Závěrečný účet obce za rok 2015 Dne 3.12.2014 byla usnesením zastupitelstva obce stanovena pravidla rozpočtového provizoria na rok 2015. Rozpočet obce Starý Vestec na rok 2015 byl schválen zastupitelstvem obce dne 4.3.2015 v celkové výši 4.375.600,- Kč a jeho součástí jsou příjmy a výdaje, uskutečněné v době rozpočtového provizoria. Rozpočet byl sestaven jako přebytkový, včetně příjmů a výdajů uskutečněných v době rozpočtového provizoria. V průběhu roku nastaly skutečnosti ovlivňující plnění příjmů a výdajů rozpočtu. Konečné rozpočtové změny včetně předchozích rozpočtových opatření byly projednány a schváleny zastupitelstvem obce. Všechny rozpočtové změny, schválené v zastupitelstvu obce, jsou zahrnuty v sestavě Fin 2-12 M, Výkaz o plnění příjmů a výdajů roku 2015, včetně údajů o plnění příjmů a výdajů obce v plném členění podle rozpočtové skladby. Příjmová část Skutečné příjmy roku 2015 byly 6,943.678,91 Kč z toho : daňové příjmy 2,143.876,93 Kč nedaňové příjmy 504.905,13 Kč kapitálové příjmy 3,600.960,00 Kč přijaté transfery 693.936,85 Kč TŘÍDA 1 DAŇOVÉ PŘÍJMY V této části jsou zahrnuty daně, kde správcem je finanční úřad, výnosy ze všech sdílených daní náleží obci podle zákona č. 243/2000 Sb., v platném znění. Daň z nemovitých věcí nepodléhá shora uvedenému zákonu a správce daně, finanční úřad, převádí obci 100% z celkové vybrané částky. Jen plnění daně z příjmů právnických osob za obce naplňuje obec sama. Obec je povinna podat daňové přiznání. Toto zdanění není převáděno do státního rozpočtu, ale zůstává příjmem obce. Ostatní poplatky v této části rozpočtu jsou vybírány přímo na účet obce. 1111 Daň z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti 376.204,50 Kč 1112 Daň z příjmů fyzických osob ze SVČ 47.528,10 Kč 1113 Daň z příjmů fyzických osob z kapitálových výnosů 45.620,95 Kč 1121 Daň z příjmů právnických osob 356.499,70 Kč 1122 Daň z příjmů právnických osob za obce 41.230,00 Kč 1211 Daň z přidané hodnoty - podíl 775.507,21 Kč 1334 Odvody za odnětí půdy ze zemědělského půd.fondu 535,00 Kč 1340 Poplatek za sběr a odvoz odpadu od obyvatel 99.500,00 Kč 1341 Poplatek ze psů 4.820,00 Kč 1343 Poplatek za užívání veřejného prostranství 24.000,00 Kč 1351 Odvod z loterií a podobobných her kromě VHP 7.163,37 Kč 1361 Správní poplatky 7.850,00 Kč 1511 Daň z nemovitých věcí 357.418,10 Kč 1
TŘÍDA 2 NEDAŇOVÉ PŘÍJMY Obsahem nedaňových příjmů : 2321 Odvádění a čištění odpadních vod příjmy z pronájmu 72.000,00 Kč 3613 Nebytové hospodářství - pronájmu ostatních nemovitostí 12.000,00 Kč 3632 Pohřebnictví - pronájem hrobových míst a služby 2.660,00 Kč 3639 Komunální služby a územní rozvoj jinde neuvedené - celkem 394.692,00 Kč 3639 2119 Ostatní příjmy z vlastní činnosti 326.950,00 3639 2131 Příjmy z pronájmu pozemků 47.742,00 3639 2321 Přijaté neinvestiční dary 20.000,00 3725 Využívání a zneškodňování odpadů - příjem od EKO-KOM 22.101,00 Kč 6171 Činnost místní správy přijaté dary 1.000,00 Kč 6310 Obecné příjmy a výdaje z finančních operací - příjmy z úroků 452,13 Kč TŘÍDA 3 KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY Obsahem kapitálových příjmů: 6171 Činnost místní správy - Příjmy z prodeje pozemků 3,600.960,00 Kč TŘÍDA 4 PŘIJATÉ TRANSFERY Přijaté transfery v roce 2015 z jednotlivých kapitol : 4112 Neinvestiční přijaté transfery ze SR v rámci souhr.dot.vztahu 43.500,00 Kč 4213 Investiční přijaté transfery ze SFŽP podíl rozpočtu ČR 36.135,11 Kč 4216 Investiční přijaté transfery ze SFŽP podíl financovaný EU 614.301,74 Kč TŘÍDA 8 FINANCOVÁNÍ 8115 Změna stavu krátkodobých prostředků na bankovních účtech + 2.626.497,79 Stav základních běžných účtů obce je k 31.12.2015 5,472.850,86 Kč 8124 Uhrazené splátky dlouhodobých přijatých půjčených prostředků 795.200,00 Kč Zůstatek dlouhodobého úvěru k 31.12.2015 je 0,00 Kč 8901 Operace z peněžních účtů organizace nemající charakter příjmů a výdajů vlád. sektoru Stav pokladny k 31.12.2015 13.730,00 Kč Výdajová část Skutečné výdaje za rok 2015 byly z toho : TŘÍDA 5 - běžné výdaje TŘÍDA 6 - kapitálové výdaje 3,532.648,12 Kč 1,318.131,50 Kč 2,214.516,62 Kč TŘÍDA 5 BĚŽNÉ VÝDAJE Skupina 1 Zemědělství, lesní hospodářství a rybářství 1014 5169 Nákup ostatních služeb 8.165,00 Skupina 2 Průmyslová a ostatní odvětví hospodářství 2144 5163 služby peněžních ústavů pojistné 2.254,00 2221 5163 služby peněžních ústavů - pojistné 791,00 2
2221 5193 výdaje na dopravní územní obslužnost 37.000,00 2321 Odvádění a čištění odpadních vod - úroky vlastní, hrazené z inv.úvěru 12.079,85 Kč Skupina 3 Služby pro obyvatelstvo 3314 Činnosti knihovnické 7.380,00 Kč 3322 Zachování a obnova kulturních památek - pojistné kaplička 1.389,00 Kč 3392 Neinvestiční transfery spolkům 11.000,00 3399 Ostatní záležitosti kultury - věcné dary 3.425,00 Kč 3421 Využití volného času dětí a mládeže - dětské hřiště 5.180,00 Kč 3631 Veřejné osvětlení elektrická energie a udržování 41.248,00 Kč 3632 Pohřebnictví 1.192,00 Kč 3639 Komunální služby a územní rozvoj ostatní neinv. transfery, platby daní 192.784,00 Kč 3721 Sběr a svoz nebezpečných odpadů 5.675,00 Kč 3722 Sběr a svoz komunálních odpadů 135.557,00 Kč 3725 Využívání a zneškodňování ostatních odpadů 43.049,00 Kč Skupina 4 Sociální věci a politika zaměstnanosti 4356 Denní stacionáře a centra denních služeb 27.750,00 Kč Skupina 5 Bezpečnost státu a právní ochrana 5512 Požární ochrana - dobrovolná část 58.801,03 Kč Skupina 6 Všeobecná veřejná správa a služby 6112 Zastupitelstva obcí 95.196,00 Kč 6171 Činnost místní správy 578.451,22 Kč 6310 Služby peněžních ústavů - pojistné 7.534,40 6399 Ostatní finanční operace - platby daní a poplatků, sankce 42.230,00 Kč TŘÍDA 6 KAPITÁLOVÉ VÝDAJE Skupina 5 Bezpečnost státu a právní ochrana 5512 Požární ochrana přístavba hasičské zbrojnice 575.870,26 Kč Skupina 6 Všeobecná veřejná správa a služby 6171 Činnost místní správy stavební úpravy budovy OÚ 1,638.646,36 Přehled vyplacených neinvestičních transferů cizím příspěvkovým organizacím 3314 5339 Knihovna města Mladá Boleslav 1.500,00 Kč Přehled vyplacených neinvestičních transferů spolkům 3392 5222 Svaz postižených civiliz.chorobami Lysá n.l. 1.000,00 Kč 3392 5222 Sbor dobrovolných hasičů Starý Vestec 10.000,00 Kč Přehled vyplacených ostatních neinvestičních transferů veřejným rozpočtům územní úrovně 3639 5329 Mikroregion Polabí členský příspěvek 3.700,00 Kč Přehled vyplacených neinvestičních transferů obecně prospěšným společnostem 4356 5221 Centrum sociálních a zdravotních služeb Poděbrady 27.750,00 Kč 3
Hospodaření s majetkem obce: Obec kromě prodeje parcel určených k zástavbě RD na základě zveřejněného záměru obce a schválených a uzavřených kupních smluv na jejich prodej, nerealizovala prodej žádného majetku. Příjmy z tohoto prodeje jsou předmětem kapitálových příjmů obce. Obec také nepořizovala v průběhu roku žádný investiční majetek, kromě drobného investičního majetku, který je předmětem inventarizace. V průběhu roku 2015 kromě těchto schválených prodejů neuzavřela žádné smlouvy směnné, kupní, zástavní, nájemní, darovací ani jiné smlouvy o nabytí a převodu majetku, neuzavřela žádné smlouvy zástavní, o výpůjčce ani úvěru, žádnou výpůjčku ani úvěr neposkytla, nevydala dluhopisy, nekoupila ani neprodala žádné akcie, neuskutečnila majetkové vklady do žádné společnosti, žádnou společnost nezaložila ani nezrušila, ani neposkytla majetkové účasti. Obec neprovozuje žádnou hospodářskou činnost, uskutečnila pouze zakázky malého rozsahu investičního charakteru na akcích Stavební úpravy budovy OÚ a Stavební úpravy Hasičské zbrojnice, které jsou zaúčtovány na účtu 042 nedokončené investice a budou převedeny do investičního majetku v průběhu roku 2016. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2015 Přezkoumání hospodaření obce za rok 2015 podle 2 a 3, zákona č. 420/2004 Sb., ve znění pozdějších předpisů, provedli zaměstnanci Odboru finanční kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje dne 27.4.2016. Závěr zprávy: Byly zjištěny chyby a nedostatky, které nemají závažnost nedostatků, uvedených pod písmenem c): ( 10 odst. 3, písm. b), zákona č.420/2004 Sb.) - Rozpočet obce na rok 2015 byl zadán do výkazu FIN 2 12 M v části Schválený rozpočet, sestaveném za období 2/2015, i když zastupitelstvo obce schválilo rozpočet na rok 2015 až dne 4.3.2015 - Odměny z předložené dohody o provedení práce nedosáhly minimální mzdy, stanovené zákonem k 1.1.2016 - Obec nepřeúčtovala k 31.12.2015 částku 1.638.646.36 Kč z účtu 042 na účet 021, i když podle sdělení starosty obce byla stavba Stavební úpravy budovy Obecního úřadu, ukončena do konce roku 2015 (účtováno na par. a pol. 6171 6122) - Obec předložila jako podklad k provedení inventarizace majetku obce vedeného na účtu 031 Pozemky k 31.12.2015, výpisy z listu vlastnictví obce, vyhotovené dne 9.3.2016. - Byly zjištěny nedostatky, spočívající v: ( 10, odst. 3, písm. c), zákona č. 420/2004 Sb.) C4) porušení povinnosti územního celku, stanovených zvláštními právními předpisy: - Rozpočtová opatření č.2 5 byla provedena do Výkazu pro hodnocení plnění rozpočtu před schválení rozpočtově nezajištěných výdajů (před schválením příslušných rozpočtových opatření zastupitelstvem obce). Závěrečný výrok zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2015 je přílohou k závěrečnému účtu obce, celá zpráva je k nahlédnutí v úředních hodinách obecního úřadu Návrh na usnesení : Zastupitelstvo obce schvaluje celoroční hospodaření obce a závěrečný účet obce za rok 2015 včetně zprávy Odboru finanční kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2015 s výhradou. 4
Přílohy : Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2015 Sestava Fin 2-12 M sestavená ke dni 31.12.2015 Sestava Rozvaha bilance sestavená ke dni 31.12.2015 Výkaz zisku a ztrát sestavený ke dni 31.12.2015 Finanční vypořádání dotací poskytnutých příjemcům přímo ze státního rozpočtu nebo státních finančních aktivit ke dni 31.12.2015 Inventurní evidence majetku sestavená ke dni 31.12.2015 Výše uvedené přílohy k závěrečnému účtu obce za rok 2015 jsou k nahlédnutí na obecním úřadě v úředních hodinách tj. každou středu od 17.00 hodin do 19.00 hodin. Ve Staré Vestci dne : 4.května 2016 Vyvěšeno dne : 5.května 2016 Sejmuto dne : Schváleno zastupitelstvem Obce Starý Vestec dne : Jindřiška Bohuslavová, v.r. účetní obecního úřadu Ing. Zdeněk Moc, v.r. starosta obce L.S. kulaté razítko Obec Starý Vestec 5