ZÁVĚREČNÝ ÚČET MĚSTA BÍLOVEC

Transkript

1 ZÁVĚREČNÝ ÚČET MĚSTA BÍLOVEC ZA ROK 2015

2 Údaje o organizaci identifikační číslo název Město Bílovec ulice, č. p. Slezské náměstí 1 obec Bílovec PSČ Obsah závěrečného účtu 1. Komentář k závěrečnému účtu 2. Tabulková část závěrečného účtu 3. Podrobný rozpis čerpání rozpočtu 4. Zpráva o výsledcích přezkoumání hospodaření Města Bílovec za rok Tabulky finančního vypořádání 6. Účetní závěrka Města Bílovec 7. Zpráva o hospodaření příspěvkových organizací 8. Účetní závěrka Slumbi, s. r. o.

3 Závěrečný účet Města Bílovec za rok 2015 (komentář) Hospodaření Města Bílovec se řídilo rozpočtem, jenž byl schválen na 2. zasedání zastupitelstva města dne V roce 2015 bylo uskutečněno celkem 18 změn rozpočtu. Za rok 2015 bylo dosaženo příjmů v celkové částce tis. Kč, což činí 103% z plánovaných příjmů na rok 2015, výdaje byly vynaloženy ve výši tis. Kč, což je 91% plánovaných výdajů na rok Celková rekapitulace hospodaření Města Bílovec k text schválený rozpočet v tis. Kč upravený rozpočet v tis. Kč skutečnost k v tis. Kč % plnění SR % plnění UR příjmy celkem ,78 102,83 z toho: daňové ,93 109,38 nedaňové ,07 102,50 kapitálové ,00 101,67 přijaté transfery ,76 94,03 výdaje celkem ,32 91,19 z toho: investiční akce a opravy ,94 88,87 ostatní provozní výdaje ,09 92,67 financování celkem ,91 35,70 z toho: prostř.k odvodu DPH 370 přijaté úvěry ,00 splátky úvěrů ,65 95,26 Výsledek rozpočtového hospodaření k počáteční stav peněžních prostředků příjmy výdaje financování, které ovlivňuje stav peněž. prostředků konečný stav peněžních prostředků Hospodaření Města Bílovec za rok 2015 můžeme hodnotit jako úspěšné.

4 Plnění příjmů rozpočtu Daňové příjmy Daňové příjmy jsou plněny na 109 % upraveného rozpočtu. Nejvýznamnější příjem pro Město Bílovec plyne z podílu daně z přidané hodnoty. V roce 2015 činil příjem z této daně tis. Kč, plánovaný rozpočet byl překročen o tis. Kč. V porovnání s plánovanými příjmy byl vyšší výnos také z ostatních sdílených daní, u daně z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti (o tis. Kč), u daně z příjmů fyzických osob z kapitálových výnosů (o 298 tis. Kč), u daně z příjmů právnických osob (o tis. Kč). Nedaňové příjmy Nedaňové příjmy jsou plněny na 102 % upraveného rozpočtu, plnění rozpočtu v této kategorii je uspokojivé. Na vyšší plnění příjmů měly vliv především vyšší příjmy za prodej dřeva (oproti rozpočtu vyšší o 248 tis. Kč), příjmy z nájmu movitého majetku plynárenského zařízení (oproti rozpočtu vyšší o 232 tis. Kč), vyšší příjmy z pronájmu u bytového hospodářství (oproti rozpočtu vyšší o 246 tis. Kč). Kapitálové příjmy U kapitálových příjmů bylo dosaženo plnění ve výši 101 % upraveného rozpočtu. Příjmy jsou tvořeny prostředky z prodeje pozemků a nemovitostí. Přijaté transfery Plnění příjmů u přijatých transferů činí 94 % upraveného rozpočtu. Město v roce 2015 neinkasovalo dotaci na městskou knihovnu (3 556 tis. Kč), z úřadu práce byla dotace nižší o 789 tis. Kč, naopak přijalo nad rámec schváleného rozpočtu dotaci na 9. etapu regenerace panelového sídliště (1 174 tis. Kč). V níže uvedené tabulce je přiložen přehled všech přijatých transferů (dotací) za rok 2015.

5 Přehled přijatých tranferů za rok 2015 Účel transferu Kč Souhrnný dotační vztah ,00 Dotace z úřadu práce ,00 Sociálně-právní ochrana dětí ,00 Domovy pro seniory ,00 Operační program Vzdělávání pro konkurenceschopnost - ZŠ Komenského ,00 Doplatek dotace na výkon sociálně-právní ochrany dětí za rok ,00 Rekonstrukce muzea v Bílovci ,52 Výkon sociální práce ,00 Osobní asistence ,00 Činnost odborného lesního hospodáře ,00 Podpora hospodaření v lesích ,00 Obnova zámku - Regen. MPZ a MPR v Bílovci ,00 Zabezpečení akceschopnosti jednotky sboru dobrovolných hasičů obce ,00 Regenerace zeleně ul. Havlíčkova Bc ,94 Rozšíření sportovního zázemí pro volnočasové aktivity v Bílovci ,15 Sadbové úpravy parčíku v Nových Dvorech ,41 Regenerace zeleně na míst. hřbitově ve Výškovicích ,58 Regenerace zeleně na míst. Hřbitově v Bravinném ,00 Forenzní značení jízdních kol prostřednictvím syntetické DNA ,00 Centrální registr vozidel ,00 Modernizace webových stránek, prop.mat. a úhrada poplatku za certifikaci TIC Bc ,00 Městská knihovna a centrum pro seniory v Bílovci ,39 Píšeme a ilustrujeme knihu ,00 Knihovnické pábení, do knihovny vábení ,00 Náklady na výsadbu minim. podílu melioračních a zpevňujících dřevin 1 812,00 Příjmy na základě veřejnoprávní smlouvy (V.Albrechtice, Bílov) 1 690,00 Celkem neinvestiční transfery ,99 Městská knihovna a centrum pro seniory v Bílovci ,42 Regenerace pan. Sídliště - Bc - 9. etapa ,00 Rozšíření sportovního zázemí pro volnočasové aktivity v Bci ,96 Regenerace pan. Sídliště - Bc - 8. etapa ,00 Bc bez bariér II - Oprava a údržba pěších komunikací ul. 17. listopadu a 1. máje ,00 Snížení energetické náročnosti budovy DPS v Bci ,50 Modernizace a přístavba Domova pro seniory v Bílovci ,88 Zateplení ZŠ TGM v Bílovci ,20 Rekonstrukce muzea v Bílovci ,15 Celkem investiční transfery ,11 Celkem přijaté transfery za rok ,10

6 Plnění výdajů rozpočtu Investiční akce a opravy Rozpočet na investiční akce a opravy činil pro rok tis. Kč. Čerpání výdajů bylo uskutečněno ve výši tis. Kč, což představuje 89 %. Prostředky nebyly dočerpány zejména u investičních akcí, jejichž realizace pokračuje v roce Do rozpočtu roku 2016 bylo ze schválených akcí roku 2015 převedeno celkem tis. Kč, což činí 10% z celkového rozpočtu na investiční a akce a opravy. Do rozpočtu roku 2016 byly převedeny prostředky především na tyto akce: Modernizace a přístavba domova pro seniory v Bílovci (2 795 tis. Kč), PD na vybudování sociálního zázemí ve sportovním areálu na ul. Ostravská v Bílovci (427 tis. Kč), PD regenerace autobusového nádraží v Bílovci (500 tis. Kč), demolice objektu na Střelnici (461 tis. Kč). Ostatní provozní výdaje Rozpočet na provozní výdaje bez výdajů na opravy, které realizuje především odbor investic a regionálního rozvoje, byl schválen ve výši tis. Kč. Skutečné čerpání činilo tis. Kč, což představuje 93 %. Po odečtení rozpočtované rezervy ve výši tis. Kč činí úspora prostředků v provozních výdajích tis. Kč. Veškeré ušetřené prostředky budou k dispozici k financování výdajů v následujícím období. Podrobný přehled čerpání rozpočtu je uveden v tabulkové části závěrečného účtu. Financování U operací z okruhu financování nejde o příjmy, ani o výdaje v pojetí rozpočtové skladby. Prostřednictvím financování se do rozpočtu zapojují volné peněžní prostředky. Prostřednictvím financování probíhá také splácení dlouhodobých úvěrů a přijetí dlouhodobých úvěrů. V roce 2015 činila úhrada splátek úvěru tis. Kč, byl přijat úvěr za výhodných podmínek v celkové výši tis. Kč. Peněžní fondy Město Bílovec má zřízen pouze jeden peněžní fond, a to Fond rozvoje bydlení. V roce 2005 byl přijat od Státního fondu rozvoje bydlení nízkoúročený úvěr ve výši 1 mil. Kč, v roce 2007 úvěr ve výši 3 mil. Kč. K činí celková dlužná částka z těchto úvěrů ,- Kč. Úvěry jsou pravidelně spláceny dle splátkových kalendářů.

7 Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření V roce 2012 Město Bílovec přistoupilo ke změně auditora, který provádí přezkum hospodaření města. Byl vybrán Ing. Jiří Turoň, č. osvědčení 1907, Palackého 689/2, Havířov Město, který prováděl se svým týmem přezkum hospodaření i v roce Při přezkoumání hospodaření za rok 2015 nebyly zjištěny chyby a nedostatky. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a rozpočtům krajů, obcí, státním fondům, Národního fondu a jiným rozpočtům Na základě vyhlášky Ministerstva financí č. 52/2008 Sb., kterou se stanoví zásady a termíny finančního vypořádání vztahů se státním rozpočtem, státními finančními aktivy nebo Národním fondem a na základě vyhlášky Ministerstva financí č. 419/2001 Sb., o rozsahu, struktuře a termínech údajů předkládaných pro vypracování návrhu státního závěrečného účtu a o rozsahu a termínech sestavení návrhů závěrečných účtů kapitol státního rozpočtu, ve znění pozdějších předpisů, bylo provedeno finanční vypořádání. Odvod vrátek z finančního vypořádání byl proveden ve výši 0 Kč. Dále si město nárokuje doplatek prostředků na agendu sociálně-právní ochrany dětí v celkové výši 253 tis. Kč.