Tabulková část informační povinnosti investičních a podílových fondů Základní údaje Název fondu (pro PF), CONSUS investiční fond Obchodní firma (IF): ISIN / SIN: ISIN / SIN: ISIN / SIN: CZ0008028305 Registrace CP na veř. trhu Registrace CP na veř. trhu Registrace CP na veř. trhu Sídlo: Ulice: Jižní I. 5/783 Obec: Praha 4 PSČ: 141 00 Tel.: 272773171 E-mail: Fax: 272773174 Internetová adresa: Předmět podnikání: consus@consus-if.cz kolektivní investování podle zákona č.248/1992 Sb. Datum založení: 31.12.1991 Datum zahájení prodejů a odkupů podílových listů: Právní forma: akciová společnost Údaje o obhospodařovateli: IČ: Obchodní firma: Sídlo: E-mail: Údaje o depozitáři: IČ: Obchodní firma: Tel.: Fax: Sídlo: E-mail: Tel.: Fax: Soubor obsahuje: Rozvahu, podrozvahu, výkaz zisku a ztráty, změny VK k: 31.12.2002 Okamžik sestavení účetní závěrky: 31.12.2002 Skladbu CP k: 31.12.2002 III.03 Tabulku pro investiční fondy k: Tabulku pro podílové fondy k: Základní údaje - strana 1
Údaje o auditu a auditorovi: Předložené výkazy byly ověřeny auditorem: Název auditorské firmy: Auditorská a daňová kancelář,s.r.o. Číslo licence audit. firmy: 181 Titul auditora: Jméno auditora: Příjmení auditora: Číslo dekretu: Zpráva auditora ze dne: 15.3.2003 Výrok auditora: Bez výhrad Ano Ne Odesláno dne: 22.5.2003 Jméno statutárního orgánu: PhDr. Vratislav Šlajer - generální ředitel Osoba odp. za účetnictví: Těhlová Os. odp. za účet. závěrku: Těhlová Tel.: 257812005 E-mail: komerio@quick.cz Základní údaje - strana 2
Rozvaha - AKTIVA (v celých tisících K č) k: 31.12.2002 Název účetní jednotky: CONSUS investiční fond AKTIVA Číslo řádku a b c Brutto 1 Běžné účetní období Korekce 2 Netto 3 Min. úč. obd. Netto 4 Předmin. úč. období Netto 5 1. Pokladní hotovost 001 33 33 1 10 2. Státní bezkupónové dluhopisy a ostatní cenné papíry 002 přijímané centrální bankou k refinancování 0 0 0 0 0 a) státní cenné papíry 003 0 b) ostatní 004 0 3. Pohledávky za bankami 005 6 959 0 6 959 884 1 470 a) splatné na požádání 006 6 959 6 959 884 1 470 b) ostatní pohledávky 007 0 4. Pohledávky za nebankovními subjekty 008 0 0 0 0 0 a) splatné na požádání 009 0 b) ostatní pohledávky 010 0 5. Dluhové cenné papíry 011 0 0 0 0 0 a) vládních institucí 012 0 b) ostatních subjektů 013 0 6. Akcie, podílové listy a ostatní podíly 014 28 859 9 150 19 709 24 298 27 949 7. Účasti s podstatným vlivem 015 0 0 0 0 0 a) v bankách 016 0 b) v ostatních subjektech 017 0 8. Účasti s rozhodujícím vlivem 018 0 0 0 0 0 a) v bankách 019 0 b) v ostatních subjektech 020 0 9. Nehmotný majetek - v tom: 021 0 0 0 0 0 a) zřizovací výdaje 022 0 b) goodwill 023 0 c) ostatní 024 0 10. Hmotný majetek 025 132 90 42 0 0 a) pozemky a budovy pro provozní činnost 026 0 b) ostatní 027 132 90 42 11. Ostatní aktiva 028 0 12. Pohledávky za akcionáři a společníky 029 70 692 35 600 35 092 35 291 37 966 13. Náklady a příjmy příštích období 030 10 10 8 7 Aktiva celkem 031 106 685 44 840 61 845 60 482 67 402 Kontrolní číslo 999 220 461 89 770 130 691 121 848 136 274
Rozvaha - PASIVA (v celých tisících K č) k: 31.12.2002 Název účetní jednotky: CONSUS investiční fond Číslo Stav v předmin. účet. PASIVA Stav v běž. účet. období Stav v min. účet. období řádku období a b c 6 7 8 1. Závazky vůči bankám 032 0 0 0 a) splatné na požádání 033 b) ostatní závazky 034 2. Závazky vůči nebankovním subjektům 035 0 0 0 a) splatné na požádání 036 v tom: úsporné 037 b) ostatní závazky - v tom: 038 ba) úsporné se splatností 039 bb) úsporné s výpovědní lhůtou 040 bc) termínové se splatností 041 bd) termínové s výpovědní lhůtou 042 3. Závazky z dluhových cenných papírů 043 0 0 0 a) emitované dluhové cenné papíry 044 b) ostatní závazky z dluhových cenných papírů 045 4. Ostatní pasiva 046 126 239 142 5. Výnosy a výdaje příštích období 047 63 23 166 6. Rezervy 048 0 0 0 a) na důchody a podobné závazky 049 b) na daně 050 c) ostatní 051 7. Podřízené závazky 052 8. Základní kapitál 053 522 861 522 861 522 861 v tom: splacený základní kapitál 054 522 861 522 861 522 861 9. Vlastní akcie 055 10. Emisní ážio 056 11. Rezervní fondy a ostatní fondy ze zisku 057 10 10 10 a) povinné rezervní fondy ( 67, odst. 1 a 2, 217 obch. 058 zák.) 10 10 10 rezervní fondy k vlastním akciím ( 161d, 161f obch. 059 b) zák.) c) ostatní rezervní fondy 060 d) ostatní fondy ze zisku 061 v tom: Rizikový fond ( 10 odst. 1 písm. a) zákona č. 87/1995 062 Sb., ve znění pozdějších předpisů) 12. Rezervní fond na nové ocenění 063 13. Kapitálové fondy 064 14. Oceňovací rozdíly 065-252 770-277 096-270 391 a) z majetku a závazků 066-252 770-277 096-270 391 b) ze zajišťovacích derivátů 067 c) z přepočtu účastí 068 15. Nerozdělený zisk nebo neuhrazená ztráta z předchozích období 069-185 555-185 386-183 332 16. Zisk nebo ztráta za účetní období 070-22 890-169 -2 054 Vlastní kapitál 071 61 656 60 220 67 094 Pasiva celkem 072 61 845 60 482 67 402 Kontrolní číslo 999 455 447 426 959 454 378
Podrozvaha (v celých tisících K č) k: 31.12.2002 Název účetní jednotky: CONSUS investiční fond Číslo Text řádku Stav v běž. účet. období Stav v min. účet. období Stav v předmin. účet. období a b c 1 2 3 Podrozvahová aktiva 001 1. Poskytnuté přísliby a záruky 002 0 0 0 a) přísliby 003 b) záruky a ručení 004 c) záruky ze směnek 005 d) záruky z akreditivů 006 2. Poskytnuté zástavy 007 0 0 0 a) nemovité zástavy 008 b) peněžní zástavy 009 c) cenné papíry 010 d) ostatní 011 3. Pohledávky ze spotových operací 012 0 0 0 a) s úrokovými nástroji 013 b) s měnovými nástroji 014 c) s akciovými nástroji 015 d) s komoditními nástroji 016 4. Pohledávky z pevných termínových operací 017 0 0 0 a) s úrokovými nástroji 018 b) s měnovými nástroji 019 c) s akciovými nástroji 020 d) s komoditními nástroji 021 e) s úvěrovými nástroji 022 5. Pohledávky z opcí 023 0 0 0 a) na úrokové nástroje 024 b) na měnové nástroje 025 c) na akciové nástroje 026 d) na komoditní nástroje 027 e) na úvěrové nástroje 028 6. Odepsané pohledávky 029 7. Hodnoty předané do úschovy, do správy a k uložení 030 z toho: cenné papíry 031 8. Hodnoty předané k obhospodařování 032 z toho: cenné papíry 033 Podrozvahová pasiva 034 1. Přijaté přísliby a záruky 035 0 0 0 a) přísliby 036 b) záruky a ručení 037 c) záruky ze směnek 038 d) záruky z akreditivů 039 2. Přijaté zástavy 040 0 0 0 a) nemovité zástavy 041 b) peněžní zástavy 042 c) cenné papíry 043 d) ostatní zástavy 044 e) kolaterály - cenné papíry 045 3. Závazky ze spotových operací 046 0 0 0 a) s úrokovými nástroji 047 b) s měnovými nástroji 048 c) s akciovými nástroji 049 d) s komoditními nástroji 050 4. Závazky z pevných termínových operací 051 0 0 0 a) s úrokovými nástroji 052 b) s měnovými nástroji 053 c) s akciovými nástroji 054 d) s komoditními nástroji 055 e) s úvěrovými nástroji 056 5. Závazky z opcí 057 0 0 0 a) na úrokové nástroje 058 b) na měnové nástroje 059 c) na akciové nástroje 060 d) na komoditní nástroje 061 e) na úvěrové nástroje 062 6. Hodnoty převzaté do úschovy, do správy a k uložení 063 z toho: cenné papíry 064 7. Hodnoty převzaté k obhospodařování 065 z toho: cenné papíry 066 Kontrolní číslo 999 0 0 0
Výkaz zisku a ztráty (v celých tisících K č) k: 31.12.2002 Název účetní jednotky: CONSUS investiční fond Číslo Skutečnost v účetním období a Text b řádku sledovaném minulém předminulém b c 1 2 3 1. Výnosy z úroků a podobné výnosy 01 17 45 538 v tom: úroky z dluhových cenných papírů 02 2. Náklady na úroky a podobné náklady 03 8 9 5 v tom: náklady na úroky z dluhových cenných papírů 04 3. Výnosy z akcií a podílů - v tom: 05-19 786 2 311-710 a) výnosy z účastí s podstatným vlivem 06 b) výnosy z účastí s rozhodujícím vlivem 07 c) výnosy z ostatních akcií a podílů 08-19 786 2 311-710 4. Výnosy z poplatků a provizí 09 0 0 5. Náklady na poplatky a provize 10 2 165 6. Čistý zisk nebo ztráta z finančních operací 11 7. Ostatní provozní výnosy 12 856 8. Ostatní provozní náklady 13 28 4 376 9. Správní náklady - z toho: 14 3 060 2 286 2 849 a) náklady na zaměstnance 15 1 350 1 049 1 046 aa) mzdy a platy 16 1 040 840 850 ab) sociální a zdravotní pojištění 17 310 209 196 b) ostatní správní náklady 18 1 710 1 237 1 803 10. Použití rezerv a opravných položek k hmotnému a 19 nehmotnému majetku 0 0 0 a) použití rezerv k hmotnému majetku 20 b) použití opravných položek k hmotnému majetku 21 c) použití opravných položek k nehmotnému majetku 22 11. Odpisy, tvorba rezerv a opravných položek k hmotnému a 23 nehmotnému majetku 51 40 0 a) odpisy hmotného majetku 24 51 40 b) tvorba rezerv k hmotnému majetku 25 c) tvorba opravných položek k hmotnému majetku 26 d) odpisy nehmotného majetku 27 e) tvorba opravných položek k nehmotnému majetku 28 12. Použití opravných položek a rezerv k pohledávkám a 29 zárukám, výnosy z postoupení pohledávek a výnosy z dříve 0 0 0 odepsaných pohledávek a) použití rezerv k pohledávkám a zárukám 30 b) použití opravných položek k pohledávkám a pohledávkám ze 31 záruk c) zisky z postoupení pohledávek a výnosy z odepsaných 32 pohledávek 13. Odpisy, tvorba opravných položek a rezerv k pohledávkám 33 a zárukám 3 280 0 0 a) tvorba opravných položek k pohledávkám a pohledávkám ze 34 záruk b) tvorba rezerv na záruky 35
c) odpisy pohledávek a pohledávek z plateb ze záruk, ztráty z 36 postoupení pohledávek 3 280 14. Použití opravných položek k účastem s rozhodujícím a 37 podstatným vlivem 15. Tvorba opravných položek k účastem s rozhodujícím a 38 podstatným vlivem 16. Použití ostatních rezerv 39 17. Tvorba ostatních rezerv 40 18. Použití ostatních opravných položek 41 3 280 3 499 19. Tvorba ostatních opravných položek 42 20. Zisk nebo ztráta za účetní období z běžné činnosti před 43 zdaněním -22 890-172 -3 047 21. Mimořádné výnosy 44 3 993 22. Mimořádné náklady 45 23. Zisk nebo ztráta za účetní období z mimořádné činnosti 46 před zdaněním 0 3 993 24. Daň z příjmů 47 25. Podíl na ziscích (ztrátách) dceřiných a přidružených 48 společností 26. Zisk nebo ztráta za účetní období po zdanění 49-22 890-169 -2 054 Kontrolní číslo 99-67 913 10 235 11 483
Tabulka pro investiční fondy Název fondu: CONSUS investiční fond Stav k: 31.12.2002 Jednotky Běžný rok Rok předcházející běžnému Druhý rok předcházející běžnému 1. Základní kapitál tis. Kč 522 861 522 861 522 861 2. Jmenovitá hodnota akcie CZK 1 000,00 1 000,00 1 000,00 3. Aktiva celkem tis. Kč 61 845 60 482 67 402 4. Vlastní kapitál tis. Kč 61 656 60 220 67 094 5. Vlastní kapitál na akcii CZK 117,9204 115,1740 128,3209 Použitý devizový kurz k 31.12. (30.6.) deviza / Kč 0,000 0,000 0,000 6. Kurz akcie platný k 31.12. (30.6.) Kč 42,40 40,20 52,40 7. Hospodářský výsledek za účetní období tis. Kč -22 890-169 -2 054 8. Vyplacené dividendy celkem tis. Kč 0 0 0 9. Vyplacené dividendy na akcii Kč 0,00 0,00 0,00 Struktura aktiv 10. Domácí akcie v % 31,87 39,08 40,45 11. Domácí podílové listy v % 0,00 0,00 0,00 12. Domácí dluhopisy v % 0,00 1,09 1,02 13. Domácí - hotovost + termínované vklady v % 11,31 1,46 2,20 14. Domácí nemovitosti v % 0,00 0,00 0,00 15. Domácí - pohledávky v % 56,74 58,35 56,32 16. Domácí - ostatní v % 0,08 0,02 0,01 17. Zahraniční akcie v % 0,00 0,00 0,00 18. Zahraniční podílové listy v % 0,00 0,00 0,00 19. Zahraniční dluhopisy v % 0,00 0,00 0,00 20. Zahraniční - hotovost + termínované vklady v % 0,00 0,00 0,00 21. Zahraniční nemovitosti v % 0,00 0,00 0,00 22. Zahraniční - pohledávky v % 0,00 0,00 0,00 23. Zahraniční - ostatní v % 0,00 0,00 0,00
Přehled o změnách ve vlastním kapitálu (v celých tisících Kč) k: 31.12.2002 Název účetní jednotky: CONSUS investiční fond označ. Text Běžné účetní období Minulé účetní období Předminulé účetní období 1. Základní kapitál Počáteční zůstatek 522 861 522 861 522 861 zvýšení přeměna konvertibilních dluhopisů na akcie uplatnění opcí a warrantů Konečný zůstatek 522 861 522 861 522 861 2. Vlastní akcie 0 3. Emisní ážio Počáteční zůstatek zvýšení Konečný zůstatek 4. Rezervní fondy Počáteční zůstatek 10 10 10 povinný příděl jiné zvýšení Konečný zůstatek 10 10 10 5. Ostatní fondy ze zisku Počáteční zůstatek zvýšení Konečný zůstatek 6. Kapitálové fondy 7. Oceňovací rozdíly nezahrnuté do hospodářského výsledku Počáteční zůstatek 277 096 270 391 268 626 zvýšení 6 705 1 765
24 325 Konečný zůstatek 252 771 277 096 270 391 8. Nerozdělený zisk Počáteční zůstatek zvýšení Konečný zůstatek 9. Neuhrazená ztráta Počáteční zůstatek 185 386 183 331 178 727 zvýšení 169 2 055 4 604 Konečný zůstatek 185 555 185 386 183 331 10. Zisk/ztráta za účetní období po zdanění -22 890-169 -2 055 11. Dividendy 1 948 154 1 951 131
Skladba cenných papírů a emitentů s podílem více než 0,5% na hodnotě vlastního kapitálu Název CP (název emitenta) Název fondu: CONSUS investiční fond Stav k: 31.12.2002 ISIN (Identifikace CP) Registrace CP Kód (pro druh CP) Druh CP Podíl na vlastním kapitálu fondu [v %] 1. České Radiokomunikace CZ0009054607 Ano AD Domácí akcie 1,96 2. Český Telecom CZ0009093209 Ano AD Domácí akcie 6,11 3. ČEZ CZ0005112300 Ano AD Domácí akcie 4,32 4. Komerční banka CZ0008019106 Ano AD Domácí akcie 5,17 5. Philip Morris ČR CS0008418869 Ano AD Domácí akcie 8,61 6. Unipetrol CZ0009091500 Ano AD Domácí akcie 3,65 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. 28. 29. 30. Podíl na základním kapitálu emitenta [v %]