RMS Mezzanine, a.s. je průkopníkem na trhu nebankovního financování společností v regionu střední a východní Evropy. Specializujeme se na poskytování úvěrů malým a středním podnikům, kterým banky z různých důvodů neposkytnou úvěrové financování. Rovněž investujeme do minoritních nebo majoritních podílů společností, u kterých je předpoklad vysokého růstu vnitřní hodnoty. Námi poskytovaný kapitál má zpravidla formu podřízeného dluhu (mezaninu). Akcie společnosti RMS Mezzanine, a.s. jsou kótované na volném trhu Burzy cenných papírů Praha (BCPP). 2
OBSAH 1. Shrnutí...................................................................................................................2 2. Komentář předsedy představenstva........................................................................................3 3. Údaje o společnosti.......................................................................................................4 4. Popisná část mezitímní zprávy.............................................................................................5 4.1. Situace na trhu..................................................................................................5 4.2. Analyzované investiční projekty ve 3. čtvrtletí 2012...............................................................5 4.3. Struktura portfolia...............................................................................................6 4.4. Příklady transakcí uskutečněných ve 3. čtvrtletí 2012..............................................................7 4.5. Ukončené projekty ve 3. čtvrtletí 2012............................................................................7 5. Hospodářské výsledky a odpovídající srovnání se stejným obdobím předchozího roku......................................8 6. Popis pravděpodobného budoucího vývoje podnikatelské činnosti a jeho hospodářských výsledků.........................9 7. Ověření čtvrtletní zprávy auditorem.......................................................................................9 8. Popis transakcí se spřízněnou stranou.....................................................................................9 9. Příloha - Konsolidovaná účetní závěrka RMS Mezzanine, a.s. za období končící 30.9.2012...................................10 1
1. Shrnutí RMS Mezzanine, a.s. (dále jen Společnost nebo RMS Mezzanine ) je poskytovatelem alternativního financování v regionu střední a východní Evropy. Při své podnikatelské činnosti se zaměřuje na financování podnikatelských subjektů zejména úvěrovými instrumenty v České republice, na Slovensku a v Chorvatsku. Společnost ve 3. čtvrtletí roku 2012 (dále jen období nebo sledované období ) poskytla financování 4 novým klientům v celkové výši přesahující 535 mil. Kč. Příjemci financování byly dvě české a dvě slovenské společnosti působící v oblasti logistických služeb, nemovitostí, strojírenství a maloobchodu. Společnost poskytla zejména rozvojové a akviziční financování, v menší míře překlenovací úvěry. Ve sledovaném období společnost realizovala konsolidovaný zisk před zdaněním ve výši 60 036 tis. Kč, což je o 97 156 tis. Kč méně než za stejné období roku 2011. Konsolidovaný čistý zisk za období činil 50 201 tis. Kč, což představuje meziroční pokles o 75 112 tis. Kč. Pokles ziskovosti je zapříčiněný zejména vysokou porovnávací základnou minulého roku, ve kterém se do hospodaření pozitivně promítly vlivy kurzových rozdílů. Konsolidovaná bilanční suma dosáhla k 30. září 2012 výše 5 392 630 tis. Kč, pokles o 1 389 550 tis. Kč ve srovnání s počátkem roku je blíže popsán v části 5 této zprávy. Finanční shrnutí V tis Kč. (konsolidovaná data) 30. 9. 2012 30. 9. 2011 Čistý úrokový výnos 9 511 72 342 Ostatní provozní výnosy společnosti 21 032 307 972 Ostatní provozní náklady 32 109 319 566 Finanční náklady a výnosy celkem 61 602 96 444 Zisk před zdaněním 60 036 157 192 Čistý zisk 50 201 125 313 Čistý zisk na akcii (v Kč) 0,047 0,118 Úplný výsledek za období 4 607 125 236 V tis. Kč (konsolidovaná data) 30. 9.2012 31. 12. 2011 Aktiva 5 392630 6 782 180 Vlastní kapitál 2 145 078 2 145 078 2
2. Komentář předsedy představenstva Vážení akcionáři a obchodní partneři, společnost RMS Mezzanine a.s. ve třetím čtvrtletí 2012 potvrdila směr svojí podnikatelské mise, když prostřednictvím své stoprocentní dceřiné společnosti uskutečnila první investici do většinového podílu na základním kapitálu české společnosti a obecně pokračovala v produktovém a geografickém rozšiřování. Celkový objem nových investic klesl, protože jsme neidentifikovali dostatek kvalitních projektů, které by splnily investiční kritéria RMS Mezzanine, v důsledku toho také poklesla bilanční suma společnosti. Od konce srpna 2012 převzala naše společnost manažerskou a vlastnickou kontrolu nad společností Mediaservis s.r.o., která je největším soukromým poskytovatelem poštovních služeb v ČR. Tuto transakci jsme uskutečnili v úzké spolupráci se stávajícím managementem společnosti, který byl doplněn týmem externích profesionálů. V řeči finančníků se takovéto transakce také nazývají Buy-in Management buy-out BIMBO. V nejbližší době se bude Mediaservis vnitřně optimalizovat a transformovat, přičemž v management společnosti máme plnou důvěru. Společnost Mediaservis jsme převzali, protože od 1. ledna 2013 dojde k plné liberalizaci poštovního trhu v ČR a Mediaservis má nejlepší předpoklady, aby se této liberalizace úspěšně účastnil. Opodstatněnost této investice dokládají i první ohlasy strate - gických investorů ze zahraničí, kteří o společnost Mediaservis jeví velký zájem. V rámci chorvatského fondu APEQ pokračuje transformace Centar banky a příprava na akvizici druhé regionální banky, o průběhu této transakce budeme naše akcionáře včas informovat. Ve třetím kvartále 2012 RMS Mezzanine analyzovala i možnou účast na správě fondů rizikového a zárodečného kapitálu v České republice, nicméně v okamžiku přípravy této zprávy není možné uvést konkrétní stanovisko společnosti k těmto projektům ani výsledek obdobných projektů. Za sledované období jsme hodnotili 23 nových investičních příležitosti, z nichž jsme investovali do 4 nových projektů, ze kterých byl ve 4. čtvrtletí jeden projekt již splacen. Kromě toho byly ve sledovaném období ukončeny 4 starší projekty. Celková nově investovaná suma přesáhla 535 mil. Kč. Navzdory nákladově efektivnímu provozu a propracované metodice řízení rizik dosahuje fluktuace hospodářského výsledku vysoké míry. Relativně nižší hospodářský výsledek ve výši 50,2 mil. Kč je důsledkem především vysoké porovnávací základny v minulém roce, kurzových fluktuací a poklesem čistého úrokového výnosu. Ing. Boris Procik Předseda představenstva V Praze, 16. listopadu 2012 3
3. Údaje o společnosti Identifikační údaje: Obchodní firma: RMS Mezzanine, a.s. Sídlo společnosti: Praha 4, Nusle, Hvězdova 1716/2b, PSČ 140 78 Forma společnosti: akciová společnost IČ: 000 25 500 DIČ: CZ00025500 Společnost je zapsána v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, v oddíle B, vložka 495. Akcie: Druh akcie kmenová Forma na majitele Podoba zaknihovaná Počet kusů 1 065 071 134 ISIN CS0008416251 Celkový objem emise 532 535 567,- Kč Jmenovitá hodnota 0,5 Kč Akcie společnosti jsou veřejně obchodované na těchto regulovaných trzích: - Burza cenných papírů Praha, a.s. - RM-SYSTÉM, česká burza cenných papírů a.s. Orgány společnosti k 30. září 2012: Představenstvo působilo ve složení: Mgr. Ing. Boris Procik, předseda představenstva Mgr. Lenka Barteková, místopředsedkyně představenstva Ing. Martin Pardupa Ph.D., člen představenstva Dozorčí rada působila ve složení: JUDr. Martin Bučko, předseda dozorčí rady Ing. Matej Taliga, člen dozorčí rady Ing. Gabriel Ribo, člen dozorčí rady V průběhu období nedošlo ke změnám v personálním složení představenstva ani dozorčí rady. 4
4. Popisná část mezitímní zprávy Hlavní podnikatelská činnost RMS Mezzanine, a.s. ve třetím čtvrtletí roku 2012 spočívala ve vyhledávání investičních příležitostí a financování vybraných projektů v České republice, Slovensku a Chorvatsku. 4.1. Situace na trhu Ekonomická situace zůstává ve všech sledovaných trzích ve znamení nejistoty a opatrnosti. Ve spotřebních službách a malo obchodě obecně cítíme pokles poptávky, v oblasti nemovitostí hodnotíme situaci jako stabilizovanou, na druhé straně průmysl a služby pro firmy pořád vykazují růstový trend. Z toho plyne i poptávka po alternativním financování, která se orientuje zejména na akviziční financování (často firem v problémech) respektive financování rozvoje v růstových sektorech hospodářství. Při naši investiční strategii proto nadále preferujeme ty podnikatele, kteří působí v růstovém anebo stabilním odvětví, respektive ty, jejichž projekty mají silnou fundamentální hodnotu (například nemovitosti). Uvedený vývoj nahrává naší strategii diverzifikace rizik z pohledu sektorového i geografického a naše přítomnost na vícero trzích nám umožňuje vybírat ty nejatraktivnější investiční příležitosti. 4.2. Analyzované investiční projekty ve 3. čtvrtletí 2012 Ve 3. čtvrtletí 2012 Společnost analyzovala 23 investičních příležitostí, což je o dvacet projektů méně než za stejné období předchozího roku. Největší část analyzovaných příležitostí představovaly transakce v oblasti spotřebitelského průmyslu, síťových odvětví a finančních služeb u posledních dvou jmenovaných sektorů jsme zaznamenali relativní nárůst v porovnání se třetím kvartálem 2011. Podle účelovosti převládaly poptávky po financování rozvoje podnikání (expanze), rekapitalizace a akviziční financování. Analyzované projekty se nacházely v České republice (11 příležitostí), na Slovensku (7 příležitostí) a v Chorvatsku (5 příležitostí). Struktura analyzovaných projektů podle sektorů Struktura analyzovaných projektů podle regionů 5
Struktura analyzovaných projektů podle účelu Q3 2010 Q4 2010 Q1 2011 Q2 2011 Q3 2011 Q4 2011 Q1 2012 Q2 2012 Q3 2012 Akvizice na dluh 5 0 1 4 4 6 8 7 5 Manažerské převzetí 1 1 1 0 0 0 1 0 1 Rekapitalizace/ překlenovací úvěr 6 12 11 9 10 12 4 8 7 Expanze 9 5 11 13 25 13 24 19 9 Akvizice 0 3 1 3 2 2 0 6 1 Projekty na zelené louce 0 14 6 2 0 2 0 1 0 Odkup stávajících akcionářů 0 0 0 0 2 0 1 0 0 Start up 0 0 1 0 0 0 1 1 0 Celkem 21 35 32 31 43 35 39 42 23 4.3. Struktura portfolia Níže uvedené grafy znázorňují strukturu portfolia ke konci sledovaného období. V průběhu období Společnost uskutečnila 4 investice, přičemž do nich celkem investovala více než 535 mil. Kč. Sektorové členění portfolia Teritoriální členění portfolia Členění portfolia podle účelu financování 6
4.4. Příklady transakcí uskutečněných ve 3. čtvrtletí 2012 Mediaservis Společnost v srpnu 2012 uzavřela transakci spočívající v akvizici 90% podílu v alternativním poštovním distributorovi Mediaservis s.r.o. Akvizice proběhla prostřednictvím 100% dceřiné společnosti RMSM3, a.s. Management společnosti RMS Mezzanine očekává uskutečnění rychlé transformace společnosti Mediaservis, která bude zahrnovat vyčlenění non-core aktiv a přípravu na vstup na plně liberalizovaný poštovní trh v ČR od 1.1.2013. Ostatní projekty Společnost poskytla v červenci 2012 financování slovenské společnosti (klient si nepřeje být jmenován), která podniká v oblasti komerčních nemovitostí na východním Slovensku. Úvěr byl poskytnut za účelem doplnění likvidity a financování provozu. Klient disponuje finančním i hmotným majetkem, který vysoko převyšuje jeho závazky. Zbývající příjemci financování byly jedna česká a jedna slovenská společnost působící v oblasti strojírenství a maloobchodu. Společnost jim poskytla rozvojové financování a překlenovací úvěry. Český klient vrátil přijaté financování již ve čtvrtém čtvrtletí 2012. 4.5. Ukončené projekty ve 3. čtvrtletí 2012 V průběhu sledovaného období byly ukončeny (splaceny) 4 projekty v celkové výši přesahující 675 mil Kč. Všechny projekty dosáhly původně očekávaného výnosu a byly tedy pro RMS Mezzanine ziskové. 7
5. Hospodářské výsledky a odpovídající srovnání se stejným obdobím předchozího roku Společnost RMS Mezzanine, a.s. (dále jen RMS Mezzanine nebo Společnost ) realizovala přeshraniční fúzi sloučením s rozhodným dnem 1.1.2010, zapsanou do obchodního rejstříku dne 5.1.2011 (viz Konsolidovaná výroční zpráva Společnosti za období 2010 2011). V souvislosti s realizovanou přeshraniční fúzí sloučením Společnost prodloužila účetní období na 24 měsíců (1.1.2010 31.12.2011). Výše zmíněná fúze byla realizována v souladu s legislativou České republiky a Slovenské republiky, z pohledu Mezinárodních standardů účetního výkaznictví ve znění přijatém Evropskou unií však nepředstavuje podnikovou kombinaci, jelikož společnost RMS Mezzanine, a.s. a SIMFAX TRADING LIMITED (nejvyšší holdingová společnost) k 31.12.2009 vlastnila podíly a kontrolu na společnostech Investment Finance Group, a.s., INVESTMENT HOLDING, a.s., PROPORTION a.s. a SUPPORT & REAL, a.s., které zanikly bez likvidace a jejich jmění a veškerá práva a povinnosti z pracovněprávních vztahů přešla na společnost RMS Mezzanine, a.s. Předkládaná Konsolidovaná účetní závěrka za období končící 30.9.2012 je sestavena v souladu s Mezinárodními standardy účetního výkaznictví ve znění přijatém Evropskou unií. Konsolidovaná účetní závěrka je sestavena v českých korunách (Kč, popřípadě CZK), zaokrouhlených na tisíce českých korun. Účetní metody byly aplikovány konzistentně a v souladu s minulým účetním obdobím. V souladu s IAS 34.20b vykazujeme v případě Výkazu o úplném výsledku za období končící k 30.9.2012, respektive Výkazu o peněžních tocích za období končící k 30.9.2012 (reprezentující období 1.1.2012 30.9.2012, dále označováno jako běžné období ) srovnatelné obdobím končícím k 30.9.2011 (reprezentující období 1.1.2011 30.9.2011, dále označováno jako minulé období ); v případě Výkazu o finanční pozici k 30.9.2012 s minulým obdobím k 31.12.2011 (reflektující stav k31.12.2011 s vykázaným výsledkem hospodaření běžného období kumulativně za 24 měsíců (tedy období 1.1.2010 31.12.2011)). Finanční údaje v předkládané Konsolidované účetní závěrce za období končící k 30.9.2012 reflektují i činnost zřízené organizační složky Společnosti na Slovensku. Společnost zřídila svou organizační složku dne 19.1.2011 pod názvem RMS Mezzanine, a.s., organizační složka Slovensko se sídlem Dvořákovo nábřežie 10, 811 02 Bratislava. Vedoucím organizační složky je Mgr. Ing. Boris Procik. Předmět podnikání organizační složky je totožný jako u svého zřizovatele, a to poskytování nebankovních půjček. Působnost podnikatelské činnosti organizační složky je vymezena teritoriálně, a to pro všechny země s výjimkou České republiky, Holandska, Německa, Itálie, Francie a Velké Británie. Konsolidovaná účetní závěrka Společnosti za období končící 30.9.2012 je sestavena za mateřskou společnost RMS Mezzanine, a.s.; stoprocentně vlastněné dceřiné společnosti RMSM1 LIMITED (dříve pod jménem TIPPRA PROPERTIES LIMITED), RMSM2, s.r.o. (dříve pod jménem Deštné Baude, s.r.o.) a RMSM3, a.s. za použití metody plné konsolidace; a společně ovládané společnosti ALTERNATIVE PRIVATE EQUITY FGS (open-ended private equity fund with private offering), 43,33% podíl společně ovládaný od 1.3.2011 za použití ekvivalenční metody. Funkční měnou konsolidovaného celku je česká koruna. K 30.9.2012 dosáhla společnost RMS Mezzanine, a.s. konsolidovaného zisku ve výši 50 201 tis. Kč, což ve srovnání se stejným obdobím loňského roku představuje pokles o 75 112 tis. Kč zejména poklesem čistého úrokového výnosu. Zatímco úrokové a podobné výnosy zůstaly na stejné úrovni jako ve stejném období předchozího roku, úrokové a podobné náklady se zvýšily o 61 849 tis. Kč. Společnost RMS Mezzanine, a.s. dosáhla k 30.9.2012 čistých konsolidovaných provozních nákladů ve výši 11 077 tis. Kč vůči 11 593 tis. Kč ve stejném období roku 2011. Konsolidované ostatní finanční výnosy a konsolidované ostatní finanční náklady v období do 30.9.2012 jsou ovlivněny opravou účtování. Dle IFRS (IAS 21) byly kurzové rozdíly vzniklé přepočtem zahraničních jednotek (včetně organizační složky společnosti) do měny konsolidace vykázány jako součást ostatního úplného výsledku. Dosud byly tyto kurzové rozdíly vykazovány v ostatních finančních výnosech resp. ostatních finančních nákladech. Tato korekce neovlivňuje celkovou hodnotu ostatního úplného výsledku. Změna postupu účtování bude v závěrce roku 2012 zpětně promítnuta i do roku 2011. Úplný konsolidovaný výsledek společnosti za období k 30.9.2012 je 4 607 tis. Kč což je pokles o 120 629 tis. Kč ve srovnání se stejným obdobím loňského roku. Na straně konsolidovaných aktiv k 30.9.2012 došlo ve srovnání se stavem k 31.12.2011 k poklesu o 1 389 550 tis. Kč, což je způsobeno zejména nárůstem finančních realizovatelných nástrojů (nákup dluhopisů) ve výši 615 592 tis. Kč a poklesem poskytnutých dlouhodobých a krátkodobých úvěrů a půjček o 1 962 849 tis. Kč. Na straně konsolidovaných pasiv k 30.9.2012 došlo ve srovnání se stavem k 31.12.2011 k poklesu závazků o 1 394 158 tis. Kč způsobených především poklesem dlouhodobých a krátkodobých půjček a úvěrů, což je kompenzováno poklesem krátkodobých půjček a úvěrů a nárůstem finančních realizovatelných nástrojů. V období mezi datem 30.9.2012 (k němuž je sestavena Konsolidovaná účetní závěrka společnosti RMS Mezzanine, a.s. za období končící 30.9.2012) a datem sestavení této Mezitímní zprávy Společnosti za třetí čtvrtletí roku 2012 nedošlo k žádným významným změnám. 8
6. Popis pravděpodobného budoucího vývoje podnikatelské činnosti a jeho hospodářských výsledků Společnost neočekává zásadní změny v obchodní strategii. Management předpokládá, že i nadále bude činnost společnosti spočívat ve vyhledávání a realizaci vhodných investičních příležitostí na stávajících trzích. V souladu s obchodní strategií společnost předpokládá vyšší podíl aktivit spojených se správou aktiv třetích stran. 7. Ověření čtvrtletní zprávy auditorem Tato čtvrtletní zpráva není ověřená auditorem. 8. Popis transakcí se spřízněnou stranou V rámci běžného obchodního styku byly učiněny tyto úkony mezi propojenými osobami: Společnost RMSM2, s.r.o. poskytla za běžných obchodních podmínek v roce 2009 půjčku do společnosti RMS Mezzanine, a.s. ve výši 7 330 tis. Kč; tato půjčka byla v rámci roku 2010 a následně v rámci roku 2011 prolongována; v současnosti je evidována jako půjčka dlouhodobá. Společnost RMS Mezzanine, a.s. poskytla v roce 2011 dlouhodobou bezúročnou půjčku společnosti RMSM1 LIMITED ve výši 318 526 tis. Kč (12 708 tis. EUR); v průběhu roku 2011 a prvních 9 měsíců roku 2012 došlo k částečné úhradě této půjčky ve výši 1 556 tis. Kč Společnost RMS Mezzanine, a.s. poskytla v roce 2011 dlouhodobou bezúročnou půjčku společnosti RMSM1 LIMITED ve výši 1 253 275 tis. Kč (50 001 tis. EUR); v průběhu prvních 9 měsíců roku 2012 došlo k částečné úhradě této půjčky ve výši 958 tis. EUR Společnost RMS Mezzanine, a.s. poskytla v prvních 9 měsících roku 2012 dlouhodobou bezúročnou půjčku společnosti RMSM1 LIMITED ve výši 124 322 tis. Kč (5 000 tis. EUR) Společnost RMS Mezzanine, a.s. poskytla za běžných obchodních podmínek v prvních 9 měsících roku 2012 dlouhodobou půjčku společnosti Vesonemer a.s. (následně přejmenována na RMSM3, a.s.) ve výši 56 800 tis. Kč. 9
9. Příloha Konsolidovaná účetní závěrka RMS Mezzanine, a.s. za období končící 30.9.2012 10
RMS Mezzanine, a.s. Hv zdova 1716/2b, Praha 4, Nusle 000 25 500 Popis AKTIVA CELKEM Pozemky, budovy a za ízení Goodwill Investice ve spole n ovládaných spole nostech Finan ní nástroje realizovatelné Poskytnuté úv ry a p j ky dlouhodobé Ostatní pohledávky a aktiva dlouhodobá Odložená da ová pohledávka Dlouhodobá aktiva VÝKAZ FINAN NÍ POZICE (Statement of Financial KONSOLIDOVANÝ (Consolidated) k 30.9.2012 Description Stav v tis. K Stav v tis. K Stav v tis. K 30.9.2011 31.12.2011 30.9.2012 Total assets 5 030 872 6 782 180 5 392 630 Property, plants and equipment 1 447 1 459 1 263 Goodwill 847 847 816 Participations with significant influence 11 088 8 916 148 190 Financial instruments available for sale 472 682 1 696 760 606 803 Long term loans 2 181 330 2 637 579 1 737 332 Trade and other long term receivables 0 0 10 050 Deferred tax assets 6 030 3 139 0 Total non current assets 2 673 424 4 348 700 2 504 454 Poskytnuté úv ry a p j ky krátkodobé Obchodní pohledávky a ostatní aktiva Short term loans 2 024 984 2 113 101 1 050 500 Trade and other receivables 320 844 307 943 30 325 Finan ní nástroje realizovatelné Financial instruments available for sale 0 0 1 705 549 Fininan ní nástroje v reálné hodnot p ecen né výsledkov Financial instruments in fair value through PL 0 0 4 347 Da z p íjm Current tax assets 0 0 8 449 Ostatní da ové pohledávky Other tax assets 24 3 0 Peníze a pen žní ekvivalenty Cash and cash equivalents 11 596 12 433 89 006 Krátkodobá aktiva Total current assets 2 357 448 2 433 480 2 888 176 PASIVA CELKEM Základní kapitál Rezervní a ostatní fondy Kumulované zisky/ztráty minulých let Výsledek hospoda ení b žného období Vlastní kapitál p ipadající akcioná m mat. spol. Vlastní kapitál celkem Total equity and liabilities 5 030 872 6 782 180 5 392 631 Share capital 532 536 532 536 532 536 Reserves and other funds 194 878 207 856 85 288 Retained earnings 1 404 686 1 336 452 1 481 661 CY profit and loss 125 313 68 234 50 202 Total shareholders equity 2 257 413 2 145 078 2 149 687 Total equity 2 257 413 2 145 078 2 149 687 28 Odložený da ový závazek Deferred tax liabililites 0 5 819 12 199 29 P ijaté úv ry a p j ky dlouhodobé Long term borrowings 1 178 021 2 111 933 2 040 548 Dlouhodobé závazky Total non current liabilities 1 178 021 2 117 752 2 052 747 30 P ijaté úv ry a p j ky krátkodobé Short term borrowing 1 530 824 2 347 007 1 153 676 31 Obchodní závazky a ostatní pasiva Trade and other liabilities 31 843 135 986 35 310 Fininan ní nástroje v reálné hodnot p ecen né 32 výsledkov Financial instruments in fair value through PL 0 0 185 33 Da z p íjmu Current tax liabilities 32 695 36 258 1 026 34 Other tax libailities 76 99 0 Ostatní da ové závazky Krátkodobé závazky Závazky celkem Total current liabilities 1 595 438 2 519 350 1 190 197 Total liabilities 2 773 459 4 637 102 3 242 944 Sestaveno dne: Odpov dná osoba za ú etní záv rku spole nosti: Ing. Jind iška Dudová Podpis statutárního orgánu spole nosti: Ing. Boris Procik 11
RMS Mezzanine, a Hv zdova 1716/2b, Praha 4, Nusle 000 25 500 VÝKAZ ÚPLNÉHO VÝSLEDKU (Statement of comprehensive income) KONSOLIDOVANÝ (Consolidated) k 30.9.2012 áde k Popis Description Stav v tis. K 30.9.2011 Stav v tis. K 30.9.2012 + Úrokové a podobné výnosy Interest and similar income 208 820 207 838 Úrokové a podobné náklady Interest expenses and similar charges 136 478 198 327 * istý úrokový výnos Net interest income (expenses) 72 341 9 511 + Ostatní provozní výnosy Other operating income 307 972 21 032 Osobní náklady Personal expenses 6 192 6 748 Odpisy Depreciation and amortisation 109 201 (Tvorba) / rozpušt ní opravných položkem k pohledávkám Impairment of assets 0 0 Snížení hodnoty goodwillu Impairment of goodwill 0 106 Ostatní provozní náklady Other operating expenses 313 265 25 054 * Provozní výnosy a náklady Operating income and expanses 11 593 11 077 + Zisk/ztráta z obchodování Dealing profit, net 1 548 44 344 + Ostatní finan ní výnosy Other financial income 195 398 18 992 Ostatní finan ní náklady Other financial expenses 100 502 1 734 * Finan ní výnosy a náklady Financial income and expanses 96 444 61 602 ** ZISK P ED ZDAN NÍM PROFIT BEFORE TAX 157 192 60 036 Da ze zisku splatná Income tax expenses, current 36 493 5 982 Da ze zisku odložená Income tax expenses, deferred 4 614 3 853 *** ZISK ZA OBDOBÍ PROFIT FOR THE PERIOD 125 313 50 201 OSTATNÝ ÚPLNÝ VÝSLEDEK OTHER COMPREHENSIVE INCOME Kursové rozdíly z p evodu záv rek zahrani ních jednotek na jinou m nu Realizovatelná finan ní aktiva Exchange differences on translating of foreign operations 14 70 233 Available for sale financial assets 91 24 639 Ostatní úplný výsledek za období celkem Total other comprehensive income 77 45 594 **** ÚPLNÝ VÝSLEDEK ZA OBDOBÍ CELKEM TOTAL COMPREHENSIVE INCOME FOR T 125 236 4 607 ZISK P IPADAJÍCÍ: Akcioná m mate ské spole nosti Nekontrolní podíly ZISK NA AKCII (v m nových jednotkách): ÚPLNÝ VÝSLEDEK CELKEM P IPADAJÍCÍ: Akcioná m mate ské spole nosti Nekontrolní podíly Sestaveno dne: Odpov dná osoba za ú etní záv rku spole nosti: Ing. Jind iška Dudová PROFIT FOR THE PERIOD ATTRIBUTABLE TO: Owners of the company 125 313 50 201 Non controlling interests 0 0 0,118 0,047 TOTAL COMPREHENSIVE INCOME FOR THE PERIOD ATTRIBUTABLE TO: Owners of the company 125 236 4 607 Non controlling interests 0 0 Podpis statutárního orgánu spole nosti: Ing. Boris Procik 12
KONOSOLIDOVANÝ VÝKAZ ZM N VLASTNÍHO KAPITÁLU (Consolidated Statement of changes in equity) v tis. K Základní kapitál Emisní ážio Rezervní fondy Fondy z p ecen ní majetku Fondy z p ecen ní investic Fond z p epo t cizích m n Nezrozd le ný zisk/tzráta Podíl vlastník mate ské spole nosti Nekontroln í podíly Celkem Stav k 1.1.2011 532 536 0 106 507 76 057 23 729 45 1 388 939 2 127 723 0 2 127 723 Zisk/Ztráta za období 0 0 Ostatní úplný výsledek za období 0 0 Úplný výsledek za období celkem 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Stav k 30.9.2011 532 536 0 106 507 76 057 25 31 1 542 369 2 257 413 0 2 257 413 Stav k 1.1.2012 532 536 0 106 507 76 096 26 122 869 1 404 686 2 145 078 0 2 145 078 Zisk/Ztráta za období 50 201 50 201 50 201 Ostatní úplný výsledek za období 24 639 70 233 45 594 45 594 Úplný výsledek za období celkem 0 0 0 0 24 639 70 233 50 201 4 607 0 4 607 Zm na v ú etních pravidlach P epo tený z statek P evod p ecen ní majetku 76 096 76 096 P evod p ecen ní akcií 1 671 1 671 Kurzové rozdíly z p epo tu zahrani ní majetkových ú astí Emise nových akcií Upsaný základní kapitál Vlastní akcie Dividendy P evody do fond /Použití fond 792 792 Ostatní zm ny 0 0 Stav k 30.9.2012 532 536 0 107 299 0 49 090 71 102 1 531 862 2 149 685 0 2 149 685 13
RMS Mezzanine, a.s. Hv zdova 1716/2b, Praha 4, Nusle 000 25 500 VÝKAZ PEN ŽNÍCH TOK (Cash flow statement) KONSOLIDOVANÝ (Consolidated) k 30.9.2012 Ozna ení áde k Popis Description Stav v tis. K Stav v tis. K 30.9.2011 30.9.2012 Pen žní toky z hlavní (provozní) innosti Cash flows from operating activities 1 Zisk p ed zdan ním Profit before tax 157 192 60 036 2 Odpisy Depreciation and amortisation 109 201 3 Zisk/ztráta z obchodování Dealing profit, net 1 548 44 344 4 Úrokové náklady / (výnosy), netto Interest expenses / revenues netto 136 478 9 511 5 Snížení/zvýšení istého pracovního kapitálu Increase/decrease net working capital 281 785 2 081 567 6 P ijatý úrok Interest received 33 271 247 083 7 Placená da ze zisku Income tax paid 9 595 43 681 8 Prost edky získané z externích p j ek Proceeds from external borrowings 79 076 1 288 220 9 Placené úroky Interest paid 128 922 171 828 10 Ostatní nepen žní operace Other non cash operations 0 5 940 * isté pen žní toky z hlavní (provozní) innosti Net cash generated by operating activities 8 550 837 243 Pen žní toky z investi ní innosti Cash flows from investing activities 11 Výdaj za nákup pozemk, budov, a za ízení Payments for purchases of property, plant and equipment 1 238 125 12 Navýšení podíl ve spole ných podnicích Joint venture acquisition 0 139 274 13 P ijaté dividendy Dividends received 5 426 31 693 14 Po ízení realizovatelných finan ních nástroj Acquisition of financial instruments available for sale 0 627 609 15 Prodej realizovaných finan ních nástroj Sale of financial instruments available for sale 0 342 16 Po ízení dce inné spole nosti Other investing activities 0 28 070 * isté pen žní toky z investi ní innosti Net cash generated by investing activities 6 664 763 043 Netto p ír stek pen žních prost edk a pen. ekvivalent Net increase in cash and cash equivalents 1 886 74 200 Pen žní prost edky a pen. ekvivalenty k po átku období (*) Cash and cash equivalents at the beginning of the year (*) 13 482 12 433 Vliv kurzových zm n na držené pen žní prost edky a pen žní ekvivalenty Net FX difference on cash and cash equivalents 0 2 373 ** PEN ŽNÍ PROST EDKY A PEN. EKVIVAL. NA KONCI OCASH AND CASH EQUIVALENTS AT THE END OF THE PERIOD 11 596 89 006 (*) Pen žní prost edky a pen žní ekvivalenty k po átku období prezentují stav k 1.1.2011 respektive 1.1.2010 Sestaveno dne: Odpov dná osoba za ú etní záv rku spol.: Ing. Jind iška Dudová Podpis statutárního orgánu spole nosti: Ing. Boris Procik 14