OBSAH MATERIÁLU Tabulková ást tab..1 Základní ukazatelé tab..2 Náklady tab..3 Výnosy tab..4 P ísp vky a dotace na provoz tab..5 Investice tab..6 Zkrácená rozvaha tab..7 Hospoda ení s fondy tab..8 Rozbor mezd 8 a) Ukazatel po tu zam stnanc 8 b) Ukazatel pr m rné mzdy tab.. 9 Vybrané ukazatelé Textová ást 10. Komentá 10.1 Vyhodnocení úkol uložených p i projednávání hospoda ení innosti za r.2008 a 1.pol.2009 10.2 Zhodnocení hospoda ení ( tabulkové ásti) 10.3 Vyhodnocení p edm tu innosti organizace 11. Organiza ní zm ny 12. Výsledky kontrolní innosti P ílohy Rozvaha Výkaz zisku a ztráty Inventariza ní zápis P íloha k ú etní záv rce Zhodnocení plánu innosti za r.2009 Vyjád ení OSVaZ k zhodnocení Plánu innosti za rok 2009
Příloha č. 1 Hodnocení činnosti a hospodaření organizace za rok 2009 (jen pro sociální oblast) Sociální oblast: 1. Základní ukazatelé v tis.kč Ukazatelé Plán 2009 Skutečnost k 31.12.2009 % Porovnání včetně úprav hlavní hospodář. celkem plnění skutečnost index činnost činnost 2008 celkem 2009/2008 Náklady celkem 67696 68093 217 68310 100,91 64391 1,06 Výnosy celkem bez ú. 691 43322 44055 367 44422 102,54 42928 1,03 Ztráta -24374-24038 150-23888 98,01-21463 1,11 Příspěvky a dotace (ú. 691) 24374 24340 0 24340 99,86 23411 1,04 Zlepšený (zhoršený) VH 0 302 150 452 0 1948 0,23 *Zlepšený (zhoršený) výsledek hospodaření = Ztráta + Příspěvek na provoz 2. Náklady v tis.kč Číslo Nákladové položky Plán 2009 Skutečnost k 31.12. 2009 % Porovnání účtu včetně úprav hlavní hospodář. celkem plnění skutečnost index činnost činnost 2008 celkem 2009/2008 50 Spotřebované nákupy 14539 14786 133 14919 102,61 12090 1,23 501 spotřeba materiálu 9800 9964 133 10097 103,03 7534 1,34 502 spotřeba energie 4000 4054 4054 101,35 3823 1,06 51 Služby 6055 6293 53 6346 104,81 6470 0,98 511 opravy a udržování 2400 2649 2649 110,38 2891 0,92 512 cestovné 50 38 38 76 39 0,97 513 nákl. na reprezentaci 5 3 3 60 3 1 518 ostatní služby 3600 3603 53 3656 101,56 3537 1,03 52 Osobní náklady 40410 40472 31 40503 100,23 38114 1,06 521 mzdové náklady 30035 30084 23 30107 100,24 27812 1,08 v tom: OON 15 19 0 19 126,67 48 0,4 53 Daně a poplatky 0 1 1 1 1 54 Ostatní náklady 200 204 204 102 320 0,64 55 Odpisy,prodaný majetek 6492 6564 6564 101,11 7098 0,92 551 odpisy 6492 6564 6564 101,11 7098 0,92 59 Daň z příjmů -227-227 298 Náklady celkem 67696 68093 217 68310 100,91 64391 1,06 Komentář k účtu č. 551 - např. vyřazení dlouhodového nehmotného a hmotného majetku likvidací, není-li plně odepsán. 1
3. Výnosy (bez ú.691) v tis.kč Číslo Výnosové položky Plán 2009 Skutečnost k 31.12.2009 % Porovnání účtu vč. úprav hlavní hospodář. celkem plnění skut.celkem index činnost činnost 2008 2009/2008 60 Tržby za vl.výkony a zboží 37472 37986 321 38307 102,23 34491 1,11 601 tržby za vlastní výrobky 602 tržby z prodeje služeb 37472 37986 321 38307 102,23 34491 1,11 z toho: - strava a pobyt 16900 17169 17169 101,59 16516 1,04 - příjmy za péči ve výši PNP 15900 16237 16237 102,12 14797 1,1 - příjmy od zdrav. poj. 3700 3864 3864 104,43 2285 1,69 - ostatní 972 716 321 1037 106,69 893 1,16 604 tržby za prodané zboží 64 Ostatní výnosy 5850 6069 46 6115 104,53 8437 0,72 641,2 pokuty, penále 648 zúčtování fondů 200 308 308 154 1150 0,26 649 jiné ostatní výnosy 5650 5760 5760 101,95 7164 0,8 65 tržby z prodeje majetku, rezervy a opravné položky 6x jiné výnosy Výnosy celkem * 43322 44055 367 44422 102,54 42928 1,03 * bez účtu 691 4. Příspěvky a dotace na provoz (účet č. 691) v Kč příspěvky a dotace na Plán 2009 Skutečnost Porovnání provoz včet. úprav k 31.12.2009 skut. index přijato čerpáno rozdíl 2008 2009/2008 A) neinvestiční příspěvek od zřizovatele: - provoz 13940000 13940000 13940000 0 13532000 1,03 - účelový 1491065,5 1491065,5 1491065,5 0 1297655,46 1,15 - odpisy 942000 13940000 909355,75 32644,25 1551000 0,59 - granty ostatní celk.a)=uprav.závaz.ukazatel 16373065,5 16373065,5 16340421,3 32644,25 16380655,46 1 B) neinv.dot. z MPSV 8000000 8000000 8000000 0 6952000 1,15 ostatní *) 18000 celk.b) 8000000 8000000 8000000 0 6970000 1,15 celkem A)+B) 24373065,5 24373065,5 24340421,3 32644,25 23350655,46 1,04 Ve sloupci "čerpání" uveďte předpis jednotlivých položek odpovídající skutečnému čerpání příspěvku *) včetně Úřadu práce 2
5. Investice v Kč Pořízené investice Plán 2009 Skutečnost rozdíl Porovnání z dotace včetně úprav k 31.12.2009 skut. index přijat.prostř. proinvestov. 2008 2009/2008 od zřizovatele ze státního rozpočtu 0 0 0 0 0 0 uprav. závazný ukazatel 0 0 0 0 0 0 c e l k e m 0 0 0 0 0 0 Současně uveďte, zda bylo postupováno v souladu se zákonem č. 199/1994 Sb., o zadávání veřejných zakázek. Pořízené investice Plán 2009 Skut. k Skut. k index z ost.zdrojů inv.fondu včetně úprav 31.12.2009 31.12.2008 2009/2008 seznam 1500 1542 1709 0,9 Komentovat zdroje, ze kterých byly investice pořízeny (odpisy, dary, RF) a případně zda bylo postupováno v souladu se zákonem o veřejhných zakázkách. 6. Zkrácená rozvaha v tis. Kč Aktiva Řádek stav + přírůstek - úbytek stav rozvahy k 1.1.2009 k 31.12.09 dlouhodobý nehm.majetek 9 173 43 216 oprávky k dl.nehm. maj. 15-173 43-216 dlouhodobý hm.majetek 26 319959 3889 1956 321892 oprávky k dl.hm. maj. 33-116821 1956 7783-122648 zásoby celkem 51 573 94 479 pohledávky celkem 75 506 5 501 v tom : - účet 346 67 - účet 348 68 finanční majetek celkem 89 10974 764 11738 ostatní 287 143 144 úhrn aktiv 125 215478 6652 10024 212106 Pohledávky Uveďte podrobný přehled o pohledávkách v následujícím členění :do lhůty splatnosti, po lhůtě splatnosti. Komentujte, co je zažalováno, odepsáno, vymáháno na splátky apod. Komentujte vztah ke státnímu rozpočtu a k rozpočtu zřizovatele. v tis. Kč Pasiva Řádek stav rozvahy k 31.12.2009 majetkové fondy celkem 131 201082 fin. a peněžní fondy celk. 138 6149 výsledek hosp. - součet 158 452 rezervy, dlouhodobé záv. 160,166 krátkodobé záv. celkem 189 4423 v tom: - účet 347 185 - účet 349 186 33 bankovní výpomoci a půjč. 196 ostatní úhrn pasiv 202 212106 Závazky Přehled o závazcích rozdělte na krátkodobé a dlouhodobé. U dlouhodobých závazků uvěďte jejich specifikaci a délku. Komentujte vztah k státnímu rozpočtu a rozpočtu zřizovatele. 3
7. Hospodaření s fondy : v tis.kč Fond odměn FKSP Fond Investiční rezervní fond Zůstatek k 1.1.2009 224 507 1493 2481 Zdroje celkem: 270 602 1953 8195 v tom : ze zlepš. HV 270 1678 z darů 275 80 z dotací 2 % příděl z HM 602 ostatní z odpisů 6564 z jiných fondů 1551 Použití celkem : 45 566 1768 7197 v tom: k provoz.účelům 217 na dary do jiných fondů 1551 na investice 1542 odvod zřizovateli ostatní 45 566 5655 Zůstatek k 31.12. 2009 448 543 1679 3479 Uveďte usnesení RM, kterým vysloven souhlas zřizovatele k převodu části rezervního fondu k posílení svého investičního fondu. 4
Příloha č.2 Hodnocení činnosti a hospodaření za rok 2009 (mzdy - pro jednotlivé oblasti) 8. Rozbor mezd 8a) Ukazatel počtu zaměstnanců Počet zaměstnanců plánovaný skutečný evidenční průměrný evidenční přepočtený k 31.12.2008 134 134 137 k 31.12.2009 139 143 139 8b) Ukazatel průměrné mzdy v tis.kč Členění mezd Plán 2009 Skutečnost k 31.12.2009 % plnění mzdy zaměstnanců 30020 30088 100,22 v tom z Úřadu práce 0 0 0 z Fondu odměn 0 68 168 mzdy zaměstnanců celkem 30020 30088 100,22 OON 15 19 126,66 Celkem - účet 521 30035 30107 100,24 Kategorie zaměstnanců Prům. evid. počet Celkové mzdy Průměrná mzda v Kč zaměstnanců přep. v tis.kč rok 2008 rok 2009 zdravotníci 25 7594 21486 25413 pracovníci sociální péče 76 14384 14607 15803 sociální zaměstnanci 9 2073 18342 19524 dělníci 23 3928 13152 14232 zaměstnanci správy 6 2109 24482 29302 celkem 139 30088 16888 18012 Výpočet průměrného evidenčního počtu zaměstnanců přepočteného na plně zaměstnané proveďte dle metodických pokynů, které jsou uvedeny ve čtvrtletním výkaze o práci Práce 2-04 Českého statistického úřadu. 5
Hodnocení činnosti a hospodaření za rok 2009 (pro jednotlivé oblasti) Příloha č. 3 9. Vybraní ukazatelé Sociální sféra Domovy pro seniory, Centrum sociálních služeb Čtyřlístek-centrum pro osoby se zdravotním postižením (uvede do tabulky další sloupce za všechny další druhy služeb), bez slovního komentáře Ukazatelé celkem k 31.12. 2009 dle registr.služby 49 50 kapacita zařízení 188 90 98 počet uživatelů celkem 185 89 96 z toho počet uživatelů s trvalým bydlištěm v Ostravě 179 87 92 celkový počet lůžkodnů za dané období 68080 32697 35383 počet aktuálních žádostí k přijetí (přednostní pořadník) 965 550 415 z toho počet nově přijatých žádostí od 1.1. sledovaného kalendářního roku 323 200 123 počet uživatelů podle pohlaví celkem 185 89 96 z toho: muži 41 12 29 ženy 144 77 67 průměrný věk uživatelů 84,8 85,9 83,8 uživatelé podle stupně PNP st.i. 22 15 7 st.ii. 63 43 20 st.iii. 32 11 21 st.iv. 57 11 46 počet uživatelů bez PNP 11 9 2 zcela imobilní 56 15 41 se zrakovým postižením 22 2 20 se sluchovým postižením 35 17 18 s demencí 114 27 87 s psychiatrickou diagnozou 29 20 9 s poruchou intelektu 1 0 1 průměrný měsíční výdaj na lůžko (z nákladů bez odpisů a krytých účel.neinv.přísp.) 26613 22236 30632 6
TEXTOVÁ ÁST 10. Komentá 10.1 Vyhodnocení úkol uložených p i projednávání hospoda ení a innosti za rok 2008 Organizaci nebyly úkoly uloženy. V doporu ení orgán m obce byl formulován návrh krýt v roce 2009 náklady ve výši 1 200 tis.k na vytvo ení klidové zóny z rozpo tu z izovatele. Prost edky p evedeny nebyly. Organizace požádala o tyto prost edky Nadaci OKD, projekt vybrán k realizaci nebyl. Organizace nárokovala finan ní prost edky v návrhu investi ního rozpo tu SMO pro rok 2010.Prost edky do investi ní ásti rozpo tu nebyly zahrnuty, jelikož požadavek nebyl p edán z d vodu nižšího stupn d ležitosti k projednání do sociální komise. Vyhodnocení úkol uložených p i projednávání hospoda ení a innosti za 1.pol.2009 Nebyly formulovány žádné úkoly. 10.2 Zhodnocení hospoda ení k tabulce.1 Základní ukazatelé Hospoda ení organizace skon ilo zlepšeným hospodá ským výsledkem ve výši 452 tis. K. k tabulce.2 Náklady erpání náklad bylo vcelku rovnom rné, bez zjevných výkyv v erpání jednotlivých položek oproti plánu v etn úprav v pr b hu roku. Vyšší erpání jsme zaznamenali v položce spot eba materiálu a to p edevším DDHM, kdy z d vodu opot ebení inventá e 10-ti letým denním užíváním bylo nutné zakoupit nov nap.k esla, židle, n kolik chladni ek,pc, lékárenské sk ín, postele, výdejní vyh ívaný vozík. Velkou a nákladnou položkou bylo dokon ení nákupu zást n na posledním z úsek domova se zvláštním režimem (cca 121 tis.k ) pro zvýšení kvality života a zajišt ní soukromí uživatel. S desetiletou životností souvisí i vyšší erpání v položce oprav a pravidelné údržby budov a za ízení stravovacího, prádelenského provozu i vyšší opravy denn používaných p edm t zdravotní techniky. Odpisy majetku byly vyšší oproti plánu o 72 tis.k z d vodu mírn vyšších investic oproti plánu, n které plánované investice byly po ízeny d íve, než bylo plánováno a dále bylo z izovatelem p edáno zhodnocení budovy v po izovací cen 1 048 tis.k. Da z p íjmu byla ú tována v roce 2008 do náklad z hospodá ského výsledku navýšeného o 1 551 tis.k.po odevzdání záv rky a konzultaci s da ovou poradkyní byla v souladu se zákonem o ú etnictví a ú etními standardy provedena oprava da ové povinnosti v období, kdy bylo toto zjišt no, tzn. v roce 2009. 7
k tabulce.3 Výnosy Celkov došlo ke zvýšení výnos oproti plánu o cca 1 100 tis.k. V tržbách za úhrady (tj.stravu a pobyt) je zvýšení zp sobeno d slednou prací soc.pracovník s rodinami, jejíž výsledkem bylo 20 doplatkových dohod v celkové výši cca 217 tis.k. Znamená to,že 98% uživatel i s pomocí rodiny platí plnou výši úhrady. Zbývající 2% nemají nikoho, kdo by byl schopen se na výši úhrad podílet. V p íjmech za p ísp vky na pé i se promítá vy ízení podaných žádostí na zm ny ve výši PNP a žádosti nové u uživatel, kte í doposud nem li PNP p iznán.ve finan ním objemu jde o cca 950 tis.k. Ostatní výnosy za služby tvo í výnosy z vedlejší innosti stravování,praní, nájmy,poradenství a fakultativní innosti a dále z hlavní innosti výnosy za stravné hrazené zam stnanci a z FKSP. Oproti r.2008 byly výnosy za stravné zam stnanc vyšší o 85 tis.k a z vedlejší innosti o 60 tis.k. V jiných ostatních výnosech je promítnuto : 94 tis.k pln ní pojiš ovny za škody zp sobené živly (blesk, voda) 12 tis.k náhradní pln ní odsouzeného jako náhradní trest k tabulce.4 P ísp vky a dotace na provoz Finan ní vztah mezi z izovatelem a domovem : domov odvede z izovateli 32.644,25 K,což je rozdíl mezi p ísp vkem na odpisy a skute nými odpisy pouze za sv ený majetek. (Od dubna 2009 zm na zákona organizace je povinna krýt odpisy vlastního majetku ze svých zdroj ). k tabulce.5 Investice V roce 2009 byly použity prost edky z investi ního fondu organizace.celkem bylo použito na vybavení domova 1 516 tis.k zakoupení: 10 speciálních postelí, 2 zvedáky-speciální zdravotní technika osobní automobil ovládání dve í (protipožární požadavky) systém CCTV (venkovní kamery a napojení na recepci) polopr myslová my ka nádobí(náhrada za neopravitelnou) 26 tis.k bylo použito ke zhodnocení budovy (vybudování šatny a sprchy pro nové zam stnance) k tabulce.6 Zkrácená rozvaha Pohledávky: celkem 501 tis.k, z toho po splatnosti 7 tis.k vše dluh eská správa sociálního zabezpe ení OSSZ Ostrava, ostatní pohledávky jsou ve splatnosti.žalovány nejsou žádné pohledávky,po usilovném upomínání byly uhrazeny i pohledávky SSZ-OSSZ Ostrava. Závazky: celkem 4 423 tis.k, všechny závazky jsou krátkodobé a ve splatnosti, jde o b žnou fakturaci za období 12/09 a dále závazky z titulu mezd op t za 12/09. Závazek v i z izovateli ve výši 33 tis.k viz komentá k tabulce.4. Pohledávku ani závazek v i státnímu rozpo tu organizace nemá. 8
k tabulce.7 Hospoda ení s fondy Rezervní fond: tvorba ve výši 1 953 tis.k z toho ze zlepšeného HV 1 678 tis.k a 275 tis.k z finan ních dar, erpání 1 768 tis.k, z toho do investi ního fondu 1 551 tis.k ( v souladu s usnesením zastupitelstva k rozd lení HV za rok 2008) a 217 tis.k na financování opravy okenní st ny v kavárn domova ( 67 tis.k ) a 150 tis K.použití darovaných finan ních prost edk k provozním ú el m v souladu s darovacími smlouvami. Investi ní fond:tvorba 8 195 tis.k, z toho 80 tis.k z dar,1 551 tis.k z rezervního fondu a 6 564 tis.k z provedených odpis DHM. erpání 7 197 tis.k, z toho na po ízení majetku 1 542 tis.k (viz komentá k tabulce.5) a 5 655 tis.k ke krytí odpis. Fond odm n: tvorba ze zlepšeného hospodá ského výsledku roku 2008, erpání 45 tis.k k dokrytí mezd. FKSP: tvorba ve výši 2% z objemu mzdových prost edk, erpání dle schváleného rozpo tu. k tabulce. 8 Rozbor mezd 8a ukazatele po tu zam stnanc Po et zam stnanc byl navýšen v pr b hu roku 2009 o 5 na celkový po et 139.Skute ný pr m rný eviden ní po et zam stnanc nebyl p ekro en. 8 b - ukazatel pr m rné mzdy Schválený limit prost edk ur ených na platy ve výši 30 020 tis.k nebyl p ekro en. Skute nost: 30 088 = 30 020 tis.k limit + 45 tis.k použito z fondu odm n a 23 tis.k z vedlejší hosp. innosti. Pr m rná mzda se oproti r.2008 zvýšila o 1 124,- K,což bylo zp sobeno t emi platovými úpravami : v 04,06,07/2009 10.3 Vyhodnocení p edm tu innosti organizace Komentá k vybraným ukazatel m Z ukazatel ur it stojí za zmínku, že oproti roku 2008 došlo ke zvýšení pr m rného v ku uživatel a to v obou cílových skupinách: v DZR z 82,91 na 83,8 v DS z 84,16 na 85,9 pr m rný v k tudíž iní tém 85 let oproti roku 2008, kdy byl 83,5 s tím souvisí i neustále se zvyšující pot eba základních úkon pé e p i zachování stejného po tu pracovník v p ímé obslužné pé i. Z hodnocení pracovník vyplývá,že zát ž jak fyzická tak psychická stoupá. S tím souvisí i další dnes již nesledované ukazatele jako po et úmrtí, který je rovn ž každým rokem vyšší. V porovnání s r.2008, kdy p irozenou cestou odešlo 47 uživatel, to bylo v r.2009 již 57,což p edstavuje obm nu 30%. 9
Ke sledování ukazatele po et aktuálních žádostí k p ijetí se zde nebudeme vyjad ovat. P edpokládáme k tomuto bodu diskusi. Co se tý e sledování zdravotních postižení, pak lze konstatovat zvýšenou k ivku u zrakov a sluchov postižených cílové skupiny domova pro seniory. Pr m rný náklad na l žko v r.2009 inil 26 613,-K, v r.2008 24 604,-K. Nár st byl zp soben p edevším trojí úpravou mezd a s tím spojených ostatních osobních náklad,ale rovn ž ve zvýšené mí e provedenými nákupy na obm nu a dopln ní za ízení a zvýšenými náklady na opravy. 11. Organiza ní zm ny V 1.pololetí 2009 prob hla v organizaci analýza personálních pot eb. Z námi navržených alternativ RMO schválila navýšení zam stnanc o 5, z toho 2 sociální pracovnice, 2 PSS dle 116 a a 1 PSS dle 116 b. Posílením úseku odborných sociálních služeb jsme od 1.7.2009 mohli realizovat další z fází posunu k sociálnímu modelu služby. Na každém úseku DS a DZR dnes p sobí 1 VŠ vzd laný klí ový sociální pracovník zodpov dný za proces individuálního plánování a za vzd lávání prac.v soc.službách dle 116 a vzhledem k zavád ní standard kvality. Veškeré další údaje,týkající se innosti organizace jsou podrobn rozvedeny v p íloze Vyhodnocení innosti organizace za r.2009. 12. Výsledky kontrolní innosti Kontrolní innost vlastní Byla v organizaci zabezpe ena vlastními zodpov dnými pracovníky v souladu se sm rnicí k provád ní vnit ního kontrolního systému.3/2008/s. Celkem bylo provedeno v pr b hu r.2009 : 510 kontrol z toho: - ekonomický úsek 49 - provozn technický útvar 32 - sociální úsek 15 - soc.zdravotní útvar 414 bez zjevných závažných nedostatk Kontrolní innost provád ná externími subjekty 1) Následná ve ejnoprávní kontrola zástupci IAK MMO v termínu 16.3.-22.4.2009. Výsledkem kontroly nebylo uložení odvod, pokut, sankcí,penále. Nedostatky z ve ejnoprávní kontroly byly ešeny p íkazem editelky.3/2009 ze dne 19.5.2009 s uvedením konkrétních termín, zodpov dných osob a situací, které mají být napraveny. Zpráva o zajišt ní nápravy zjišt ných nedostatk byla odboru IAK p edána 1.7.2009. Všechny nedostatky byly mén závažného charakteru. 10
2) VZP R 19.5.2009 kontrola placení pojistného na všeobecné zdravotní pojišt ní Výsledek bez zjišt ní 3) KHS MS kraje kontrola dodržování požadavk o ochran ve ejného zdraví a hygienických požadavk na stravovací služby 29.6.2009 Výsledek nebyly shledány závažné závady, drobné závady skladového charakteru byly odstran ny na míst 4) VZP MS kraje 27.10.2009 vykazování odbornosti 913 a odbornosti 990 za období 01-03/2009. Výsledek dosud není ukon en 5) Hasi ský záchranný sbor MS kraje 30.11.2009 kontrola dodržování povinnosti stanovených p edpisy o požární ochran. Výsledek bez zjišt ní 6) P im enost a ú innost vnit ního kontrolního systému byla kontrolována zástupci OSVaZ MMO 3.12.2009. Závady nebyly zjišt ny, doporu ení ohledn rozd lení limitu zakázek malého rozsahu je realizováno od 1.1.2010. Ing.Hana Ježková editelka organizace 11