OBEC BYSTŘICE. Závěrečný účet obce Bystřice za rok 2017

Transkript

1 OBEC BYSTŘICE Závěrečný účet obce Bystřice za rok Údaje o organizaci IČ: DIČ: CZ Název: Obec Bystřice Sídlo: Bystřice 334, Bystřice Starosta: Mgr. Roman Wróbel Zpracovala: Ing. Dana Bocková, vedoucí odboru finančního Závěrečný účet obce Bystřice za rok byl projednán a schválen na 23. zasedání Zastupitelstva obce Bystřice dne usnesením č /23/18. Do jeho listinné podoby je možné nahlédnout v sídle Obecního úřadu Bystřice, odbor finanční, kancelář č. 22, Bystřice 334, Bystřice nad Olší.

2 Obsah 1. Úvod 3 2. Rozpočet Střednědobý výhled Rozpočet a rozpočtová opatření 3 3. Údaje o plnění příjmů a výdajů Plnění výdajů Plnění příjmů Financování 6 4. Peněžní fondy Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu, státním fondům, kraje a jiným rozpočtům Vyúčtování dotací a peněžitých darů poskytnutých z obce Údaje o hospodaření s majetkem Organizace zřízené obcí příspěvkové organizace Svazky obcí Přílohy: - Komentář k závěrečnému účtu obce Bystřice za rok - Zpráva o výsledcích přezkoumání hospodaření obce Bystřice za rok Závěrečný účet - stránka 2/14

3 1. Úvod V souladu s 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, zpracovává obec údaje o svém ročním hospodaření do závěrečného účtu. V závěrečném účtu za rok jsou zpracovány souhrnné údaje o hospodaření obce za rok, zejména údaje o plnění příjmů a výdajů v členění podle rozpočtové skladby, údaje o hospodaření s majetkem a o dalších finančních operacích, aby na základě těchto údajů bylo možné zhodnotit finanční hospodaření obce a jí zřízených organizací. Součástí závěrečného účtu je vyúčtování finančních vztahů ke státnímu, rozpočtům státních fondů, kraje a jiným rozpočtům. Obec je povinna dát si přezkoumat své hospodaření za uplynulý kalendářní rok. Zpráva o výsledcích přezkoumání hospodaření obce Bystřice za rok tvoří součást závěrečného účtu a je jeho přílohou. Při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny chyby a nedostatky. 2. Rozpočet 2.1. Střednědobý výhled Při zpracování ročního se vychází ze střednědobého výhledu (SVR), který obec sestavuje na další 2 roky následující po roce, na něž se sestavuje roční. SVR na léta byl schválen na 15. zasedání Zastupitelstva obce Bystřice SVR obsahuje souhrnné základní údaje o příjmech a výdajích, o závazcích a pohledávkách. Ve SVR byla zahrnuta částka 25 mil. Kč na investiční výdaje, zejména na dotační projekty, které obec musí předfinancovat z vlastních zdrojů. Ve i investiční výdaje obce v roce představují tis. Kč vynaložené zejména na výstavbu chodníků tis. Kč, rekonstrukci budovy kina - Slezské Beskydy společné dědictví tis. Kč a zlepšení systému protipovodňové ochrany obce tis. Kč. V současné době obec nemá žádnou úvěrovou zatíženost Rozpočet a rozpočtová opatření Zastupitelstvo obce schválilo na svém 15. zasedání dne schodkový na rok ve výši tis. Kč příjmů, tis. Kč výdajů a tis. Kč financování. Schodek byl krytý zapojením přebytku hospodaření z minulých let. Skutečné příjmy za rok činí tis. Kč, výdaje tis. Kč a schodek tis. Kč. Nižší plnění na výdajové stránce je zapříčiněno hlavně z důvodu pozdějšího termínu zahájení výstavby mateřské školy a přesunutí čerpání prostředků do roku 2018 z rozpočtované částky 14 mil. Kč bylo profinancováno tis. Kč. U některých rozpočtovaných akcí jako opravy mostů a propustků nedošlo k realizaci, ale byly provedeny prohlídky a zpracovány studie. Některá odvětví si vyžádala vyšší plnění, naopak u jiných nedošlo k naplnění plánovaných výdajů, což bylo prováděno úpravami formou rozpočtových opatření. Během roku bylo schváleno v radě a zastupitelstvu 12 rozpočtových opatření. Snížení schodku je zapříčiněno nedočerpáním schváleného na straně výdajů zejména u ODPA 3113 výstavba mateřské školy tis. Kč, ODPA 2212 opravy mostů a propustků 2 846, ODPA 6409 rozpuštěním rezervy tis. Kč a vyšším plněním daňových příjmů o tis. Kč a kapitálových tis. Kč (prodej pozemků). Závěrečný účet stránka 3/14

4 3. Údaje o plnění příjmů a výdajů 3.1 Plnění výdajů Druh výdajů v tis. Kč investiční výdaje ze i e i 2143 Cestovní ruch % 142% 2191 Mezinárodní spolupráce % 129% 2212 Silnice opravy a údržba komunálních komunikací *1) % 63% 2219 Ostatní záležitosti pozemních komunikací-chodníky *2) % 300% 2292 Příspěvek na dopravní obslužnost % 100% 2310 Veřejné vodovody % 64% 2321 Čistírna odpadních vod, kanalizace % 137% 2412 Kabelová televize % 101% 3113 Základní školy příspěvek % 102% 3113 Výstavba nové MŠ % 457% 3113 ZŠ - dotace MSK pro ZŠ a MŠ % 2894% 3313 Kino % 119% 3314 Místní knihovna - příspěvek % 105% 3319 Kultura (397 tis. Kč reklamy, 113 dotace na MSFF) % 122% 3322 Obnova kostela v Gutech - příspěvek % 0% 3399 Ostatní záležitosti kultury-životní jubilea, vítání občánků % 104% 3412 Sportovní zařízení v majetku obce bazén % 89% 3421 Dům dětí a mládeže příspěvek % 94% 3429 Zájmová činnost - workoutový park 2. etapa % 70% 3611 Fond rozvoje bydlení půjčky % 0% 3612 Bytové hospodářství % 19% Závěrečný účet stránka 4/14

5 Druh výdajů v tis. Kč investiční výdaje ze i e i 3613 Nebytové hospodářství % 180% 3631 Veřejné osvětlení % 92% 3632 Pohřebnictví % 52% 3635 Územní plánování - změna územního plánu % 0% 3636 Zaměstnanost - efektivní a strategická veřejná správa % 0% 3639 Komunální služby a územní rozvoj *3) % 360% 3722 Svoz komunálního odpadu *4) % 93% 3726 Využívání a zneškodňování ost.odpadu - kompostárna % 69% 3745 Veřejná zeleň, náhradní výsadba zeleně % 309% 4351 Dům s pečovatelskou službou % 107% 5212 Zlepšení protipovodňové ochrany obce % 22350% 5269 Krizové stavy - dar Nadaci Adra (požár-vendryně) % 0% 5311 Obecní policie % 0% 5512 Požární ochrana *5) % 42% 6112 Zastupitelstvo obce % 104% 6114 Volby do Parlamentu ČR % 0% 6115 Volby do Senátu a zastupitelstev krajů % 0% 6171 Činnost místní správy % 106% 6310 Bankovní poplatky, kurzovní rozdíly % 68% 6320 Pojištění obecního majetku % 106% 6399 Daň z příjmů právnických osob za obec a DPH % 160% 6402 Finanční vypořádání minulých let % 0% 6409 Ostatní činnost členské příspěvky, dotace, rezerva % 87% Celkem % 140% Závěrečný účet stránka 5/14

6 Poznámky: *1) V byla částka 3 mil. Kč na opravy mostů, avšak realizace se nekonala, je zpracován pasport mostů a provádí se průzkum. *2) Byla dokončena výstavba chodníku Na škubni a k bytovkám a vybudován nový chodník Farské, od nádraží k poště a parkoviště naproti pošty. *3) Rekonstrukce budovy kina - projekt " Slezské Beskydy - společné dědictví" mil. Kč. *4) Nižší výdaje z důvodu jednorázové zálohy poskytnuté firmě Nehlsen - sleva 8%. *5) Dopravní automobil pro hasiče tis. Kč, z toho dotace 675 tis. Kč. 3.2 Plnění příjmů Druh příjmů v tis. Kč e i Třída 1 - Daňové příjmy % 106% Třída 2 - Nedaňové příjmy % 100% Třída 3 - Kapitálové příjmy *1) % 654% Třída 4 - Přijaté dotace % 56% Celkem % 104% Poznámky: *1) Prodej pozemků tis. Kč (polyfunkční dům a Farské), 1 mil. Kč peněžitý dar na rozšiřování volnočasových a sportovních aktivit (hřiště) Wałachovi. 3.3 Financování Financování v tis. Kč (výdaje-příjmy) e i Zapojení přebytku hospodaření z předchozích let % -23% Vrácení kauce - rekonstrukce ZŠ české a ZŠ polské % 37% DPH v režimu přenesení daně povinnosti % -35% Celkem % -23% Závěrečný účet stránka 6/14

7 Hospodaření obce za rok skončilo schodkem hospodaření ve výši ,33 Kč, který je pokryt nečerpanými prostředky z minulých let. Stav peněžních prostředků na základním běžném účtu obce k činí ,79 Kč. Stav peněžních prostředků na účtu fondu rozvoje bydlení činí ,13 Kč a stav sociálního fondu ,66 Kč. Podíl kapitálových výdajů na celkových výdajích obce za rok činí 38%. 4. Peněžní fondy Obec Bystřice má zřízené dva peněžní fondy: sociální fond a fond rozvoje bydlení Hospodaření sociálního fondu za rok Druh výdajů v tis. Kč e i oddíl, paragraf 6171 Refundace stravenek % 104% 6171 Zájezdy % 100% 6171 Rekreace a lázně % 0% 6171 Věcné dary a odměny - životní jubilea % 14% 6171 Sociální výpomoc % 0% 6171 Kultura, sport a zdravotní péče % 107% 6171 Poskytnuté půjčky % 0% 6171 Penzijní pojištění % 105% 6171 Příspěvek na ošacení uvolnění členové ZO % 100% 6171 Příspěvek na dovolenou % 108% 6310 Bankovní poplatky % 200% VÝDAJE CELKEM % 112% Závěrečný účet stránka 7/14

8 Druh příjmů v tis. Kč e i Podíl 5 hrubých mezd % 107% Splátky půjček % 133% Úroky z účtu % 0% PŘÍJMY CELKEM % 108% Financování v tis. Kč e i FINANCOVÁNÍ - TŘÍDA % -11% Stav peněžních prostředků na účtu sociálního fondu k činil ,46 Kč. Příjmy za rok představují ,00 Kč a výdaje ,80 Kč. Stav peněžních prostředků na účtu sociálního fondu k činí ,66 Kč. Závěrečný účet stránka 8/14

9 Hospodaření fondu rozvoje bydlení za rok Druh výdajů v tis. Kč e i oddíl, paragraf 3611 Poskytnuté půjčky obyvatelstvu % 0% 6310 Bankovní poplatky % 100% VÝDAJE CELKEM % 0% Druh příjmů v tis. Kč e i Splátky půjček od obyvatelstva % 98% Úroky z půjček a účtů % 100% PŘÍJMY CELKEM % 98% Financování v tis. Kč e i FINANCOVÁNÍ - TŘÍDA % -1027% Závěrečný účet stránka 9/14

10 Stav peněžních prostředků na účtu Fondu rozvoje bydlení k činí ,62 Kč. Příjmy za rok představují ,51 Kč, výdaje 1 765,00 Kč. Stav peněžních prostředků na účtu FRB k činí ,13 Kč. V roce obec nevyhlásila výběrové řízení na poskytnutí půjček z FRB. 5. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu, státním fondům, kraje a jiným rozpočtům Dotační titul a) ze státního : neúčelová dotace dotace na veřejně prospěšné práce dotace ZŠ a MŠ na výzkum, vývoj a vzdělávání dotace OP Zaměstnanost-efektivní a strategická veřejná správa dotace na dopravní automobil pro SDH dotace na volby do Parlamentu ČR b) z Moravskoslezského kraje: dotace na sociální služby DPS dotace na dopravní automobil pro SDH dotace na PD "Rozšíření kapacit předškolního vzdělávání v obci" dotace na Mezinárodní svatojánský folklórní festival Celkem dotace přijaté obci v roce ,00 Kč ,00 Kč ,80 Kč ,60 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,40 Kč Obec Bystřice obdržela v roce dotace v objemu ,40 Kč: Bylo provedeno finanční vypořádání účelových dotací. Obec profinancovala všechny poskytnuté prostředky v rámci jednotlivých dotačních titulů s výjimkou dotace na volby do Parlamentu ČR. V rámci finančního vypořádání se státním rozpočtem obec vrátila nevyčerpané finanční prostředky ve výši ,83 Kč na účet Moravskoslezského kraje v lednu Závěrečný účet stránka 10/14

11 6. Vyúčtování dotací a peněžitých darů poskytnutých z obce Obec Bystřice poskytla v roce ze svého členské vklady svazkům obcí a spolkům ve výši 195 tis. Kč, peněžité dary neziskovým organizacím ve výši ,- Kč, dotaci 36 tis. Kč na dofinancování pečovatelské služby občance obce z prostředků hrazených její rodinou. Prostředky ve výši ,- Kč byly vyplaceny spolkům a jiným neziskovým subjektům formou individuálních dotací na 45 projektů, z toho nejvyšší částky obdržela TJ Bystřice ,00 Kč a ZUŠ Třinec ,- Kč. 7. Údaje o hospodaření s majetkem Údaje o hospodaření s majetkem jsou shrnuty v soustavě účetních výkazů sestávající z rozvahy, výkazu zisku a ztráty a přílohy k účetní závěrce. Tyto výkazy obsahují údaje o stavu a vývoji majetku za běžný rok včetně popisu významných vlivů na změny stavů. Výkazy jsou k dispozici na odboru finančním OÚ Bystřice. Obec vlastní majetek k v hodnotě ,60 Kč po zohlednění opotřebení dlouhodobého majetku formou odpisů. Majetek obce je v souladu s ustanovením zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, a směrnice obce pro provedení inventarizace každoročně inventarizován porovnáním skutečného stavu na stav účetní. Za období od 1.1. do nebyly zjištěny žádné odchylky. 8. Organizace zřízené obcí příspěvkové organizace Obec Bystřice má čtyři příspěvkové organizace : Základní škola a mateřská škola Bystřice 848, IČO , obdržela v roce : příspěvek na provoz z obce dotace ze státního na přímé výdaje na vzdělávání (platy, odvody, učební pomůcky) dotace - zvýšení platů pracovníků regionálního školství dotace na OP Výzkum, vývoj a vzdělávání dotace na projekt ERASMUS dotace - Úřad práce celkem Přijaté peněžité dary na činnost ZŠ a MŠ ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,80 Kč ,02 Kč ,00 Kč ,82 Kč ,00 Kč Závěrečný účet stránka 11/14

12 Hospodaření ZŠ a MŠ 848 skončilo za rok zlepšeným výsledkem hospodaření ve výši ,31 Kč, z toho v hlavní činnosti ,22 Kč a v doplňkové činnosti ,09 Kč. Rada obce Bystřice schválila zlepšený výsledek hospodaření ZŠ a MŠ za rok a převod prostředků ze ZVH do fondu odměn ve výši ,- Kč a do rezervního fondu ve výši ,31 Kč. V roce škola pořídila z investičního fondu 2 interaktivní tabule 176 tis. Kč, interaktivní minikatedru 93 tis. Kč, kopírovací stroj 110 tis. Kč, kotel 88 tis. Kč, podlahový mycí stroj 55 tis. Kč. Na běžné opravy a údržbu škola vynaložila tis. Kč. Celkové náklady představují tis. Kč, výnosy tis. Kč. Základní škola a mateřská škola Stanisława Hadyny s polským jazykem vyučovacím Bystřice 366, IČO obdržela v roce : příspěvek na provoz z obce ,00 Kč dotace ze státního na přímé výdaje na vzdělávání (platy, odvody, učební pomůcky) ,00 Kč dotace - zvýšení platů pedag. pracovníků a pracovníků regionálního školství ,00 Kč dotace Kongresu Poláků v ČR na projekt "Różne oblicza Warszawy" ,00 Kč dotace - Výzva č. 22 "Lépe a kvalitně" ,96 Kč dotace - od Wspólnoty Polskiej na činnost sborů ,09 Kč celkem ,05 Kč Přijaté peněžité dary na činnost ZŠ a MŠ s pol.jaz.vyuč ,77 Kč Hospodaření ZŠ a MŠ s pol. jaz. vyuč. za rok skončilo zlepšeným výsledkem hospodaření ,56 Kč. Rada obce Bystřice schválila zlepšený výsledek hospodaření za rok polské ZŠ a převod prostředků ze ZVH do fondu odměn ve výši ,00 Kč a do rezervního fondu ve výši ,56 Kč. V roce provedla škola běžné opravy a údržbu budov a vybavení, z investičního fondu pořídila podlahový mycí stroj 54 tis. Kč. Celkové náklady představují tis. Kč, výnosy tis. Kč. Místní knihovna Bystřice 848, IČO , obdržela v roce : příspěvek na provoz z obce Bystřice ,00 Kč Závěrečný účet stránka 12/14

13 Hospodaření Místní knihovny za rok skončilo zlepšeným výsledkem hospodaření ,72 Kč. Rada obce Bystřice schválila zlepšený výsledek hospodaření MK za rok a převod prostředků ze ZVH do fondu odměn ve výši 4 000,00 a do rezervního fondu ve výši ,72 Kč. Tato PO je na rozdíl od ostatních PO zřízených obcí Bystřice závislá po ekonomické stránce v celkové výši na příspěvku od obce, tj. včetně mzdových nákladů. Celkové náklady představují tis. Kč, výnosy tis. Kč. Dům dětí a mládeže Bystřice 106, IČO , obdržel v roce : příspěvek na provoz z obce dotace ze státního na přímé výdaje na vzdělávání (platy, odvody) dotace - zvýšení platů pedag. pracovníků a pracovníků regionálního školství celkem Přijaté peněžité dary na činnost DDM ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč DDM uzavřel rok zlepšeným výsledkem hospodaření ve výši ,59 Kč. Rada obce Bystřice schválila zlepšený výsledek hospodaření DDM za rok a převod prostředků ze ZVH do fondu odměn ve výši ,00 Kč a do rezervního fondu ve výši ,59 Kč. V roce byla v posilovně provedena výměna podlahové krytiny 199 tis. Kč, z investičního fondu byl pořízen posilovací stroj 49 tis. Kč. Celkové náklady představují tis. Kč, výnosy tis. Kč. Stav členské základny DDM je cca 565 členů, kteří navštěvují 46 zájmových kroužků a kurzů. 9. Svazky obcí Obec Bystřice je členem svazku obcí Mikroregion Bystřice- Nýdek-Vendryně, Slezského vodohospodářského svazku Třinec a Sdružení obcí Jablunkovska. Svazek obcí Mikroregion Bystřice-Nýdek byl založen v roce V roce obec nehradila členský podíl v tomto svazku, jelikož v roce obec vložila do tohoto svazku ,00 Kč na předfinancování nákladů na dotační projekt, tj. vklad na rok a. Závěrečný účet stránka 13/14

14 Do svazku obcí Slezský vodohospodářský svazek Třinec obec Bystřice vstoupila v roce V roce členský podíl obec Bystřice neplatila, ale v souvislosti s provozními náklady svazku obec Bystřice uhradila SVHS neinvestiční výdaje ve výši ,- Kč. Do Sdružení obcí Jablunkovska obec Bystřice vstoupila v roce V roce byl členský podíl jednotlivých obcí v tomto svazku zvýšen z 12,- Kč na občana na 19,- Kč, členský vklad obce Bystřice činil ,- Kč. Závěrečný účet stránka 14/14