D ô v o d o v á s p r á v a

Transkript

1 D ô v o d o v á s p r á v a 1. Úvod Návrh rozpočtu Nitrianskeho samosprávneho kraja (ďalej len NSK) na roky je zostavený v súlade so zákonom č. 583/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších zmien a doplnkov a v súlade s ústavným zákonom č.493/2011 Z. z. o rozpočtovej zodpovednosti. Pri tvorbe návrhu rozpočtu NSK na roky sme vychádzali predovšetkým: - z návrhu rozpočtu verejnej správy SR na roky zverejnený MF SR dňa na stránke: - z prognóz makroekonomického vývoja SR spracovaným Inštitútom finančnej politiky MF SR zo dňa Makroekonomické prognózy vývoja ekonomiky Slovenskej republiky sú uvedené v nasledujúcej tabuľke: Prognóza vybraných indikátorov vývoja ekonomiky SR (jún 2016) Ukazovateľ m.j. Skutočnosť Prognóza HDP, v bežných cenách mld. eur 75,6 78,1 80,4 84,4 89,4 95,5 HDP, reálny rast % 2,3 3,3 3,0 4,9 5,9 6,8 Priem. mesačná mzda za hospodárstvo, nom. rast % 4,1 2,9 3,2 4,3 4,5 5,1 Priem. mesačná mzda za hospodárstvo, reálny rast % 4,2 3,3 3,4 3,0 2,7 2,9 Priemerná miera nezamestnanosti % 13,2 11,5 9,7 8,7 7,5 6,5 Index spotrebiteľských cien % -0,1-0,3-0,3 1,3 1,8 2,1 Zdroj: V priebehu rozpočtového roka 2017 sa postupne budú zapájať aj prípadné zdroje EÚ v závislosti od rôznych etáp spracovania jednotlivých projektov. V čase zostavovania rozpočtu NSK na roky neboli pripravované legislatívne zmeny s výrazným dopadom na rozpočet NSK. 2. Príjmy rozpočtu NSK 2.1. Daňové príjmy Daňové bežné príjmy v sume ,00 predstavujú 60,25 % z celkových bežných príjmov návrhu rozpočtu NSK na rok Výnos z dani z príjmov FO 1

2 Daň z príjmov fyzických osôb (DzPFO) bola v období rokov rozhodujúcim vlastným príjmom rozpočtu NSK. Pri súčasnom platnom systéme fiškálnej decentralizácie je stanovené, že z celkového výberu DzPFO pripadne 30,0 % samosprávnym krajom. S ohľadom na riziká vývoja ekonomiky v roku 2017 je tento rozhodujúci príjem rozpočtu NSK rozpočtovaný na úrovni kvantifikácie daňových príjmov MF SR pre rok 2017, t. j. tak ako je zapracovaný do návrhu rozpočtu verejnej správy SR na roky Očakávaná skutočnosť návrh rozpočtu návrh rozpočtu návrh rozpočtu Daňové príjmy , , , ,00 Daň z príjmov fyzických osôb , , , , Nedaňové bežné príjmy Nedaňové bežné príjmy predstavujú 8,64 % celkových bežných príjmov NSK návrhu rozpočtu na rok V porovnaní s predchádzajúcim rokom 2016 sú niektoré nedaňové bežné príjmy (doprava, sociálne zabezpečenie) rozpočtované adresnejšie Úrad NSK príjmy z prenájmu stavieb a pozemkov v správe Úradu NSK (nájomné byty, budovy, objekty a priestory za zrušené organizácie na úseku vzdelávania, sociálneho zabezpečenia a zdravotníctva), príjmy z náhrad poistného plnenia, vratky, príjmy z dobropisov, iné príjmy a úroky z účtov finančného hospodárenia a termínovaných vkladov. Výška týchto príjmov je závislá predovšetkým na objeme majetku zvereného do správy Úradu NSK a voľných finančných zdrojov a výške úrokových sadzieb Doprava príjmy z licencií v doprave, ktorých výška je stanovená zákonom č. 145/1995 Z. z. o správnych poplatkoch v znení neskorších predpisov a skutočne dosiahnuté príjmy závisia od počtu vydaných licencií, príjmy z nájomného RSÚC, a.s. vykonávajúcu správu a údržbu ciest 2. a 3. triedy, výška týchto bežných nedaňových príjmov závisí od rozsahu prenajatého majetku RSÚC, a.s Zdravotníctvo príjmy za vydané povolenia na poskytovanie zdravotnej starostlivosti v zmysle zákonov č.578/2004 Z. z. a zákona č. 190/1998 Z. z. v znení neskorších predpisov, skutočné príjmy opäť závisia od počtu vydaných povolení, 2

3 nájomné v zmysle platných nájomných zmlúv uzatvorených s poskytovateľmi zdravotnej starostlivosti, navrhované vlastné nedaňové bežné príjmy v roku 2017 rozpočtovej organizácie Poliklinika Štúrovo, príjmy na základe smernice o úhrade nákladov za vydanie stanoviska nezávislej Etickej komisie NSK o etickej prijateľnosti projektov klinického skúšania a projektov biomedicínskeho výskumu Kultúra príjmy rozpočtových organizácií za oddiel 08 - kultúra (Starého divadla Karola Spišáka v Nitre, knižníc, múzeí a galérií v zriaďovateľskej pôsobnosti NSK, Tekovskej hvezdárne v Leviciach) predovšetkým zo vstupného, z vlastnej činnosti, prenájmu časti majetku a aj iných náhodných príjmov Vzdelávanie príjmy rozpočtových organizácií za oddiel 09 vzdelávanie, hlavne platby za ubytovanie v domovoch mládeže, stravné v školských jedálňach, za nájomné a služby a iné nepravidelné príjmy Sociálne zabezpečenie príjmy rozpočtových organizácií za oddiel 10 - sociálne zabezpečenie tvoria platby klientov za poskytované služby týmito zariadeniami sociálnych služieb (bývanie, stravovanie, opatrovanie, ošetrovanie), prenájom majetku zvereného do správy, prípadné iné nepravidelné príjmy. rozpočet po zmenách Nedaňové bežné príjmy , , , ,57 Úrad NSK (VÚC) , , , ,57 Úrad NSK , , , ,00 RSÚC , , , ,77 Doprava 1 800, , , ,00 Zdravotníctvo , , , ,80 Vzdelávanie , , , ,00 3

4 Sociálne zabezpečenie 0, , , ,00 Rozpočtové organizácie v ZP NSK , , , ,00 Zdravotníctvo , , , ,00 Kultúra , , , ,00 Vzdelávanie , , , ,00 Sociálne zabezpečenie , , , , Bežné granty a transfery Druhou najvýznamnejšou položkou príjmov bežného rozpočtu NSK predstavujúcu 31,11 % sú bežné granty a transfery. Granty a transfery majú účelový charakter, ich použitie je presne stanovené poskytovateľom grantu alebo transferu. Preto existuje vzájomné prepojenie medzi príjmami z grantov a transferov a výdavkami, na ktoré sú poskytovateľmi určené Úrad NSK zahŕňa príjmy z refundácie neinvestičných projektov realizovaných Úradom NSK (projekty v rámci ROP a ostatných nešpecifikovaných programov) Vzdelávanie významnú časť grantov a transferov predstavujú finančné prostriedky MŠVVaŠ SR, ktoré sú určené na financovanie prenesených kompetencií v zmysle zákona č. 596/2003 Z. z. o štátnej správe v školstve a školskej samospráve a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších zmien a doplnkov. Objem pridelených finančných prostriedkov závisí od počtu žiakov a od výšky normatívu na jedného žiaka v zmysle zákona č. 597/2003 Z. z. o financovaní základných škôl, stredných škôl a školských zariadení v znení neskorších zmien a doplnkov. Predikcia príjmov vychádza z informácií Ministerstva školstva, vedy, výskumu a športu SR Sociálne zabezpečenie príjmy z grantov a transferov v sociálnej oblasti predstavujú príjmy na financovanie zariadení pestúnskej starostlivosti a na vykonanie rozhodnutí súdu v Krízovom stredisku v Hurbanove. 4

5 rozpočet po zmenách Bežné granty a transfery , , , ,00 Úrad NSK (VÚC) , , , ,00 Úrad NSK , , , ,00 Kultúra , , , ,00 Vzdelávanie , , , ,00 Sociálne zabezpečenie , , , ,00 Úrad NSK a Rozpočtové organizácie v ZP NSK , , , ,00 Úrad NSK 0, , , ,00 Kultúra 1 712,52 0,00 0,00 0,00 Vzdelávanie ,40 0,00 0,00 0,00 Sociálne zabezpečenie ,43 0,00 0,00 0, Kapitálové príjmy Kapitálové príjmy z predaja majetku Pri návrhu rozpočtu NSK na rok 2017 navrhujeme rozpočtovať kapitálové príjmy z predaja majetku vo výške ,00, čo predstavuje očakávanú skutočnosť roku Na základe odhadu Odboru majetku a investícií Úradu NSK je reálne predpokladať kapitálové príjmy z predaja majetku minimálne v uvedenej navrhovanej výške Kapitálové granty a transfery Očakávané príjmy z kapitálových grantov a transferov predstavujú pomerne nevýznamnú položku kapitálových príjmov návrhu rozpočtu NSK na rok 2017 vzhľadom k tomu, že programové obdobie rokov bolo ukončené a nastávajúce programové obdobie rokov v rámci SR je ešte stále vo fáze prípravy riadiacej dokumentácie. Ku dňu zostavenia návrhu rozpočtu NSK na roky neboli zverejnené výzvy na predkladanie dopytovo orientovaných projektov. 5

6 V ďalšom období rokov je reálny predpoklad začatia financovania rekonštrukcie ciest 2. a 3. triedy a cyklotrás v Nitrianskom kraji zo štrukturálnych fondov EÚ a ŠR. Granty a transfery v oblasti kultúry predstavujú očakávané príjmy zo štátneho rozpočtu na spolufinancovanie projektov kultúrnych zariadení na ochranu, obnovu a rozvoj kultúrneho dedičstva podporených a realizovaných v rámci dotačného systému MK SR. V oblasti vzdelávania sú rozpočtované očakávané príjmy z MŠVVaŠ SR účelovo určené na riešenie havarijných stavov v jednotlivých školských zariadeniach. Príjmy z grantov a transferov v sociálnej oblasti predstavujú očakávané dotácie z MPSVaR SR (príjmy z lotérií) na podporu projektov zariadení sociálnych služieb v zriaďovateľskej pôsobnosti NSK. rozpočet po zmenách Kapitálové príjmy , , , ,00 Príjmy z predaja majetku , , , ,00 Úrad NSK , , , ,00 Granty a transfery , , , ,00 Úrad NSK (VÚC) , , , ,00 Úrad NSK 0,00 0, ,00 0,00 RSÚC 0,00 0, , ,00 Zdravotníctvo ,00 0,00 0,00 0,00 Kultúra , , , ,00 Vzdelávanie , , , ,00 Sociálne zabezpečenie , , , ,00 Rozpočtové organizácie v ZP NSK ,00 0,00 0,00 0,00 Zdravotníctvo ,00 0,00 0,00 0,00 6

7 3. Výdavky rozpočtu NSK Výdavky rozpočtu NSK sú detailne rozpísané v členení podľa programov, podprogramov a prvkov programového rozpočtu NSK na bežné a kapitálové výdavky, prípadne v ďalších prílohách, ak súčasťou prvku programového rozpočtu sú viaceré organizácie v zriaďovateľskej pôsobnosti NSK a rôzne zdroje financovania týchto výdavkov. 4. Finančné operácie NSK V zmysle 10 ods. 6 zákona č. 583/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov sú súčasťou rozpočtu vyššieho územného celku (VÚC) aj finančné operácie, ktorými sa vykonávajú prevody z peňažných fondov VÚC a realizujú sa návratné zdroje financovania a ich splácanie. Finančné operácie nie sú súčasťou príjmov a výdavkov VÚC. 4.1 Príjmové finančné operácie NSK Splátky návratných finančných výpomocí Prostredníctvom finančných operácií sa realizujú aj splátky poskytnutých návratných finančných výpomocí. Jedná sa o splátky poskytnutých návratných finančných výpomocí poskytnutých Nemocnici s poliklinikami n. o Zostatok prostriedkov predchádzajúcich rokov Patria sem predovšetkým nevyčerpané finančné prostriedky z poskytnutých dotácií a grantov zo štátneho rozpočtu a európskeho spoločenstva z predchádzajúcich rokov Prevod prostriedkov z rezervného fondu Prostriedky rezervného fondu NSK sú navrhnuté na ďalšie použitie na splácanie istiny prijatých dlhodobých úverov a na financovanie kapitálových výdavkov v celkovej výške ,00 pre rok Iné príjmové finančné operácie V rámci iných príjmových finančných operácií zatrieďujeme kurzové rozdiely v sume 1 000,00. rozpočet po zmenách Príjmové finančné operácie , , , ,00 Zo splátok návratných finančných výpomocí Zostatok prostriedkov predchádzajúcich rokov ,23 0,00 0,00 0, , , , ,00 7

8 Prevod prostriedkov z rezervného fondu , ,00 0,00 0,00 Iné príjmové finančné operácie 1 000, , , , Výdavkové finančné operácie NSK V zmysle platných úverových zmlúv má NSK povinnosť realizovať v roku 2016 tieto splátky úverov: SLSP, a.s. (úver 20 mil. ) ročné splátky vo výške ,20 VÚB, a.s. (úver 17 mil. ) ročné splátky vo výške ,00 Spolu ,20 V rámci ostatných výdavkových finančných operácií zatrieďujeme kurzové rozdiely v sume 1 000,00. rozpočet po zmenách Výdavkové finančné operácie , , , ,20 Ostatné úvery, pôžičky a NFV ,00 0,00 0,00 0,00 Účasť na majetku 6 638,00 0,00 0,00 0,00 Splácanie istiny úveru , , , ,20 Ostatné výdavkové finančné operácie 1 000, , , ,00 8

9 9