NÁVRH ZÁVĚREČNÉHO ÚČTU

NÁVRH ZÁVĚREČNÉHO ÚČTU MĚSTA TRUTNOVA ZA ROK 2016

OBSAH Návrh závěrečného účtu města Trutnova za rok 2016... 1 Příloha č. 1 (Celkové zhodnocení hospodaření příspěvkových organizací)... 7 Příloha č. 2 (Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření města Trutnova za rok 2016)... 9 Výsledek hospodaření města Trutnova za rok 2016... 94 Ukazatel dluhové služby... 110 Rozbor hospodaření příspěvkových organizací za rok 2016... 111 Druhové členění příjmů, výdajů a financování rozpočtu ve skutečnosti roku 2011 2016... 139 Vývoj placení daní od FÚ v letech 2011 2016... 140 Vývoj daňové výtěžnosti města Trutnova v letech 2011 2016... 144 Grafy... 147 Monitoring... 149

NÁVRH ZÁVĚREČNÉHO ÚČTU MĚSTA TRUTNOVA ZA ROK 2016 ( 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů) 1) Údaje o plnění rozpočtu příjmů a výdajů za rok 2016 (v tis. Kč) Schválený Rozpočtová Plnění k % plnění k rozpočet opatření 31. 12. 2016 uprav. rozp. Třída 1 Daňové příjmy 399 134 10 299 438 477 107,09 Třída 2 Nedaňové příjmy 64 705 11 127 73 151 96,46 Třída 3 Kapitálové příjmy 16 168-1 434 20 277 137,62 Třída 4 Přijaté transfery 53 415 35 060 74 580 84,29 Příjmy celkem 533 422 55 052 606 485 103,06 Třída 5 Běžné výdaje 467 758 47 139 472 549 91,78 Třída 6 Kapitálové výdaje 92 031 10 386 63 083 61,59 Výdaje celkem 559 789 57 525 535 632 86,77 Saldo: Příjmy - výdaje -26 367-2 473 70 853 x Třída 8 Financování 26 367 2 473-70 853 x Přijaté úvěry a půjčky 0 0 0 x Splátky úvěrů a půjček -39 617-8 117-47 734 x Změna stavu KP na BÚ 65 984 10 590-23 119 x Financování celkem 26 367 2 473-70 853 x Údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby jsou v příloze č. 2 (výkaz FIN 2-12 M). Daňové příjmy Daňové příjmy celkem byly naplněny na 107,09 %. Podílí se na tom zejména výnosy na dani ve smyslu zákona o rozpočtovém určení daní (+ 16 255,39 tis. Kč), odvod z loterií a jiných podobných her (+ 6 754,69 tis. Kč) a správní poplatky (+ 1 278,15 tis. Kč). Nedaňové příjmy Nedaňové příjmy celkem byly naplněny na 96,46 %. Oproti předpokladům byly nižní příjmy z pronájmu ostatních nemovitostí a jejich částí. Překročení vzniklo u příjmů z pronájmu pozemků (+ 583.66 tis. Kč). Kapitálové příjmy Kapitálové příjmy byly naplněny na 137,62 %. Propad vznikl u prodejů pozemků (- 1 237,25 tis. Kč) a překročení u prodejů ostatních nemovitostí a jejich částí (+ 7 054,50 tis. Kč). Přijaté transfery Zahrnují přijaté dotace, příspěvky (případně dary, granty) poskytnuté ze státního rozpočtu, státních fondů, z Národního fondu (55 560,14 tis. Kč), z rozpočtu kraje (16 377,87 tis. Kč) a transfery od obcí (2 641,64 tis. Kč). Součástí je i převod z ostatních vlastních fondů ve výši 1 382,47 tis. Kč. Dále bylo zálohově převedeno do rozpočtu 12 808,90 tis. Kč z podnikatelské činnosti města. Běžné výdaje Běžné výdaje nedočerpány rozpočtované výdaje spojené s dopravou, bydlením, komunálními službami a územním rozvojem a s tělovýchovou a zájmovou činností. Nižší byly výdaje na platy a podobné a související výdaje, na opravy a udržování, na nákup ostatních služeb, dále úspora na úrocích a pojištění majetku. Nebyla vyčerpána předpokládaná částka na použití sociálního fondu a na platby daní a poplatků státnímu rozpočtu. - 1 -

Kapitálové výdaje Úspora těchto výdajů vznikla zejména na odboru rozvoje města nedočerpáním předpokládaných výdajů na některých investičních akcích a na odboru majetku města v oblasti výkupu pozemků. Celkové nedočerpání kapitálových výdajů činí 39 334,80 Kč. Financování Město Trutnov nečerpalo žádný úvěr. Splátky přijatých úvěrů a půjček zahrnují: * uhrazené splátky investičního úvěru 35 000,00 tis. Kč v tis. Kč Skutečný stav finančních prostředků k 31. 12. 2015 109 246 Základní běžné účty 105 952 Běžné účty peněžních fondů 3 294 z toho: - sociální fond 1 554 - fond rozvoje bydlení 1 740 Účelově vázané prostředky 3 294 z toho: - sociální fond 1 554 - fond rozvoje bydlení 1 740 Disponibilní zdroje (bez účelově vázaných prostředků) 105 952 2) Účetní výsledek hospodaření Hlavní činnost Výnosy celkem Náklady celkem Výsledek hospodaření před zdaněním Daň z příjmů Výsledek hospodaření běžného účetního období - zisk 587 352 258,72 Kč 521 759 948,13 Kč 71 373 922,59 Kč -5 781 612,00 Kč 65 592 310,59 Kč Hospodářská činnost Ve své vedlejší (hospodářské) činnosti město pronajímá nebo provozuje: - bytové a nebytové prostory (bytové hospodářství), pronájmy sportovního zařízení, - pult centralizované ochrany monitorování objektů, - krátkodobé pronájmy, - pronájmy zařízení, - 2 -

- poskytnutí práva k umístění věci, - svatební obřady mimo určené místo a čas, - hotel pro psy, - věcná břemena, - vybrané parkovací automaty, - veřejné WC, - autodopravu, - parkovací automaty, - pronájem sportovišť. - plánování sociálních služeb (od 1.12.2016 do 31.5.2018) Výnosy celkem Náklady celkem Výsledek hospodaření před zdaněním Daň z příjmů Výsledek hospodaření běžného účetního období - zisk Výsledek hospodaření běžného účetního období celkem: 39 452 745,94 Kč 29 866 636,18 Kč 11 722 367,76 Kč -2 136 258,00 Kč 9 586 109,76 Kč 75 178 420,35 Kč 3) Hospodaření s majetkem Město hospodaří se svým majetkem dle platných předpisů a zákonů. K tomu vydalo rovněž vnitřní směrnice o hospodaření s majetkem města. Každoročně je prováděna inventarizace majetku, je zjišťován jeho skutečný stav a nepotřebný je vyřazován. K tomu je vždy jmenována hlavní a dílčí inventarizační komise, zjištění a výsledky inventarizace jsou projednávány ve vedení města. Případné škody způsobené na majetku města jsou projednávány ve jmenované škodní komisi, která zjišťuje příčiny vzniku škod a doporučuje orgánům města řešení. Veškeré nakládání s majetkem města, jako jsou výpůjčky, pronájmy a prodeje, se řídí Zákonem o obcích a směrnicemi vydanými k tomuto účelu městem Trutnov. Záměry jsou předkládány k projednání radě a zastupitelstvu města, jsou zveřejňovány na úřední desce města. 4) Sdružené prostředky Město Trutnov nesdružilo žádné finanční prostředky. 5) Vyúčtování finančních vztahů Přijaté transfery ze státních fondů v Kč Účel Schváleno Čerpáno Vratka Zateplení ZŠ Mládežnická pavilon A,B1 48 310,70 0,00 Regenerace Jiráskova náměstí INV 3 113 190,00 0,00 C e l k e m 3 161 500,70 0,00 Akce byla předfinancována městem v letech 2011, 2013, 2014, 2015 Akce byla realiz. v letech 2014-2015 - 3 -

Přijaté transfery ze státního rozpočtu v Kč Účel Schváleno Čerpáno Vratka Příspěvek na výkon státní správy 33 948 200,00 33 948 200,00 0,00 Města Trutnov a Świdnica podporují podnikání 15 393,76 Místa plná rozhledů v Eu Glacensis 1 204,54 Sociálně-právní ochrana dětí 7 654 400,00 8 836 891,25 Sociálně-právní ochrana dětí 264 704,59 Akce přešla z roku 2014, 2015 Žádost o doplatek 1 182 491,25 Kč Doplatek za rok 2015 Výkon sociální práce 744 500,00 744 500,00 0,00 Společné volby do senátu a zastup. krajů 802 000,00 710 434,63 Fin. vypoř. v r. 2017 - vráceno na účet KÚ 91 565,37 Kč Volby do Evropského parlamentu - soud. vypoř. 23 459,00 0,00 Kompenzace ztrát obcím za lesy na území NP 23 750,00 23 750,00 0,00 Modernizace kamerového systému 323 271,63 323 271,63 0,00 Podpora výsadby melioračních a zpevňujících dřevin 91 700,00 91 700,00 0,00 Činnost odborného lesního hospodáře 665 259,00 665 259,00 0,00 Sanace vlhkosti a oprava interiéru kostel Libeč 200 000,00 200 000,00 0,00 Výdaje Jednotky sboru dobrovolných hasičů 5 616,00 5 616,00 0,00 Regenerace městské památkové zóny 1 795 000,00 1 795 000,00 0,00 Cirk UFF 2015, výst. činnost (Společenské centrum) 800 000,00 800 000,00 0,00 Rovný přístup k předšk. vzděl. (MŠ) 1 360 876,80 1 360 876,80 0,00 Půjčování e-knih (Městská knihovna) 16 000,00 16 000,00 0,00 Obnova vybavení knihoven (Městská knihovna) 85 000,00 85 000,00 0,00 Zateplení ZŠ Mládežnická pavilon A,B1 821 282,03 Akce byla předfinancována městem v letech 2011, 2013, 2014, 2015 Asistenti prevence kriminality 313 480,00 402 789,25-60 440,25 Asistenti prevence kriminality 59 290,00 Místa plná rozhledů v Eu Glacensis INV 2 225,13 C e l k e m 50 016 612,48 50 009 288,56 Doplatek za rok 2015 Převody z Národního fondu v Kč Účel Schváleno Čerpáno Vratka Cirk-UFF 2015 doplatek (Společenské centrum) 397 600,00 397 600,00 0,00 Města Trutnov a Świdnica podporují podnikání 495 683,48 342 854,13 C e l k e m 893 283,48 740 454,13 Akce přešla z roku 2014, 2015 Přijaté transfery od obcí v Kč Účel Plnění % Zajišťování výkonu úkolů městskou policií 2 114 442,00 100,00 Platby za projednané přestupky 247 200,00 100,00-4 -

Výkon působnosti stavebního úřadu 280 000,00 100,00 C e l k e m 2 641 642,00 100,00 Přijaté transfery od krajů v Kč Účel Schváleno Čerpáno Pozn. Úprava lyžařských běžeckých tratí II 82 500,00 Úprava lyžařských běžeckých tras Trutnov 34 500,00 Transfer poskytnut v r. 2015, v r. 2016 vráceno 9 990,00Kč Akce přešla do roku 2017 Sanace ropné havárie 1 070 870,00 1 070 866,00 100,00% Cyklotrasa KČT 22 698 000,00 Nádrž Studenec 160 000,00 160 000,00 Dotace, granty a finanční dary KHK pro městem zřízené PO 14 414 500,00 14 414 500,00 C e l k e m 16 377 870,00 15 727 866,00 Bude čerpáno v násl. letech. Pozn.: ZŠ R. Frimla finanční vypořádání dotace "Technika a jazyky" ve výši 8 369,18 Kč (květen 2016). ZŠ kpt. Jaroše finanční vypořádání dotace "Vzdělávání pro konkurenceschopnost" ve výši 1 963,59 Kč (květen 2016). ZŠ kpt. Jaroše finanční vypořádání dotace " Rozvoj technických a jazykových dovedností žáků ve výši 5 274,63 Kč (květen 2016). Vybrané poskytnuté transfery v tis. Kč Subjekt (účel) Rozpočet % Vratka Oblastní charita Trutnov 300,00 100,00 Klub vozíčkářů Trutnov - Bukovinka, z.s. 100,00 100,00 Most k životu o.p.s. 1 006,40 100,00 Trutnov - město draka 568,00 100,00 Svazek obcí Východní Krkonoše 442,00 99,98 MEBYS Trutnov s.r.o. 19 043,50 100,00 871,09 OSNADO spol. s r. o. 10 617,48 100,00 Příspěvek na TI 80,00 100,00 Oprava podloubí Krakonošova náměstí 242,10 100,00 Dotace (dary) na kulturu a zájmovou činnost (ORJ 41) 1 850,00 94,97 16,39 Dotace (dary) na sport (ORJ 41) 16 760,00 95,04 8,80 Dotace (dary) ostatní (ORJ 41) 2 605,00 69,01 ORG 289 C e l k e m 53 614,48 6) Stav účelových fondů Fond rozvoje bydlení stav k 31. 12. 2016 1 740 112,74 Kč Příjmy fondu tvořily splátky půjček poskytnutých v minulých letech včetně úroků, Výdajem fondu byly poplatky za vedení účtu. - 5 -

Sociální fond stav k 31. 12. 2016 1 553 518,35 Kč Tvorba a čerpání fondu se řídí rozpočtem a statutem sociálního fondu, jehož pravidla schvaluje Zastupitelstvo města Trutnova. 7) Hospodaření příspěvkových organizací zřízených městem Celkové zhodnocení hospodaření příspěvkových organizací je uvedeno v příloze č. 1. 8) Hospodaření organizací založených městem Roční účetní závěrky a rozdělení výsledku hospodaření jednotlivých organizací bude projednáno radou města v působnosti valné hromady dne 19.06.2017. 9) Přezkoumání hospodaření města za rok 2016 Přezkoumání hospodaření provedla auditorská společnost AK AUDIT spol. s r.o., osvědčení KA ČR č. 285, Americká 35/177, 12000 Praha 2, IČ 25634780, na základě uzavřené smlouvy ze dne 26. 9. 2013. Přezkoumání bylo provedeno v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí, ve znění pozdějších předpisů. Závěr o výsledku přezkoumání hospodaření viz příloha č. 2 Mgr. Ivan Adamec v. r. starosta Ing. Hana Horynová v. r. místostarostka Přílohy: č. 1 - Celkové zhodnocení hospodaření příspěvkových organizací č. 2 - Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření města Trutnova za rok 2016-6 -

řřě řě č ůů ř ř č ř ů ř č čč ččě čč řěčč čě ě č řě řě č řěůčřěčě ččččů čč - 7 -

řřěč č řůč čů č ř čěů č ě ř řč ů řěčě řě řěč č řěčě ř čů řčě ř č řěčě ččůč řěčřůů ě ů ě č řěůčřř ěčč - 8 -

- 10 -

- 11 -

- 12 -

- 13 -

- 14 -

- 15 -

- 16 -

- 17 -

- 18 -

- 19 -

- 20 -

- 21 -

- 22 -

- 23 -

- 24 -

- 25 -

- 26 -

- 27 -

- 28 -

- 29 -

- 30 -

- 31 -

- 32 -

- 33 -

- 34 -

- 35 -

- 36 -

- 37 -

- 38 -

- 39 -

- 40 -

- 41 -

- 42 -

- 43 -

- 44 -

- 45 -

- 46 -

- 47 -

- 48 -

- 49 -

- 50 -

- 51 -

- 52 -

- 53 -

- 54 -

Ě ě Č Ř čě ěčč ě ě - 55 -

č č ě Č ě ě Č ěččě řěč č čě ččů ččů ččůř čččůř Č ě čřř ř čč č ě ř ů ě č ňč č čř č ř ě ě č ěěě ě čů ěřčěř ěř řěč řů čěě řř ř čěůčěřů - 56 -

řěččřě ě ě ě čč č č ě řč ř ě řěěě č č ť ř řěč ř čťč ťč ěčů č ě ěě ěě č čůččě Čě č řč č čěččě ř ěř - 57 -

čěč č Č č č č č ť Ř ůčě řčř č ě ř ě č ť řřěřř čč ůňěč řěčč řňěřčč ěččč č ě Čěč řčččňř ěů čč - 58 -

ě ů č ěěř čěřč ř ěěřě čě ěřěč č ůřřč řřčěčěě ě ěěč čřččřčř čě ěččěřě řě řč ň ůůůčěůč řč ř ň ň č čč čě řč - 59 -

ř čůěčěř ččřěččě řč ěč č řě čě ě č ř ř Č č čř - 60 -

ůč ů č č č č ř ů ě č ř ňřůř ř ň řů ř ř ě ě ěč ě č ěůč č ě č č č č ě - 61 -

ř ě ě ě č řřč řů ě Č ěřč ě ě ř řěřřěčěřěů řřůč řě č - 62 -

řěřě č čěč Čč ě ě č ěě ěř č ě Č ř ě ě č čěě ěůůč ěč - 63 -

- 64 -

- 65 -

- 66 -

- 67 -

- 68 -

- 69 -

- 70 -

- 71 -

- 72 -

- 73 -

- 74 -

- 75 -

- 76 -

- 77 -

- 78 -

- 79 -

- 80 -

- 81 -

- 82 -

- 83 -

- 84 -

- 85 -

- 86 -

- 87 -

- 88 -

- 89 -

- 90 -

- 91 -

- 92 -

- 93 -

- 94 -

- 95 -

- 96 -

- 97 -

- 98 -

- 99 -

- 100 -

- 101 -

- 102 -

- 103 -

- 104 -

- 105 -

- 106 -

- 107 -

- 108 -

- 109 -

Č ř ě č č ňř ř ňř ř řč řřř ů řřř řěř - 110 -

řřě č řěčě řřěě ěě ŘŘĚ řě čč ě ě č řěěě ě ř ě řč č č řřřč ěčůřč řěůřč - 111 -

řřě řě č ůů ř ř č ř ů ř č čč ččě čč řěčč čě ě č řě řě č řěůčřěčě ččččů čč - 112 -

řřěč č řůč čů č ř čěů č ě ř řč ů řěčě řě řěč č řěčě ř čů řčě ř č řěčě ččůč řěčřůů ě ů ě č řěůčřř ěčč - 113 -

ěě řěčěč čč č řč řčřůč čůč čěč čěč řů řů č č č č čůěčů ů ě ů ů čě Čč č ů řř ů řř ř čč č č ř - 114 -

čč řěčěč čřěčč čřěč č č řč č čč řůč čůč čěč čěč řů řů čč ččč ůěčů ů ě ů ů čě ř řěř řč Čč ů řř ů řř ř č č řč - 115 -

č č ěčěč ččč čččř ččřčř ůčěčř ř ě řěčěč čřěč čřěč řč čůč čěč čěč řů řůčččě ččůěč ůů ůřř ů ě ů ů čě ěřěů řč čč č ů řř ů řř ř ě ě - 116 -

č čč ěč ě řěčěč čřěěč čč řčč čěč čěč čěč řů řů čččě ččůěč ů ů ě ů ů čě ů řř ů řř č ř ě č řč řř ř řůč čřů řěřěčř ůěč ččč ěěěř ěě - 117 -

č řěč č řěčěč čřěč čč č řč čěč řů řů čč ččč ůěč ů ě ů ů ů řř ů řř ř ě čř č čč řěčěč čřěřč řč čč řťřěčč čůč č čěč - 118 -

řů řůčč čůě č ů ě ů ů čě řč Čň Ččů ů řř ů řř ř ččččč čč ň čř č čěčů ěř čě čěčěřč ůěřř čěččůč ůěčůčěř řčřěč čřěě č řěčěč č řč čůč č čěč - 119 -

řů řů čč čůě č ů ě ů ů čě Ččň ů řř ů řř č ř řěč čč řě čěřů čččůčř řěěě řěčěč č řč čůč č č čěč - 120 -

řů řů čč ččč ů č ě ěů čůěč ů ě ů ů čř ř řč čů č ů řř ů řř ř ř ěř ř ěř ř ěř čř č čěčě č čřčřč ů ě řěčěč řč č čěč řů řů čč č ěůěč - 121 -

ů ě ů ů čě ř č řčřů ů řř ů řř ř ňččěř čů č ččě řňř ř řěčěč čřěěč čřěěč čřěč čč čěůč čč čěč řěč řč č č čěč řů čřůčě ůčč čřůčěě ůřř - 122 -

ů ě ů ů čř ř čč ř ř Čč ů řř ů řř ř ř řř ř čřě čř ůěčě ř řř čůčů řč čč č čěř ěř čěěřů ěč ěč čěřč čě čřěě č č čřčř ůčřě č - 123 -

ě řěčěč čřěč čřěčřč čřěč č č č ěč řůčč čěč ů ě ů ů čř ř č ů řř ů řř č ř ččč č č ě řčě čřčů ččůččě č řč řěčěč čřěč čč ěč č řč čěč - 124 -

ů ě ů č ř řč Čřů ů řř ů ř řř č čččě č č č č řěčěč čřěěč č č čěč ů ě ů ů čř ů - 125 -

řř ů ř řř ěčř řč č č čřů řěčěč čřěěěč čřěůěčč čřěč čřěč čč čč č č řč řč č čěč ů ě ů ů čě č ř čů řč ů řř ů řř ř řččě řňřů - 126 -

č čěř č ččůěčěč čřě řěčř řěčěč čřěěč čč čůč č řč řč čůč č čěč ů ě ů ůěř ů čě ě čě ř ě řě čů řě řč řč čů ů - 127 -

řř ů řř ř ěřě čů č čč čň čů čččřř č ččř ččůřůů řřčč řččěčř č čůřěř řěčěč čřěěč čřěěčč čřěč čřěřč čřěřč čřěč čč ččč ěč ěč č řč řč č čěč - 128 -

ů ě ů ů čě ččě ř řě ů řř ů řř ř č čččč řčůčř č čěě ěčččř ěčůč řčřččč ččř č řěčěč čřěěč čřěěěčč čřěřč čřěčč čč č řč č čěč - 129 -

ů ě ů ů čě řč Čřů ů řř ů řř ř čů č čěě čěě ěččččč ččěř ččůč čččřě řěčěč čřěěč čřěěč čřěěřěč čřěěč čč č řč řč čůč č čěč - 130 -

ů ě ů ů čě č řč č Ččů ů řř ů řř ěč ř ř ňř ř ř ě ěř řň ěč č čě ěěč č ččěě ě čěč ěč č čě ěčě čěřřčě - 131 -

řěčěč čřěč č řč č čěč ů ě ů ů čě č ř č ů řř ů řř ř ůř ř čůč č čěě ěčěčůřč čč ččěč řč - 132 -

řřěůřě čč řěčě řěů řč řě č řě č ě č ě č ě č ř ř ě řč č ř řěččě čř řřčěě ů řě - 133 -

ěčůřě č ě č č ě č ě č č ě č č ě č č ě č č řč ě ř ř č ř Čů ř č ůčů ě ě ě ě ě - 134 -

č č ěčůřě č ř ě č ě č č ě č č ě č č řč ě ř ř č ř Čů ř č ůčů ě ě ě ě - 135 -

ěčůřě č č ř řč č ě č č ě č č ě č č ě č č řč ě ř ř č ř Čů ř č ůčů ě ě ě ě ě - 136 -

č č ěčůřě č ě č č ě č č ě č č ě č č řč ě ř ř č ř Čů ř č ůčů ě ě ě ě ě - 137 -

řěůřě ěů ůů řč ůůřě ě ě ě ě ě č č ř ě č ř řč ů - 138 -

čěřůůččč č č č č č Ř ň ň ř Ř ě ř řěůč ěůůč ě - 139 -

- 140 -

- 141 -

- 142 -

- 143 -

- 144 -

- 145 -

- 146 -

- 147 -

- 148 -

- 149 -