Výuka SAP-FI TUL Liberec 22.10.2013 pomáháme Vám růst 1
Finanční účetnictví v SAP R/3 Lenka Rydvalová
Výuka na TUL - rozsah 1. Blok (7.10.) 2. Blok (21.10) 3. Blok (4.11) 4. Blok (11.11) 5. Blok (18.11) 6. Blok (25.11) Úvod Účetnictví hlavní knihy Účetnictví dodavatelů Účetnictví odběratelů Účetnictví investičního majetku (Úč.závěrka, pokladna, banka) 3
Finanční účetnictví - procesy Hlavní kniha Dodavatelé Odběratelé Investiční majetek 4
Hlavní kniha Klíčové procesy v hlavní knize Účtování dokladů účtů hlavní knihy Údržba účtů - automatické a manuální vyrovnání Zobrazení deníku dokladů Zobrazení zůstatků hlavní knihy Provedení trvalých účtování Denní, měsíční a roční závěrka 5
Přihlášení do systému SAP 1. Saplogon 2. Systém ET1 (testovací systém) 3. Přihlašovací údaje Klient > 050 Uživatel -> tulxx Heslo -> tulxx+ 6
Příklad účtování dotace pokladny z bankovního účtu Výběr hotovosti v bance Zaúčtování dotace pokladny Zaúčtování bankovního výpisu Účetní doklad Účetní doklad 7
Příklad Dopad do účetnictví Bankovní účet 221100 Pokladna 211900 Peníze na cestě 261100 8
Příklad Dopad do účetnictví Bankovní účet 221100 Pokladna 211900 Peníze na cestě 261100 10.000,- 10.000,- SK Pokladní doklad Trans. FB50 Pořízení dokladu účtu HK 9
Příklad Dopad do účetnictví Bankovní účet 221100 Pokladna 211900 Peníze na cestě 261100 10.000,- 10.000,- 10.000,- 10.000,- BK Bankovní výpis Trans. F-07 odeslání platby SK Pokladní doklad Trans. FB50 Pořízení dokladu účtu HK 10
Příklad Zobrazení otevřených/vyrovnaných položek HK Transakce FAGLL03 Zobrazení/změna položky 11
Příklad účtování dotace pokladny z bankovního účtu Zaúčtování dotace pokladny v hodnotě 10.000,- Kč MD/D Účet Částka MD 211900 10.000,- Dal 261100 10.000,- Transakce FB50 Pořízení dokladu účtu HK Transakce FB03 - Vyhledání dokladu v databázi 12
Příklad bankovní výpis dotace pokladny Zaúčtování odeslané platby dle bankovního výpisu v hodnotě 10.000,- Kč MD/D Účet Částka MD 261100 10.000,- Dal 221100 10.000,- Transakce F-07 Odeslání platby (Účtování s vyrovnáním) Transakce FAGLL03 Zobrazení/změna položky Transakce FAGLB03 Zobrazení zůstatku 13
Příklad Zobrazení zůstatku HK Transakce FAGLB03 Zobrazení zůstatků 14
Finanční účetnictví - procesy Hlavní kniha Dodavatelé Odběratelé Investiční majetek 15
Dodavatelé - procesy Dodavatelé kmenová data Transakce XK03 Zobrazení dodavatele Všeobecná data Adresa, DIČ, IČ, bankovní spojení apod. Dodavatel 300000 Data účetního okruhu Saldokontní účet, platební podmínky apod. 300000 Účetní okruh 1000 300000 Účetní okruh 2000 Data nákupu Měna objednávky, dodací podmínky apod. 300000 Nák.org. 1001 300000 Nák.org 1002 300000 Nák.org.2001 16
Dodavatelé - procesy Klíčové procesy ve vedlejší knize dodavatelů Dodavatelská záloha a faktura Dobropis s referencí na fakturu Vyrovnání otevřených položek (manuální nebo automatické) Platebním program (účtování manuálních a automatických odesílaných plateb) Výkaznictví Roční závěrka Všechna účtování na účtech dodavatelů se také zaznamenávají přímo do hlavní knihy 17
Došlé faktury nejčastější formy Papírová faktura Faktura v obálce, doručena poštou Archivuje se v papírové podobě v šanonech Schvalovací proces Papírový oběžník s podpisy kompetentních osob Do SAP zaúčtována manuálně 18
Došlé faktury nejčastější formy Elektronická faktura formát PDF Faktura v podobě elektronického souboru, doručena elektronickou poštou nebo datovou schránkou Bývá opatřena elektronickým podpisem Archivace v elektronické podobě v SAP-DMS Schvalovací proces elektronickou formou v SAP-WF Do SAP zaúčtována manuálně 19
Došlé faktury nejčastější formy Elektronická faktura EDI formát IDoc, ISDoc Faktura v podobě strukturované elektronické zprávy Doručena přímo na server SAP Do SAP zaúčtována automaticky Základem k úspěšnému zaúčtování faktury je dodržení přesně domluvených pravidel s dodavatelem 20
Došlé faktury metody účtování v SAP Došlé faktury metody účtování v SAP Režijní faktura Zadaná pouze do finančního účetnictví bez vazby na logistiku Obsahuje pouze informace o hodnotě Logistická faktura S vazbou do komponenty nákupu (SAP-MM) Podkladem je objednávka nebo plán dodávek Obsahuje informace o materiálu, množství, měrných jednotkách a hodnotě 21
Došlé faktury metody účtování v SAP Došlé faktury příklady k otestování Příklad č.1 Režijní faktura za služby Tuzemská v Kč vč. DPH Příklad č.2 Režijní faktura za služby Z EU v EUR, samovyměření DPH Příklad č.3 Logistická faktura za zboží Tuzemská v CZK vč. DPH 22
Došlá faktura - režijní Fakturace Platba Bankovní výpis Účetní doklad Účetní doklad Účetní doklad 23
Příklad č.1 - došlá režijní faktura v Kč Zaúčtování došlé faktury za služby v hodnotě 1210,- Kč (vč. DPH) MD/D Účet HK Účet VK Částka Dal --- 3000xx 1210,- Kč MD 518100 1000,- Kč MD 343100 210,- Kč Transakce FB60 Faktura Transakce FBL1N Zobrazení/změna položky 24
Došlá faktura v cizí měně Došlá faktura v cizí měně Nutnou podmínkou je údržba tabulky kurzů v SAP Kurz přepočtu dokladu: Dle data přepočtu v hlavičce dokladu- primárně je nastaven na datum účtování Pevný kurz zadaný do hlavičky dokladu 25
Příklad č.2- došlá režijní faktura z EU v EUR Zaúčtování došlé faktury za služby z EU v hodnotě 1000,- EUR (vč. samovyměření DPH) MD/D Účet HK Účet VK Částka Dal --- 3000xx 1000,- EUR MD 518100 1000,- EUR Dal 343350 210,- EUR MD 343150 210,- EUR Transakce FB60 Faktura 26
Došlá faktura - logistická Objednání Příjem materiálu Fakturace Platba Bankovní výpis Objednávka Příjemka Účetní doklad Logistická faktura Účetní doklad Účetní doklad Účetní doklad 27
Příklad č.3- došlá logistická faktura v Kč Nákup obchodního zboží na objednávku od dodavatele 3000xx Množství Cena za kus Celková cena bez DPH DPH Celková cena s DPH 1.000 Ks 13,50 Kč 13.500,- Kč 2.835,- Kč 16.335,- Kč 28
Příklad č.3- došlá logistická faktura v Kč 1. Krok - Objednávka (zobrazení) Transakce ME2L Nákupní doklady k dodavateli Dodavatel 3000xx Nákupní organizace 1000 Datum dokladu 1.10.2013 -> 21.10.2013 Transakce ME23N Zobrazení objednávky 29
Příklad č.3- došlá logistická faktura v Kč Správné řešení Dodavatel Objednávka 300001 4500000127 300002 4500000128 300003 4500000129 300004 4500000130 300005 4500000131 300006 4500000133 300007 4500000134 300008 4500000139 300009 4500000136 300010 4500000137 30
Příklad č.3- došlá logistická faktura v Kč 2. Krok - Příjem zboží Transakce MIGO Pohyb zboží S referencí k objednávce Transakce ME23N - Zobrazení objednávky Záložka Vývoj objednávky 31
Příklad č.3- došlá logistická faktura v Kč 3. Krok - Faktura Transakce MIRO pořízená došlé faktury S referencí k objednávce Transakce ME23N - Zobrazení objednávky Záložka Vývoj objednávky 32
Děkuji za pozornost.