze zneni pravnich pfedpisu platnych ke dni uskutecneni tohoto likonu. A. Prezkoumane pisemnosti Pfi pfezkoumani hospodafeni obce Provodin byly pfezkoumany nasledujici pisemnosti: Zaverecny ucet Zaverecny ucet obce za rok 2012 spolu se zpravou o vysledku pfezkoumani hospodafeni obce za rok 2012 projednalo zastupitelstvo obce dne 18.6.2013, usn. c. 1. bod c. 5 se zaverem "bez vyhrad". Zaverecny ucet obce obsahoval nalezitosti dane ust. 17 odst. 2, zakona c. 250/2000 Sb., o rozpoctovych pravidlech uzemnich rozpoctu v pi. zneni a byl spolu se zpravou o vysledku pfezkoumani hospodafeni obce zvefejnen v elektronicke podobe i na ufedni desce obce v obdobi od 11.3.2013 do 30.6.2013. Navrh rozpoctu Zvefejneni navrhu rozpoctu na rok 2013 na ufedni desce i v elektronicke podobe bylo zabezpeceno v souladu s ust. 11 zakona c. 250/2000 Sb., o rozpoctovych pravidlech uzemnich rozpoctu v platnem zneni ve dnech 20.11.2012 az 14.2.2013. Stanoveni zavaznych ukazatelu zfizenym organizacim Zfizene pfispevkove organizaci Matefska skola Provodin bylo stanoveni zavaznych ukazatelu sdeleno pisemne dne 6.2.2013 formou pfispevku na hospodafeni ve vysi 658 500,- Kc. Schvaleny rozpocet Rozpocet obce na rok 2013 projednalo a schvalilo zastupitelstvo obce dne 22.1.2013, usn. c. 1. bod c. 5 jako schodkovy v nasledujicich objemech: Pfijmy celkem Vydaje celkem Financovani 9 438 800,- Kc 9 650 400,- Kc 211 600,- Kc - polozka 8115 Zmena stavu na bank, lictech 612 400,- Kc polozka 8124 splatky uveru - 400 800,- Kc Rozpis rozpoctu byl proveden na zaklade jeho schvaleni v souladu s ust. 14 zakona c. 250/2000 Sb., o rozpoctovych pravidlech uzemnich rozpoctu v pi. zneni v cleneni die podrobne rozpoctove skladby. Rozpoctovy vyhled Obec ma od roku 2011 schvalen rozpoctovy vyhled na obdobi r. 2012-2015 v uvedenych hodnotach v tis. Kc. 2/12

2011 2012 2013 2014 2015 Pfijmy 7 660 8 301 8 100 8 160 8 000 Vydaje 7 660 9 560 8 100 8 259 8 400 V komentafi rozpoctoveho vyhledu jsou zahmuty splatky uveru a je popsan zpusob uhrady vydaju (vysledky minulych let, dotace). V kontrolovanem obdobi nebyly provedeny upravy rozpoctoveho vyhledu. Rozpoctova opatfeni Zastupitelstvo obce schvalilo v souladu s ust. 16 zakon c. 250/2000 Sb., o rozpoctovych pravidlech uzemnich rozpoctu v pi. zneni do 31.12.2013 celkem deset rozpoctovych opatfeni: I. RO dne 12. 2.2013, usn. c. 1 bod c. 3 II. ROdne 12. 3.2013, usn. c. 1 bod c. 3 III. RO dne 9. 4.2013, usn. c. 1 bod c. 4 IV. ROdne 14. 5.2013, usn. c. 1 bod c. 3 V. RO dne 18. 6.2013,usn. c. I bod c. 3 VI. ROdne 9.7.2013, usn. c. I bod c. 3 VII. RO dne 10.9.2013, usn. c. I bod c. 3 VIII. RO dne 8.10.2013, usn. c. I bod c. 3 IX. RO dne 19.11.2013, usn. c. I bod c. 3 X. RO dne 17.12.2013, usn. c. I bod c. 3 Pfijmy Vydaje Financovani Schvaleny rozpocet 9 438 800,- 9 650 400,- 211 600,- I. RO + 27 629,- + 27 629,- 0,- II. RO + 95 375,- + 95 375,- 0,- III. RO + 3 102 784,- +3 102 784,- " 0,- IV. RO pouze upravy v polozkovem cleneni rozpoctu V.RO + 828 278,34 + 828 278,34 0,- VI. RO + 200 000,- + 200 000,- 0,- VII. RO pouze upravy v polozkovem cleneni rozpoctu VIII. RO - 10 529,- - 10 529,- 0,- IX. RO + 26 100,- + 26 100,- 0,- X. RO - 487 261,78-487 261,78 0,- Celkem RO 3 782 375,56 3 782 375,56 0,- Rozpocet po upravach 13 221 175,56 13 432 775,56 211 600,- Rozpoctova opatfeni byla fadne promitnuta ve vykaze FIN 2-12M ke dni 31.12.2013. Pravidia rozpoctoveho provizoria Pravidla rozpoctoveho provizoria ( 13 zak. c. 250/2000 Sb., o rozpoctovych pravidlech uzemnich rozpoctu) obce Provodin na rok 2013 byla schvalena na jednani zastupitelstva obce dne 18.12.2012, usn. c. I bod c. 6, kde mesicni vydaje obce na obdobi od 1.1.2013 nepfekroci 1/12 skutecnych vydaju rozpoctu roku 2012 do doby schvaleni rozpoctu na rok 2013. 3/12

Pfiloha rozvahy Kontrole byla pfedlozena Pfiloha rozvahy ke dni 31.12.2013. Jednotlive polozky v pfiloze navazuji na hodnoty uvedene v Rozvaze. Inventurni soupis majetku a zavazku V souladu s vyhlaskou c 270/2010 Sb., o inventarizaci majetku v pi. zneni byla kontrole pfedlozena Smemice k provadeni inventarizace majetku a zavazku a plan inventur. Pfikaz k provedeni inventarizace byl vydan starostou obce dne 1.11.2013. Byli jmenovani clenove hlavni a dilci inventarizacni komise, stanoven plan inventur platny od 15.11.2013 do 15.1.2014, pfedlozen inventurni soupis majetku, metodika pro cleny inventarizacni komise, postupy inventur a terminy zahajeni cinnosti komisi. Dale byl pfedlozen zapis o proskoleni clenu inventarizacnich komisi ze dne 20.11.2013, jejich podpisove vzory a seznam inventumich soupisu. Kontrole byla pfedlozena zprava zpracovana dne 14.1.2014 o provedene inventarizaci bez zjistenych inventumich rozdilu a nedostatku. Kniha odeslanych faktur Kniha vystavenych faktur je vedena na pocitaci. K datu 31.12.2013 bylo vystaveno celkem 9 faktur V celkove vysi 243 073,71 Kc. V kontrolovanem obdobi nebyla uhrazena vystavena faktura na castku ve vysi 53 020,21- Kc, (Firma Duless spol. s.r.o., Duba), byla uzavfena smlouva o zapocteni pohledavek. Uvedeny zustatek souhlasil se zustatkem na uctu 311 - Odberatele, ovefeno dokladovou inventarizaci lictu zavazku a pohledavek k datu 31.12.2013. Bankovni vypis Obec ma zfizen bankovni ucet c. 0903285369/0800 vedeny u Ceske spofitelny a. s., bankovni vypisy jsou tisteny die uskutecnenych obratu, obec vyuziva intemetove bankovnictvi. Stav na uctu ve vysi 3 106 420,50 Kc byl v kontrolovanem obdobi do 31.12.2013 dolozen vypisem z uctuc. 180. Dne 6.2.2013 byla podepsana smlouva c. 101292 o zfizeni bezneho uctu c. 94-3718421/0710 vedeneho u CNB. Stav na lictu ve vysi 107 391,60 Kc byl v kontrolovanem obdobi do 31.12.2013 dolozen vypisem z uctu c. 24. Obec mela zfizen dotacni ucet c. 0992885349/0800 vedeny u Ceske spofitelny a. s., na kanalizaci. Bankovni vypisy mesicni. Ke dni 15.5.2013 byl zustatek uctu ve vysi 1 552 138,53 Kc pfeveden na bezny ucet obce, Bv.c. 6 a ucet zmsen. Stav lictu V celkove vysi 3 213 812,16 Kc na bankovnich vypisech k 31.12.2013 souhlasil se stavem ve vykazu FIN 2-12M a lidajem uvedenym v rozvaze c. lictu 231 - Zakladni bezny licet. Ucet liverovy c. 0150777499/0800 vedeny u Ceske spofitelny a. s., bankovni vypisy jsou zasilany mesicne. Stav lictu k 31.12.2013 ve vysi 396 800,-Kc. Pokladni doklad Pfijmove a vydajove pokladni doklady jsou vedeny rucne v jedne ciselne fade, ke kazdemu pokladnimu dokladu je pfilozen doklad o zaiictovani, pokladni doklady v jednotlivych mesicich vzajemne na sebe navazuji. K datu 31.12.2013 bylo v pokladni knize vedeno celkem 922 od c. dokladu 10001-10922. Doklady obsahovaly nalezitosti dane zakonem c. 563/1991 Sb., 0 licetnictvi v pi. zneni - cislo licetniho dokladu, datum zaiictovani, rozpis rozpoctove skladby, podpisy odpovednych osob. Namatkove byly kontrolovany pokladni doklady za mcsice:., 4/12

Leden c. PD 1-184 Cerven c. PD 544-612 Prosinec c. PD 884-922 IJctovy rozvrh Kontrole byl pfedlozen uctovy rozvrh platny pro rok 2013. Rozvaha Kontrole byla pfedlozena Rozvaha - bilance sestavena ke dni 31.12.2013, kde aktiva a pasiva (v netto) celkem jsou uvedena ve vysi 31 920 018,86 Kc, zustatek uctu c. 231 - Zakladni bezne licty ve vysi 3 213 812,16 Kc odpovida udaji uvedenemu ve vykazu FIN 2-12M a bankovnim vypisum ke dni 31.12.2013. Obec Provodin splacela v roce 2013 liver, zustatek lictu c. 451 - Dlouhodobe livery byl k datu 31.12.2013 ve vysi 396 800,- Kc, Bv. c. 12. U polozky cizi zdroje tvofi podstatnou cast kratkodobe zavazky ve vysi 739 803,04 Kc skladajici se pfedevsim z polozek u c. lictu 321- Dodavatele ve vysi 15 828,84 Kc a licty dani ve vysi 213 605,- Kc. V roce 2013 obec tvofila opravne polozky k lictum kratkodobych pohledavek c. 311 - Odberatele a 315 - Jine pohledavky z hlavni cinnosti. Majetkove licty c. 018 a 028 vykazovaly stavy netto nulovou hodnotu v souladu s metodikou licetnictvi. Obec provadi v souladu s CIJS c. 708 odepisovani dlouhodobeho majetku. Majetek je odepisovan rovnomemym zpusobem v souladu se schvalenou smemici obce. Kontrole byl pfedlozen odpisovy plan za rok 2013 s provedenymi odpisy majetku ve vysi 864 926,70 Kc. Dalsi skutecnosti, vztahujici se k majetku: - obec nehospodafi s majetkem ve vlastnictvi statu, - obec nema zastavu movitych a nemovitych veci, - obec pracuje s dluhovou sluzbou, - obec svym majetkem neruci za zavazky tfetich osob, - obec neeviduje majetkove licasti v osobach s rozhodujicim vlivem. Vykaz zisku a ztraty Kontrole byl pfedlozen Vykaz zisku a ztraty ke dni 31.12.2013 s nasledujicimi hodnotami: Naklady celkem 37 186 919,14 Kc Vynosy celkem 16 387 190,56 Kc Vysledek hospodafeni bezneho licetniho obdobi - 20 799 728,58Kc odpovida lictu c. 493 uvedeneho v Rozvaze ke dni 31.12.2013 - Vysledek hospodafeni bezneho licetniho obdobi. Obec Provodin nevykonavala hospodafskou cinnost. Odmenovani clenu zastupitelstva Vyse mesicnich odmen uvolnenym a neuvolnenym clenum ZO byly stanoveny s licirmosti ode dne 1.1.2011, na zaklade zmen Nafizeni vlady c. 37/2003 Sb., v pi. zneni, Pfilohy c. 1, o odmenach za vykon funkce clenu zastupitelstev. Kontrolou spravnosti vyse mesicni odmeny uvolneneho starosty a neuvolnene mistostarostky za obdobi 1-12/2013 die Nafizeni vlady c. 37/2003 Sb., V pi. zneni, Pfilohy c. 1 nebyly zjisteny nedostatky. Pocet obyvatel pfihlasenych v obci k trvalemu pobytu ke dni 1.1.2013 byl 730. Dne 12.2.2013 byla zastupitelstvem obce usn. c. I. bod c. 4 schvalena liprava odmen pro zastupitele, ktefi nemaji zadny vybor na castku 266,- Kc + 171,- Kc s platnosti od 1.3.2013. Dne 9.7.2013 bylo oznameno ukonceni cinnosti ve funkci pfedsedy kontrolniho vyboru ke dni 31.8.2013. Dne 10.9.2013 byl jmenovan novy pfedseda kontrolniho vyboru se schvalenou odmenou od 1.10.2013. 5/12

Vykaz pro hodnoceni plneni rozpoctu Kontrole byl pfedlozen vykaz FIN 2-12M ke dni 31.12.2013. Plneni rozpoctu v pfijmech a vydajich je nasledujici: Rozpocet Upraveny R Pfijmy celkem po konsolidaci 9 438 800,- 11 505 730,67 Skutecnost 11 447 234,93 %UR/SK 99,49 Vydaje celkem po konsolidaci 9 650 400,- 11 717 330,67 8 586 801,36 73,28 Financovani 211 600,- 211 600,- - 2 860 433,57 Hospodafeni obce skoncilo V roce 2013 pfebytkem ve vysi 2 860 433,57 Kc. Dohoda 0 hmotne odpovednosti Dohody o odpovednosti za skodu byly sepsany s pokladni obce, knihovny a sportoviste die ust. 252 zakona c. 260/2006 Sb., zakonik prace., ^ Kniha doslych faktur Kniha doslych faktur je vedena na pocitaci. K datu 31.12.2013 bylo pfijato celkem 294 faktur V celkove vysi 593 398,60 Kc z toho nebyla provedena uhrada sesti faktur ve vysi 15 828,84 Kc se splatnosti v roce 2014. Uvedeny zustatek neuhrazenych doslych faktur souhlasi se zustatkem lictu 321 - Dodavatele, ovefeno dokladovou inventarizaci uctu zavazku a pohledavek k datu 31.12.2013. Namatkove byla provedena kontrola faktur c. 28-43, c. 248-287. K fakturam pfilozeny likvidacni listky s podpisy opravnenych osob a doklady o zaiictovani. Pokladni kniha (denik) Pokladni kniha je vedena na pocitaci. Pfijmove a vydajove pokladni doklady jsou vedeny v jedne ciselne fade. Pfevody zustatku mezi jednotlivymi mesici na sebe navazuji. Ke kazdemu uzavfenemu mesici je pfilozen licetni denik tfideny podle cisla dokladu se zaiictovanim. Celkem bylo v pokladni knize vedeno celkem 922 pfijmovych a vydajovych pokladnich dokladu. Zustatek pokladny k 31.12.2013 byl nulovy a souhlasil se stavem uvedenym v rozvaze, licet c. 261 - Pokladna. Stanoveny pokladni limit ve vysi 10 000,- Kc nebyl pfekrocen. Zfizovaci listina organizacnich slozek a pfispevkovych organizaci, odpisovy plan Obec je zfizovatelem pfispevkove organizace Matefska skola Provodin die Zfizovaci listiny, ktera byla schvalena na jednani zastupitelstva obce dne 7.9.2009. Doplnkova cinnost je povolena a zmena Zfizovaci listiny je v souladu s ust. 27 zak. 250/2000 Sb., o rozpoctovych pravidlech uzemnich rozpoctu. V kontrolovanem obdobi nebyla provedena zmena Zfizovaci listiny. * Vykaz zisku a ztraty zfizenych pfispevkovych organizaci Zastupitelstvo obce projednalo a schvalilo dne 12.2.2013 hospodafsky vysledek zfizene pfispevkove organizace MS Provodin a usn. c. I. bod c. 9 a rozhodlo o pfevedeni kladneho hospodafskeho vysledku MS Provodin, pfispevkove organizace za rok 2012 ve vysi 47 858,18 Kc do rezervniho fondu organizace. 6/12

Dohody o pracovni cinnosti Dohody o pracovni cinnosti nebyly v roce 2013 uzavfeny. Smlouvy o diio Kontrole byla pfedlozena uzavfena smlouva o dilo: 1. SOMARO CZ, s.r.o., Praha 9, IC: 270 66 070 s pfedmetem dila - uprava znaceni na pfechodech pro chodce v obce Provodin za cenu dila 330 379,- Kc bez DPH. Smlouva byla podepsana dne 13.5.2013. 2. DN-SERVIS s.r.o., Teplice, IC: 254 17 398 s pfedmetem dila - Oprava monitorovaciho systemu na podtlakove kanalizace v obci Provodin za cenu dila 190 060,- Kc bez DPH. Smlouva byla podepsana dne 27.11.2013. Smlouvy o pfevodu majetku (koupe, prodej, smena, pfevod) Namatkove byla provedena kontrola uzavfene smlouvy o pfevodu majetku - prodej: 1. Smlouva ze dne 20.5.2013 uzavfena s fyzickou osobou - pozemek p.c. 198/26 o vymefe 155 m2 za cenu 7 750,- Kc. Zamer prodeje byl vyvesen ode dne 14.3.2013 do 30.3.2013, prodej schvalen zastupitelstvem obce dne 9.4.2013, usn. c. I bod c. 6. Vklad prava v katastru nemovitosti zapsan dne 10.6.2013. 2. Smlouva ze dne 3.6.2013 uzavfena s firmou NARADI CL s.r.o.. Levin, - pozemek p.c. 203 o vymefe 199 m2 za cenu 19 900,- Kc. Zamer prodeje byl vyvesen dne 3. 5.2006, prodej schvalen zastupitelstvem obce dne 6.6.2006, usn. c. 40/11. Vklad prava v katastru nemovitosti zapsan dne 17.6.2013. Smlouva kupni - faktura c. 12 ze dne 3.8.2013 na koupi osobniho automobilu Fabie za cenu 259 000,- Kc od auto Evzen Myslivec, s.r.o., Louny. Kontrole pfedlozena karta majetku se zafazenim do evidence ke dni 9.9.2013. Darovaci smlouvy Kontrole byly pfedlozeny uzavfene smlouvy o pfijeti fmancniho daru v roce 2013: 1. Od obce Jestfebi dne 24.4.2013 na akci "Strapanda 2013" ve vysi 5 000,- Kc. 2. Pavel Zacek, Ceska Lipa dne 24.5.2013 na pofadani kultumich a sportovnich akci ve vysi 6 000,- Kc. 3. Nafadi CL s.r.o.. Levin dne 1.6.2013 na pofadani kultumich a sportovnich akci ve vysi 5 000. - Kc. 4. SERVIS AUTOMATIC, s.r.o., Kosmonosy dne 5.6.2013 na pofadani kultumich a sportovnich akci ve vysi 3 000,- Kc. Smlouva o poskytnuti fmancniho daru 1. TJ Jestfebi - Provodin dne 1.6.2013 na telovychovne a sportovni ucely ve vysi 10 000,- Kc. 2. Babybox pro odlozene deti v Ceske Lipe, dne 4.9.2013 ve vysi 2 500,- Kc. Smlouvy o pfijeti liveru Obec Provodin uzavfela dne 10.6.2009 smlouvu o pfijeti uvem u Ceske spofitelny a.s., na castku cerpani v maximalni vysi 2 000 000,- Kc, na vybudovani podlahove kanalizace v obci Provodin, c. bankovniho lictu 0150777499/0800. Mesicni splatky ve vysi 33 400,- Kc ode dne 31.1.2010. Splatnost liveru byla stanovena nejpozdeji do 31.12.2014, splatka ve vysi 29 400,- Kc. Ke dni 31.12.2013 zustatek nesplaceneho uveru ve vysi 396 800,- Kc. Dolozeno vypisem bankovniho lictu c. 12 ke dni 31.12.2013. Uver byl zajisten budoucimi rozpoctovymi pfijmy a moznymi licelovymi fondy klienta. 7/12

Smlouvy a dalsi materialy k poskytnutym ucelovym dotacim Kontrole byly pfedlozeny smlouvy o poskytnuti pfispevku z garancniho fondu obce v roce 2013. Pfispevek je poskytovan na zaklade pfedlozene zadosti, schvaleny zastupitelstvem obce, pfijemce nasledne po ukonceni akce pfedklada obci ke kontrole vyuctovani o vyuziti pfijateho pfispevku a informace o provedene akci, napf na: - provoz neoficialnich stranek obce Provodin - 2 000,- Kc, - nakup stub na vystoupeni modemi gymnastiky - 2 802,- Kc, - akce "Rozlouceni s letem 2013" - 1 716,-Kc, - Fami charita Ceska Lipa, socialni automobil - 5 000,-Kc. Smlouvy najemni Obec ma z pfedeslych let uzavfeny najemni smlouvy na pronajem skladovacich prostor, ucebny v pfizemi skolni budovy, pronajem pozemku. V kontrolovanem obdobi nebyly provedeny upravy techto najemnich smluv. S Provodinskymi pisky a.s. Provodin, byla obci Provodin dne 26.3.2007 uzavfena smlouva na pronajem pozemku o velikosti 18,5408 ha za uplatu splatnou ke dni 30.6. daneho roku a doplatek v roce nasledujicim. Vyse pronajmu byla od roku 2012 vypoctena podle kategorizace jednotlivych pozemku a je upravovana die inflacniho koeficientu. Najemne hrazeno pravidelne ( 2119 polozka 2343). Smlouvy a dalsi materialy k pfijatym ucelovym dotacim Dotace UZ 98 008 ve vysi 27 300,- Kc na pfipravu voleb prezidenta republiky na zaklade oznameni o poskytnuti dotace ze dne 7.1.2013, pfijata na bankovni licet Ceske spofitelny a.s., c. 903285369/0800, Bv. c. A 3 dne 7.1.2013. Cerpana byla castka ve vysi 16 771,- Kc. Nevycerpana cast dotace ve vysi 10 529,- Kc byla vracena zpet na licet poskytovatele dne 9.9.2013, bankovni licet Ceske spofitelny a.s., c. 903285369/0800. Financni vypofadani bylo provedeno dne 3.9.2013. Smlouva c. OLP/1538/2013 schvalena Radou LK dne 4.6.2013, usn. c. 909/12/RK o poskytnuti licelove neinvesticni dotace na akci "Zvyseni bezpecnosti pfechodu pro chodce" ve vysi 200 000,- Kc. Smlouva podepsana dne 2.8.2013. Zaverecne vyiictovani cerpanych prostfedku bylo provedeno dne 16.1.2014, celkove naklady ve vysi 399 759,- Kc, pfijata dotace ve vysi 199 879,50 Kc, vlastni zdroje ve vysi 199 879,50 Kc. Dotace UZ 98 071 volby do Parlamentu CR na zaklade oznameni o poskytnuti dotace ze dne 9.10.2013, ve vysi 22 500,- Kc pfijata na bankovni licet CNB c. 94-37184421/0710, Bv. c. 19 dne 9.10.2013. Cerpana byla castka ve vysi 15 245,80 Kc, Nevycerpana cast dotace ve vysi 7 254,20 byla vracena zpet na licet poskytovatele dne 22.1.2014, bankovni licet Ceske spofitelny a.s., c. 903285369/0800. Financni vypofadani cerpani dotace bylo provedeno dne 5.12.2013. Rozhodnuti o poskytnuti dotace ze SZIF, Praha ze dne 15.4.2013, na zalozeni lesniho porostu V ramci zaiesiiovani zemedelske pudy ve vysi 140 639,17 Kc, pfijata na bankovni licet CNB c. 94-37184421/0710, Bv. c. 8 dne 20.5.2013. Zvei'ejnene zamery o nakladani s majetkem Zamery o nakladani s majetkem obce byly zvefejnovany na ufedni desce a pravidelne projednavany zastupitelstvem obce. -. 8/12

Dohody o provedeni prace Namatkove byla provedena kontrola osmi dohod o provedeni prace uzavfenych pro rok 2013, V souladu s ust. 75 zakona c. 262/2006 Sb., zakonik prace v pi. zneni se sjednanym rozsahem prace v hodinach a sjednanou odmenou za provedenou praci, vcetne vyplatnich listku, pfedevsim na distribuce hlasovacich listku, pfipravu a uklid volebni mistnosti, zapisovatel, pfedseda a clenove volebni komise. Dokumentace k vei^ejnyni zakazkam Kontrole byla pfedlozena dokumentace poptavkoveho fizeni na provedeni upravy pfechodu pro chodce v obci Provodin a oprava obecni komunikace na Homi Provodin. Osloveno bylo celkem 7 firem, doruceny byly celkem 3 nabidky. Kontrole byl pfedlozen zapis o vyberu nejvhodnejsich nabidek ze dne 8.4.2013. na zaklade posouzeni byla doporucena zastupitelstvu obce ke schvaleni nabidka firmy SOMARO s.r.o., Praha 9 a firma Demicars s.r.o. Slavkov u Bma za cenu 29 530,- Kc (nebyla uzavfena smlouva o dilo, pouze vystavena objednavka). Vysledky externich kontrol Kontrole nebyla pfedlozena zadna kontrola provedena extemim subjektem. Vysledky kontrol zi'izenych organizaci Kontrole byla pfedlozena zprava ze dne 8.6.2013 o provedene vefejnospravni kontrole zfizene pfispevkove organizace Matefska skola Provodin za rok 2012 p. Karlem Pitrem, sdruzeni SOLK Liberec, bez zjistenych nedostatku, bez navrzenych opatfeni. Kontrola hospodafeni pfispevkove organizace za rok 2013 nebyla v dobe pfezkoumani hospodafeni obce za rok 2013 provedena, bude pfedmetem nasledneho pfezkoumani hospodafeni obce. Vnitfni pfedpis a smemice Kontrole byly pfedlozeny vnitfni pfedpisy : - Smemice o evidenci a inventarizaci majetku obce, platnost od 10.11 2008 - Smemice sestavovani rozpoctu obce, platnost od 2.1.2008 - Obeh ucetnich dokladu, platnost od 3.1.2010 - Smemice o poskytovani cest. nahrad, platnost od 10.11.2008 - Dispozicni opravneni od 3.11.2010 aktualizovane od 1.6.2011 - Odpisovy plan r. 2012 (rovnomemy zpusob odepisovani), schvaleno 8.11.2011 - Pravidla pro stanoveni liplaty za vecne bfemeno a cenik sazeb jednotlivych uhrad. V roce 2013 nebyla provedena uprava stavajicich vnitfnich pfedpisu. Zapisy z jednani zastupitelstva vcetne usneseni Kontrole byly pfedlozeny zapisy a usneseni ze zasedani zastupitelstva obce. V kontrolovanem obdobi do 31.12.2013 se konalo celkem jedenact zasedani ve dnech: 22.1., 12.2., 12.3., 9.4., 14.5., 18.6., 9.7., 10.9., 8.10.,19.11., 17.12.2013. Zapisy a usneseni byly vedeny v souladu se znenim 95 odst. 1 a 2, zakona c. 128/2000 Sb., o obcich v pi. zneni. Penezni fondy obce (FRB, socialni, apod.) - pravidla tvorby a pouziti Obec Provodin nemela v roce 2013 zfizen zadny penezni fond. 9/12

Schvaleni ucetni zaverky Dne 9.4.2013, usnesenim c. 1. bod c. 7 schvalilo zastupitelstvo obce rocni ucetni zaverku obce Provodin sestavenou ke dni 31.12.2012 a usn. c. I. bod c. 8 rocni ucetni zaverku zfizene pfispevkove organizace Matefska skola Provodin sestavenou ke dni 31.12.2012. Kontrolni a flnancni vybor K zajisteni ust. 119 zakona c. 128/2000 Sb., o obcich v pi. zneni ma obec zfizen kontrolni a financni vybor. Kontrole byl pfedlozen zapis financniho vyboru z kontrolovaneho obdobi ze dne 17.4. a 11.9.2013. Financni vybor se zabyval v prubehu obdobi kontrolou hospodafeni obce, rozpoctem, rozpoctovymi opatfem'mi. Kontrole byly pfedlozeny zapisy o cinnosti kontrolniho vyboru ze dne 31.1., 17. a 24.10., 6.12.2013. Kontrolni vybor se zabyval kontrolou plneni usneseni zastupitelstva obce. B. Vysledek prezkoumani Pfi pfezkoumani hospodafeni obce Provodin Nebyly zjisteny chyby a nedostatky. C. Zaver * I. Plneni opati^eni k odstraneni nedostatku zjistenych a) pfi pfezkoumani hospodafeni uzemniho celku za pfedchozi roky Nebyly zjisteny chyby a nedostatky. II. Pfi pfezkoumanim hospodafeni obce Provodin za rok 2013 Nebyly zjisteny chyby a nedostatky ( 10 odst. 3 pism. a) zakona c. 420/2004 sb.) III. Pfi pfezkoumanim hospodafeni obce Provodin za rok 2013 Nebyla zjistena rizika die 10 odst. 4 pism. a) zakona c. 420/2004 Sb. IV. Pomerove ukazatele zjistene pfi pfezkoumani hospodafeni: a) podil pohledavek na rozpoctu uzemniho celku 46,26 % b) podil zavazku na rozpoctu uzemniho celku 3,59 % c) podil zastaveneho majetku na celkovem majetku uzemniho celku 0 % Vysoky podil pohledavek na rozpoctu za rok 2013 byl zpusoben pfedevsim pohledavkou za uzavfenou smlouvou o smlouve budouci kupni s SVS a.s., Teplice na budouci odkup stavby Provodin - vodovod Smi ve vysi 4 991 454,- Kc a ocekavanym doplatkem dotace ze SFZIP - vystavba kanalizace ve vysi 1 551 392,- Kc. Doplatek byl pfipsan na ucet obce dne 21.3.2014. 10/12

Provodin, dne 3.4.2014 Za Krajsky lifad Libereckeho kraje Ing. Ivana Mickova kontrolor povsfeny pfezkoumanim Starosta obce Provodin Jifi Sterba prohlasuje, ze podle 6 odst. 2 pism. e) zakona o pfezkoumavani hospodafeni poskytl pravdive a liplne informace o pfedmetu pfezkoumani a o okolnostech vztahujicich se k nemu a pfevzal die 6 odst. 3 pism. k) navrh zpravy o vysledku pi^ezkoumani. starosta obce Rozdelovnik: Stejnopis Pocet vytisku Pfedano Pi'evzal 1 1 Provodin Jifi Sterba 2 1 Liberecky kraj Ing. Ivana Mickova P o u c e n i Tato zprava o vysledku hospodai^eni je navrhem zpravy o vysledku pfezkoumani hospodafeni, pficemz konecnym znenim zpravy se stava okamzikem marneho uplynuti Ihuty, stanovene v 6 odst. 3 pism. I) zakona 420/2004 Sb. Uzemni celek muze do 30 pracovnich dnu od pfedani navrhu zpravy o vysledku pfezkoumani hospodafeni podat pisemne stanovisko k navrhu zpravy o vysledku pfezkoumani hospodafeni v souladu s 6 odst. 3 pism. 1) zakona o pfezkoumavani hospodafeni. Stanovisko zasle uzemni celek na adresu Krajskeho lifadu Libereckeho kraje, odboru kontroly, k rukam kontrolora povefeneho fizenim pfezkoumani. Jifi Sterba starosta obce 11/12

Uzemni celek je povinen podle 13 odst. 1 pism. b) zakona o pfezkoumavani hospodafeni do 15 dnu po projednani zpravy spolu se zaverecnym lictem v organech uzemniho celku podat pisemnou informaci o pfijeti opatfeni k naprave chyb a nedostatku, uvedenych ve zprave, vcetne uvedeni Ihuty, ve ktere poda pisemnou zpravu o plneni pfijatych opatfeni ( 13 odst. 2 zakona o pfezkoumavani hospodafeni). Ve Ihute uvedene lizemnim celkem v pisemne informaci zaslane krajskemu ufadu je uzemni celek povinen podle 13 odst. 2 zakona o pfezkoumavani hospodafeni zaslat pisemnou zpravu o plneni pfijatych opatfeni. Obe vyse uvedene pisemnosti zasle uzemni celek na adresu Krajskeho lifadu Libereckeho kraje, odboru kontroly, k rukam kontrolora povefeneho fizenim pfezkoumani. Za nesplneni techto povinnosti Ize ulozit uzemnimu celku die ustanoveni 14 pism. f), g), a h) zakona c. 420/2004 Sb., pofadkove pokuty az do vyse 50 000 Kc v jednom pfipade. 12/12