Výroční zpráva 2005
Vybrané ukazatele za rok 2005 Tržby (mil. Kč) 5 455 EBITDA (mil. Kč) 584 Provozní zisk (mil. Kč) 367 Zisk před zdaněním (mil. Kč) 338 Zisk po zdanění (mil. Kč) 245 Investice (mil. Kč) 255 Zaměstnanci (průměrný přepočtený stav) 382 Použité zkratky CAS České účetní standardy CNG Stlačený zemní plyn ČIŽP Český inspektorát životního prostředí ČVUT České vysoké učení technické v Praze DOM domácnosti ERÚ Energetický regulační úřad FNM ČR Fond národního majetku České republiky FTE Přepočtený počet zaměstnanců IFRS Mezinárodní účetní standardy JČP Jihočeská plynárenská, a.s. JMP Jihomoravská plynárenská, a.s. MF ČR Ministerstvo financí České republiky MO Maloodběratelé NTL Nízkotlaký plynovod PHM Pohonné hmoty PM/GIS Typ geografického informačního systému SČP Severočeská plynárenská, a.s. SMP Severomoravská plynárenská, a.s. SO Střední odběratelé Společnost Západočeská plynárenská, a.s. STL Středotlaký plynovod STP Středočeská plynárenská, a.s. VČP Východočeská plynárenská, a.s. VO Velkoodběratelé VTL Vysokotlaký plynovod VVTL Velmi vysokotlaký plynovod ZČE Západočeská energetika, a.s. ZČP Západočeská plynárenská, a.s. ZPKT Zákon o podnikání na kapitálovém trhu Tomáškova vila, byla postavena v letech 1931 32 pro místního stavitele K. Tomáška podle návrhu architekta Jana Víška. V domě byla kromě bytu majitele také kancelář jeho firmy a na střeše částečně krytá pobytová terasa se sprchou, na objekt navazovala zahrada s malým kruhovým bazénkem. V 90. letech byla vila prohlášena za kulturní památku. Celková rekonstrukce v roce 2000 2001 proběhla v úzké součinnosti s památkáři. Jan Víšek (1890 1966) byl předním představitelem českého purismu a konstruktivismu, jejichž představitelé kladli důraz na harmonii, úměrnost, čistotu a řád. Nejprve působil v Praze, kde jeho tvorba vrcholila přestavbou Zemědělského muzea v Kinského sadech. Po studijní cestě do Paříže a setkání s A. Loosem, Le Corbusierem a A. Perretem založil v roce 1926 v Brně vlastní architektonickou kancelář a navrhoval řadu děl nesoucích jeho osobitý rukopis. Nejvíce úsilí věnoval návrhu českého Národního divadla (dnes Janáčkova) v Brně. To bohužel nemohl v dobách nástupu komunismu kvůli svému členství v zednářském loži realizovat dle svých představ.
Obsah 1. Úvodní slovo předsedy představenstva... 6 2. Zpráva dozorčí rady o kontrolní činnosti v roce 2005... 8 3. Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti a o stavu jejího majetku v roce 2005 3.1 Ekonomické výsledky... 10 3.2 Obchod se zemním plynem... 11 3.3 Obchodní, marketingové a komunikační aktivity... 12 3.4 Distribuce zemního plynu... 13 3.5 Lidské zdroje... 14 3.6 Informační technologie... 16 3.7 Ochrana životního prostředí... 16 3.8 Následné události... 17 3.9 Výhled... 17 4. Základní údaje o emitentovi 4.1 Základní údaje o emitentovi... 18 4.2 Údaje o akcionářích a cenných papírech Společnosti... 19 4.3 Údaje o statutárních a dozorčích orgánech Společnosti... 22 4.4 Údaje o činnosti a předmětu podnikání emitenta kótovaného cenného papíru... 25 4.5 Kapitálové účasti... 27 4.6 Údaje o osobách odpovědných za výroční zprávu a ověření účetní závěrky... 28 5. Finanční část 5.1 Účetní závěrka... 32 5.2 Příloha účetní závěrky... 36 6. Výrok auditora... 74 7. Zpráva představenstva společnosti Západočeská plynárenská, a.s. o vztazích mezi propojenými osobami k 31. prosinci 2005... 75 3
4
1. Úvodní slovo předsedy představenstva Vážené dámy, vážení pánové, vážení akcionáři, rok 2005 kladl na Západočeskou plynárenskou, a.s., zvýšené nároky. Nelehké cíle, které jsme si stanovili, byly z velké části vyvolány nutností sladit českou legislativu s evropskou. Hned na samém počátku jsme byli podrobeni zatěžkávací zkoušce, když se plynárenský trh otevřel pro největší zákazníky, kteří si od 1. ledna mohli zvolit dodavatele zemního plynu. Souběžně s tím jsme se již také připravovali na druhou vlnu liberalizace trhu. V pracovních týmech jsme hledali řešení pro optimální fungování podnikatelských činností ve změněných podmínkách. Rovněž v rámci přípravy na unbundling, energetickým zákonem vyžadované oddělení provozovatele distribuční soustavy od obchodníka s plynem, byla definována opatření, jejichž realizace se promítne jak do pracovních procesů, tak také do vnitřní struktury Společnosti. Již třetím rokem jsme součástí silného německého energetického koncernu RWE. Abychom vyjádřili jasnou příslušnost ke skupině RWE v České republice, změnili jsme 21. dubna 2005 grafickou podobu obchodní značky ZČP. Tímto krokem byla současně sjednocena firemní identita společností ve skupině RWE v České republice. Ve stejném znamení se nesly naše firemní aktivity, jež přispěly ke zviditelnění firmy a k účelnější i srozumitelnější komunikaci se zákaznickou veřejností. Díky aktivnímu přístupu k zákazníkům bylo v roce 2005 plynofikováno dalších 12 obcí. V porovnání s rokem 2004 Společnost provozovala o 210 km místních sítí a o 4 km vysokotlakých plynovodů více. Celkem jsme prostřednictvím distribuční soustavy obsloužili 241 634 zákazníků, jimž jsme dodali 8 222 GWh zemního plynu. Dokladem toho jsou velmi dobré výsledky v oblasti prodeje zemního plynu. Dosažený zisk po zdanění ve výši 245 miliónů korun byl sice o 80,6 miliónů korun nižší než v roce předchozím, přesto však můžeme být s tímto výsledkem spokojeni. K jednoznačnému úspěchu Společnosti přispěli jistě nejvíce naši zaměstnanci. Děkujeme jim tímto za jejich ochotu a angažovanost, s jakou se zhostili všech obtížných úkolů. 6
Našim akcionářům a partnerům v Karlovarském a Plzeňském kraji děkujeme za jejich důvěru a podporu. Mimořádné poděkování patří našim zákazníkům. I v dalším období jim budeme věnovat zvýšenou péči. Ing. Roman Budinský předseda představenstva 7
2. Zpráva dozorčí rady o kontrolní činnosti v roce 2005 Dozorčí rada pracovala v roce 2005 ve dvanáctičlenném složení, dohlížela na výkon působnosti představenstva při uskutečňování podnikatelské činnosti Společnosti a kontrolovala, zda představenstvo postupuje v souladu s obecně závaznými předpisy, stanovami a usneseními valných hromad Společnosti. V roce 2005 dozorčí rada zasedala celkem šestkrát a byla vždy usnášeníschopná. Představenstvo pravidelně informovalo dozorčí radu o aktuálním dění ve Společnosti, o hospodářských výsledcích a o finančním stavu Společnosti. K tomu představenstvo předkládalo písemné materiály, které byly při projednávání dozorčí radou vždy doplněny slovním komentářem členů představenstva. Kontrolní činnost dozorčí rady byla v uplynulém období zaměřena zejména na: hospodářské výsledky včetně průběžně zpřesňovaných prognóz pro rok 2005, sledování vývoje pohledávek a závazků, přípravu valné hromady v roce 2005 včetně přezkoumání řádné účetní závěrky k 31. prosinci 2004 a zprávy představenstva zpracované dle 66a odst. 9 obchodního zákoníku, průběh první etapy liberalizace trhu se zemním plynem a připravenost ZČP na další kroky v této oblasti ve smyslu novely zákona č. 458/2000 Sb. (energetický zákon) Dozorčí rada konstatuje, že činnost představenstva byla vždy v souladu se stanovami a s ostatními obecně závaznými předpisy. Na svém zasedání dne 15. září 2005 dozorčí rada schválila auditora řádné účetní závěrky ZČP k 31. prosinci 2005, firmu PricewaterhouseCoopers Audit, s.r.o. Dne 17. března 2006 dozorčí rada přezkoumala zprávu představenstva zpracovanou dle 66a odst. 9 obchodního zákoníku a neměla žádné výhrady k úplnosti a obsahu této zprávy. Na tomto zasedání dozorčí rada rovněž projednala a přezkoumala řádnou účetní závěrku ZČP k 31. prosinci 2005 včetně auditorské zprávy a návrhu na rozdělení zisku za rok 2005. Ve shodě s auditorem dospěla dozorčí rada k názoru, že předkládaná účetní závěrka podává ve všech významných ohledech věrný a poctivý obraz aktiv, závazků a vlastního kapitálu Společnosti k 31. prosinci 2005, výsledku jejího hospodaření a jejích peněžních toků za rok 2005 v souladu s Mezinárodními standardy účetního výkaznictví ve znění přijatém Evropskou unií. 8
Dozorčí rada doporučuje valné hromadě schválit řádnou účetní závěrku k 31. prosinci 2005 a návrh na rozdělení zisku za rok 2005 předkládaný představenstvem. Dozorčí rada děkuje všem zaměstnancům ZČP za práci vykonanou pro Společnost v roce 2005. Prof. Dr. Klaus Homann předseda dozorčí rady 9
3. 3.1 Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti Společnosti a stavu jejího majetku v roce 2005 Ekonomické výsledky I přes meziroční pokles hospodářského výsledku je možno označit rok 2005 za úspěšný. Pokles byl způsoben vlivy, které nesouvisejí s prodejem a distribucí zemního plynu. Jedná se například o meziročně nižší zisky z odprodeje menšího objemu zbytného majetku v porovnání s předchozím rokem a dále o změnu ve tvorbě a čerpání rezerv. Společnost dosáhla rentability vlastního kapitálu ve výši 13,7 %. Výnosy, náklady, zisk Hospodářský výsledek před zdaněním za rok 2005 dosáhl 338 449, v porovnání s rokem 2004 zaznamenal pokles o 25 %. Zisk po zdanění činil 245 334, meziročně došlo k jeho snížení o 80 579. Tržby z prodeje zemního plynu a ostatních služeb činily 5 455 474, což je o 820 485 více než v roce 2004. Stav majetku Celková aktiva Společnosti k 31. 12. 2005 byla ve výši 3 538 432. V porovnání s rokem 2004, kdy celková aktiva činila 3 100 200, došlo k nárůstu o 438 232. Krátkodobé pohledávky vzrostly jednak vlivem mimořádné jednorázové fakturace zákazníků kategorie maloodběratelů vyvolané jejich přechodem z kategorie chráněných do kategorie oprávněných zákazníků, jednak z důvodu růstu prodejních cen zemního plynu. Dopad na růst pohledávek měla i změna metodiky ve vykazování nevyfakturovaných dodávek a přijatých záloh. Růst obchodních a jiných pohledávek a pohledávek z titulu nevyfakturovaných dodávek o 395 254 byl převážně kryt o 255 263 zvýšenými závazky z obchodního styku, jinými závazky a přijatými zálohami. Částečně byly vlastní zdroje nahrazeny cizími. Zadluženost se meziročně zvýšila o 193 557. 10
3.2 Obchod se zemním plynem Rok 2005 byl prvním rokem, kdy se pro největší zákazníky otevřela možnost výběru dodavatele zemního plynu. I přes rizika spojená s možností odchodu významných zákazníků prodala naše Společnost v roce 2005 téměř stejný objem zemního plynu jako v roce 2004. Nepříznivým faktorem, který ovlivňoval obchod se zemním plynem v loňském roce, byl výrazný růst nákupních a prodejních cen zemního plynu, který byl způsoben vysokou cenou ropy. Prodejní ceny vzrostly v průměru o 17,3 %. Nákup zemního plynu Nákup zemního plynu v roce 2005 byl realizován stejně jako v minulých letech výhradně od společnosti RWE Transgas, a.s. Dodávky byly zajištěny novým kontraktem, který zohlednil otevření trhu se zemním plynem k 1. 1. 2005. Společnost nakoupila celkem 8 390 025 MWh zemního plynu. Z celkového množství bylo 1 257 010 MWh, tj. 15 % nakoupeno pro oprávněné zákazníky. Prodej zemního plynu V roce 2005 ZČP prodala svým zákazníkům celkem 8 221 994 MWh zemního plynu. Oproti roku 2004 to znamená snížení prodeje o 59 615 MWh, tj. o 0,7 %. Nejvýznamnější pokles prodeje byl zaznamenán u kategorie domácnosti (DOM), kde prodej poklesl o 1,3 %. Průměrná atmosférická teplota dosáhla v našem regionu 7,7 C a byla o 0,3 C vyšší než dlouhodobý teplotní normál v regionu. Zásadní problematikou roku 2005 bylo oddělení metodiky tvorby cen pro chráněné a oprávněné zákazníky. Vlivem nákupu zemního plynu pro oprávněné zákazníky na volném trhu, který jen s malým zpožděním reaguje na ceny ropy, rostla cena pro tyto zákazníky rychleji než na regulovaném trhu. V roce 2005 vzrostla cena pro oprávněné zákazníky v průměru o 23,5 % a pro regulovaný trh pouze o 16,5 %. Rozdíl byl způsoben vyrovnáváním salda regulace z roku 2004. Tento rozdílný růst cen ovlivnil negativně komunikaci s našimi nejvýznamnějšími zákazníky. Nákup a prodej zemního plynu (v MWh) 2005 2004 Nákup 8 390 025 8 360 594 Prodej Velkoodběratelé 4 975 342 5 005 303 Maloodběratelé 1 215 977 1 218 348 Domácnosti 2 030 675 2 057 958 Prodej celkem 8 221 994 8 281 609 11
3.3 Obchodní, marketingové a komunikační aktivity Zákazníci K 31. prosinci 2005 evidovala Společnost 241 634 zákazníků, což je o 3 400 více než na konci roku 2004. Z tohoto počtu bylo 224 651 domácností (nárůst o 2 934 zákazníků), 16 155 zákazníků kategorie maloodběratelé (nárůst o 460 zákazníků) a 828 zákazníků kategorie velkoodběratelé (nárůst o 6 zákazníků). V roce 2005 bylo v regionu nově plynofikováno 12 obcí s obecními úřady: Luženičky, Ostřetice, Buková, Dolce, Milínov, Otěšice, Řenče, Zemětice, Hromnice, Žihle, Kornatice a Nevid. Celkový počet obcí, v nichž Společnost zajišťuje dodávku zemního plynu, tedy stoupl na 363. Plynofikace proběhla v 39 částech obcí Plzeňského a Karlovarského kraje. Vývoj počtu zákazníků Rok 2005 2004 Velkoodběratelé 828 822 Maloodběratelé 16 155 15 695 Domácnosti 224 651 221 717 Celkem 241 634 238 234 Marketingové a komunikační aktivity Projekt rebrandingu byl nejvýznamnější marketingovou aktivitou v roce 2005. Změna loga a všech ostatních vizuálních prvků identity Společnosti byla uskutečněna ke dni 21. dubna 2005. Západočeská plynárenská, a.s., touto cestou dala na vědomí, že je součástí silné mezinárodní energetické skupiny RWE. V průběhu druhého pololetí byly marketingové aktivity zaměřeny zejména na komunikaci se zákazníky v souvislosti s druhou vlnou otevírání trhu se zemním plynem. V září 2005 obdrželi zákazníci ZČP z řad domácností s odběrem nad 1 890 kwh ročně první číslo časopisu Žijeme na plný plyn. ZČP se tak přidala k ostatním členům skupiny RWE, kteří tento časopis vydávají. ZČP byla první společností, která se v Čechách chopila příležitosti směřující ke zlepšení komfortu obsluhy zákazníků a úspěšně zavedla projekt Tržní partnerství. V jeho rámci tržní partneři jednak pečují o stávající klienty a jednak se věnují získávání nových zákazníků. Nejhmatatelnějšími výhodami pro zákazníky je navýšení počtu kontaktních míst a poskytování komplexních služeb. V rámci projektu existují dvě partnerské kategorie odlišující se rozsahem poskytovaných služeb. Partneři Oslovují nové zákazníky a následně se o ně starají. Zhotovují projektovou dokumentaci, provádějí instalace odběrných plynových zařízení nebo otopných soustav, instalují plynové spotřebiče a uvádějí je do provozu, uzavírají návrhy smluv na dodávku zemního plynu a instalují plynoměry. 12
Smluvní partneři Poskytují stejné služby jako Partneři a navíc nahrazují zákaznickou kancelář. Nabízejí tedy komplexní služby pro nové i stávající zákazníky, poskytují konzultace a poradenství v oblasti využití zemního plynu. ZČP svým partnerům poskytuje školení obchodních a technických dovedností, marketingovou propagaci a podílí se na úhradě nákladů spojených s péčí o zákazníky. Smluvním partnerem se může stát jen ten, kdo splní náročné technické požadavky, dokáže poskytnout komplexní služby a nabídnout vhodně situované obchodní místo pro zákaznický servis. V roce 2005 své služby v Plzeňském a Karlovarském kraji nabízelo 14 Partnerů a 8 Smluvních partnerů. Komunikační aktivity Společnost orientuje na pravidelné zveřejňování informací o své činnosti a o hospodářských výsledcích prostřednictvím tiskových zpráv, článků v celostátních a regionálních sdělovacích prostředcích i v odborném tisku. Společnost rovněž aktivně spolupracuje s veřejností, například účastí jejích specialistů na vybraných konferencích a odborných akcích. Společnost dlouhodobě usiluje o pozitivní vnímání své podnikatelské činnosti. Vyplývá to z ustálené firemní kultury založené na tradičních hodnotách, jakými jsou odpovědnost a partnerství. Tyto zásady Společnost uplatňuje zejména ve vztahu k sociálním, humanitárním, kulturním, vzdělávacím a charitativním institucím v Plzeňském i Karlovarském kraji. V roce 2005 poskytla ZČP finanční dary v celkové výši 500. Zaměřila se na sociální oblast, zejména pak na pomoc seniorům a handicapovaným občanům. Velkou pozornost věnovala Společnost podpoře zdravého života dětí a mládeže v západních Čechách. 3.4 Distribuce zemního plynu Distribuční soustava Strategicky nejvýznamnější část distribuční soustavy tvoří vysokotlaká plynovodní síť, jejímž prostřednictvím Společnost zásobuje zemním plynem největší zákazníky a zároveň zajišťuje distribuci zemního plynu pro plynovodní sítě s nižším provozním tlakem. V roce 2005 ZČP provozovala celkem 1 682 km vysokotlakých plynovodů, 4 631 km místních sítí a 452 regulačních stanic. Distribuční soustava ZČP Rok 2005 2004 Délka VTL plynovodů (km) 1 682 1 678 Délka distribuční sítě STL a NTL (km) 4 631 4 421 Délka plynovodů celkem (km) 6 313 6 099 Regulační stanice (ks) VVTL 9 9 VTL 371 375 STL 72 74 Provozované regulační stanice celkem (ks) 452 458 13
Protikorozní ochrana Protikorozní ochrana je jedním z důležitých prvků ochrany distribuční sítě. Společnost provádí aktivní i pasivní ochranu ocelových plynovodních sítí. Díky této činnosti se prodlužuje životnost chráněných úseků distribuční sítě a zvyšuje bezpečnost a kvalita dodávek zemního plynu konečným zákazníkům. V roce 2005 bylo aktivně chráněno 1 221 km vysokotlakých plynovodů. Měření V rámci distribuce zemního plynu zajišťovala Společnost veškeré nezbytné úkoly z oblasti měření a metrologie. K 31. prosinci 2005 evidovala cca 239 800 instalovaných plynoměrů pro obchodní účely v kategorii MO a DOM, 1 120 fakturačních měřidel u zákazníků v kategorii VO a SO a 1 119 ostatních stanovených měřidel. Společnost zajistila cca 14 800 výměn měřidel, instalaci 5 988 měřidel u nových zákazníků, vyřešeno bylo 982 případů dlužníků za plyn. V roce 2005 Společnost zrealizovala 11 ks nových dálkových odečtů u zákazníků kategorie VO a SO, čímž celkový počet přenosů dosáhl 95 ks. Úspěšně probíhaly práce na projektu TDD - typové diagramy dodávek, jehož první fáze byla úspěšně ukončena v prosinci 2005. Investice V průběhu roku 2005 realizovala ZČP investiční akce v rámci schváleného investičního plánu. Byl pořízen majetek v celkové hodnotě 254 507. Z toho bylo vynaloženo 125 mil. Kč na obnovu sítí a regulačních stanic. V kategorii VTL plynovodů byla zahájena 1. etapa vymístění VTL plynovodu z Chebu. Nejvíce finančních prostředků bylo použito na rekonstrukce STL/NTL plynovodů. Realizována byla rozsáhlá a náročná rekonstrukce místních sítí v Konstantinových Lázních a rovněž byla zahájena 1. etapa postupné výměny plynovodů a přípojek v Aši. V rámci odkupů plynárenských zařízení Společnost pořídila majetek v hodnotě 53 mil. Kč. Ostatní investiční prostředky Společnost použila na obnovu vozového parku a pořízení vybavení nezbytného k výkonu hlavní podnikatelské činnosti. Veškeré investice Společnost uskutečnila v tuzemsku, většina investic byla financována z vlastních zdrojů. 3.5 Lidské zdroje Zaměstnanci Rok 2005 přinesl z hlediska vývoje pracovních sil pro ZČP významné racionalizační změny. Nejprve došlo s účinností od 1. 6. 2005 ke vstupu 14 manažerů na první a druhé úrovni řízení (ředitelé divizí, ředitelé úseků a vedoucí odborů přímo podřízení ředitelům divizí) do personální unie. Jediný manažer zastává od tohoto okamžiku stejné pracovní místo ve třech společnostech SČP, STP a ZČP. Analogicky s účinností od 1. 8. 2005 vstoupilo do personální unie ještě 14 manažerů na třetí úrovni řízení (vedoucích odborů). Do konce roku vstoupili do personální unie také někteří další zaměstnanci. V návaznosti na racionalizační změny vznikla i nová pracovní místa, zejména techniků a montérů plynárenských zařízení. V roce 2005 byl průměrný přepočtený stav zaměstnanců 382, což bylo o 5 méně než v roce 2004. 14
Mzdy Vývoj mezd v roce 2005 probíhal v souladu s platnou kolektivní smlouvou. Průměrná měsíční mzda za rok 2005 dosáhla výše 23 737 Kč, oproti roku 2004 vzrostla o 4,3 %. Sociální politika Sociální politika Společnosti vycházela především ze závazků kolektivní smlouvy a byla realizována prostřednictvím vytvořeného sociálního fondu. Valná hromada Společnosti v dubnu roku 2005 schválila do tohoto fondu příděl ve výši 3 mil. Kč. Personální práce ZČP se v roce 2005 významně integrovala do skupiny RWE. V oblasti lidských zdrojů se ve společnostech SČP, STP a ZČP nastavil proces postupného sbližování v pracovněprávní, mzdové a sociální politice jednotlivých společností. Vzdělávání Hlavní pozornost Společnost věnovala oblasti odborného plynárenského vzdělávání a dále jazykovému vzdělávání zaměstnanců. Studiem na vysoké škole si v roce 2005 zvyšovalo svoji kvalifikaci 8 zaměstnanců. Celkem byly na vzdělávání zaměstnanců v roce 2005 vynaloženy 3 mil. Kč. Kvalifikační struktura zaměstnanců v roce 2005 Vysokoškolské 18 % Středoškolské 59 % Vyučen 22 % Základní 1 % 15
3.6 Informační technologie V roce 2005 zajišťovala všechny činnosti související s informačními systémy a technologiemi pro plynárenské společnosti skupiny RWE v ČR společnost RWE Energy Customer Services CZ, a.s. Během roku 2005 došlo v rámci skupiny RWE k postupnému sjednocení poskytovaných služeb a k jejich zefektivnění. Jako jednotný komunikační kanál vznikl centrální Helpdeskový systém, který byl dále rozvíjen tak, aby zkvalitňoval poskytované služby a podporoval organizační a procesní změny v distribučních společnostech. V roce 2005 pokračoval rutinní provoz systému SAP Classic. Ve druhém pololetí byl zahájen zkušební provoz na testovacích datech centrálního systému PM/GIS (GNOSIS) a ověřování migrace dat s produktivním provozem od 1. 1. 2006. Systém PM/GIS nahradí původní lokální systém od firmy Intergraph. V druhém pololetí pokračoval projekt přeměny zákaznického systému OPEN SGC na systém podporující procesy otevřeného plynárenského trhu přípravou přechodu dalších kategorií zákazníků do prostředí otevřeného trhu s plynem. V souvislosti s těmito změnami a s plánovanou centralizací zákaznického informačního systému se připravovaly cílové koncepty k implementaci systému IS-U pro rok 2006, kdy by mělo dojít k přechodu na tento centrální systém v rámci sjednocení standardů. 3.7 Ochrana životního prostředí Společnost využívá celkem 27 osobních automobilů s pohonem na stlačený zemní plyn (CNG). Automobil Opel Zafira je tovární výroby, 26 automobilů bylo na pohon zemním plynem dodatečně přestavěno. V roce 2005 bylo na plnicí stanici ZČP načerpáno 31 110 kg stlačeného zemního plynu. Za uplynulý rok Společnost využila stlačený zemní plyn v celkové hodnotě 195 a veřejnost v celkové hodnotě 333. Společnost díky využívání stlačeného zemního plynu pro autodopravu ušetřila ve sledovaném roce ve srovnání se spotřebou ostatních PHM částku 270 při ujetí 225 000 km. To představuje úsporu více než 1 Kč/km. Likvidace starých ekologických zátěží roce 2005 Sanační práce v Klatovech jsou od roku 2003 zastaveny z důvodu vyčerpání finančních prostředků. Otevřené výkopové jámy po realizaci průzkumných rýh byly na podzim roku 2005 provizorně zakryty. Realizační projekt nápravných opatření na odstranění nově zjištěných znečištění dosud nebyl schválen FNM ČR, nyní MF ČR. Od srpna roku 2005 byla zastavena sanace podzemní vody v Plzni z důvodu vyčerpání finančních prostředků. Firma SITA CZ a.s. vypracovala aktualizovanou analýzu rizik. Navržené ukončení sanace nebylo ze strany ČIŽP akceptováno. Ve Františkových Lázních, Aši a Kraslicích probíhal v roce 2005 postsanační monitoring. V Chebu z důvodu rozsáhlého znečištění a nedostatku finančních prostředků jsou zemní práce stále zastaveny. V roce 2005 došlo k prodeji části pozemku na tomto území. V červenci 2005 byl požádán FNM ČR o snížení garance, neboť nový majitel si u koupené části pozemku odstranil znečištění na vlastní náklady. Dokončení sanačních prací, respektive navýšení finančních prostředků je stále předmětem schvalovacího řízení, nyní na MF ČR. V Karlových Varech stále není rozhodnuto o doplnění analýzy rizik. 16
3.8 Následné události Otevření trhu se zemním plynem pro všechny zákazníky kromě domácností k 1. 1. 2006. Jedná se zhruba o 17 tisíc zákazníků Společnosti. Účinnost nového cenového rozhodnutí ERÚ od 1. 1. 2006. Vznik nového regionálního centra v Sokolově sloučením středisek z Chebu a z Karlových Varů včetně přemístění technických služeb a údržbových činností na plynárenském zařízení. Přestěhování služeb technického charakteru z Tachova do regionálního centra v Klatovech. Založení dceřiné společnosti ZČP Net, s.r.o., která jako provozovatel distribuční soustavy bude od 1. ledna 2007 splňovat podmínky zákona č. 458/2000 Sb. ( 59a Oddělení provozovatelů distribuční soustavy) a převezme v plném rozsahu distribuci zemního plynu zajišťovanou do té doby Společností. 3.9 Výhled Stěžejním úkolem v roce 2006 je realizace optimálního modelu oddělení provozovatele distribuční soustavy od obchodníka se zemním plynem (tzv. unbundlingu) a to důsledným provedením všech potřebných kroků s cílem zajištění plné funkčnosti nové organizační struktury od 1. ledna 2007. Nové uspořádání Společnosti bude nejen v plném rozsahu splňovat povinnosti vyplývající ze zákona č. 458/2000 Sb. (energetický zákon) a zejména jeho novely z roku 2004, ale současně bude i nadále přinášet akcionářům Společnosti trvalé zhodnocování jejich investice. 17
4. 4.1 Základní údaje o emitentovi Základní údaje o emitentovi Obchodní firma: Západočeská plynárenská, a.s. Sídlo: Plzeň, Ed. Beneše 2439/70-2438/72, PSČ 304 77 Identifikační číslo Společnosti: 49790315 Právní forma: akciová společnost Založení a vznik Společnosti Společnost byla založena dle českého právního řádu, dle 172 odst. 2, 3 a 171 odst. 1 zákona č. 513/1991 Sb., obchodní zákoník. Společnost byla založena Fondem národního majetku České republiky se sídlem v Praze 2, Rašínovo nábřeží 42 jako jediným zakladatelem jednorázově zakladatelskou listinou ze dne 13. prosince 1993. Společnost vznikla dne 1. ledna 1994 zápisem do obchodního rejstříku vedeném Krajským soudem v Plzni, oddíl B, vložka 385. Předmět podnikání: Stanovy Společnosti, článek 4 1. distribuce plynu 2. obchod s plynem 3. montáž, opravy a revize vyhrazených plynových zařízení a plnění nádob plyny 4. poradenství v oblasti plynárenství 5. montáž měřidel 6. projektová činnost ve výstavbě 7. inženýrská a investorská činnost 8. koupě zboží za účelem jeho dalšího prodeje a prodej 9. pronájem průmyslového zboží 10. pronájem motorových vozidel a stavebních mechanismů 11. automatizované zpracování dat 12. poskytování software 13. organizační zajištění školení 14. silniční motorová doprava nákladní 15. opravy silničních vozidel 16. zemní práce pomocí mechanismů 17. ubytování v ubytovacích zařízeních (do třídy +) 18. pronájem bytových a nebytových prostor včetně poskytování jiných než základních služeb 19. testování, měření a analýzy 20. školicí činnost v oblasti svařování 21. revize elektrických zařízení 22. výroba, instalace a opravy elektronických zařízení 23. výroba elektřiny 24. zprostředkování obchodu a služeb 25. služby v oblasti administrativní správy a služby organizačně hospodářské povahy u fyzických a právnických osob 18
26. nákup, prodej a skladování paliv a maziv 27. výroba tepelné energie a rozvod tepelné energie nepodléhající licenci, realizovaná ze zdrojů tepelné energie s instalovaným výkonem jednoho zdroje nad 50 kw. 4.2 Údaje o akcionářích a cenných papírech Společnosti Základní kapitál byl splacen ke dni vzniku Společnosti vkladem uvedeným v zakladatelské listině a oceněným ve schváleném privatizačním projektu státního podniku Český plynárenský podnik, se sídlem Praha 2, Belgická 26. Je rozdělen na 777 466 akcií o jmenovité hodnotě 1 000 Kč. V průběhu předcházejících let nedošlo ke změnám výše základního kapitálu Společnosti. Podmínky změny základního kapitálu nejsou přísnější než podmínky stanovené zákonem. Rozhodující akcionáři k 31. prosinci 2005 Název Sídlo Podíl na základním kapitálu v % RWE Gas International B.V. Nizozemské království, WV Hoofddorp, Diamantlaan 15 45,84 E.ON Czech Holding AG SRN, München, Denisstrasse 2 47,87 RWE Transgas, a.s. ČR, Praha, Limuzská 12/3135 4,28 Ostatní 2,01 Výše podílu na základním kapitálu opravňuje jmenované akcionáře k výkonu jejich hlasovacích práv na valných hromadách. Západočeská plynárenská, a.s., byla k 31. prosinci 2005 součástí koncernu RWE. Společnost RWE Aktiengesellschaft k tomuto datu nepřímo disponovala 50,12% podílem na základním kapitálu ZČP. RWE Aktiengesellschaft byla ovládající osobou RWE Gas International B.V. a RWE Transgas, a. s. Schéma propojení a ovládání společností v rámci relevantní linie koncernu RWE k 31. prosinci 2005 je uvedeno na třetí straně obálky výroční zprávy jako příloha ke Zprávě představenstva společnosti Západočeská plynárenská, a.s., o vztazích mezi propojenými osobami k 31. prosinci 2005 (kap. 7). 19
Informace o cenných papírech Druh akcie kmenová akcie kmenová Forma na majitele na jméno Podoba zaknihovaná Počet kusů 513 127 264 339 ISIN / SIN CZ0005078758 770950001915 Celkový objem emise 513 127 000 Kč 264 339 000 Kč Jmenovitá hodnota Způsob zdaňování výnosu z cenného papíru Plátce daně sražené z výnosu z cenného papíru Způsob převodu cenného papíru Omezení převoditelnosti 1 000 Kč Výnosy z cenného papíru jsou zdaňovány v souladu se zákonem č. 586/1992 Sb. o daních z příjmu, ve znění pozdějších předpisů. emitent K převodu kmenových akcií dochází převodem vlastnictví v okamžiku zápisu na účet zákazníků. Majitel účtu zákazníků je povinen neprodleně zapsat tuto změnu na účtu vlastníka dle 96 ZPKT. Převoditelnost není omezena Organizátor regulovaného trhu Burza cenných papírů Praha, a.s. vedlejší trh RM-SYSTÉM, a. s. volný trh Akcie nejsou kótované Regulované trhy členského státu Evropské unie, na kterých byl cenný papír přijat k obchodování Název finanční instituce, jejímž prostřednictvím je zajišťována výplata výnosu z cenného papíru Čistý výnos emise pro emitenta Akcie nejsou přijaty k obchodování na žádném regulovaném trhu členského státu Evropské unie Správu dividend Společnost zajišťuje sama s využitím služeb firmy M3V Praha, a. s., Praha 9, Drahobejlova 2215/6, PSČ 190 00 při prvotní výplatě dividend. Žádný výnos Popis práv vyplývajících z akcií Práva a povinnosti akcionářů stanoví právní předpisy a Stanovy Společnosti. Akcionářem může být fyzická nebo právnická osoba. Každý akcionář má právo účastnit se řízení Společnosti. Toto právo akcionáři uplatňují zásadně na valné hromadě. Rozhodným dnem pro účast na valné hromadě je sedmý den před dnem konání valné hromady. Každý akcionář je oprávněn hlasovat na valné hromadě. S každou akcií o jmenovité hodnotě 1 000 Kč je spojeno právo uplatnit jeden hlas. Akcionář má právo na podíl ze zisku (dividendu), který valná hromada určila podle výsledku hospodaření Společnosti k rozdělení. Akcionář není povinen vrátit Společnosti dividendu přijatou v dobré víře. Po dobu trvání Společnosti, ani v případě jejího zrušení, není akcionář oprávněn požadovat vrácení svých majetkových vkladů. Při zrušení Společnosti s likvidací má akcionář právo na podíl na likvidačním zůstatku. 20
Vznik práva na dividendu a lhůta pro její vyplacení Rozhodným dnem pro výplatu dividendy je u zaknihovaných akcií den konání valné hromady, která o dividendě rozhodla. Nestanoví-li rozhodnutí valné hromady jinak, je dividenda splatná do tří měsíců ode dne, kdy bylo přijato usnesení valné hromady o rozdělení zisku. O způsobu vyplacení dividendy rozhoduje valná hromada usnesením. Toto usnesení představenstvo oznamuje a uveřejňuje ve smyslu obchodního zákoníku. Nedoručené dividendy jsou dle usnesení valné hromady dále k vyzvednutí v sídle Společnosti. Dividenda připadající na jednu akcii za poslední tři účetní období Rok 2005 2004 2003 Dividenda před zdaněním připadající na jednu akcii (Kč) * 429 624 * výše dividendy za rok 2005 bude známa po konání valné hromady Společnosti v roce 2006 Hospodářský výsledek a tržby za poslední dvě účetní období jsou uvedeny ve finanční části výroční zprávy. Další informace o akciích V roce 2005 ani v roce předcházejícím nedošlo k veřejné nabídce převzetí akcií ZČP činěné třetími osobami. ZČP neučinila veřejnou nabídku převzetí akcií jiných společností. ZČP nevydala žádné vyměnitelné ani prozatímní cenné papíry. Žádná osoba, v které má ZČP podíl na základním kapitálu nebo na hlasovacích právech, nevlastní žádné akcie emitenta. ZČP nevydala žádné akcie, které nezakládají podíl na základním kapitálu. Změny práv kmenových akcií se řídí příslušnými ustanoveními obchodního zákoníku. ZČP nenabízí zaměstnancům možnost účastnit se na základním kapitálu. Kontakt pro akcionáře Správcem akcionářské agendy v ZČP je kancelář Společnosti. Kontaktní osobou pro akcionáře je Soňa Langová, asistent kanceláře Společnosti, tel.: 377 091 521, fax: 377 091 610, e-mail: sona.langova@rwe-zcp.cz. 21
4.3 Údaje o statutárních a dozorčích orgánech Společnosti Představenstvo Společnosti pracovalo k 31. prosinci 2005 v tomto složení Ing. Roman Budinský předseda představenstva narozen: 24. července 1954 vzdělání: ČVUT Praha členství v orgánech jiných společností: předseda představenstva SČP a STP, člen správní rady Komunitní nadace Euroregionu Labe, místopředseda správní rady Univerzity J. E. Purkyně Ústí nad Labem Ing. Miloslav Zaur místopředseda představenstva narozen: 30. listopadu 1950 vzdělání: ČVUT Praha členství v orgánech jiných společností: místopředseda představenstva SČP a STP, člen představenstva Okresní hospodářské komory v Ústí nad Labem, člen prezídia České plynárenské unie Dr. Werner Wetekamp člen představenstva narozen: 28. května 1965 vzdělání: Universität Köln členství v orgánech jiných společností: člen představenstva SČP a STP 22
Složení dozorčí rady k 31. prosinci 2005 Dozorčí rada má dvanáct členů. Osm z nich je voleno valnou hromadou, čtyři volí zaměstnanci Společnosti. Prof. Dr. Klaus Homann předseda dozorčí rady narozen: 27. února 1950 vzdělání: Ruhr-Universität Bochum, Universität Essen členství orgánech jiných společností: RWE Transgas, a.s. člen představenstva, RWE Transportnetz Gas GmbH - jednatel, RWE Energy Czech Republic, s.r.o. jednatel, SČP předseda dozorčí rady, STP člen dozorčí rady, JČP člen dozorčí rady jiná podnikatelská činnost: nevykonává Dr. Ulrich Jobs místopředseda dozorčí rady narozen: 20. dubna 1953 vzdělání: Technische Universität Clausthal-Zellerfeld, obor hornictví členství v orgánech jiných společností: RWE Transgas, a.s. předseda představenstva, RWE Energy Czech Republic, s.r.o. jednatel, Pražská plynárenská Holding a.s. - člen dozorčí rady, STP - předseda dozorčí rady, SČP člen dozorčí rady, Pražská energetika, a.s. člen dozorčí rady, Pražské jaro, o.p.s. - člen správní rady jiná podnikatelské činnost: nevykonává Prof. Ing. Michal Mejstřík, Csc. člen dozorčí rady narozen: 6. června 1952 vzdělání: Vysoká škola ekonomická Praha obor ekonometrie členství v orgánech jiných společností: EEIP, a.s. předseda představenstva a ředitel, VČP místopředseda dozorčí rady jiná podnikatelská činnost: nevykonává Thomas Merker člen dozorčí rady narozen: 28. listopadu 1971 vzdělání: Friedrich-Schiller Universität, Jena, Wirtschaftswissenschaftliche Fakultät členství v orgánech jiných společností: STP člen dozorčí rady, SČP člen dozorčí rady, M I P Merker Immobiliengesellschaft, s.r.o. - jednatel, Prometheus, energetické služby, s.r.o. člen dozorčí rady jiná podnikatelská činnost: pronájem a prodej nemovitosti Dipl.-Kfm. Lorenz Pronnet člen dozorčí rady narozen: 13. ledna 1963 vzdělání: Ludwig-Maximilians-Universität München, Betriebswirtschaftslehre členství v orgánech jiných společností: E.ON Czech Holding AG člen představenstva, JČP člen dozorčí rady, E.ON Distribuce, a.s. předseda dozorčí rady, ENERGETIKA INVEST s.r.o. - jednatel, E.ON Bohemia, s.r.o. jednatel, E.ON Česká republika, a.s. - místopředseda představenstva, E.ON Energie, a.s. - místopředseda dozorčí rady jiná podnikatelská činnost: nevykonává Dietrich Max Fey člen dozorčí rady narozen: 8. června 1955 vzdělání: Ludwig-Maximilians-Universität München, Rechtswissenschaften und Betriebswirtschaftslehre členství v orgánech jiných společností: Západoslovenská energetika, a.s. člen představenstva jiná podnikatelská činnost: nevykonává JUDr. Ivan Cestr člen dozorčí rady narozen: 8. ledna 1954 vzdělání: Univerzita Karlova Praha fakulta právnická členství v orgánech jiných společnosti: VČP člen dozorčí rady, SMP člen dozorčí rady, JMP člen dozorčí rady, STP člen dozorčí rady, RWE Energy Czech Republic, s.r.o. prokurista jiná podnikatelská činnost: advokát Ing. Vladimír Vurm, Csc. člen dozorčí rady narozen: 19. září 1946 vzdělání: České vysoké učení technické Praha fakulta strojní členství v orgánech jiných společností: JMP člen dozorčí rady, SČP člen dozorčí rady, STP člen dozorčí rady, SMP člen dozorčí rady, VČP člen dozorčí rady jiná podnikatelská činnost: nevykonává Marián Dobrovolný člen dozorčí rady volený zaměstnanci narozen: 10. ledna 1964 vzdělání: Střední průmyslová škola strojní v Lokti nad Ohří členství v orgánech jiných společností: nemá jiná podnikatelská činnost: nevykonává JUDr. Ivana Hrubanová člen dozorčí rady volený zaměstnanci narozena: 25. prosince 1960 vzdělání: Univerzita Karlova Praha fakulta právnická členství v orgánech jiných společností: nemá jiná podnikatelská činnost: nevykonává Bronislava Vaňáčková člen dozorčí rady volený zaměstnanci narozena: 5. března 1962 vzdělání: Střední ekonomická škola v Plzni členství v orgánech jiných společností: nemá jiná podnikatelská činnost: účetní poradce Soňa Langová člen dozorčí rady volený zaměstnanci narozena: 17. února 1964 vzdělání: Střední ekonomická škola v Domažlicích členství v orgánech jiných společností: nemá jiná podnikatelská činnost: nevykonává Seznam členů představenstva a členů dozorčí rady, kteří ukončili svoji funkci v roce 2005 Dipl.-Volkswirt Thomas Jan Hejcman, předseda představenstva, členství v představenstvu skončilo dne 18. 5. 2005. Ing. Josef Kastl, místopředseda představenstva, členství v představenstvu skončilo dne 18. 5. 2005. RNDr. Jaroslav Matějovic, člen představenstva, členství v představenstvu skončilo dne 18. 5. 2005. Dipl. Ing. Heinrich Klocke, člen dozorčí rady, členství v dozorčí radě skončilo dne 28. 4. 2005. Dipl.-Kfm. Ralf Presse, člen dozorčí rady, členství v dozorčí radě skončilo dne 28. 4. 2005. Dipl.-Kfm. Dr. Kurt Ratzka, místopředseda dozorčí rady, členství v dozorčí radě skončilo dne 8. 12. 2005. 23
Informace o odměňování členů představenstva a dozorčí rady Členové představenstva vykonávají funkci a jsou odměňováni na základě smlouvy o výkonu funkce schválené dozorčí radou. Valná hromada stanovila roční odměnu členům představenstva pevnou částkou. Členové představenstva mají dále příjem z titulu pracovněprávního vztahu ke Společnosti. U členů představenstva, kteří jsou zaměstnáni v SRN, jsou uvedeny odměny za výkon funkce. Jejich další příjmy podle německého práva nejsou předmětem informační povinnosti dle zákona č. 256/2004 Sb. Členové dozorčí rady vykonávají funkci a jsou odměňováni na základě smlouvy o výkonu funkce schválené valnou hromadou, odměna je schvalována valnou hromadou a je stanovena pevnou částkou. Naturální příjmy členů představenstva tvoří poskytování osobního automobilu i pro soukromé účely a úrazové pojištění. Členům představenstva a dozorčí rady přísluší kromě odměny i tantiéma, pokud ji stanoví valná hromada, která rozhodne o její celkové výši a způsobu výplaty v souvislosti s rozhodnutím o rozdělení zisku. V roce 2005 nebyly tantiémy vypláceny. Společnost ani žádná osoba jí ovládaná neposkytla členům představenstva a dozorčí rady ZČP žádné úvěry, půjčky ani ručení, jiné zajištění či plnění, které by za tyto osoby převzala. Příjmy (v Kč) Odměna za výkon funkce Příjem z pracovněprávního vztahu Naturální příjmy Členové představenstva 725 829 6 685 385 327 119 Členové dozorčí rady 1 479 996 1 679 413 0 Pozn.: veškeré příjmy v této tabulce jsou uváděny před zdaněním Kromě výše uvedeného nebylo v roce 2005 členům statutárních orgánů Společnosti poskytnuto žádné další plnění jak v peněžní, tak v naturální formě. Počet akcií ZČP, které jsou ve vlastnictví členů představenstva a členů dozorčí rady Představenstvo 6 Dozorčí rada 10 Členové představenstva a jejich blízké osoby neuskutečnili žádné obchodní vztahy, jejichž předmětem jsou akcie ZČP. Osoby blízké členům představenstva nejsou vlastníky akcií ZČP. Členové dozorčí rady a jejich blízké osoby neuskutečnili žádné obchodní vztahy, jejichž předmětem jsou akcie ZČP. Osoby blízké členům dozorčí rady nejsou vlastníky akcií ZČP. 24
4.4 Údaje o činnosti a předmětu podnikání emitenta kótovaného cenného papíru ZČP je distribuční společností, která působí v regionu západních Čech, na území Plzeňského a Karlovarského kraje. Podíl na trhu prodeje zemního plynu v rámci ČR činí cca 8 %. Hlavním předmětem činnosti je nákup, distribuce a prodej zemního plynu všem kategoriím zákazníků od domácností přes drobné podnikatele a živnostníky až po největší průmyslové podniky. ZČP nemá organizační složku v zahraničí. Souhrnný popis nemovitostí vlastněných Společností k 31. prosinci 2005 Oblast Pořizovací cena () Oprávky () Zůstatková hodnota () Technologické stavby 161 590-62 531 99 059 Plynovodní sítě 3 891 622-1 661 622 2 230 000 Administrativní a správní budovy 403 784-102 209 301 575 Nemovitosti celkem 4 456 996-1 826 362 2 630 634 Nemovitosti nejsou zatíženy zástavním právem. Pozemky Výměra (tis. m 2 ) 183 Účetní hodnota () 59 454 Soudní, správní a rozhodčí řízení Ve sledovaném roce byla ZČP v postavení žalovaného účastníkem 4 soudních řízení. V roce 2005 vedla 2 správní řízení. Společnosti není známo takové správní řízení, které by mělo nebo mohlo mít významný vliv na finanční situaci emitenta, ani takové správní řízení nebylo v posledních dvou účetních obdobích záhájeno. Společnost dále není účastníkem, resp. ji není takové řízení známo, rozhodčího řízení při Hospodářské komoře ČR a Agrární komoře ČR. Údaje o přerušení podnikání V roce 2005 nedošlo k přerušení podnikatelské činnost. Stabilita a bezpečnost dodávek zemního plynu na území Plzeňského a Karlovarského kraje nebyla v roce 2005 nijak negativně ovlivněna. V důsledku výpadku vysokého napětí distribuční sítě společnosti ČEZ dne 28. prosince 2005 následoval krátkodobý výpadek nízkotlaké sítě a tudíž nečekaná odstávka zemního plynu v Nýřanech a jeho okolí. Ještě téhož dne byla nízkotlaká síť znovu zprovozněna. Údaje o závislosti emitenta na patentech nebo licencích Společnost zajišťuje distribuci plynu na základě licence č. 220100289 udělené Energetickým regulačním úřadem č.j. J824/2001/300 dne 12. srpna 2005 podle zákona č. 458/2000 Sb., o podmínkách podnikání a o výkonu státní správy v energetických odvětvích a o změně některých zákonů (energetický zákon). Licence skupina 22 distribuce plynu byla vydána s platností od 1. 1. 2002 25
do 16. 1. 2027. Obchod se zemním plynem realizuje ZČP na základě licence na obchod s plynem č. 240101589 skupina 24 obchod s plynem udělené Energetickým regulačním úřadem č.j. J1930/2001/300 taktéž podle zákona č. 458/2000 Sb. Tato licence byla vydána s platností od 1. 1. 2002 do 16. 1. 2007. Údaje o významných obchodních nebo finančních smlouvách Na podnikatelskou činnost Společnosti v oblasti nákupu, prodeje a distribuce zemního plynu má zásadní vliv smlouva o prodeji a nákupu zemního plynu uzavřená se společností RWE Transgas, a.s. Údaje o unbundlingu Společnost se v roce 2005 intenzívně připravovala na unbundling. V případě trhu se zemním plynem je tímto pojmem míněno oddělení činností, které mají charakter přirozeného monopolu, od ostatních činností, které jsou vystaveny konkurenci. Přirozeně monopolní činnost je v našem případě distribuce plynu plynárenskou soustavou, jejíž vybudování je investičně velmi náročné. Naopak obchod s plynem je příkladem činnosti, která je postupně otevírána konkurenci. Od 1. 1. 2005 došlo k prvnímu kroku otevírání trhu s plynem, přičemž celý trh by měl být plně otevřen od 1. 1. 2007. Cílem Společnosti je se na unbundling do maximálně možné míry připravit předem. Příprava by měla zajistit, že proces oddělení bude realizován v co nejkratším čase a za přiměřených nákladů. Informace o aktivitách v oblasti výzkumu a vývoje První rok řešení grantového projektu Matematické modelování spotřeby zemního plynu zákazníků s malým a středním odběrem byl zaměřen na analýzu zdrojů dat o spotřebě zemního plynu vhodných pro řešení cílů projektu. Byl zahájen sběr dat a byly vytvořeny nástroje pro jejich přípravu a zpracování. K matematickému modelování jsou využívány jednak dostupné údaje z obchodního měření, jednak speciálně organizovaná měření, zejména pravidelné měsíční odečty vytipovaného vzorku cca 1 650 zákazníků západočeského regionu. Vedle toho byly navrženy i některé experimenty pro ověření souladu průběhu skutečné a modelované spotřeby. Výsledky dosavadních výzkumných a vývojových činností byly v roce 2005 úspěšně prezentovány na mezinárodních a tuzemských plynárenských konferencích (SIMONE Congress, Podzimní plynárenská konference), představeny na mezinárodním energetickém kongresu ICT2005 v Koreji a publikovány v odborném časopise Plyn. Informace o změnách vlastního kapitálu jsou uvedeny ve finanční části výroční zprávy. Informace o investicích jsou uvedeny ve Zprávě představenstva o podnikatelské činnosti Společnosti a stavu jejího majetku v roce 2005. Informace o průměrném počtu zaměstnanců je uvedena ve Zprávě představenstva o podnikatelské činnosti Společnosti a stavu jejího majetku v roce 2005. Rizikové faktory ve finančním řízení Společnosti jsou popsány ve finanční části výroční zprávy. 26
4.5 Kapitálové účasti Dne 25. 5. 2005 představenstvo ZČP schválilo prodej 10,82% podílu ZČP ve společnosti GAS s.r.o., IČ: 61506192, se sídlem v Říčanech, Komenského nám. 1619 Českému plynárenskému svazu. Vlastní prodej byl realizován v září roku 2005. K 31. prosinci 2005 vlastnila ZČP majetkové podíly v následujících společnostech: Obchodní firma GASIS, s.r.o. v likvidaci IČ 64361349 Sídlo E. Beneše 2439/70, Plzeň, 304 77 Základní kapitál 3 000 Vklad ZČP 3 000 (100,00 %) Obchodní firma GAZELA plus s.r.o. IČ 26339404 Předmět podnikání zpracování dat, služby databank, správa sítí, poskytování technických služeb, výroba, instalace a opravy elektrických strojů a přístrojů, činnost technických poradců v oblasti měření a regulace energií, velkoobchod, specializovaný maloobchod, zprostředkování obchodu, zprostředkování služeb, pořádání odborných kurzů, školení a jiných vzdělávacích akcí, reklamní činnost a marketing, zasilatelství, technické činnosti v dopravě Sídlo Železniční 128/34, Plzeň, 326 00 Základní kapitál 4 000 (100,00 %) Vklad ZČP 2 000 ( 50,00 %) Vklad ZČE 2 000 ( 50,00 %) 27
4.6 Údaje o osobách odpovědných za výroční zprávu a ověření účetní závěrky Auditor a auditorská společnost odpovědná za ověření účetní závěrky za rok 2005 Auditorská firma: PricewaterhouseCoopers Audit, s.r.o. Odpovědný auditor: Ing. Petr Šobotník Kateřinská 40 osvědčení č. 113 120 00 Praha 2 zapsána v seznamu auditorských společností u Komory auditorů České republiky pod osvědčením č. 021 Informace o odměnách auditorům za uplynulé účetní období v členění za jednotlivé druhy služeb Společnost zaplatila 2 auditorským společnostem za služby v roce 2005 celkem 3 721. Služba Odměna za audit účetní závěrky: Odměna za interní audit: Cena bez DPH 2 405 1 316 V Plzni dne 17. března 2006 Osoba odpovědná za účetnictví Ing. Milan Andrýsek ředitel úseku finančního Osoby odpovědné za výroční zprávu společnosti Západočeská plynárenská, a.s., za rok 2005 Čestně prohlašujeme, že údaje uvedené v této výroční zprávě odpovídají skutečnosti a žádné podstatné okolnosti, které by mohly ovlivnit přesné a správné posouzení emitenta a jím vydaných cenných papírů, nebyly opomenuty či zkresleny. V Plzni dne 17. března 2006 Ing. Roman Budinský předseda představenstva Ing. Miloslav Zaur místopředseda představenstva 28
29
30
5. 5.1 Finanční část Účetní závěrka za rok končící 31. prosince 2005 Rozvaha AKTIVA (v ) 31. prosince 2005 31. prosince 2004 Poznámka Dlouhodobá aktiva Pozemky, budovy a zařízení 2 956 475 2 936 783 6 Nehmotná aktiva 8 042 16 616 7 Ostatní finanční aktiva 5 100 13 215 Obchodní a jiné pohledávky 917 800 2 970 534 2 967 414 Krátkodobá aktiva Zásoby 2 926 8 216 8 Obchodní a jiné pohledávky 225 527 60 763 9 Pohledávky z titulu nevyfakturovaných dodávek 270 159 39 669 10 Splatná daň z příjmů 1 260 0 26 Ostatní daňové pohledávky 51 640 20 838 9 Peníze a peněžní ekvivalenty 13 926 3 300 11 565 438 132 786 Dlouhodobá aktiva držená k prodeji 2 460 0 12 AKTIVA CELKEM 3 538 432 3 100 200 32
Rozvaha (pokračování) VLASTNÍ KAPITÁL A ZÁVAZKY (v ) 31. prosince 2005 31. prosince 2004 Poznámka Vlastní kapitál Základní kapitál 777 466 777 466 13 Nerozdělený zisk a fondy ze zisku 1 019 809 1 108 008 13 1 797 275 1 885 474 Dlouhodobé závazky Rezervy 51 470 0 14 Bankovní úvěry 394 777 468 420 15 Ostatní dlouhodobé závazky 5 674 5 847 15 Odložený daňový závazek 155 426 147 153 16 607 347 621 420 Krátkodobé závazky Rezervy 13 653 349 14 Závazky z obchodního styku a jiné závazky 515 738 362 432 17 Přijaté zálohy 101 957 0 10 Splatná daň z příjmů 0 3 731 26 Ostatní daňové závazky 2 480 0 17 Ostatní finanční závazky 499 982 226 794 18 1 133 810 593 306 VLASTNÍ KAPITÁL A ZÁVAZKY CELKEM 3 538 432 3 100 200 33
Výkaz zisku a ztráty za rok končící 31. prosince 2005 (v ) 2005 2004 Poznámka Tržby 5 455 474 4 634 989 19 Nakoupený plyn a ostatní služby spojené s distribucí plynu - 4 461 293-3 711 620 20 Ostatní provozní výnosy 38 566 59 040 21 Osobní náklady - 179 234-160 884 22 Odpisy a snížení hodnoty aktiv - 216 809-199 956 23 Ostatní provozní náklady - 269 325-145 279 24 Provozní zisk 367 379 476 290 Finanční výnosy 468 4 215 25 Finanční náklady - 29 398-28 052 25 Čisté finanční náklady - 28 930-23 837 Zisk před zdaněním 338 449 452 453 Daň z příjmů - 93 115-126 540 26 Čistý zisk 245 334 325 913 Zisk na akcii (Kč/akcii) - Základní 315 419 27 - Zředěný 315 419 27 Přehled o změnách vlastního kapitálu za rok končící 31. prosince 2005 (v ) Základní kapitál Nerozdělený zisk a fondy ze zisku Vlastní kapitál celkem Zůstatek k 1. lednu 2004 777 466 1 267 234 2 044 700 Výplata dividend 0-485 139-485 139 Čistý zisk za období 0 325 913 325 913 Zůstatek k 31. prosinci 2004 777 466 1 108 008 1 885 474 Výplata dividend 0-333 533-333 533 Čistý zisk za období 0 245 334 245 334 Zůstatek k 31. prosinci 2005 777 466 1 019 809 1 797 275 34