Univerzita Karlova, Lékařská fakulta v Hradci Králové Opatření děkana č. 14/2018

Transkript

1 Univerzita Karlova, Lékařská fakulta v Hradci Králové Opatření děkana č. 14/2018 Název: Inventarizace majetku, závazků a pohledávek v roce 2018 K provedení: opatření rektora č. 39/2015 Platnost a účinnost: dnem podpisu děkana Čl. 1 Úvodní ustanovení Na základě 29 a 30 zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů a v souladu s opatřením rektora č. 39/2015 Provádění inventarizací majetku a závazků na Univerzitě Karlově, vydávám toto opatření děkana k provedení inventarizací v roce 2018 (dále jen opatření ). Čl. 2 Příkaz k provedení inventarizace 1. K organizaci, řízení a provedení inventarizace veškerého majetku a závazků zřizuji ústřední inventarizační komisi ( ÚIK ) v následujícím složení: Předseda ÚIK: Členové: Ing. Iva Frydrychová Ing. Hana Hanzlová Iveta Žáková Václav Pánek Petra Kotková 2. Na jednotlivých pracovištích jmenuji podle návrhů vedoucích pracovišť k provedení inventarizačních prací tyto dílčí inventarizační komise (dále také DIK ): - DIK pro fyzické inventury dlouhodobého majetku, majetku v operativní evidenci (na kartách) osobních ochranných pomůcek a předmětů, - DIK pro fyzické inventury materiálových zásob, pokladní hotovosti a cenin, - DIK pro dokladové inventury. Složení jednotlivých dílčích inventarizačních komisí je uvedeno v příloze č. 1 tohoto opatření. Čl. 3

2 Plán inventarizací 1. K provedení řádné inventarizace stanovuji tyto rozhodné dny: a) ke dni dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek, - drobný dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek, - majetek vedený v operativní evidenci (na kartách), - umělecká díla, - majetek vypůjčený, - materiálové zásoby (sklad MTZ, dílny), - osobní ochranné pomůcky, - knihovní fondy, - propagační předměty. b) ke dni drahé kovy a předměty z nich, jedy, - frankotypová páska, - stravovací karty, - účty pořízení investic, poskytnuté zálohy na pořízení investic, oprávky k dlouhodobému majetku, - finanční účty tř. 2 - dlouhodobý finanční majetek, - účty zúčtovacích vztahů tř. 3 - pohledávky a závazky, přechodné účty aktiv a pasiv, - účty tř. 9 - fondy, podrozvahové účty. c) ke dni , , , pokladní hotovost a ceniny v pokladně. U peněžních prostředků a cenin se kromě výše uvedených pravidelných inventur provedou další dvě inventury namátkově, bez ohlášení termínu. 2. U hmotného majetku, který je inventarizován v průběhu posledních čtyřech měsíců účetního období, popř. v prvním měsíci následujícího účetního období, ukládám prokázat stav hmotného majetku za dobu od ukončení fyzické inventury do konce účetního období, popř. za dobu od začátku následujícího účetního období do okamžiku ukončení fyzické inventury v prvním měsíci tohoto účetního období takto: a) u inventarizací dle čl. 3 odst. 1 písm. a) sesouhlasit zjištěné stavy s operativní a účetní evidencí a předat inventarizační soupisy včetně inventarizačního zápisu ústřední inventarizační komisi do ,

3 b) u inventarizací dle čl. 3 odst. 1 písm. b) a c) sesouhlasit zjištěné stavy s účetní evidencí a předat inventarizační soupisy včetně inventarizačního zápisu ústřední inventarizační komisi do , c) zpracovat inventarizační zápis za všechny provedené inventarizace do , pokud rektorát Univerzity Karlovy nestanoví jinak. Předseda ústřední inventarizační komise předloží děkanovi závěrečný protokol o inventarizaci do Termín projednání závěrečného protokolu bude aktualizován v souladu s pokyny rektorátu Univerzity Karlovy k roční účetní závěrce. Zejména však ústřední inventarizační komise projedná a navrhne Náhradové komisi vypořádání inventarizačních rozdílů v souladu s 30 zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví ve znění pozdějších předpisů tak, aby byly proúčtovány do účetního období roku Čl. 4 Společná ustanovení 1. Zdůrazňuji nutnost uvést na všech soupisech u všech přístrojů, strojů a zařízení výrobní čísla. V případě, že nelze výrobní čísla zjistit, je nutné v inventurních seznamech uvést zdůvodnění, proč není výrobní číslo uvedeno. 2. Ukládám členům ústřední inventarizační komise, aby v průběhu inventarizace za účasti zaměstnanců fakulty kontrolovali prováděné inventarizace na jednotlivých pracovištích, zejména u skladového hospodářství. Čl. 5 Závěrečné ustanovení 1. Toto opatření nabývá platnosti a účinnosti dnem podpisu děkana. 2. Zrušuje se opatření děkana č. 8/ Inventarizace majetku v roce V Hradci Králové dne prof. MUDr. Jiří Maňďák, děkan

4 Příloha č. 1 SLOŽENÍ DÍLČÍCH INVENTARIZAČNÍCH KOMISÍ PRO ROK DIK pro fyzické inventury dlouhodobého majetku, majetku v operativní evidenci, osobních ochranných pomůcek a předmětů Pracoviště Předseda Členové 110-Ústav anatomie RNDr. René Endlicher, Jana Bezoušková Jarmila Slezáková Markéta Vysloužilová 120-Ústav lékařské biologie RNDr. Věra Králová, Jitka Seifertová Marcela Laláková 130-Ústav fyziologie Doc.MUDr. Halka Lotková, Radana Fingrová Ivana Altmannová 140-Ústav histologie a MUDr. Josef Mráz, CSc. Helena Ruckerová embryologie Zora Komárková Markéta Ulrichová 150-Ústav hygieny a prev. MUDr. Lenka Kotingová, Ph.D Monika Kinclová lékařství Milena Čížková 160-Ústav jazyků Mgr. Eva Schánělová PhDr. Pavel Nečas, Mgr. Dagmar Vrběcká Petra Hovorková, DiS. 170-Ústav lékařské biofyziky Mgr. Iva Selke-Krulichová, Ph.D Bc. Vladimíra Slámová Kateřina Kubečková 180-Ústav lékařské Mgr. Martina Seifrtová, Mgr. Tereza Krpatová biochemie Bc. Iva Malířová 190-Ústav sociálního Mgr. Eva Vachková, Mgr. Veronika Gigalová lékařství Bc. Jana Berná Mgr. Věra Matoušková 310-Ústav farmakologie doc. Ing. Jaroslav Chládek, Ing. Zuzana Svátková Ing. Hanka Laštůvková Bc. Klára Lindrová 330-Ústav patologické Jitka Kotlandová Ing. František Vít fyziologie Lenka Kořínková 340-Ústav soudního Michaela Kalendová Vladana Kadeřávková lékařství Beatriz Pražáková

5 Pracoviště Předseda Členové 410-I. Interní klinika Doc.MUDr. Jiří Ceral, Ph.D prof. MUDr. Radek Pudil, Hana Paulíková 411-Klinika pracovního Monika Tippeltová Doc.MUDr. Jiří Chaloupka, CSc. Hana Rinnová 413-Klinika geronto- Hana Melicharová prof. MUDr. Vladimír Blaha, metabolická CSc. Jitka Koubová 410,414,422,423 - II. Interní Stanislava Soukupová prof.mudr. Jan Bureš, CSc klinika, IV interní klinika, Eva Tůmová Plicní klinika a Ústav tělovýchovného lékařství. 430-Klinika nemocí kožních MUDr. Michal Bělobrádek Jitka Čapková a pohlavních Olga Sitařová 441-Katedra chirurgie Jan Bezouška prof. MUDr. Jiří Manďák, doc.mudr.rndr. Milan Kaška, Ph.D Marcela Bydžovská Martina Vojtěchová Jana Rosůlková 442-Kardiochirurgická Bc. Jana Šenková Alena Koutníkvá, DiS. klinika Alžběta Hrdličková 443-Klinika neurochirurgie MUDr. Martin Kanta, MUDr. Michael Bartoš Jana Brožová 444-Ortopedická klinika odb.as.mudr. Josef Blaha,CSc. MUDr. Michal Grinac Vratislava Pršalová 445-Urologická klinika MUDr. Michal Balík Martina Vojtěchová Milena Dušková 446-Klinika anesteziologie, Kateřina Antošová doc.mudr. Pavel Dostál, resuscitace a intenzivní, MBA medicíny Dagmar Blehová 450-Klinika infekčních MUDr. Petr Prášil, MUDr. Pavel Kosina, nemocí Martina Tomšíková

6 Pracoviště Předseda Členové 460-Neurologická klinika MUDr. Zbyšek Pavelek doc.mudr. Dagmar Krajíčková, CSc. Petra Cellerová 461-Rehabilitační klinika doc.mudr. Eva Vaňásková, doc.mudr. Ivan Vařeka, Zuzana Jirásková 470-Oční klinika MUDr. Libor Hejsek, MUDr. Jana Kadlecová, MUDr. Věra Veliká Radomíra Kalenská 480-Klinika ORL a chirurgie Stanislava Posnarová Prof.MUDr. Viktor Chrobok, hlavy a krku CSc., doc.mudr. Petr Čelakovský, MUDr. Jana Krtičková 490-Fengerlandův ústav MUDr. Lukáš Krbal Bc. Michaela Žáková patologie doc.mudr. Jan Laco, 500-Dětská klinika MUDr. Erika Ondrušová, MUDr. Kateřina Haluzová MUDr. Jiří Náhlovský 510-Porodnická a gynekol. MUDr. Jaroslav Thierry Kříž, MUDr. Ivo Kalousek, Klinika Hana Malínská 520-Psychiatrická klinika Mgr. Libuše Hájková Bc. Jana Štěpánková, DiS. prof.mudr. Ladislav Hosák, 531-Radiologická klinika MUDr. Ondřej Renc, Romana Březinová MUDr. Jan Raupach, 532-Klinika onkologie MUDr. Stanislav Filip, DSc. MUDr. Peter Preister a radioterapie Zdeňka Václavíková 550-Stomatologická klinika Květa Prouzová, DiS doc.mudr. Romana Koberová Ivančaková, CSc Lenka Bažantová 560-Ústav klinické Ing. Romana Johnová Helena Preclíková mikrobiologie Eva Dyntarová

7 Pracoviště Předseda Členové 620-Ústav klinické Jitka Kolovratníková Bc. Jana Blažková biochemie a diagnostiky Mgr. Jaroslav Jenčo 630-ÚKIA doc. RNDr. Ctirad Andrýs, Ph.D Mgr. Martina Koláčková, Jana Kalousová 710-Centrum pro výzkum MUDr. Radomír Hyšpler, Marcela Vacková, DiS. a vývoj prof. MUDr. Zdeněk Zadák, CSc. 730-RIL Dagmar Ježková Iva Zadrobílková Kateřina Šildbergerová 750-Lékařská knihovna Mgr. Lucie Repová Mgr. Radka Pavlová Zdeňka Horáková 760-OVT František Synáček Ing. Pavel Mazánek Irena Zimová 8xx-Děkanát, So, SPRO, Ing. Lucie Sotonová Bc. Petra Pšeničková PaM,GZO,sekret. Petra Kotková 860-Ekonomické oddělení Věra Černá Drahomíra Hronová Ing. Hana Hanzlová Jaroslava Trnková 870-IPTO Budova Šimkova Lukáš Tomášek Václav Pátek vč. kanceláři a poslucháren Martin Dítě 870-IPTO-Budova na Hradě Karel Cihlář Adéla Šimanová Matěj Vik 870-IPTO-Výukové centrum Růžena Nevrklová Matěj Vik Martin Dítě 870-IPTO-Budova Martin Dítě Mgr. Michal Faist MEPHARED Lukáš Daněk

8 2. DIK pro fyzické inventury materiálových zásob Druh zásob Předseda Členové 870-Sklad MTZ Iva Musilová Lukáš Tomášek Vitaliy Kachur 870-Sklad stavební, elektro, Václav Pánek Vitaliy Kachur instalační mat.,dílny Lukáš Daněk Sklad Logbooky Jana Churavá Radka Vlachová Žaneta Zvěřinová 760-Sklad tonery Irena Zimová František Synáček Ing. Jiří Špulák Sklad propagačních předmětů Ladislava Pohlová Radka Vlachová Ing. Hana Hanzlová Sklad drahé kovy, jedy, líh Věra Černá Jaroslava Trnková Iveta Žáková Pokladní hotovost a ceniny Věra Černá Jaroslava Trnková Iveta Žáková 3. DIK pro ostatní druhy dokladových inventur Druh inventury Předseda Členové účty účtové třídy 0 Ing. Panenková Jitka Drahomíra Hronová -dlouhodobý majetek účty účtové třídy 1 -zásoby Věra Černá Jaroslava Trnková Iveta Žáková účty účtové třídy 2 -finanční účty účty účtové třídy 3 -zúčtovací vztahy účty účtové třídy 9 -fondy a podrozvahové účty