SEMINÁŘ 4 UPLATNĚNÍ ZÁSADY HODNOTY ZA PENÍZE V INVESTIČNÍM CYKLU PROJEKTŮ DOPRAVNÍ INFRASTRUKTURY

Transkript

1 SEMINÁŘ 4 UPLATNĚNÍ ZÁSADY HODNOTY ZA PENÍZE V INVESTIČNÍM CYKLU PROJEKTŮ DOPRAVNÍ INFRASTRUKTURY Část 1: Zásada hodnota za peníze a její uplatnění u infrastrukturních investičních projektů Základní přístupy a příklad dobré mezinárodní praxe (Anglie) Dům techniky Pardubice, Mgr. Petr Dovolil EKONOMICKÝ CÍL zákony, nařízení, vyhlášky, soukromoprávní smlouvy = prostředky k vyjádření ekonomického cíle ekonomický cíl = pozitivní rozdíl mezi celospolečenskými přínosy a náklady určitého projektu (environmentální, sociální, bezpečnostní apod.) finanční a ekonomická analýza (kvantitativní hodnocení): angl. Cost-Benefit Analysis (CBA) vyjádření ekonomického cíle - 3E, hodnota za peníze, hospodárnost, ekonomická vnitřní míra výnosnosti atd. 1

2 ZÁKLADNÍ OTÁZKY VEŘEJNÉHO NAKUPOVÁNÍ VEŘEJNÉHO INVESTOVÁNÍ PROČ veřejný sektor nakupuje? KDO za veřejný sektor nakupuje? JAKÝM ZPŮSOBEM a CO veřejný sektor nakupuje? JAK je nákup ve prospěch veřejného sektoru REALIZOVÁN? JAK je předmět nákupu veřejného sektoru VYUŽÍVÁN / PROVOZOVÁN? PROJEKTOVÝ CYKLUS POZEMNÍCH KOMUNIKACÍ Strategie a programy Vyhodnocení a údržba stavby Záměr Výstavba Projektová dokumentace Veřejné zadávání: vlastní nákup 2

3 HODNOTA ZA PENÍZE hodnota za peníze (value for money - VfM) anglické pojetí: Optimální kombinace celoživotních nákladů a kvality (vhodnost pro daný účel) zboží či služby, která splňuje přiměřené požadavky uživatele Užitek získaný z každého nákupu nebo každé utracené peněžní částky. HzP není založena jen na minimální kupní ceně (economy) ale také na maximální efektivitě (efficiency) a účinnosti (effectiveness) nákupu. = hodnota za peníze: důraz na celoživotní náklady a přínosy, nikoliv jen na prvotní ceny vstupů ROZPOČTOVÉ ZÁSADY 3E rozpočtové zásady řádného finančního řízení dle čl. 27 Nařízení ES 1605/2002: [1] hospodárnost (angl. economy) = vyžaduje, aby prostředky použité orgánem při provádění jeho činností byly k dispozici ve správnou dobu, v dostatečném množství a přiměřené kvalitě a za nejvýhodnější cenu. účinnost (angl. efficiency) = týká se dosažení co nejlepšího vztahu mezi použitými prostředky a dosaženými výsledky účelnost (angl. effectiveness) = týká se dosažení stanovených cílů a zamýšlených výsledků [1] Viz např. 2 písm. l) až o) zákona č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole ve veřejné správě a o změně některých zákonů (zákon o finanční kontrole), ve znění pozdějších předpisů. 3

4 Příklad dobré mezinárodní praxe Uplatnění zásady hodnoty za peníze při přípravě a zádávání projektů v Anglii Office of Government Commerce (nerozlišuje apriori mezi tradičním zadáváním a partnerstvími veřejného a soukromého sektoru (PPP, PFI) ZÁKLADNÍ PŘÍSTUP kvalitativní i kvantitativní test: kvantitativní test na základě využití softwarových nástrojů MS Excel, případný jiných důkazy a podklady: posouzení na základě podrobných a přesných dat, jakož i minulých zkušeností (z fáze Vyhodnocení a údržby stavby ) časné posouzení: projekt by měl být posouzen kvalitně již v rané fázi (posouzení by nemělo být až ve fázi zadání realizace projektu) dostatečné a způsobilé zdroje, plánování: plánování řízení exekutiva (realizace) transparentnost 4

5 STUPNĚ PŘEZKOUMÁNÍ tradiční zadávání (veřejné zakázky): (1) strategické přezkoumání (2) ekonomické odůvodnění (3) strategie zadání (4) připravenost k užívání (5) zhodnocení přínosů partnerství veřejného a soukromého sektoru brány (gates): (1) záměr (2) projekt (3) zadávání optimální alokace rizik mezi smluvní partnery zaměření na náklady životního cyklu FAKTORY HODNOTY ZA PENÍZE integrované plánování a návrh případných souvisejících služeb (soft služby) využití přístupu na základě specifikací výstupů služeb důsledně provedený přenos rizik dostatečná flexibilita zajištění dostatečných motivačních faktorů při zadání zakázky délka smlouvy (termín plnění) dostatečné schopnosti a zkušenosti (zadavatel/dodavatel) řízení rozsahu a složitosti zadávacího procesu další: externality, hospodářský cyklus, pilotní projekty 5

6 TŘI KRITÉRIA KVALITATIVNÍHO POSOUZENÍ HODNOTY ZA PENÍZE životaschopnost (angl. viability) zejména: hospodárnost, odpovědnost, vlastnictví schopnost vyjádření výstupů ve smluvních závazcích žádoucnost (angl. desirability) jednotlivých způsobů realizace (tradiční zadávání versus PPP/PFI) zejména: motivace dodavatele rozložení rizik mezi zadavatele a dodavatele dosažitelnost (angl. achievability) zejména: měření úrovně zájmu dodavatelů schopnost dodavatelů přijmout rizika schopnost zadavatele (investora) řídit efektivně projekt financování na straně dodavatele projekce financování realizace provoz využití (poptávka) změna práva zastarání ZÁMĚR ZÁKLADNÍ POSOUZENÍ (1/2): ANALÝZA RIZIK potencialita dalších budoucích dodavatelů/nadstaveb zbytková hodnota/likvidace nepotřebných věcí 6

7 ZÁMĚR ZÁKLADNÍ POSOUZENÍ (2/2): LHŮTA PLNĚNÍ, DÉLKA SMLOUVY délka požadavku kvalitativní a kvantitativní aspekty životnost aktiv frekvence údržby/obnovy (časování) důležitost kontinuity dostupnosti poskytování možnost změny dodavatele při jeho selhání schopnost a důležitost motivace dodavatele k výkonu po celé období vstup dalších konkurentů na trh v budoucnosti včetně transakčních nákladů schopnost dodavatele přesně předvídat svoji nákladovou základnu včetně indexace, testování trhu, cenové fixace ZÁMĚR ŽIVOTASCHOPNOST (1/4): OTÁZKY Cíle a výstupy: Objektivní měření výstupů a jeho smluvního zajištění??? Jasné a objektivní smluvní podmínky vyjadřující jednoznačné výstupy??? Objektivní a nezávislé posouzení dosažení požadované kvality??? Optimální soulad mezi potřebami a výsledky, které lze smluvně zajistit??? Nástroje dosažení kvality a motivace dodavatele rozumné (platební mechanismus)??? Potřeba nových aktiv (investic)??? Otázky přechodu zaměstnanců??? Souvislosti s dalšími projekty a vzájemné vazby??? 7

8 ZÁMĚR ŽIVOTASCHOPNOST (2/4): OTÁZKY Dodatečné a související služby: Dobré důvody pro nezahrnutí některých výstupů do smluvního rámce a jejich současné zajištění in-house??? Rozsah relativních výhod a nevýhod, zejména s ohledem na přenos rizik??? Je možné v případě alternativy in-house skutečně dosáhnout zamýšlené přínosy bez kompromisů ohledně smluvních podmínek??? ZÁMĚR ŽIVOTASCHOPNOST (3/4): OTÁZKY Provozní flexibilita: Praktická rovnováha mezi provozní flexibilitou a efektivitou kapitálových investic??? Pravděpodobnost velkých změn během doby životnosti??? Realizace projektu, která nepřijatelně neomezí schopnost dosahovat provozních cílů v budoucnu??? 8

9 ZÁMĚR ŽIVOTASCHOPNOST (4/4): OTÁZKY Hospodárnost, odpovědnost, vlastnictví: Má být projekt z hledisek hospodárnosti, odpovědnosti a vlastnictví realizován tradičním zadáváním nebo prostřednictvím PPP (PFI), případně jinak (IPPP)??? Nezávisí úkol dodavatele na plnění dalších osob či jiných vlivech a je zde jasné rozhraní mezi těmito úkoly různých dodavatelů??? Jsou zde regulatorní či právní omezení, které ovlivňují základní způsob realizace projektu??? ZÁMĚR ŽÁDOUCNOST ZPŮSOBŮ REALIZACE (1/5): OTÁZKY Řízení rizik: Schopnost dodavatele řídit jednotlivé obecné kategorie rizik lépe než ze strany objednatele??? Schopnost dodavatele nacenit a řídit jednotlivá rizika??? Mohou platební mechanismus a smluvní podmínky motivovat k dobrému řízení rizik??? 9

10 ZÁMĚR ŽÁDOUCNOST ZPŮSOBŮ REALIZACE (2/5): OTÁZKY Inovace: Je zde prostor pro inovaci (projekce/dodávka)??? Přijatelný stupeň flexibility technického řešení / dodávky / rozsahu??? Indikuje předběžné posouzení prostor pro inovaci??? ZÁMĚR ŽÁDOUCNOST ZPŮSOBŮ REALIZACE (3/5): OTÁZKY Délka smlouvy & zbytková hodnota: Jak daleko do budoucna je možné rozumně předvídat poptávku??? Jaká je očekávaná životnost aktiv versus výhody a nevýhody dlouhodobé smlouvy??? Jsou zde omezení ohledně statutu aktiv po ukončením smlouvy??? 10

11 ZÁMĚR ŽÁDOUCNOST ZPŮSOBŮ REALIZACE (4/5): OTÁZKY Motivace a monitoring: Smluvně vyjádřitelné výsledky a výstupy budou objektivní, určité a měřitelné? Dodávku bude možné posoudit nezávisle oproti dohodnutému standardu??? Je možné zvýšit motivaci dodavatele k úrovni dodávky prostřednictvím platebního mechanismu PPP (PFI)? ZÁMĚR A PROJEKT ŽÁDOUCNOST ZPŮSOBŮ REALIZACE (5/5): OTÁZKY Celoživotní náklady: Je možné integrovat projekci, výstavbu a provoz??? Jsou zde významné pokračující provozní náklady a požadavky na údržbu??? V případě, že ano, jak jsou citlivé na typ konstrukce (stavby)??? 11

12 ZÁMĚR DOSAŽITELNOST (1/2): OTÁZKY Tržní zájem: Jsou zde důkazy, že dodavatel je schopen dodat požadovaný výstup??? Existuje pro dané dodávky dostatečná kapacita trhu??? Je pravděpodobné, že pro daný projekt bude dostatečný tržní zájem a byl tento zájem ověřen (testován)??? V případě, že ano, jsou zde důkazy o tržním selháním u podobných projektů??? Byly nějaké podobné projekty v minulosti zadány??? Obecně i u daného zadavatele??? ZÁMĚR DOSAŽITELNOST (2/2): OTÁZKY Další záležitosti: Je proces zadávání proveditelný v rámci požadovaného harmonogramu??? Je zde dostatek času pro vyřešení klíčových záležitostí na straně zadavatele??? Je celková hodnota projektu dostatečná pro PPP/PFI řešení tak, aby byly obhájeny transakční náklady??? Naznačuje povaha projektu nebo strategická důležitost dodávky nebo výhled dalších obchodních příležitostí, že trh bude vnímat projekt jako potenciálně ziskovou záležitost??? Má zadavatel dostatečné schopnosti a zdroje definovat, dodat a podpořit projekt v procesu jeho zadávání i v následném období realizace??? 12

13 ZADÁVÁNÍ TRŽNÍ SELHÁNÍ (1/2): OTÁZKY Zneužití trhu nebo tržní selhání: Jsou zde důkazy z podobných projektů (v rozsahu nebo umístění), které naznačují, že zde bude nedostatek kvalitních, finančně schopných uchazečů??? Existuje nějaký doklad o zneužití trhu??? ZADÁVÁNÍ TRŽNÍ SELHÁNÍ (2/2): OTÁZKY Záležitosti vztahující se k zadávacímu procesu: Byl zde příznivý ohlas na předběžné oznámení nebo oznámení o zahájení zadávacího řízení??? Kolik potenciálních uchazečů splnilo kvalifikační předpoklady??? Je finanční způsobilost a kapacita uchazečů dostatečná??? Jsou zde důkazy o dobrém konkurenčním napětí ve vztahu k nacenění rizik??? 13

14 ZADÁVÁNÍ EFEKTIVNÍ ZADÁVACÍ PROCES (1/2): OTÁZKY Efektivní zadávání: Existuje realistický projektový plán a byl v minulosti dodržen bez nepřijatelných prodleních??? Jsou náklady zadávání přiměřené hodnotě smlouvy (zakázky)? Bude mít jakýkoliv aspekt zadávání nepříznivý dopad na zájem trhu??? (např. omezení daná např. soutěžním dialogem) Ukazují se některé problémy vyplývající ze způsobu, jak je proces zadávání strukturován??? ZADÁVÁNÍ EFEKTIVNÍ ZADÁVACÍ PROCES (2/2): OTÁZKY Zdroje zadavatele: Má zadavatel nezbytné zdroje k vedení zadávacího procesu??? Jsou nastavena řádná opatření k řízení zadávacího procesu??? 14

15 ZADÁVÁNÍ PŘENOS RIZIK (1/1): OTÁZKY Přenos rizik: Jsou soutěžitelé připraveni převzít rizika navrhovaná zadavatelem??? Potvrzuje zadavatel, že povaha projektu a strategický význam dodávky ji předurčuje zadáním prostřednictvím PPP/PFI??? Je zde důvěra, že klíčové faktory hodnoty za peníze budou zachovány??? Děkuji Vám za pozornost Mgr. Petr Dovolil E: petr.dovolil@mottmac.com T: F: