Výročná správa MeT Šaľa, spol. s r.o.

Transkript

1 Výročná správa 2009 MeT Šaľa, spol. s r.o.

2 - 2 - Obsah 1. Príhovor riaditeľa Základné údaje o spoločnosti Organizačná štruktúra spoločnosti Realizované projekty Výroba a predaj tepla Analýza tepelného hospodárstva Prevádzkovanie TH Palivo na výrobu tepla Klimatické podmienky Bilancia tepla Cena a predaj tepla Cena tepla pre rok Výroba a predaj tepla - základné ukazovatele Cena tepla pre rok 2010 a odhad predaja Mestská tepláreň a životné prostredie Ľudské zdroje Finančná situácia spoločnosti Finančná analýza Prílohy Povolenie na predmet podnikania Certifikát kvality Správa audítora k účtovnej závierke za rok Správa audítora o overení Výročnej správy za rok Účtovná závierka MeT Šaľa, spol. s r.o. za r Motto: NAJDÔLEŽITEJŠÍM UKAZOVATEĽOM ÚSPECHU JE PRE NÁS DLHODOBÁ SPOKOJNOSŤ NAŠICH ODBERATEĽOV, PARTNEROV A ZAMESTNANCOV Vyhotovená dňa:

3 Príhovor riaditeľa Vážení odberatelia, vážení partneri, vážení zamestnanci, dovoľujeme si vám predložiť výročnú správu našej spoločnosti za rok 2009, ktorá zahŕňa výsledky jej hospodárenia. Spoločnosť MeT Šaľa, spol. s r.o. patrí svojim kľúčovým produktom medzi spoločensky prospešné spoločnosti na území mesta Šaľa. Zabezpečujeme výrobu a dodávku tepelnej energie na ústredné kúrenie a prípravu teplej úžitkovej vody pre značnú časť obyvateľstva mesta a pre verejný a podnikateľský sektor v meste. V roku 2009 sa naplno prejavila ekonomická kríza, ktorá neobišla ani Slovensko, a nevyhla sa ani energetickému odvetviu. Obyvatelia, ale aj spoločnosti v meste sa snažia z roka na rok obmedzovať výdavky na energie a obzvlášť na teplo, ktoré pohltí nemalú časť rozpočtu rodiny a spoločností. Aj napriek týmto skutočnostiam sa našej spoločnosti podarilo tvrdými úspornými opatreniami vo výdavkovej časti rozpočtu dosiahnuť kladný hospodársky výsledok. Tu je potrebné pochváliť všetkých zamestnancov spoločnosti, že pochopili, ako je potrebné sa správať, aby sme eliminovali dopad ekonomickej krízy na našu spoločnosť. Za účelom dosiahnutia bezporuchových dodávok tepla boli v posledných rokoch investované značné finančné prostriedky do rozvoja výrobných zariadení a rozvodných tepelných sietí (DOS, prepoj kotolní CK 31 a CK 32, inštalácia nového kotla LOOS v CK 31 a zahájenie výstavby geotermálneho vrtu GTŠ 1 na jeho využitie v CZT CK 31). Primárnym kritériom pri posudzovaní investícií bolo okrem posudzovania návratnosti jednotlivých investícií a ich vplyvu na cenu tepla i posudzovanie ich kladného vplyvu na životné prostredie nášho mesta a blízkeho okolia. V apríli 2009 sme úspešne obhájili previerku procesu systému manažérstva kvality ISO 9001:2000 pre činnosť výroba a rozvod tepla. Zároveň sme v roku 2009 pripojili nového odberateľa - obchodné priestory spoločnosti PHOBOS Corporation, spol. s r.o.. Rok 2009 bol v znamení procesov prípravy na realizáciu geotermálneho vrtu (EIA posudok, projekty na územné a stavebné konanie, územné a stavebné konanie na úrovni mesta a Nitrianskeho kraja) a samotného zahájenia realizácie geotermálneho vrtu odovzdanie staveniska. Vrtné práce prebiehali podľa harmonogramu, až do kedy došlo k zaseknutiu vrtnej súpravy. Práce pokračovali až v roku V závere svojho príhovoru by som rád vo svojom mene ako i v mene vedenia spoločnosti rád poďakoval našim zamestnancom, ktorí svojou prácou prispeli k dobrým výsledkom spoločnosti v uplynulom roku Taktiež ďakujem mestu Šaľa primátorovi a poslancom, odberateľom a obchodným partnerom za plnohodnotnú spoluprácu v priebehu celého uplynulého roka. Zvláštne poďakovanie patrí aj predsedovi DR spoločnosti a jej členom za zodpovedný prístup k riešeniu nastolených problémov počas roka Ing. Karol Mikloš riaditeľ konateľ spoločnosti

4 Základné údaje o spoločnosti Názov spoločnosti: MeT Šaľa, spol. s r.o. Právna forma: spoločnosť s ručením obmedzeným Základné imanie: splatené zapísané v obchodnom registri Sídlo: Partizánska 20, Šaľa Identifikačné číslo: Identifikačné číslo pre daň: SK Zápis v obchodnom registri: Okresný súd Trnava, oddiel Sro, vložka č /T Dátum vzniku: info@metsala.sk Telefón: / Fax: / Webová stránka: Hlavná činnosť: výroba a rozvod tepla Logo spoločnosti:

5 Organizačná štruktúra spoločnosti Riaditeľ Sekretariát asistentka riaditeľa ISO manažér kvality, SDSK Útvar výrobno technického námestníka výrobno technický námestník Ekonomický útvar Technický útvar Výrobný útvar Obchodný útvar vedúca ekon. útvaru vedúca tech. útvaru majster TH obchodný manažér účtovníčka technológ výmeničkari referent pre dopravu mzdová účtovníčka energetik kuriči pokladníčka metrológ Zloženie orgánov spoločnosti Valné zhromaždenie primátor mesta Šaľa Dozorná rada Ing. Štefan Bartošovič Mária Slišková Ing. Peter Hollý Ing. Michal Lužica Gabriela Talajková Konatelia spoločnosti František Chovanec Ing. Karol Mikloš Ing. Ladislav Gáll

6 -64. Realizované projekty V roku 2009 bol do systému CZT pripojený nový odberateľa tepla s vlastnou odovzdávacou stanicou tepla a teplovodnou prípojkou. Počet našich odberateľov sa tak rozšíril o spoločnosť PHOBOS Corporation, spol. s r.o., ktorá prevádzkuje na Vlčanskej ulici svoju predajňu. Nový zákazník odhaduje ročnú spotrebu tepla na rok 2010 vo výške kwh. Výročná správa Šaľa, spol. s r.o. 2009

7 -75. Výroba a predaj tepla 5.1 Analýza tepelného hospodárstva Prevádzkovanie TH Tepelné hospodárstvo spoločnosti tvoria tri centrálne kotolne CK 31, CK 32 a CK 34, primárne rozvody tepla a odovzdávacie domové stanice tepla (120 DOS a 3 OST). Okrem týchto odberných miest dodáva MeT Šaľa, spol. s r.o. teplo do 5 OST patriacich odberateľom. Centrálne kotolne MeT Šaľa vlastní tri centrálne kotolne CK 31, CK 32 a CK 34, z ktorých kotolňa CK 32 tvorí už od roku 2005 studenú zálohu. Kotolne CK 31 a CK 34 sú prevádzkované ako teplovodné s teplotným spádom: - v zime 100/50 - v lete 65/50 V kotolni CK 31, ktorá je situovaná v západnej časti mesta, sú osadené tri horúcovodné kotle od firmy ČKD Dukla Praha, závod Tatra Kolín a jeden teplovodný kotol od firmy Loos International. Celkový inštalovaný výkon kotolne počas roka 2009 bol 20,7 MW. CK 34 CK31 V kotolni CK 34, ktorá sa nachádza v juhozápadnej časti mesta sú osadené tri horúcovodné kotle od firmy TH s r.o. Ratíškovice. Celkový inštalovaný výkon kotolne počas roka 2009 bol 9,75 MW. Prevádzkové hodiny Vzhľadom ku klimatickým podmienkam v roku 2009 bola kotolňa CK 31 prevádzkovaná hodín a kotolňa CK hodín z celkového počtu hodín Počas odstávkových prác neboli kotolne mimo prevádzky viac ako tri dni. hod. Prevádzkové hodiny CK 31 CK 34 Výročná správa Šaľa, spol. s r.o. 2009

8 - 8 - Primárne rozvody Teplo z centrálnych kotolní CK 31 a CK 34 je k domovým odovzdávacím staniciam a odovzdávacím staniciam tepla privádzané primárnym teplovodným rozvodom. V okruhu CK 31 je ich celková dĺžka m. Tepelné rozvody tohto okruhu boli vybudované v rokoch minulého storočia. Tepelný okruh CK 34 s celkovou dĺžkou m bol vybudovaný v 80. rokoch minulého storočia. V roku 2009 boli na primárnych rozvodoch tepla evidované 3 poruchy, ktoré boli v čo najkratšom čase odstránené. Skladba primárneho potrubia v CZT MeT Šaľa je znázornená v nasledujúcej tabuľke. Základné údaje o primárnom teplovodnom potrubí MeT Šaľa, spol. s r.o. DN Dĺžka v m celkom V roku 2009 sa dĺžka siete tepelných rozvodov v porovnaní s predchádzajúcim rokom nemenila. Domové odovzdávacie stanice (DOS) a Odovzdávacie stanice tepla (OST) Naša spoločnosť v roku 2009 spravovala 120 domových odovzdávacích staníc (DOS) a 3 odovzdávacích staníc tepla (OST). Poruchovosť domových odovzdávacích staníc (DOS), množstvo porúch a ich členenie je zobrazené graficky pod textom. Medzi najčastejšie poruchy v roku 2009 patrili poruchy ventilov, zanášanie výmenníkov TÚV vodným kameňom a poruchy čerpadiel. Všetky poruchy však boli odstránené v čo najkratšej možnej lehote.

9 - 9 - Poruchovosť DOS rok 2007 rok 2008 rok počet (ks) netesnosť čerpadlá merače ventily klapky filtre výmenníky server exp.nádrže ostatné poruchy Palivo na výrobu tepla V súčasnosti sa na výrobu tepla v TH spoločnosti používa iba jedna palivová základňa, zemný plyn, dodávaný spoločnosťou SPP a.s. na základe uzavretej zmluvy o dodávke plynu. V roku 2009 sa celkovo na výrobu tepla a prípravu teplej úžitkovej vody spotrebovalo m 3 ( kwh) zemného plynu v celkovej hodnote ,14. Rok 2009 Spotreba zemného plynu v kotolni CK 31 a CK 34 v m 3 TH MeT Šaľa spol. s r.o. Mesiac CK 31 CK 34 Spolu Január Február Marec Apríl Máj Jún Júl August September Október November December Suma Podiel v %

10 spotreba ZP (m3) Spotreba zemného plynu rok 2007 rok 2008 rok mesiac Celková spotreba zemného plynu medziročne klesla o 2,34 %. Pod nižšiu spotrebu paliva sa podpísal najmä nižších počet vykurovacích dní resp. dennostupňov v porovnaní s predchádzajúcim rokom Klimatické podmienky Údaje o priemerných denných teplotách počas roka 2009 boli poskytované spoločnosti MeT Šaľa od SHMÚ zo stanice Žihárec. Priemerná ročná vonkajšia teplota počas vykurovacieho obdobia v roku 2009 bola 3,4 C. Najnižšia priemerná teplota bola evidovaná 20. decembra 2009 a to 12,8 C. V zmysle vyhlášky Ministerstva hospodárstva začína vykurovacie obdobie 1. septembra príslušného kalendárneho roka a končí sa 31. mája nasledujúceho kalendárneho roka. Teplo na vykurovanie začína dodávateľ tepla dodávať, ak vonkajšia priemerná denná teplota vzduchu vo vykurovacom období klesne počas dvoch za sebou nasledujúcich dní pod 13 C a dodávku preruší v prípade vonkajšej priemernej teploty vzduchu počas dvoch za sebou nasledujúcich dní nad 13 C. Viac informácií uvádza Vyhláška MH SR č. 152/2005.Vykurovanie objektov v roku 2009 prebiehalo v období ; Počet dennostupňov a vykurovacích dní Rok 2009 Počet dennostupňov Počet vykurovacích dní Január 689,7 31 Február 531,1 28 Marec 442,4 31 Apríl 29,2 5 Máj 0 0 Jún 0 0 Júl 0 0 August 0 0 September 0 0 Október 246,4 20 November 401,8 30 December 584,5 31 Suma 2 925,1 176

11 Porovnanie počtu vykurovacích dní počet dní mesiac Bilancia tepla V roku 2009 MeT Šaľa, spol. s r.o. predala celkom kwh tepla na ÚK a prípravu TÚV. Predaj tepla klesol v porovnaní s predchádzajúcim obdobím o 2,67 %. Predaj tepla v r množstvo (kwh) ÚK TÚV mesiace

12 Vývoj predaja tepla množstvo (kwh) rok predaj tepla Podiel predaného tepla na ÚK a TÚV v roku 2009 TÚV 32% ÚK 68%

13 Cena a predaj tepla MeT Šaľa spol. s r.o. má cenu tepla na príslušný rok stanovenú Rozhodnutím Úradu pre reguláciu sieťových odvetví (ÚRSO). Regulačný úrad určuje jej maximálnu výšku a taktiež stanovuje metodiku jej výpočtu. Naša spoločnosť sa riadi právnymi predpismi ÚRSO, ktoré stanovili systém dvojzložkovej ceny, kde daný výnos Úradu pre reguláciu sieťových odvetví určuje oprávnené náklady a ich výšku pre jednotlivé obdobia. Cena tepla je od roku 2003 tvorená ako dvojzložková, pričom variabilná zložka ceny bola v roku 2009 mesačne fakturovaná podľa skutočného odberu tepla v /kwh a fixná zložka ceny v /kw sa uplatňovala mesačne na 1/12 regulačného príkonu každému odberateľovi. Regulačný príkon sa vypočíta ako podiel aritmetického priemeru množstva tepla dodaného na vykurovanie a prípravu teplej úžitkovej vody v rokoch v kwh do odberného miesta a počtom hodín Množstvo vyrobeného resp. predaného tepla sa od roku 2009 vyjadruje v novej mernej jednotke kwh, ktorá nahradila doterajšiu - GJ Cena tepla pre rok 2009 Maximálna cena tepla bez DPH na obdobie od do bola stanovená Rozhodnutím Úradu pre reguláciu sieťových odvetví č. 0140/2009/T. Informatívne uvádzame cenu aj vrátane dane z pridanej hodnoty. Nakoľko MeT Šaľa, spol. s r.o. nedosiahla predpokladanú úroveň regulovaných nákladov, došlo k poklesu ceny tepla, ktorý bol následne zohľadnený pri vyúčtovaní skutočných nákladov za rok Maximálna cena tepla pre rok 2009 pre DOMÁCNOSTI Vyúčtovacia cena pre rok 2009 Položka M.j Rozhodnutie regulačného úradu o cene číslo 0140/2009/T VARIABILNÁ ZLOŽKA CENY TEPLA variabilná zložka ceny tepla bez DPH /kwh 0, ,04512 DPH /kwh 0,01 0,01 variabilná zložka ceny tepla s DPH /kwh 0, ,05512 FIXNÁ ZLOŽKA CENY TEPLA fixná zložka ceny tepla /kw 126, ,93297 DPH /kw 24,00 22,22 fixná zložka ceny tepla s DPH /kw 150, ,15297 Maximálna cena tepla pre rok 2009 pre OSTATNÝCH* Vyúčtovacia cena pre rok 2009 Položka M.j Rozhodnutie regulačného úradu o cene číslo 0140/2009/T VARIABILNÁ ZLOŽKA CENY TEPLA variabilná zložka ceny tepla bez DPH /kwh 0, ,04995 DPH /kwh 0,01 0,01 variabilná zložka ceny tepla s DPH /kwh 0, ,05995 FIXNÁ ZLOŽKA CENY TEPLA fixná zložka ceny tepla bez DPH /kw 126, ,93297 DPH /kw 24,00 22,22 fixná zložka ceny tepla s DPH /kw 150, ,15297 * ide o odberateľov a konečných spotrebiteľov okrem domácností

14 Výroba a predaj tepla - základné ukazovatele Porovnanie objednaného a predaného tepla za r objednané predané Spolu teplo kwh z toho na primárnom rozvode kwh z toho na výstupe z rozvodov domových OST* kwh * odovzdávacia stanica tepla Štruktúra dodávok tepla za r.2009 Výroba tepla kwh Dodávka tepla kwh toho vlastná spotreba (z celkovej dodávky = 1,86%) kwh dodávka do bytovej sféry (z celkovej dodávky = 84,83%) kwh dodávka do nebytovej sféry (z celkovej dodávky = 13,31%) kwh Straty na primárnych rozvodoch (predstavujú 6,69 %) kwh Spotreba energií na výrobu tepla v r Zemný plyn kwh Elektrická energia kwh Voda m Tabuľka dennostupňov ** Január Február Marec Apríl Máj September Október November December **Dennostupne predstavujú číslo, ktoré je rozdielom určenej oblastnej teploty (20 C) a skutočnej dennej priemernej teploty (určenej meteorologickou stanicou v Žiharci).

15 Cena tepla pre rok 2010 a odhad predaja Cena tepla na rok 2010 bola stanovená v zmysle Výnosu Úradu pre reguláciu sieťových odvetví č. 6/2008 v znení neskorších predpisov, ktorým sa ustanovuje regulácia cien tepla. Rozhodnutím Úradu pre reguláciu sieťových odvetví č. 0127/2010/T bola určená maximálna cena tepla na rok 2010 nasledovne (informatívne uvádzame ceny aj vrátane DPH): Maximálna cena tepla pre rok 2010 pre DOMÁCNOSTI Položka M.j Rozhodnutie regulačného úradu o cene číslo 0127/2010/T VARIABILNÁ ZLOŽKA CENY TEPLA variabilná zložka ceny tepla bez DPH /kwh 0,0462 DPH /kwh 0,01 variabilná zložka ceny tepla s DPH /kwh 0,0562 FIXNÁ ZLOŽKA CENY TEPLA fixná zložka ceny tepla bez DPH /kw 126,1683 DPH /kw 23,97 fixná zložka ceny tepla s DPH /kw 150,1383 Maximálna cena tepla pre rok 2010 pre OSTATNÝCH* Položka M.j Rozhodnutie regulačného úradu o cene číslo 0127/2010/T VARIABILNÁ ZLOŽKA CENY TEPLA variabilná zložka ceny tepla bez DPH /kwh 0,0528 DPH /kwh 0,01 variabilná zložka ceny tepla s DPH /kwh 0,0628 FIXNÁ ZLOŽKA CENY TEPLA fixná zložka ceny tepla bez DPH /kw 126,1683 DPH /kw 23,97 fixná zložka ceny tepla s DPH /kw 150,1383 * ide o odberateľov a konečných spotrebiteľov okrem domácností Fakturácia ceny tepla v roku 2010 prebieha rovnako ako v predchádzajúcom období. Variabilná zložka ceny zohľadňuje skutočný odber tepla v jednotlivých mesiacoch a fixná zložka ceny tepla sa uplatňuje mesačne na 1/12 regulačného príkonu. Na rok 2010 si odberatelia tepla objednali teplo v množstve celkom kwh. Na základe objednaného tepla pre rok 2010 sa predpokladajú tržby za predaj tepla vo výške tis. (bez DPH).

16 Mestská tepláreň a životné prostredie Pri samotnom procese výroby tepla dochádza k spaľovaniu zemného plynu, a jeho výstupom okrem vyrobeného tepla je aj produkcia plynných a tuhých znečisťujúcich látok do ovzdušia. Môžeme však konštatovať, že emisné limity stanovené vyhláškou MŽP SR č. 338/2009, ktorou sa vykonávajú niektoré ustanovenia zákona o ovzduší, boli za rok 2009 dodržané. Porovnanie emisií vypustených z prevádzok MeT Šaľa, spol. s r.o. v rokoch EMISIE 2007 (t) 2008 (t) 2009 (t) Tuhé znečisťujúce látky 0, ,3608 0,3523 Oxid siričitý 0, ,0433 0,0423 Oxidy dusíka 7, ,9373 7,6643 Oxid uholnatý 2, ,6608 2,6159 Celkový organický uhlík 0, ,3382 0,3434 Keďže produkcia znečisťujúcich látok priamo súvisí s množstvom a kvalitou spaľovaného paliva, MeT Šaľa, spol. s r.o. sa rozhodla čiastočne nahradiť zemný plyn ako palivo na výrobu tepla a v roku 2009 začala s realizáciou geotermálneho vrtu. Týmto krokom sa spoločnosť snaží prispieť k zvýšenej ochrane životného prostredia prostredníctvom zníženia množstva vypustených škodlivých látok do ovzdušia. Prehľad poplatkov za znečisťovanie ovzdušia Rok Poplatok v * 624,05 570, * poplatky na daný rok vychádzajú z objemu vypustených emisií v predchádzajúcom roku Emisie hodnota v t 8,00 6,00 4,00 2,00 tuhé látky oxid siričitý oxidy dusíka oxid uholnatý celk. organický uhlík 0, rok

17 Ľudské zdroje Spoločnosť MeT Šaľa, spol. s r.o. zamestnávala k celkom 24 zamestnancov, z toho 10 v technicko hospodárskych funkciách, čo predstavuje 41,67 % z celkového počtu zamestnancov a 14 zamestnancov bolo zaradených v kategórii robotník, čo v percentuálnom vyjadrení predstavuje 58,33 %. Zároveň je z celkového počtu zamestnancov jedna zamestnankyňa na rodičovskej dovolenke. V MeT Šaľa, spol. s r.o. bolo k zamestnaných o dvoch zamestnancov menej v porovnaní k rovnakému obdobiu predchádzajúceho roka. V štruktúre zamestnancov tvoria ženy 23 % a priemerný vek zamestnancov v roku 2009 bol 47 rokov. Vo vekovej štruktúre prevažuje najvyššia veková skupina, zamestnanci nad 50 rokov, ktorých pracovalo pre MeT Šaľa, spol. s r.o. k jedenásť. Najmenšie zastúpenie tvorila najmladšia kategória zamestnancov, čo percentuálne predstavuje 8 % z celkového počtu zamestnancov. Vekov á štruktúra k Vzdelanostná štruktúra k nad 50 rokov 46% do 30 rokov 8% rokov 29% neúplné stredné a nižšie 38% vysokoškol ské 15% rokov 17% úplné stredné 47% V spoločnosti. pracovalo v roku 2009 najviac ľudí s úplným stredným vzdelaním, t. j. 12 zamestnancov, neúplné stredné a nižšie vzdelanie malo ukončené 10 a vysokoškolské 4 zamestnanci. Trend vývoja priemerného počtu zamestnancov sa počas posledných troch rokov ustálil na úrovni 26 zamestnancov. Vývoj priemerného počtu zamestnancov počet zamestnancov rok priemerný počet zamestnancov

18 Finančná situácia spoločnosti Hodnota majetku spoločnosti za rok 2009 bola vykázaná vo výške (netto). Neobežný majetok v celkovej hodnote tvorí dlhodobý hmotný a nehmotný majetok (pozemky vo výške , stavby vo výške , samostatné hnuteľné veci a súbory hnuteľných vecí vo výške , obstarávaný dlhodobý hmotný majetok vo výške ). Podiel neobežného majetku z celkových aktív predstavuje 73,3 %. Obežný majetok tvoria zásoby rok Štruktúra majetku v celých v hodnote 90, krátkodobé pohľadávky neobežný majetok vo výške a dlhodobý nehmotný majetok dlhodobý hmotný majetok finančné účty vo výške obežný majetok Neobežné zásoby aktíva sa podieľajú na krátkodobé pohľadávky majetku 26,4 finančné účty percentami a časové časové rozlíšenie aktív rozlíšenie aktív Aktíva celkom predstavuje 0,3 %. Štruktúra majetku 2009 obežný majetok 26,4% časové rozlíšenie aktív 0,3% neobežný majetok 73,3% Vlastné imanie tvoriace 41 % - ný podiel na celkových pasívach predstavovalo k hodnotu Z toho bolo základné imania vo výške , kapitálové fondy vo výške , fondy zo zisku vo výške a výsledok hospodárenia za účtovné obdobie v hodnote rok Štruktúra zdrojov v celých Záväzky vlastné imanie k tvorili 48 základné imanie % z celkových pasív. kapitálové fondy Najväčší podiel na fondy zo zisku záväzkoch predstavujú VH minulých rokov bankové úvery VH za účt. obdobie evidované v hodnote záväzky , ďalej boli rezervy záväzky tvorené dlhodobé záväzky rezervami vo výške krátkodobé záväzky , dlhodobými krátkodobé finančné výpomoci záväzkami vo výške bankové úvery a krátkodobými časové rozlíšenie pasív záväzkami vo výške Pasíva celkom Časové rozlíšenie tvorí z celkových pasív 11 %.

19 Štruktúra zdrojov 2009 časové rozlíšenie pasív 11% vlastné imanie 41% záväzky 48% Spoločnosť MeT Šaľa, spol. s r.o. dosiahla za rok 2009 celkové výnosy pri celkových nákladoch , čo predstavuje výsledok hospodárenia pred zdanením v hodnote a po zdanení Pridaná hodnota v roku 2009 bola tvorená vo výške , čo predstavuje ,62 na zamestnanca pri priemernom prepočítanom stave zamestnancov 26. Konatelia spoločnosti navrhujú rozdeliť zisk po zdanení v celkovej výške ,76 prídelom do zákonného rezervného fondu vo výške 3 269,69 a prídelom do ostatných fondov tvorených zo zisku v hodnote ,07. Výkaz ziskov a strát v celých rok výroba tržby z predaja vlastných výrobkov a služieb aktivácia výrobná spotreba spotreba materiálu a energie služby pridaná hodnota osobné náklady dane a poplatky odpisy a opravné položky k DHM a DNM tržby z predaja dlhodob. majetku a materiálu zostatková cena predaného dlh. majetku a materiálu ostatné výnosy z hospodárskej činnosti ostatné náklady na hospodársku činnosť VH z HOSPODÁRSKEJ ČINNOSTI tržby z predaja cenných papierov a podielov výnosové úroky nákladové úroky kurzové zisky kurzové straty ostatné náklady na finančnú činnosť VH z FINANČNEJ ČINNOSTI VH z MIMORIADNEJ ČINNOSTI VH z BEŽNEJ ČINNOSTI pred zdanením daň z príjmov z bežnej činnosti VH za ÚČTOVNÉ OBDOBIE po zdanení

20 V štruktúre nákladov a výnosov medziročne nedochádza k veľkým zmenám. Medzi výnosmi dominujú tržby za predaj tepla, ktorých podiel predstavuje 97 %. Nákladovou položkou s najväčším zastúpením je spotreba materiálu a energie, ktorá sa podieľa 64,91 % na celkových nákladoch. Položku tvoria najmä variabilné náklady súvisiace s výrobou tepla tepla, t.j. náklady na zemný plyn, elektrickú energiu, vodu a technologický materiál. Štruktúra výnosov % 97% tržby z predaja vlastných výrobkov a služieb ostatné výnosy odpisy a opravné položky k DHM a DNM 9,08% dane a poplatky 0,29% Štruktúra nákladov 2009 ostatné náklady na hospodársku činnosť 2,52% osobné náklady 12,22% služby 8,45% nákladové úroky 2,20% kurzové straty 0,04% ostatné náklady na finančnú činnosť 0,29% spotreba materiálu a energie 64,91%

21 Finančná analýza V tejto časti budú vyčíslené niektoré ukazovatele, ktoré poskytujú informácie o hospodárení účtovnej jednotky a poskytujú tiež informáciu o nepretržitom trvaní účtovnej jednotky. MeT Šaľa, spol. s r.o. je spoločnosť zaoberajúca sa službami a výrobnou činnosťou, v štruktúre majetku je vysoký podiel stálych aktív. Spoločnosť na svoju činnosť nakupuje málo služieb a vzhľadom k tomu, že ide aj o výrobnú činnosť, je štruktúra majetku primeraná. V štruktúre zdrojov je rozhodujúci cudzí kapitál. Na základe vzájomného porovnávania aktív a pasív je zrejmé, že spoločnosť nedisponuje výrazne vyššími vlastnými zdrojmi ako predstavujú stále aktíva. Z toho vyplýva, že spoločnosť nie je prekapitalizovaná. Z porovnania obežného kapitálu s krátkodobými cudzími zdrojmi možno vyčísliť veličinu pracovného kapitálu s kladnou hodnotou, značne vysokou a teda priaznivou. a) Ukazovatele likvidity Likvidita (koef.) pohotová likvidita 2,84 2,159 2,878 bežná likvidita 4,74 3,56 4,463 celková likvidita 4,74 3,56 4,464 Pohotová likvidita má vyššiu hodnotu ako je min. 0,2 t.z., že spoločnosť je schopná všetky záväzky uhradiť pohotovo. Bežná likvidita sa v roku 2009 pohybovala nad rámec odporúčaného limitu 1,1 až 1,5, podľa tohto ukazovateľa má firma dobrú likviditu. Celková likvidita má v roku 2009 vyššiu hodnotu ako je prijateľná úroveň 2. Aj podľa tohto ukazovateľa má spoločnosť dobrú likviditu, oproti predchádzajúcim rokom sa však znížila. b) Ukazovatele aktivity Aktivita (v dňoch) priemer. doba inkasa pohľ doba obratu zásob 0,1 - - Priemerná doba inkasa pohľadávok je 66 dní, čo je menej priaznivejšia doba v porovnaní s predchádzajúcim rokom. Nakoľko spoločnosť už nevedie sklad materiálu, tento ukazovateľ nie je predmetom výpočtu. c) Ukazovatele zadlženosti Zadlženosť (koef.) zadlženosť 0,47 0,50 0,475 stupeň finančnej samostatnosti 2,11 2,31 2,42 stupeň krytia úrokov 0,719-0,57 2,307 Ukazovateľ zadlženosti vypovedá o podiele dlhu na financovaní aktív podniku. V roku 2009 je tento podiel 47,5 % a následne podiel vlastných zdrojov je 52,5 %. Oproti roku 2008 sa tento ukazovateľ mierne zlepšil. Zadlženosť nad 50 % by mala byť predmetom rozboru príčin rastu zadlženosti, hodnota ukazovateľa nad 70 % sa považuje za rizikovú. Krytie úrokov sa oproti roku 2008 zlepšilo, splátky úveru sa za r uskutočňovali načas.

22 d) Ukazovatele rentability Rentabilita (koef.) rentabilita tržieb -0,0168-0,063 0,0279 rentabilita nákladov -0,0165-0,0592 0,02873 Tieto ukazovatele vypovedajú o produkovaní zisku vo výške 2,79 eurocenta z každého eura tržieb a 2,87 eurocenta z každého eura vložených nákladov. Oproti roku 2008 sa tieto ukazovatele významne zlepšili. e) Ukazovateľ opotrebenia DM Opotrebenie DM (%) ukaz. opotrebenia DM 16, ,4 Investičný majetok bol v roku 2009 opotrebený na 24 %, čo je veľmi priaznivý ukazovateľ. Celkovo možno konštatovať, že okrem mierneho zhoršenia ukazovateľa opotrebenia dlhodobého majetku, sa všetky ukazovatele zlepšili, čo priaznivo ovplyvňuje predpoklad nepretržitého trvania účtovnej jednotky a zlepšenie ekonomickej situácie spoločnosti.

23 Prílohy

24 Povolenie na predmet podnikania

25 Certifikát kvality

26 Správa audítora k účtovnej závierke za rok 2009

27 Správa audítora o overení Výročnej správy za rok 2009

28 Účtovná závierka MeT Šaľa, spol. s r.o. za r Nahliadnuť do účtovných výkazov MeT Šaľa, spol. s r.o. je možné v sídle spoločnosti