VÝROČNÍ ZPRÁVA ZA ROK 2012 ŘÁDNÁ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA ZA ROK 2012 NÁVRH NA ROZDĚLENÍ ZISKU ZA ROK 2012

Transkript

1 STAVEBNÍ BYTOVÉ DRUŽSTVO PORUBA OBSAH: I. ZÁKLADNÍ CHARAKTERISTIKA DRUŽSTVA 2 II. PŘEDSTAVENSTVO, KONTROLNÍ KOMISE A VEDENÍ SPRÁVY DRUŽSTVA 3 III. 4 A. VÝVOJ HOSPODAŘENÍ V LETECH 2009 AŽ B. ČINNOST DRUŽSTVA V ROCE C. PŘEDPOKLÁDANÝ BUDOUCÍ VÝVOJ V ČINNOSTI DRUŽSTVA 8 D. ROZBOR VÝNOSŮ A NÁKLADŮ BYTOVÉHO HOSPODÁŘSTVÍ 11 E. ROZBOR VÝNOSŮ A NÁKLADŮ OSTATNÍHO HOSPODÁŘSTVÍ 13 F. PŘEHLED POHLEDÁVEK K G. PŘEHLED ZÁVAZKŮ K H. ZAMĚSTNANCI K IV. 18 A. ROZVAHA KE KONCI ÚČETNÍHO OBDOBÍ 18 B. VÝKAZ ZISKU A ZTRÁT ZA ÚČETNÍ OBDOBÍ 22 C. PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH 24 D. PŘEHLED O ZMĚNÁCH VLASTNÍHO KAPITÁLU 25 E. PŘÍLOHA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE 25 V. 26 VI. VYJÁDŘENÍ KONTROLNÍ KOMISE 26 VII. NÁVRH PŘEDSTAVENSTVA NA USNESENÍ SHROMÁŽDĚNÍ DELEGÁTŮ 26.. Šárka BAKALÁŘOVÁ, dipl. ek. předseda představenstva. Ing. Jan LIBICH člen představenstva Schváleno shromážděním delegátů dne.

2 I. ZÁKLADNÍ CHARAKTERISTIKA DRUŽSTVA FIRMA: Stavební bytové družstvo Poruba zapsané v obchodním rejstříku, vedeném Krajským soudem v Ostravě, oddíl DrXXII, vložka 392 DEN ZÁPISU: 18. června 1980 SÍDLO: Ostrava-Poruba, Porubská 1015 IČ: Družstvo je společenstvím neuzavřeného počtu osob. Je právnickou osobou, v právních vztazích vystupuje svým jménem a za porušení svých závazků odpovídá celým svým majetkem. Členové neručí za závazky družstva. Činnost družstva je založena na družstevním vlastnictví budov, bytů, garáží a jiných nebytových prostorů, pozemků a ostatního majetku družstva, jakož i majetku ve spoluvlastnictví s členy družstva i jinými osobami. Předmětem činnosti družstva je především zajišťování bytových potřeb členů, spojených s užíváním bytů a nebytových prostor, případně s jejich novou výstavbou, správa a provoz bytových a nebytových objektů ve vlastnictví, případně spoluvlastnictví družstva a ve vlastnictví jiných právnických osob. SBD Poruba nemá žádné členy právnické osoby, které by se podílely na jeho základním kapitálu. Strana 2 z 24 stran

3 II. PŘEDSTAVENSTVO, KONTROLNÍ KOMISE, VEDENÍ SPRÁVY DRUŽSTVA PŘEDSTAVENSTVO PŘEDKLÁDAJÍCÍ VÝROČNÍ ZPRÁVU A ŘÁDNOU ÚČETNÍ ZÁVĚRKU ZA ROK 2012 zvolené Do Od Předseda: Šárka BAKALÁŘOVÁ, dipl. ek. Předseda: Šárka BAKALÁŘOVÁ, dipl. ek. Místopředseda: Ing. Jan LIBICH Místopředseda: Roman KOCOUREK Místopředseda: Ing. Jindřich ZBRANEK Místopředseda: Ing. Jindřich ZBRANEK Členové: JUDr. Josef BLAŽEK Členové: JUDr. Josef BLAŽEK JUDr. Václav HRUBÝ JUDr. Václav HRUBÝ Roman KOCOUREK Ing. Jan LIBICH Karla LUKAŠÍKOVÁ Karla LUKAŠÍKOVÁ KONTROLNÍ KOMISE PŘEDKLÁDAJÍCÍ VYJÁDŘENÍ K ŘÁDNÉ ÚČETNÍ ZÁVĚRCE ZA ROK 2012 zvolená Do Od Předseda: Ing. Rudolf KOLÁŘ Předseda: Antonie KALUŽOVÁ Místopředseda: Antonie KALUŽOVÁ Místopředseda: Petr CIELUCH Místopředseda: Petr CIELUCH Členové: Ing. Rudolf KOLÁŘ Členové: Ing. Aleš KREML Ing. Aleš KREML RSDr. Radomír NOGOL RSDr. Radomír NOGOL VEDENÍ SPRÁVY DRUŽSTVA Náměstek pro provoz: Náměstek pro ekonomiku: Náměstek pro organizačně právní věci: Ing. Jindřich ZBRANEK Ing. Jindřich HRYCH JUDr. Václav HRUBÝ Strana 3 z 24 stran

4 III. A. VÝVOJ HOSPODAŘENÍ V LETECH 2009 AŽ 2012 ROZVAHA v tis. Kč AKTIVA Stálá aktiva Dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý finanční majetek Oběžná aktiva Zásoby Dlouhodobé pohledávky Krátkodobé pohledávky Finanční majetek Odložená daňová pohledávka Ostatní aktiva Časové rozlišení Dohadné účty aktivní PASIVA Vlastní kapitál Základní kapitál Ostatní kapitálové fondy Fondy ze zisku Hospodářský výsledek běžného roku Hospodářský výsledek minulých let Cizí zdroje Dlouhodobé závazky Krátkodobé závazky Rezervy Bankovní úvěry Odložený daňový závazek Ostatní pasiva Časové rozlišení Dohadné účty pasivní Výsledovka v tis. Kč Výkony Výkonová spotřeba Přidaná hodnota Osobní náklady Odpisy nehmotného a hmotného majetku Zúčtování OP a rezerv, provozní výnosy Tvorba OP a rezerv, provozní náklady Jiné provozní výnosy Jiné provozní náklady HV z provozní činnosti HV z finanční činnosti HV z mimořádné činnosti HV za účetní období Strana 4 z 24 stran

5 B. ČINNOST DRUŽSTVA V ROCE 2012 Činnost družstva v roce 2012 vycházela ze stanov družstva Čl. 3 ve znění: Základní činnosti družstva Činnost družstva je založena na vlastnictví družstevního majetku, na spoluvlastnictví majetku, na správě vlastního majetku a majetku ve spoluvlastnictví družstva i správě majetku ve vlastnictví jiných osob. 1. Činnosti k zajišťování bytových potřeb členů spočívají zejména v: a) provádění popř. zajišťování správy, údržby, oprav, modernizací a rekonstrukcí bytových a nebytových objektů, bytů a nebytových prostor ve vlastnictví družstva, b) zajišťování plnění spojených s užíváním bytů a nebytových prostor ve vlastnictví družstva, c) uzavírání smluv o nájmu bytů a nebytových prostor ve vlastnictví družstva, d) zajišťování výstavby objektů, bytů a nebytových prostor. 2. Činnosti za účelem podnikání spočívají zejména v: a) správě nemovitostí ve spoluvlastnictví družstva, případně ve vlastnictví jiných osob, b) realitní činnosti. Komentář: SBD Poruba je již ve větší míře správcem než vlastníkem nemovitostí. Je to důsledek masového převodu bytů do vlastnictví členů družstva v návaznosti na zákon 72/1994 Sb., o vlastnictví bytů. V naprosté většině jde o zajišťování správy domů, jež byly v minulosti ve vlastnictví družstva, na základě Smlouvy o zajišťování správy domu, pozemku a dalších služeb, uzavřené se společenstvím vlastníků. K družstvo vykonávalo a zajišťovalo správu domů s celkem byty. Z tohoto počtu bylo bytů ve vlastnictví družstva, bytů, které jsou nebo dříve byly ve vlastnictví členů družstva a 350 cizích bytů v nemovitostech ve vlastnictví jiných subjektů. Družstvo je jako původní vlastník bytů prvním správcem ze zákona a v případě, že není zvolen statutární orgán společenství, družstvo ze zákona přebírá jeho úlohu. Zajišťováním správy nemovitostí ve vlastnictví cizích subjektů družstvo získává zkušenosti. Jde o správu domů, jež jsou ve vlastnictví cizího družstva nebo byly v původním vlastnictví obce a vzniklo v nich společenství vlastníků jednotek. V roce 2012 jsme přijali do správy 6 malých bytových družstev. Výnosy ze správy těchto cizích nemovitostí (350 bytů) jsou z hlediska ekonomiky družstva zanedbatelné. Realitní činnost je vykonávána jako služba členům družstva jedním pracovníkem v kumulované činnosti. Zájem o tuto službu je minimální. Činnost bude rozšířena, pokud bude o ní větší zájem a současně bude zajištěna její rentabilita. Hospodaření družstva a personální zabezpečení jeho činnosti Stavební bytové družstvo Poruba vytvořilo podle výsledků za rok 2012 čistý zisk ve výši ,67 Kč. Výsledný odvod daně z příjmů právnických osob za rok 2012 je 2 930,00 Kč. Hospodaření středisek Bytového hospodářství bylo za rok 2012 vyrovnané, to znamená, že náklady se rovnaly výnosům a hospodářský výsledek byl nulový. Náklady i výnosy celkem činily shodně tis. Kč. Pro rok 2012 přijalo představenstvo komplex opatření, jež byla zaměřena na eliminaci nepříznivých vnějších vlivů na ekonomiku družstva a zajištění jeho vyrovnaného hospodaření. Správu majetku zajišťovalo družstvo v roce 2012 se sníženým počtem zaměstnanců k bylo celkem 40 zaměstnanců správy družstva, což představuje pokles o 6 osob proti roku V průběhu roku 2012 v rámci organizačních opatření došlo postupně k úspoře šesti pracovních míst. Ekonomický efekt se však projeví až v roce 2013, protože v roce 2012 bylo zaměstnancům, kteří odešli, vyplaceno odstupné v celkové výši 320 tis. Kč. Strana 5 z 24 stran

6 Investice V Bytovém hospodářství - celkem proinvestováno na technické zhodnocení domů ,11 Kč, - celkem vynaloženo na opravy domů ,12 Kč, - přes omezení státních dotačních programů obdržela střediska Bytového hospodářství družstva v roce 2012 celkem ,00 Kč nevratných dotací, a to z programu Panel resp. Nový panel, - v letech byly uzavřeny úvěry na revitalizaci domů ve vlastnictví družstva v objemu ,00 Kč, k nimž bylo sjednáno poskytnutí nevratné státní dotace v programu Panel, resp. Nový panel ve výši ,00 Kč. Z těchto sjednaných dotací jsme dosud obdrželi ,10 Kč. Rovněž byla sjednána dotace Zelená úsporám ve výši ,00 Kč, kterou jsme obdrželi v plné výši, - od roku 1995 jsme pro domy ve vlastnictví družstva obdrželi dosud tisíc Kč z celkové smluvně zajištěných tisíc Kč. V Ostatním hospodářství nebyly investice v roce 2012, až na nákup frankovacího stroje v závěru roku, který bude do hmotného majetku zařazen až po instalaci v roce V roce 2012 došlo k vyřazení výpočetní techniky, která byla nahrazena již v roce 2011 a která již v roce 2011 měla nulovou účetní hodnotu a neměla parametry potřebné pro prováděnou činnost, jednalo se o vybavení serverovny jak technikou, tak software. Ostatní informace Družstvo nemá akcie ani není členem jiné právnické osoby či podnikatelského seskupení dle 66a Obchodního zákoníku. SBD Poruba mělo u společnosti Asedo, s. r. o. obchodní podíl ve výši 60 tis. Kč a od roku 2003, kdy došlo k jeho přecenění, je hodnota tohoto podílu 1,00 Kč. Firma ukončila svou činnost se záporným kapitálem. Likvidace společnosti (usnesení krajského soudu v Ostravě o likvidaci 26Cm 274/2004-9) dosud není ukončena. Družstvo nemá žádné dohody mezi členy statutárního orgánu o rozhodovacích právech a rovněž neuzavřelo ovládací smlouvy ani smlouvy o převodech zisku. V roce 2012 neobdrželi členové statutárního orgánů od SBD Poruba žádné půjčky, přiznané záruky, zálohy či jiné výhody. OSTATNÍ SKUTEČNOSTI DLE ZÁKONA O ÚČETNICTVÍ a) Skutečnosti, které nastaly až po rozvahovém dni a jsou významné pro naplnění účelu výroční zprávy Žádné nové skutečnosti nenastaly. b) Aktivity v oblasti výzkumu a vývoje V této oblasti nevyvíjí družstvo žádné aktivity. c) Aktivity v oblasti ochrany životního prostředí a pracovně právních vztazích Činnost správce bytového fondu nemá z povahy prováděných služeb negativní dopad na životní prostředí. V rámci smluvních vztahů s našimi dodavateli, kteří provádí pro naše klienty opravy domů, však je pamatováno i na tuto oblast a důsledně sledováno dodržování všech platných právních předpisů, majících návaznost na životní prostředí. Oblast pracovněprávních vztahů je upravována každý rok kolektivní smlouvou. V rámci kolektivního vyjednávání je řešena jak platová politika, tak stabilizace zaměstnanců. V oblasti péče o zaměstnance bylo zajišťováno stravování formou stravenek. Jelikož družstvo netvoří sociální fond, nebyly poskytovány další příspěvky na stravné, ani příspěvky na sportovní a kulturní vyžití zaměstnanců. Informace o tom, zda účetní jednotka má organizační složku podniku v zahraničí SBD Poruba nemá organizační složku v zahraničí a ani ve svých koncepčních záměrech s jejím zřízením neuvažuje. Strana 6 z 24 stran

7 C. PŘEDPOKLÁDANÝ BUDOUCÍ VÝVOJ V ČINNOSTI DRUŽSTVA 1. V oblasti správy představenstvo očekává v roce 2013 další nárůst počtu společenství vlastníků s právní subjektivitou, kterým bude nabízeno uzavření Smlouvy o zajišťování správy domu, pozemku a dalších služeb. Nejvyšší soud totiž potvrdil současné znění zákona, že společenství vzniká v domě s pěti a více byty zápisem třetího vlastníka do Katastru nemovitostí. V tomto roce tedy očekáváme zvýšený nárůst počtu nových společenství vlastníků s právní subjektivitou. Představenstvo průběžně hodnotí vhodnost rozšíření správy o správu dalších nemovitostí ve vlastnictví jiných subjektů (dále jen cizí nemovitosti či cizí byty). Rozšíření správy cizích nemovitostí má dvě základní podmínky: Rozšíření nesmí mít negativní dopad projevující se ve snížení kvality zajišťování bytových potřeb členů a správy nemovitostí, jež jsou či dříve byly ve vlastnictví družstva. Rozšíření musí jednoznačně vést ke zvýšení efektivnosti hospodaření správy družstva. Je třeba mít na zřeteli, že družstvo nebylo zřízeno za účelem maximalizace zisku. 2. V oblasti provozní chce představenstvo pokračovat v zajišťování oprav a rekonstrukcí bytového fondu ve vlastnictví i správě družstva a ve snaze využívat pro tyto účely vyhlášené dotační programy. 3. V oblasti ekonomické bude představenstvo nadále důsledně dodržovat konzervativní přístup při nakládání a hospodaření s disponibilními finančními prostředky. Finanční prostředky budou umísťovány výhradně do bezpečných bankovních produktů. Investice v Ostatním hospodářství se budou týkat zejména nezbytných náhrad výpočetní techniky, vybavení zaměstnanců družstva a nezbytných oprav nebytových prostorů, případně nákupů, jež zefektivní činnost správy družstva. S investicemi a aktivitami v oblasti výzkumu a vývoje není vzhledem k charakteru poskytovaných služeb uvažováno. Příspěvek na správu Představenstvo vždy velmi odpovědně posuzuje potřebnost zvýšení příspěvku na správu. Na základě rozboru hospodaření, s přihlédnutím k cenám konkurenčních správců nemovitostí, usměrňuje plán nákladů na nezbytné potřeby a realizuje účelná racionalizační opatření. Ke zvýšení příspěvku na správu pak představenstvo přistupuje, jen pokud to je nezbytné pro zdravý vývoj ekonomiky družstva a pro jeho ekonomicky udržitelný rozvoj. Z těchto důvodů představenstvo od do , tedy téměř 2 a půl roku, příspěvek na správu nezvyšovalo. Na základě rozboru nákladů a výnosů družstva a jejich očekávaného vývoje představenstvo rozhodlo o zvýšení příspěvku na správu od ze 111 Kč na 116 Kč bez DPH, tj. zvýšení o 4,5 %. Za období činila inflace celkem 4,4 %, za rok 2012 byla inflace ve výši 3,3 %. Nutno ovšem také vzít v úvahu nárůst DPH v roce 2013, což spojeno s nenavýšením příspěvku na správu, znamená očekávaný pokles výnosů z tohoto titulu o 1%. Proti roku 2012 by výnosy měly poklesnout cca o 370 tis. Kč. Hlavními faktory ovlivňujícími současné hospodaření družstva jsou: negativní vývoj úrokových sazeb, V roce 2009 až 2012, došlo v důsledku ekonomické krize k výraznému poklesu úroků z vkladových účtů, což se týká i termínových vkladů. V roce 2008 se úroková sazba pohybovala kolem 3,5% p. a., v roce 2012 poklesly úroky až na 0,45% p. a., což znamená pro naše družstvo výrazný propad ve výnosech. Proto v této oblasti podnikáme velmi konzervativně. Pokud bychom například nakoupili nějaké produkty, byť jištěné státem, zcela jistě bychom v tomto období vykázali další pokles našich finančních prostředků. ekonomická krize a z ní plynoucí obtížnost nalézt konsenzus v cenách za služby správce nemovitostí. 4. V oblasti personální a mzdové představenstvo neplánuje v roce 2013 zásadní změny. Očekává, že se pozitivně projeví racionalizační a úsporná opatření realizovaná v roce 2012, jejichž součástí byla kumulace vybraných činností za současného snížení počtu zaměstnanců. Snahou představenstva bude udržet stávající trend tj. kopírovat ve vývoji mezd vývoj inflace a v rozumné míře se přiblížit ke spodní hranici průměrné mzdy, při dodržování motivující diferenciace mezd. Z tabulky v kapitole H. Zaměstnanci správy na str. 15 je zřejmý vývoj v počtu zaměstnanců. Strana 7 z 24 stran

8 K byl koncový stav zaměstnanců 53. V této době se neprováděly převody bytů do vlastnictví, bylo vedeno jediné účetnictví za celé družstvo a vypracovávala se jediná roční účetní závěrka, nebyla společenství vlastníků, družstvo neplatilo DPH za správu. K bylo vedeno účetnictví družstva, dále pak 246 samostatných účetnictví pro společenství vlastníků jednotek s právní subjektivitou, vypracovával se tomu odpovídající počet ročních účetních závěrek a daňových přiznání, k tomu převody bytů do vlastnictví, účtování DPH a průběžná řešení problémů mezi členy nájemci a vlastníky v domech a problémů vyplývajících z nedokonalých zákonů a předpisů. V roce 2012 přibyla správa dalších šesti bytových družstev, což s sebou neslo zvýšenou zátěž na účetní, protože musely zpracovat účetnictví za celý rok, aby mohly řádně spočítat jejich roční závěrku, přestože tato družstva byla přijata do správy od To znamená, že byly povinny provézt rekonstrukci jejich účetnictví za celé první pololetí roku Jelikož očekáváme v roce 2013 zvýšený nárůst vzniku nových společenství vlastníků z řad našich domů, neuvažujeme s dalším přijímáním cizích subjektů do správy. Výše uvedené dokumentuje výrazné zvýšení nároků na správu družstva. Snižování počtu zaměstnanců bylo možné jen za výrazného zvýšení efektivnosti jejich práce. Za hlavní nástroj snižování pracnosti správy a zvyšování kvality služeb družstva jako správce pokládá představenstvo i nadále nasazení výpočetní techniky a rozvoj informačního systému. 5. V oblasti převodu jednotek do vlastnictví členů (dále jen OSVL): v roce 2012 bylo převedeno do OSVL 286 bytů a 13 garáží v roce 2013 je do OSVL plánován převod 320 bytů + dodatečné převody Dodatečně bývá převedeno do OSVL v průměru ročně 250 jednotek. Přesný počet bytů, jež budou převedeny, nelze stanovit, protože dochází na žádost samospráv k odsouvání převodu bytů do vlastnictví na pozdější termín zejména z důvodu přijetí úvěrů na opravy domů. Dodatečné žádosti Smlouvy o budoucí smlouvě se uzavírají do běžného roku. Zásadním cílem představenstva je zabezpečení konkurenceschopnosti na trhu bytových správců, efektivní správa svěřeného majetku a zajišťování bytových potřeb členů družstva. Strana 8 z 24 stran

9 D. ROZBOR VÝNOSŮ A NÁKLADŮ BYTOVÉHO HOSPODÁŘSTVÍ Výnosy Náklady Hospodářský výsledek tis. Kč tis. Kč 0 tis. Kč ROZBOR VÝNOSŮ: 4. Provozní výnosy (97,89 %*) tis. Kč Výnosy vytvořené v účetnictví ve výši skutečného čerpání nákladů na opravy kryté z dlouhodobé zálohy a plnění pojistných událostí. 5. Tržby za užívání prádelen a kotelen (2,00 %*) 653 tis. Kč Výnosy z užívání prádelen, mandlů a výnosy ve skutečných nákladů na úklid a kotelny. 3. Úroky (0,12 %*) 38 tis. Kč Úroky ke stavebnímu spoření výši ROZBOR NÁKLADŮ : 1. Opravy (50,40 %*) tis. Kč Náklady na opravy prováděné dodavatelsky. Jsou čerpány z dlouhodobé zálohy. 2. Úroky, bankovní výlohy (21,85 %*) tis. Kč 3. Jiné provozní náklady (14,87 %*) tis. Kč Splátky úroků z anuity, úvěrů a bankovní poplatky 4. Odměny samospráv (3,37 %*) tis. Kč Odměny poskytované v souladu se zásadami o odměňování funkcionářů za jejich činnost. Pokud samosprávy tuto odměnu nečerpají v plné výši, zůstává nečerpaná část v záloze na provoz domu nebo se, na požadavek samosprávy, převádí do dlouhodobé zálohy na opravy. 5. Daně a poplatky (3,15 %*) tis. Kč Odvod daně z nemovitosti finančnímu úřadu, poplatky za zábor prostranství. *procento z celkových výnosů (nákladů) Strana 9 z 24 stran

10 6. Mzdy (2,29 %*) 748 tis. Kč Jedná se o mzdy dle dohod o pracovní činnosti nebo dohod o provedení práce, např.: mzdy za provádění drobných oprav svépomocí a mzdy uklízeček domů a mzdy obsluhy kotelen. 7. Ostatní finanční náklady (1,82 %*) 596 tis. Kč Bankovní poplatky 8. Sociální a zdravotní pojištění (1,13 %*) 371 tis. Kč Zákonný odvod sociálního a zdravotního pojištění. 9. Služby (0,60 %*) 195 tis. Kč Náklady na služby např.: za kopírování, pronájmy sálů na schůze, kosení trávy, zpracování rozpočtů, geoplány, ověření vodoměrů, čištění komínových průduchů, odvoz splaškové kanalizace apod. Náklady jsou provozními náklady domu. 10. Spotřeba materiálu (0,49 %*) 159 tis. Kč Spotřeba materiálu na opravy svépomocí, případně na základě dohod o provedení práce nebo dohod o pracovní činnosti, spotřeba kancelářských potřeb pro samosprávy a čisticí prostředky pro úklid. 11. Spotřeba energie (0,04 %*) 12 tis. Kč Skutečně spotřebovaná energie v prádelnách, mandlovnách a ostatních společných prostorách. 12. Odpisy 0 tis. Kč Odpisy dlouhodobého hmotného majetku bytového hospodářství. *procento z celkových výnosů (nákladů) Strana 10 z 24 stran

11 E. ROZBOR VÝNOSŮ A NÁKLADŮ OSTATNÍHO HOSPODÁŘSTVÍ Výnosy Náklady Hospodářský výsledek zisk tis. Kč tis. Kč 198 tis. Kč ROZBOR VÝNOSŮ: 1. Tržby za vlastní výkony (94,20 %*) tis. Kč z toho: příspěvky na správu tis. Kč (59,42 %*) v tom: členové vlastníci tis. Kč (33,13 %*) členové nájemci tis. Kč (14,27 %*) vlastníci nečlenové tis. Kč (11,90 %*) cizí správce 31 tis. Kč (0,12 %*) pronájem nebytových prostor tis. Kč (27,02 %*) služby za úhradu tis. Kč (4,46 %*) převody jednotek do vlastnictví 834 tis. Kč (3,29 %*) 2. Ostatní výnosy (2,49 %*) 632 tis. Kč Přijaté náhrady za poskytnuté služby SVJ. 3. Poplatky z prodlení (1,69 %*) 428 tis. Kč Uhrazené poplatky z prodlení za pozdní úhrady nájmu, z vyúčtování nedoplatků služeb a ostatních dluhů. 4. Výnosy z finančního majetku (1,20 %*) 303 tis. Kč Výnos z úroků z termínovaných vkladů. 5. Tržby z prodeje materiálu (0,42 %*) 107 tis. Kč Tržby z prodeje materiálu a hmotného majetku. 6. Mimořádné výnosy 0 tis. Kč Opravy výnosů za předcházející zdaňovací období. *procento z celkových výnosů (nákladů) Strana 11 z 24 stran

12 ROZBOR NÁKLADŮ: 1. Mzdové náklady (51,84 %*) tis. Kč Náklady na mzdy zaměstnanců tis. Kč 2. Sociální a zdravotní pojištění (17,94 %*) tis. Kč Zákonný odvod sociálního a zdravotního pojištění. 3. Odpisy (8,92 %*) tis. Kč Odpisy dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku. 4. Ostatní služby (7,00 %*) tis. Kč z toho: servis SW, suport WAMS, 470 tis. Kč (1,87 %*) ostatní služby (poplatek SIPO, pronájmy, místností, inzerce, apod.), 340 tis. Kč (1,35 %*) telefonní poplatky, 266 tis. Kč (1,06 %*) poštovné, 250 tis. Kč (0,99 %*) pronájem kopírek, 248 tis. Kč (0,99 %*) školení, znalecké posudky 72 tis. Kč (0,29 %*) právní a daňové poradenství, 58 tis. Kč (0,23 %*) externí účetní služby 55 tis. Kč (0,22%*) 5. Odměny funkcionářů (2,71 %*) 681 tis. Kč Odměny představenstva a kontrolní komise. 6. Provozní náklady (2,18 %*) 549 tis. Kč Příspěvek SČMBD (378 tis. Kč), pojištění majetku (pokladna, hardware), havarijní a zákonné pojištění automobilu (70 tis. Kč) a nedaňové náklady kryté opravnou položkou (61 tis. Kč). 7. Sociální náklady (2,16 %*) 544 tis. Kč Příspěvek na stravné zaměstnanců. 8. Spotřeba materiálu (2,11 %*) 531 tis. Kč - spotřeba papíru pro PC, - nákup kancelářských potřeb, - nákup drobného dlouhodobého majetku, - spotřeba PHM. 9. Spotřeba energie (2,06 %*) 518 tis. Kč Spotřeba elektrické energie, vody, tepla a teplé užitkové vody. *procento z celkových výnosů (nákladů) Strana 12 z 24 stran

13 10. Opravy (1,33 %*) 335 tis. Kč Drobné opravy PC, tiskáren a kopírek, kancelářského nábytku a aut, opravy NP. 11. Ostatní daně a poplatky (0,64 %*) 161 tis. Kč Silniční daň, kolky. 12. Ostatní náklady (0,53 %*) 132 tis. Kč Bankovní výlohy, úroky z úvěrů. 13. Prodej materiálu, cenných papírů a podílů (0,41 %*) 103 tis. Kč Prodej materiálu a dlouhodobého hmotného majetku. 14. Cestovné (0,24 %*) 61 tis. Kč Časové jízdenky DPO a cestovné za služební cesty. 15. Odpis nedobytných pohledávek (0,21%*) 52 tis. Kč Odpis nedobytných pohledávek. 16. Reprefond (0,07 %*) 18 tis. Kč Čerpání reprefondu do výše ročního limitu. 17. Daň z příjmu, odložená daň (0,01 %*) 3 tis. Kč Předpis daně z příjmu za rok Tvorba opravných položek (-0,36 %*) - 91 tis. Kč Rozpouštění opravných položek k pohledávkám a skladu MART. 19. Tvorba zákonných rezerv 0 tis. Kč Tvorba zákonných rezerv na opravy dlouhodobého majetku. 20. Vnitropodnikové náklady 0 tis. Kč 21. Mimořádné náklady 0 tis. Kč Oprava nákladů minulých let. 22. Manka a škody 0 tis. Kč 23. Smluvní pokuty a penále 0 tis. Kč Placené poplatky z prodlení, pokuty a penále. *procento z celkových výnosů (nákladů) Strana 13 z 24 stran

14 PŘEHLED POHLEDÁVEK K Krátkodobé pohledávky (netto) Pohledávky z obchodního styku (netto) z obchodního vztahu za odběrateli do splatnosti provedené práce a služby 9 do 180 dní po splatnosti 80 - fakturace na SVP do 1 roku po splatnosti 16 - fakturace za mandátní smlouvy 100 starší 1 roku nájemné z nebytových prostor 10 za členy družstva předané na referát právní k vymáhání do splatnosti refakturace -710 do 180 dní po splatnosti 894 do 1 roku po splatnosti 276 časové rozlišení 0 starší 1 roku 408 daňové pohledávky 25 poskytnuté zálohy jiné na práce a služby 750 refakturace na společenství vlastníků na energii do splatnosti předplatné tisku a časopisů 0 Dlouhodobé pohledávky (netto) mobilní telefony 0 z obchodního vztahu 5 - paušál výtahů 0 za členy družstva ostatní do splatnosti ÚT, TUV, SV, OZO, SME, úklid jiné refakturace na společenství vlastníků odložená daň.pohledávka 364 Pohl. z obch. styku po splatnosti (netto) Dlužné nájemné 2027 krátkodobé dlouhodobé 0 Pohledávky jsou uvedeny v tis. Kč. POHLEDÁVKY DLUŽNÉ NÁJEMNÉ Do lhůty splatnosti Do 180 dní Do 1 roku Nad 1 rok CELKEM Komentář: Na pohledávky jsou vytvořeny opravné položky v celkové výši 297 tis. Kč. Stejně jako v každém roce jsme se důsledně věnovali vymáhání pohledávek. V roce 2012 jsme zaznamenali meziroční pokles 13,89%, což značí trvalý klesající trend. Před přistoupením k vymáhání pohledávek soudní cestou se nejdříve snažíme s dlužníkem na úhradě dluhu dohodnout. Přesto však asi 10 % pohledávek musíme řešit žalobou. V roce 2012 jsme udělili 27 výpovědí z nájmu bytu. Žalobních návrhů bylo celkem podáno 46. Dlužníkům bylo v roce 2012 zasláno celkem 139 upomínek a dále bylo uzavřeno 90 splátkových kalendářů uznání dluhu. Tomuto postupu předcházela četná osobní jednání minimálně s 300 dlužníky, kdy těmto byly asi v polovině případů uděleny písemné výstrahy. V současné době není ukončeno 60 dědických řízení úmrtí. Strana 14 z 24 stran

15 F. PŘEHLED ZÁVAZKŮ K Krátkodobé závazky Závazky z obchodního styku z obchodního styku k dodavatelům do splatnosti za materiál, práce a služby do 180 dní po splatnosti za energie, vodu a odpad do 1 roku po splatnosti 0 - fakturace na SVP 204 starší 1 roku 33 Přijaté zálohy za členy družstva teplá užitková voda do splatnosti vodné a stočné do 180 dní po splatnosti 0 - ústřední topení do 1 roku po splatnosti 0 - osvětlení vůči státu - daňové závazky a dotace úklid vůči soc. a zdrav. pojištění služby vůči zaměstnancům a funkcionářům a členům 64 jiné refakturace na společenství vlastníků odvody ze spoření a pojištění zam. splátkové kalendáře vůči dodavatelům neuzavřený záv. vůči BD Křižíkova ostatní po splatnosti dohadné účty pasívní Dlouhodobé závazky dlouhodobé zálohy na opravy Fond obnovy a rozvoje města Ostravy 0 Závazky z obch. styku po splatnosti 211 Komentář: Závazky jsou uvedeny v tis. Kč. Zálohy na služby byly zúčtovány s nájemci v roce H. ZAMĚSTNANCI K Počet zaměstnanců celkem 40 Z toho středisko správy 40 Vývoj v počtu zaměstnanců Správa družstva Celkem Správa družstva Celkem Strana 15 z 24 stran

16 IV. A. ROZVAHA KE KONCI ÚČETNÍHO OBDOBÍ Strana 16 z 24 stran

17 Strana 17 z 24 stran

18 Strana 18 z 24 stran

19 Strana 19 z 24 stran

20 B. VÝKAZ ZISKŮ A ZTRÁT ZA ÚČETNÍ OBDOBÍ Strana 20 z 24 stran

21 Strana 21 z 24 stran

22 C. PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH Strana 22 z 24 stran

23 D. PŘEHLED O ZMĚNÁCH VLASTNÍHO KAPITÁLU E. PŘÍLOHA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE Doklady jsou k dispozici na správě družstva a v Obchodním rejstříku Strana 23 z 24 stran

24 V. Hospodářský výsledek za rok Zisk ,67 Kč Přidělit čistý zisk ve výši ,67 Kč do Nedělitelného fondu družstva. VI. VYJÁDŘENÍ KONTROLNÍ KOMISE V souladu s ustanovením 244 odst. 2 obchodního zákoníku a čl. 45 odst. 5 Stanov SBD Poruba kontrolní komise projednala: Výroční zprávu za rok 2012, Řádnou účetní závěrku za rok 2012, Návrh na rozdělení zisku za rok Závěr: Kontrolní komise nemá výhrady k předložené účetní závěrce za rok 2012 a doporučuje shromáždění delegátů SBD Poruba návrh na rozdělení zisku za rok přidělení čistého zisku ve výši ,67 Kč do Nedělitelného fondu družstva, schválit. Projednáno a schváleno na schůzi kontrolní komise SBD Poruba dne Za kontrolní komisi Antonie Kalužová v. r. předseda kontrolní komise SBD Poruba VII. NÁVRH PŘEDSTAVENSTVA NA USNESENÍ SHROMÁŽDĚNÍ DELEGÁTŮ Shromáždění delegátů schvaluje: a) Výroční zprávu za rok b) Řádnou účetní závěrku za rok c) Rozdělení zisku za rok přidělení čistého zisku ve výši ,67 Kč do Nedělitelného fondu družstva. Strana 24 z 24 stran