POLOLETNÍ ZPRÁVA ZA ROK 2004

Transkript

1 POLOLETNÍ ZPRÁVA ZA ROK 2004 HRADEC KRÁLOVÉ ČERVENEC 2004

2 OBSAH: HLAVNÍ UKAZATELE 3 PROFIL SPOLEČNOSTI 4 STATUTÁRNÍ A DOZORČÍ ORGÁNY SPOLEČNOSTI 5 KAPITÁLOVÝ TRH 6 AKCIONÁŘI 7 OBCHOD S ELEKTRICKOU ENERGIÍ 9 INVESTICE 11 LIDSKÉ ZDROJE 12 VÝSLEDKY HOSPODAŘENÍ 15 VÝHLED NA 2. POLOLETÍ FINANČNÍ VÝKAZY 20 2

3 HLAVNÍ UKAZATELE jednotka Index 04/03 Výnosy celkem tis.kč ,035 z toho: tržby za elektřinu tis.kč ,0397 Náklady celkem tis.kč ,970 z toho: na elektřinu tis.kč ,042 Zisk před zdaněním tis.kč ,621 Zisk po zdanění tis.kč ,811 EBITDA tis.kč ,426 EPS (čistý zisk na akcii) Kč 333,58 267,68 1,246 ROE (rentabilita vlastního kapitálu) % 12,07 10,77 1,121 ROA (rentabilita celkových aktiv) % 6,18 5,25 1,177 Produktivita práce z přidané hodnoty tis.kč ,196 Rychlost obratu aktiv (aktivita) koef. 0,45 0,46 0,980 Celková zadluženost (bez rezerv) % 39,25 39,16 1,002 Průměrný přepočtený počet zaměstnanců osoby 1 449, ,6 0,891 Technicko obchodní ukazatele jednotka Index 04/03 Užitečná dodávka elektřiny MWh ,971 z toho: velkoodběr MWh ,926 maloodběr MWh ,009 Nákup elektřiny celkem MWh ,935 z toho: ČEZ, a.s. MWh ,093 Elektrárny Opatovice MWh ,023 3

4 PROFIL SPOLEČNOSTI Základní údaje Obchodní firma: Právní řád: Východočeská energetika, a.s. Česká republika zák. č. 92/1991 Sb. zák. č. 513/1991 Sb. akciová společnost Právní forma: Datum vzniku: Sídlo společnosti: Sladkovského Hradec Králové Identifikační číslo: Daňové identifikační číslo: CZ Společnost Východočeská energetika, a.s. byla založena Fondem národního majetku ČR jako jediným zakladatelem ke dni a ke stejnému datu je zapsána u Krajského soudu v Hradci Králové, oddíl B, číslo vložky Veškeré dokumenty a materiály uváděné v pololetní zprávě, týkající se emitenta, jsou k dispozici v sídle společnosti, Sladkovského 215, Hradec Králové, v odboru kanceláře generálního ředitele. Charakteristika činností a postavení na domácím a zahraničním trhu Hlavní předmět podnikání společnosti Východočeská energetika, a.s. tvoří nákup, prodej a distribuce elektrické energie v oblasti bývalého Východočeského kraje. Další aktivity společnosti mají doplňkový charakter, a jejich smyslem je poskytnout zákazníkům komplexní služby. Předmět podnikání je specifikován v článku 5 Stanov společnosti Východočeská energetika, a.s. Základním předmětem podnikání společnosti je: o výroba elektřiny, obchod s elektrickou energií, její distribuce a služby související o řízení distribuční elektrizační soustavy v regionu své působnosti, o provoz, údržba, opravy, výstavba, revizní a zkušební činnost, rekonstrukce a modernizace energetických zařízení, zařízení dispečerské řídící a telekomunikační techniky a technických prostředků k řízení spotřeby elektřiny, včetně projektové a inženýrské činnosti, o montáž a opravy telekomunikačních zařízení, o poskytování služeb souvisejících s dodávkou, odběrem a používáním elektřiny, a s používáním dodávaných výrobků a zařízení. 4

5 Společnost je dominantním vlastníkem rozvodných zařízení na celém území východních Čech. V aktivitách týkajících se nákupu, distribuce a prodeje elektrické energie konečnému spotřebiteli, má společnost v současnosti na svém zásobovacím území přirozený monopol. Statutární a dozorčí orgány společnosti Statutární a dozorčí orgány společnosti ke dni 30. června Změny v průběhu pololetí jsou uvedeny samostatně. PŘEDSTAVENSTVO SPOLEČNOSTI Ing. František Šůcha, předseda Ing. Libor Kičmer, místopředseda Ing. Pavel Filipi Ing. Lubomír Štěpán Ing. Michael Schmid DOZORČÍ RADA RNDr. Vladimír Černý (předseda) Ing. Miloš Ečer (místopředseda) Dipl.Volksw. Henning Probst Ing. Zdeněk Uhlíř Ing. Ivan Novák, CSc. Ing. Luboš Mádle JUDr. Ivan Hink Ing. Jan Kanta zvolen valnou hromadou dne p. Ladislav Hanuš zvolen zaměstnanci Ing. Pavel Kraják zvolen zaměstnanci p. Miloš Růža zvolen zaměstnanci p. Zdeněk Haman zvolen zaměstnanci ZMĚNY V DOZORČÍ RADĚ Valná hromada konaná dne odvolala na návrh akcionáře ČEZ, a.s. člena dozorčí rady Ing. Jaroslava Bydžovského a zvolila na návrh akcionáře ČEZ, a.s. do dozorčí rady nového člena, Ing. Jana Kantu. 5

6 KAPITÁLOVÝ TRH Základní kapitál akcie emitované společností Základní kapitál společnosti, zapsaný v Obchodním rejstříku u Krajského soudu v Hradci Králové, k činil Kč a byl rozdělen na kusů akcií se jmenovitou hodnotou Kč. Akcie na majitele jsou registrované, jsou vydány v zaknihované podobě a jsou spojeny s plným hlasovacím právem. Akcie na jméno jsou v zaknihované podobě, mají plné hlasovací právo a jejich převoditelnost je omezena tím, že k jejich převodu je třeba souhlasu představenstva po projednání v dozorčí radě. Akcie emitované společností Druh akcie ISIN Počet k (ks) Na majitele CZ Na jméno CELKEM VÝVOJ KAPITÁLOVÉHO TRHU V ČR, VČETNĚ VÝVOJE KURZU AKCIÍ VČE, A. S. NA BCPP A RM-SYSTÉMU BCPP Od začátku roku 2004 se na BCPP zobchodovalo celkem 12 ks akcií společnosti VČE, a. s., při celkové tržní kapitalizaci Kč ,--. RM-systém Od začátku roku 2004 se na RM-systému zobchodovalo celkem 269 ks akcií společnosti VČE, a. s., při celkové tržní kapitalizaci Kč ,10 a při průměrné ceně uvedených zobchodovaných akcií ve výši Kč 2.486,73. Kurz akcií VČE, a. s. na BCPP a RM-systému v roce Kurz v Kč Počet zobchodovaných akcií Kurz BCPP (Kč) Kurz RMS (Kč) Počet akcií BCPP (ks) Počet akcií RMS (ks) 6

7 STRUKTURA AKCIONÁŘŮ SPOLEČNOSTI K Kapitálová účast českých a zahraničních osob na podnikání společnosti Akcionář Podíl na základním kapitálu (%) ČEZ, a. s. 98,84 Města a obce 0,22 Ostatní akcionáři 0,94 CELKEM 100,00 Řádná valná hromada Dne proběhla řádná valná hromada společnosti. Bylo schváleno rozdělení zisku za rok 2003: Zisk roku 2003 k rozdělení ,65 Kč Rozdělení zisku ( Kč ) příděl zákonnému rezervnímu fondu příděl sociálnímu fondu příděl do fondu restrukturalizace výplata dividend tantiémy celkem příděl statutárnímu fondu ( reinvestice ) ,53 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,12 Kč Dividenda Valná hromada odsouhlasila výplatu dividend ve výši 70,-Kč na akcii před zdaněním. Dále svým rozhodnutím stanovila, že rozhodným dnem pro uplatnění práva na výplatu dividendy je den, který následuje jeden měsíc po konání valné hromady, tj Dividenda bude splatná uplynutím jednoho měsíce ode dne rozhodného pro vznik práva na dividendu, tj Výplata dividendy bude provedena na náklady Východočeské energetiky, a.s., prostřednictvím ČSOB. Podrobnosti budou zveřejněny způsobem stanoveným Obchodním zákoníkem. Akcionář odpovídá za správnost údajů vedených o něm v centrálním depozitáři. Byly odsouhlaseny změny stanov společnosti navrhované představenstvem. Změna stanov společnosti zahrnuje opravu nepřesného názvosloví, omezení povinnosti představenstva a dozorčí rady u krátkodobých finančních operací nad 50 7

8 mil. Kč, doplnění oblasti rozdělování zisku společnosti o restrukturalizační a statutární fond a možnosti užití pro sponzorské dary, upřesnění textu článků, týkajících se jednání a podepisování jménem společnosti, dále zúžení povinnosti představenstva v oblasti rozhodování o majetkových účastech, rozšíření povinností představenstva ve vztahu k dozorčí radě a další formální změny, především v oblasti rozhodování valné hromady, v oblasti jednání jménem společnosti, upřesnění tvorby rezervního fondu a rušení některých podnikatelských činností 8

9 OBCHOD S ELEKTRICKOU ENERGIÍ V oblasti obchodu s elektrickou energií došlo ke zvýšení obchodního rozpětí z nákupu a prodeje elektřiny bez souvisejících služeb distribuce (OR obchodu). Za 1. pololetí 2004 dosáhlo OR obchodu výše 176,7 mil. Kč, tj. nárůst o 179,5% proti roku Vliv na překročení ukazatele má situace na straně nákupu silové EE, kde došlo mj. k významné úspoře v oblasti odchylek OTE. Na straně prodeje se v kat. oprávněných zákazníků (OZ) v porovnání s plánem dosáhlo jak vyšších objemů, tak i průměrných cen. V kat. chráněných zákazníků (CHZ) je výše tržeb a konečných cen v roce 2004 ovlivněna zvýšením referenční ceny o 5,6 %. Velmi dobrý výsledek byl realizován v oblasti trading z důvodu vyšší průměrné prodejní ceny v porovnání s r V 1. pololetí 2004 došlo k poklesu prodeje el. energie konečným zákazníkům na 97,1 %. Důvodem je ztráta OZ v regionu VČE, a.s. (především na nap. hladině VVN), která byla pouze částečně kompenzována ziskem nových zákazníků mimo region a zvýšením dodávek pro maloodběr. V oblasti velkoodběru (VO) klesl prodej na 92,6 % - pokles na napěťové hladině VVN na 49,9 %, na napěťové hladině VN na 99,3 %. V dodávkách maloodběratelům ze sítí nízkého napětí (MO) došlo k navýšení spotřeby na 100,9 %, a to i za situace vyšších dodávek vlivem extrémně chladného počasí v 1. čtvrtletí Odběr v kategorii MO obyvatelstvo vzrostl na 102,0 %, v kategorii MO podnikatelé poklesl na 98,8 %. Celkové množství opatřené energie za období 1-6/2004 představovalo GWh, tj. o 6,5 % méně než ve stejném období loňského roku. Stěžejní část elektrické energie byla opatřena na základě dlouhodobých bilaterálních kontraktů, zejména od společnosti ČEZ (64,69 % s meziročním nárůstem 9,3 %). Dále pak od Elektrárny Opatovice (23,76 %), v rámci povinného výkupu včetně dceřiné společnosti VČE Elektrárny (2,96 %) a od ostatních dodavatelů včetně zúčtování OTE (8,59 %). Nákup od společnosti Lumius - do vyčleněného ostrova nebyl zatím v roce 2004 realizován, k omezené dodávce dojde v 2. pololetí Výhled na 2. pololetí 2004 Byly vytvořeny předpoklady pro stabilizovaný výkon společnosti a splnění úkolů zapsaných v podnikatelském záměru na letošní rok. Existuje reálný předpoklad, že plánované OR z obchodu s EE (vč. služeb) ve výši 3 078,8 mil. Kč bude splněno. Významné úsilí společnost věnuje přípravě na další postup liberalizace energetického trhu. Připravujeme se na převedení velkého množství chráněných zákazníků mezi oprávněné (dle Energetického zákona jsou od 1. ledna 2005 OZ všichni koneční zákazníci mimo domácností). Jedná se o přechod současných zbylých zákazníků z VN (nynější tarify B) a zákazníků MOP (nynější tarify C) z NN. Již nyní se připravují ceny SE jak pro individuálně obsluhované zákazníky, tak i budoucí neregulované tarify SE pro hromadně obsluhované segmenty. Deregulaci obchodu v těchto segmentech vnímá naše společnost jako velkou příležitost pro expanzi na celorepublikovém trhu. 9

10 Obchodní výsledky za 1. pololetí 2004/2003 Název ukazatele MJ 1.pol pol Index množství SE množství SE 2004/2003 Nákup SE celkem MWh ,935 Z toho: ČEZ MWh ,093 Elekrárny Opatovice MWh ,023 "ostrov" kv Polsko MWh ,000 ostatní dodavatelé MWh ,659 povinný výkup (vč. KVET) MWh ,043 Prodej SE celkem MWh ,935 Dodávka VO (CHZ + OZ) MWh ,926 Z toho: VO vvn MWh ,499 VO vn MWh ,993 Dodávka MO MWh ,009 Z toho: MOO MWh ,020 MOP MWh ,988 Užitečná dodávka celkem MWh ,971 Trading MWh ,545 Vlastní spotřeba MWh ,087 Ztráty MWh ,030 Počty zákazníků jednotka 1. pol pol Počet zákazníků celkem počet z toho: VO počet MOP počet MOO počet

11 INVESTICE Největší rozestavěné stavby: - Montáž dálkově řízených úsekových odpínačů do stávajících vedení VN v regionu VČE, a.s. - Hlinsko, TR110/35 kv, rozšíření rozvodny 110 kv a hromadné dálkové ovládání - Poříčí TR110/35 kv, oprava a rekonstrukce rozvodny 35 kv a řídícho systému - Obchodní kanceláře v regionu VČE, a.s. - Rokytnice n.jiz.-tr 110/35 kv Investiční výdaje (v tis. Kč) Oblast Rozvodná zařízení distribuční soustavy Správní a režijní zařízení Investice pro neautorizované činnosti Finanční investice Celkem z toho dary

12 ŘÍZENÍ LIDSKÝCH ZDROJŮ 1. Personální, mzdová a sociální politika Snížení počtu zaměstnanců proti roku 2003 ve srovnatelném období roku 2004 bylo způsobeno především organizačními změnami a zefektivněním činnosti firmy ve druhém pololetí roku V průběhu prvního pololetí roku proběhlo hodnocení nastavených úkolů za rok 2003 v souladu s platným systémem hodnocení a motivace zaměstnanců. Ve sféře rozvoje znalostí personálu firmy pokračovaly programy vzdělávání managementu, jazykového vzdělávání, výcviku komunikačních schopností zaměstnanců a jednání se zákazníky. Vedle toho bylo realizováno další profesní vzdělávání, program zvyšování kvalifikace uživatelů informačního systému a další. Počet zaměstnanců v období let (přepočtené stavy) Rok Celkem z toho: dělníci pol ,6 708, pol ,6 614,2 Další tabulka ukazuje vývoj počtu zaměstnanců v jednotlivých činnostech. Přepočtené počty zaměstnanců podle jednotlivých činností Období 1. pol pol Provoz distribuční soustavy ,5 Obchod s elektrickou energií 242,6 304,1 302 Služby výpočetní techniky *) 80,1 56,9 57,2 Materiálně- technické zásobování 39, ,7 Správní režie 90,6 128,7 128,6 Správa majetku **) 51,2 41,9 42,0 Celkem 1 449, , *) 1. pololetí 2004 vč. telekomunikací **) 1. pololetí 2004 vč. dopravy 12

13 2. Čerpání personálních nákladů a mzdových prostředků Mzdový vývoj v prvním pololetí a úroveň nadstavbové složky při odměňování zaměstnanců je uveden v následující tabulce. V průběhu sledovaného období došlo ke zvýšení nadstavbových složek mzdy. Struktura mzdy Druh mzdy 1. pol pol Základní mzdy 59,5 61,7 56,0 Příplatky 2,3 2,8 3,1 Pohotovost 1,9 2,2 2,2 Náhrady mezd 5,6 6,5 9,6 13., 14. plat - - 5,7 Výkonnostní odměny roční 19,7 16,3 10,4 Výkonnostní odměny měsíční 7,0 6,7 5,8 Prémie a účelové odměny 4,0 3,8 7,2 Celkem 100,0 100,0 100,0 Poznámka: Pololetní čerpání jednotlivých složek mzdové nadstavby je odlišné od čerpání celého roku vzhledem k nestejnému čerpání některých druhů mezd v prvním a druhém pololetí. Celkové osobní náklady podle jednotlivých typů nákladů jsou uvedeny v další tabulce: Z toho: 1. pol Řídící zaměstnanci Představenst vo / dozorčí rada 1. pol Počet zaměstnanců 1 449,6 24 5/ ,6 Mzdové náklady Odměny členům orgánů Sociální a zdravotní pojištění Sociální náklady Osobní náklady celkem (ř. 12 výkazu zisků a ztrát) Meziročně byly sníženy mzdové náklady v důsledku organizačních změn. Výše mzdových nákladů a sociálního a zdravotního pojištění je ovlivněna dohadnými položkami v celkové výši tis. Kč. 13

14 3. Náklady na sociální účely (v tis. Kč) Došlo k meziročnímu snížení celkových nákladů v návaznosti na organizační změny. Ke zvýšení nákladů došlo pouze v položce vzdělání a rozvoj zaměstnanců. Podrobnější rozbor sociálních nákladů 1. pol pol Povinné zdravotní a sociální pojištění Důchodové a životní připojištění Zaměstnanecká výhoda spojená s odběrem el. energie Náhrady při pracovních úrazech Osobní ochranné a pracovní pomůcky Stravování zaměstnanců Vzdělávání Stipendia Studium při zaměstnání Lékařské prohlídky Dodatkové volno - rodiče Ostatní Celkem Poznámka: Pololetní čerpání jednotlivých položek na sociální účely je odlišné od čerpání celého roku vzhledem k nestejnému čerpání v prvním a druhém pololetí. 14

15 KOMENTÁŘ K VÝSLEDKŮM HOSPODAŘENÍ Vývoj výnosů, nákladů a zisku Tvorba zisku Výnosy celkem 6 124, , ,9 255,7 469,6 850, , , k k Náklady Zisk po zdanění Daň z příjmů V 1. pololetí 2004 dosáhla VČE, a.s. celkových výnosů 6 338,6 mil. Kč při celkových nákladech 5 488,1 mil. Kč. Zisk před zdaněním dosáhl hodnoty 1 106,1 mil. Kč, což představuje meziroční nárůst o 423,7 mil. Kč (62,1%). V porovnání s plánovanou hodnotou byl zisk před zdaněním překročen o 547,1 mil. Kč (97,9%). Celkové výnosy byly o 214 mil. Kč (o 3,5 %) vyšší než v 1. pololetí roku Tento nárůst je způsoben zejména: o Meziročním nárůstem výkonů z odbytu elektrické energie a souvisejících distribučních služeb o 55,2 mil. Kč (3,4%), kdy celkové tržby z prodeje elektrické energie včetně souvisejících distribučních služeb ve výši 6 075,7 mil. Kč oproti stejnému období předcházejících roku vzrostly o 232,1 mil. Kč (náklady na nákup elektrické energie a související distribuční služby vzrostly o 176,9 mil. Kč a dosáhly hodnoty 4 394,5 mil. Kč) o Finančními výnosy, jež meziročně vzrostly o 17,5 mil. Kč z důvodů meziročně vyšších výnosů z podílů v ovládaných a řízeních osobách a vyšších výnosových úroků Naopak provozní výnosy (bez výnosů z elektrické energie a distribučních služeb) poklesly oproti předchozímu roku o 35,6 mil. Kč, což je způsobeno nižší hodnotou aktivace a změny stavu vnitropodnikových zásob vlastní výroby, dále pak nižšími tržbami za výrobky a služby (bez elektrické energie a souvisejících distribučních 15

16 služeb), v oblasti ostatních provozních výnosů (zejména smluvní pokuty a úroky z prodlení a tržby za připojovací poplatky) došlo meziročně k mírnému nárůstu (o 23,3 mil. Kč) a také tržby z prodeje dlouhodobého vzrostly o 4,4 mil. Kč. Celkové náklady dosáhly hodnoty 5 488,1 mil. Kč a byly o 166,9 mil. Kč nižší než ve srovnatelném období roku Provozní náklady (bez nákladů na nákup elektrické energie a distribučních služeb) meziročně poklesly o 367,9 mil. Kč zejména o oblasti změny stavu rezerv a opravných položek o 288,8 mil. Kč (rozpuštění vytvořených opravných položek k pohledávkám Českých drah uhrazených v průběhu roku 2004) a dále úsporou v oblasti spotřeby materiálu a nakoupených služeb. Naopak ke zvýšení nákladů došlo v oblasti odpisů dlouhodobého majetku, zůstatkové ceny prodaného majetku a materiálu a ostatních provozních nákladů. Finanční náklady poklesly o 18,7 mil. Kč z důvodů nižších nákladových úroků a ostatních finančních nákladů. Vývoj výsledku po zdanění a obchodního rozpětí z prodeje elektrické energie a souvisejících distribučních služeb (v mil. Kč) , ,2 682, ,0 0 HV před zdaněním Obchodní rozpětí HV před zdaněním Obchodní rozpětí

17 Struktura majetku Struktura aktiv netto Dlouhodobý nehmotný maj. % ze SA ,42 Stálá aktiva % z A Dlouhodobý hmotný maj. % ze SA , ,43 Dlohodobý finanční maj. % ze SA ,15 Zásoby % z OA ,89 Dlouhodobé pohledávky % z OA ,39 Aktiva celkem Oběžná aktiva % z A ,90 Dohadné účty aktivní % z OA 69,94 Krátkodobé pohledávky % z OA ,11 Finanční majetek % z OA ,61 Ostatní aktiva % z A ,08 Legenda: A SA OA OSTA Aktiva celkem Stálá aktiva Oběžná aktiva Ostatní aktiva Celková čistá aktiva společnosti (tj. snížená o oprávky a opravné položky) dosáhla hodnoty ,9 mil. Kč, což je o 726 mil. Kč (o 5,4 %) více než na konci roku 2003 a o 1119,2 mil. Kč (o 8,6 %) více než v pololetí minulého roku. Stálá aktiva v hodnotě 8 900,5 mil. Kč se podílejí na celkových aktivech 63,03 %. Za 1. pololetí roku 2004 došlo k jejich nárůstu o 5,6 mil. Kč (o 0,06 %), oproti srovnatelnému období roku 2003 vzrostla o 376,96 mil. Kč (o 4,4 %). Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek oproti roku 2003 poklesl o 9,5 mil. Kč (o 0,1 %) z důvodu vyšší dynamiky odpisů oproti investicím, oproti srovnatelnému období roku 2003 vzrostl o 338,6 mil. Kč (o 4,2 %). 17

18 Dlouhodobý finanční majetek dosáhl hodnoty 279,9 mil. Kč a ve srovnání se stavem ke konci roku 2003 vzrostl o 15,1 mil. Kč (z titulu poskytnutí půjčky poskytnuté dceřiné společnosti VČE elektrárny, s.r.o.). Oproti srovnatelnému období roku 2003 vzrostl dlouhodobý finanční majetek o 14,6 mil. Kč Zároveň došlo k nárůstu ostatních podílových cenných papírů a vkladů o 0,1 mil. Kč (vklad do spol. Moje Energie. cz. s.r.o.). Oběžná aktiva, skládající se ze zásob, pohledávek a finančního majetku, vykázala k netto stav mil. Kč a za 1. pololetí roku 2004 se zvýšila o 716 mil. Kč (o 15,93 %), zejména vlivem nárůstu pohledávek a finančního majetku. Struktura pasiv Základní kapitál % z VK ,57 Kapitálové fondy % z VK ,82 Vlastní kapitál % z P ,22 Fondy ze zisku % z VK ,08 HV minulých let % z VK 0 0,00 HV běžného učet. období % z VK ,53 Rezervy % z CZ ,35 Pasiva celkem Cizí zdroje % z P Dlouhodobé závazky % z CZ , ,33 Dohadné účty pasivní % z CZ 0,03 Krátkodobé závazky % z CZ ,32 Bankovní uvěry % z CZ 0 0,00 Ostatní pasiva % z P ,17 Legenda: P VK CZ OSTP Pasiva celkem Vlastní kapitál Cizí zdroje Ostatní pasiva 18

19 Vlastní kapitál společnosti trvale dosahuje stoupajícího trendu a k jeho hodnota činila 7 374,5 mil. Kč, což na celkových pasivech představuje podíl ve výši 52,2 %. Za 1. pololetí roku 2004 vzrostl vlastní kapitál o 661,2 mil. Kč, především v souvislosti s tvorbou výsledku hospodaření. Cizí zdroje za 1. pololetí roku 2004 vzrostly o 37,8 mil. Kč (o 0,66 %) na hodnotu 5735 mil. Kč. Hlavní důvodem nárůstu cizích zdrojů je zaúčtování předpokládaného závazku na daň z příjmu (261,5 mil.kč), oproti tomu nižší objem zákonných rezerv (110,7 mil.kč), pokles krátkodobých závazků z obchodních vztahů a přijatých záloh (112,1mil.Kč), Tvorba a užití finančních zdrojů V průběhu 1. pololetí 2004 se stav krátkodobého finančního majetku zvýšil o 307,6 mil. Kč (o 46,5%), a to zejména v oblasti krátkodobých cenných papírů a podílů. Pro porovnání v 1. pololetí roku 2003 došlo oproti r ke zvýšení o 24,6 mil. Kč. Celková zadluženost ( bez rezerv) mírně stoupla o 0,09 % a k dosáhla hodnoty 39,25 %. V průběhu 1. pololetí 2004 plnila VČE, a.s. své finanční závazky řádně a vždy do termínů splatnosti. Dne řádná valná hromada VČE, a.s. rozhodla o výplatě dividendy ve výši 70,- Kč na akcii před zdaněním. Dividenda je splatná uplynutím jednoho měsíce ode dne rozhodného pro vznik práva na dividendu, tj VÝHLED NA 2. POLOLETÍ 2004 V druhém pololetí roku 2004 bude vnitřní život společnosti ve velké míře ovlivněn integračním procesem a bude znamenat nastavování nových podmínek podnikání v následujícím roce se zaměřením na maximalizaci synergických efektů Skupiny REAS. Byly zahájeny práce na projektech, jejichž cílem je rozšíření nejlepší ověřené praxe v jednotlivých činnostech v rámci celé skupiny ČEZ. Časový plán předpokládá ukončení většiny z nich do konce roku Výsledky prvního pololetí roku 2004 dávají předpoklad pro stabilizovaný výkon společnosti a splnění úkolů stanovených podnikatelským záměrem na letošní rok. Ing. Štěpán Lubomír finanční ředitel V Hradci Králové dne

20 Finanční výkazy Vyhl. č. 500/2002, Sb. ROZVAHA v plném rozsahu k ( v celých tisících Kč ) Název a sídlo účetní jednotky Východočeká energetika, a.s. Sladkovského 215 Rok Měsíc IČO Hradec Králové označ. AKTIVA řád. Běžné účetní období Minulé úč.období Brutto Korekce Netto Netto a b c AKTIVA CELKEM (ř ) A. Pohledávky za upsaný vlastní kapitál 002 B. Dlouhodobý majetek (ř ) B. I. Dlouhodobý nehmotný majetek (ř.05 až 12) B. I. 1. Zřizovací výdaje Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Goodwill Jiný dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 012 B. II. Dlouhodobý hmotný majetek (ř. 14 až 22) B. II. 1. Pozemky Stavby Samostatné movité věci a soubory movit. věcí Pěstitelské celky trvalých porostů Základní stádo a tažná zvířata Jiný dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek Oceňovací rozdíl k nabytému majetku 022 B. III. Dlouhodobý finanční majetek (ř. 24 až 30) B. III. 1. Podíly v ovládaných a řízených osobách Podíly v účetních jedotkách pod podstatným vlivem Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly Půjčky a úvěry - ovládající a řídící osoba, podstatný vliv Jiný dlouhodobý finanční majetek Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek

21 označ. AKTIVA řád. Běžné účetní období Minulé úč. období Brutto Korekce Netto Netto a b c C. Oběžná aktiva (ř ) C. I. Zásoby (ř.33 až 38) C. I. 1. Materiál Nedokončená výroba a polotovary Výrobky Zvířata Zboží Poskytnuté zálohy na zásoby C. II. Dlouhodobé pohledávky (ř.40 až 46) C. II. 1. Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky - ovládající a řídící osoba Pohledávky - podstatný vliv Pohledávky za společníky, členy družstva a za 043 účastníky sdružení 5. Dlouhodobé poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní Jiné pohledávky Odložená daňová pohledávka 047 C. III. Krátkodobé pohledávky (ř.49 až 57) C. III. 1. Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky - ovládající a řídící osoba Pohledávky - podstatný vliv Pohledávky za společníky, členy družstva a za 052 účastníky sdružení 5. Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Stát - daňové pohledávky Krátkodobé poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní Jiné pohledávky C. IV. Krátkodobý finanční majetek (ř.59 až 62) C. IV. 1. Peníze Účty v bankách Krátkodobé cenné papíry a podíly Pořizovaný krátkodobý finanční majetek 062 D. I. Časové rozlišení (ř.64 až 66) D. I. 1. Náklady příštích období Komplexní náklady příštích období Příjmy příštích období Kontrolní číslo (ř. 01 až 66)

22 označ. PASIVA řád. Stav v běžném účet.období Stav v minulém účet.období a b c 5 6 PASIVA CELKEM (ř ) A. Vlastní kapitál (ř ) A. I. Základní kapitál (ř.70 až 72) A. I. 1. Základní kapitál Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly Změny základního kapitálu 072 A. II. Kapitálové fondy (ř.74 až 77) A. II. 1. Emisní ažio Ostatní kapitálové fondy Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách 077 A. III. Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku 078 (ř.79+80) A. III. 1. Zákonný rezervní fond / Nedělitelný fond Statutární a ostatní fondy A. IV. Výsledek hospodaření minulých let (ř.82+83) 081 A. IV. 1. Nerozdělený zisk minulých let Neuhrazená ztráta minulých let 083 A. V. Výsledek hospodaření běžného účetního období (+ / -) 084 [ř.01-( )] B. Cizí zdroje (ř ) B. I. Rezervy (ř.86 až 89) B. I. 1. Rezervy podle zvláštních právních předpisů Rezerva na důchody a podobné závazky Rezerva na daň z příjmů Ostatní rezervy B. II. Dlouhodobé závazky (ř.92 až 101) B. II. 1. Závazky obchodních vztahů Závazky - ovládající a řídící osoba Závazky - podstatný vliv Závazky ke společníkům, členům družstva a účastníkům sdružení Dlouhodobé přijaté zálohy Vydané dluhopisy Dlouhodobé směnky k úhradě Dohadné účty pasivní Jiné závazky Odložený daňový závazek

23 označ. PASIVA řád. Stav v běžném účet.období Stav v minulém účet.období a b c 5 6 B. III. Krátkodobé závazky (ř.103 až 113) B. III. 1. Závazky obchodních vztahů Závazky - ovládající a řídící osoba Závazky - podstatný vliv 105 Závazky ke společníkům, členům družstva a účastníkům sdružení 5. Závazky k zaměstnancům Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění Stát - daňové závazky a dotace Krátkodobé přijaté zálohy Vydané dluhopisy Dohadné účty pasivní Jiné závazky B. IV. Bankovní úvěry a výpomoci (ř.115 až 117) 114 B. IV. 1. Bankovní úvěry dlouhodobé Krátkodobé bankovní úvěry Krátkodobé finanční výpomoci 117 C. I. Časové rozlišení (ř ) C. I. 1. Výdaje příštích období Výnosy příštích období Kontrolní číslo (ř. 67 až 120) statutární zástupce 2. statutární zástupce Osoba odpovědná za účetnictví Sestaveno dne: Ing. František Šůcha Ing. Lubomír Štěpán Ing. Josef Sadil generální ředitel finanční ředitel vedoucí odboru účetnictví

24 Vyhl. č. 500/2002, Sb. VÝKAZ ZISKŮ A ZTRÁTY v plném rozsahu k Název a sídlo účetní jednotky ( v celých tisících Kč ) Východočeká energetika, a.s. Rok Měsíc IČO Sladkovského Hradec Králové Označení TEXT Číslo Skutečnost v účetním období řádku sledovaném minulém a b c 1 2 I. Tržby za prodej zboží A. Náklady vynaložené na prodané zboží Obchodní marže (ř.01-02) II. Výkony (ř ) II. 1. Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb Změna stavu zásob vlastní činnosti Aktivace B. Výkonová spotřeba (ř.09+10) B. 1. Spotřeba materiálu a energie B. 2. Služby Přidaná hodnota (ř ) C. Osobní náklady (ř.13 až 16) C. 1. Mzdové náklady C. 2. Odměny členům orgánů společnosti a družstva C. 3. Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění C. 4. Sociální náklady D. Daně a poplatky E. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku III. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu (ř.20+21) III. 1. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku III. 2. Tržby z prodeje materiálu F. Zůstatková cena prodaného dl. majetku a materiálu (ř.23+24) F. 1. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku F. 2. Prodaný materiál G. Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období IV. Ostatní provozní výnosy H. Ostatní provozní náklady V Převod provozních výnosů 28 I. Převod provozních nákladů 29 * Provozní výsledek hospodaření [ř (-28)-(-29)]

25 Označení TEXT Číslo Skutečnost v účetním období řádku sledovaném minulém a b c 1 2 VI. Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 31 J. Prodané cenné papíry a podíly 32 VII. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku (ř.34 až 36) VII. 1. Výnosy z podílů v ovládaných a řízených osobách a v účetních jednotkách pod podstatným vlivem Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku 36 VIII. Výnosy z krátkodobého finančního majetku K. Náklady z finančního majetku 38 IX. Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů 39 L. Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů 40 M. Změna stavu rezerv a opravních položek ve finanční oblasti 41 X. Výnosové úroky N. Nákladové úroky XI. Ostatní finanční výnosy O. Ostatní finanční náklady XII. Převod finančních výnosů 46 P. Převod finančních nákladů 47 Finanční výsledek hospodaření * [ř (-46)-(-47)] Q. Daň z příjmů za běžnou činnost (ř ) Q splatná odložená ** Výsledek hospodaření za běžnou činnost (ř ) XIII. Mimořádné výnosy R. Mimořádné náklady 54 S. Daň z příjmů z mimořádné činnosti (ř.56+57) 55 S splatná odložená 57 * Mimořádný výsledek hospodaření (ř ) T. Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+ / -) 59 *** Výsledek hospodaření za účetní období ( + / - ) (ř ) Výsledek hospodaření před zdaněním (+ / -) (ř ) Kontrolní číslo (ř.01 až 61) statutární zástupce 2. statutární zástupce Osoba odpovědná za účetnictví Sestaveno dne: Ing. František Šůcha Ing. Lubomír Štěpán Ing. Josef Sadil generální ředitel finanční ředitel vedoucí odboru účetnictví

26 PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH (CASH FLOW) v plném rozsahu k (v celých tisících Kč) Východočeská energetika, a.s. Hradec Králové Označení sledovaném srovnatelném P. Stav peněžních prostředků a ekvivalentů na začátku účetního období Peněžní toky z hlavní výdělečné činnosti (provozní činnost) Z. Účetní zisk nebo ztráta z běžné činnosti před zdaněním A.1 Úpravy o nepeněžní operace A.1.1 Odpisy stálých aktiv (+) s výjimkou zůstatkové ceny prodaných stálých aktiv, odpis pohledávek (+), a umořování opravné položky k nabytému majetku (+,-) A.1.2 Změna stavu opravných položek, rezerv a změna zůstatků přechodných účtů aktiv a pasiv(+,-) tj.časové rozlišení nákladů a výnosů a kurzových rozdílů A.1.3 Zisk (ztráta) z prodeje stálých aktiv (+,-) Výnosy z dividend a podílů na zisku s výjimkou podniků, jejichž předmětem činnosti je investiční činnost (investiční A.1.4 společnosti a fondy) (-) A.1.5 Vyúčtované nákladové úroky (+) s výjimkou kapitalizovaných úroků a vyúčtované výnosové úroky (-) A.1.6 Případné úpravy o ostatní nepeněžní operace A.* Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním, změnami pracovního kapitálu a mimořádnými položkami A.2 Změna potřeby pracovního kapitálu A.2.1 Změna stavu pohledávek z provozní činnosti (+,-) A.2.2 Změna stavu krátkodobých závazků z provozní činnosti (+,-) A.2.3 Změna stavu zásob (+,-) A.2.4 Změna stavu krátkodobého finančního majetku (+,-) A.** Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním a mimořádnými položkami A.3 Výdaje z plateb úroků s výjimkou kapitalizovaných úroků (-) A.4 Text Skutečnost v účetním období Přijaté úroky s výjimkou podniků, jejichž předmětem činnosti je investiční činnost (investiční společnosti a fondy) (+) A.5 Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost a doměrky daně za minulá období (-) Příjmy a výdaje spojené s mimořádnými účetními případy, které tvoří mimořádný hospodářský výsledek včetně A.6 uhrazené splatné daně z příjmů z mimořádné činnosti (+,-) 1 5 A.7 Přijaté dividendy a podíly na zisku (+) A.*** Čistý peněžní tok z provozní činnosti B.1 Výdaje spojené s pořízením stálých aktiv (-) B.2 Příjmy z prodeje stálých aktiv (+) B.3 Půjčky a úvěry spřízněným osobám (-,+) B.*** Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti Peněžní tok z finanční činnosti C.1 Změna stavu dlouhodobých, popř.krátkodobých závazků (+,-) C.2 Dopady změn vlastního kapitálu na peněžní prostředky Zvýšení peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů z titulu zvýšení základního kapitálu event.rezervního fondu, C.2.1 včetně složených záloh na toto zvýšení (+) 0 0 C.2.2 Vyplacení podílu na vlastním kapitálu společníků a akcionářů(+) 0 0 C.2.3 Peněžní dary a dotace do vlastního kapitálu a další vklady peněžních prostředků společníků a akcionářů (+) 34 0 C.2.4 Úhrada ztráty společníky (+) 0 0 C.2.5 Přímé platby na vrub fondů (-) C.2.6 Vyplacené dividendy a podíly na zisku včetně zaplacené srážkové daně vztahující se k těmto nárokům a včetně finančního vypořádání se společníky veřejné obchodní společnosti a kompementáři u komanditní společnosti (-) C.*** Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti F. Čisté zvýšení, resp.snížení peněžních prostředků R. Stav peněžních prostředků a ekvivalentů na konci účetního období