Nikdo není zbytečný na tomto světě,kdo lehčuje břemeno jiným. Charles Dickens

Transkript

1 Nikdo není zbytečný na tomto světě,kdo lehčuje břemeno jiným. Charles Dickens VÝROČNÍ ZPRÁVA 2006

2

3 VÝROČNÍ ZPRÁVA 2006

4

5 Obsah Výroční zprávy 2006 Nadačního fondu J&T Úvodní slovo 5 Výroční zpráva Nadačního fondu J&T 6 Přehled přijatých darů v průběhu běžného období 7 Přehled poskytnutých příspěvků v průběhu běžného období 11 Rozvaha (bilance) v plném rozsahu 15 Výkaz zisku a ztráty v plném rozsahu 16 Příloha účetní závěrky za rok Zpráva auditora 22

6

7 Úvodní slovo Milí přátelé, úvodem výroční zprávy za rok 2006 si dovoluji poděkovat především všem dárcům, kteří nás v minulém roce podpořili ať už příspěvkem jednorázovým či pravidelným, dále děkuji kolegyním a kolegům, kteří se podílí na realizaci projektů Nadačního fondu J&T. V letošní výroční zprávě bychom Vám rádi představili alespoň prostřednictvím fotografií naše děti z projektu House of Smile v Kambodži. Jde o náš jediný projekt mimo Českou a Slovenskou republiku. Tento Dům a především lidé v něm poskytují péči a lásku dětem, většinou sirotkům, kteří jsou HIV pozitivní. Jistě nemusím zdůrazňovat, že naším velkým přáním je, aby dětí s touto strašlivou diagnózou ubývalo. Vůbec naší snahou je pomoci především dětem, aby měly možnost žít v láskyplném rodinném prostředí. Proto jednou z oblastí našeho zájmu byla a nadále i zůstává péče o děti, a to hlavně v Čechách a na Slovensku, kde navazujeme dlouhodobou spolupráci s ostatními organizacemi zabývajícími se stejnou problematikou. Při přípravě výroční zprávy máme možnost vidět, jak velký kus cesty Nadační fond od svého založení urazil. Rok od roku získáváme nové a nové zkušenosti, které se pozitivně odráží i v následném rozhodování při řešení žádostí o příspěvek a pomoc. Při této práci máme touhu pomoci úplně každému, ale realita nás bohužel přesvědčuje o tom, že to není možné. I proto se řídíme slovy, která jsme si vypůjčili od klasika Charlese Dickense: Nikdo není zbytečný na tomto světe, kdo ulehčuje břemeno jiným. Gabriela Koksová 5

8 Výroční zpráva Nadačního fondu J&T Název: Nadační fond J&T Sídlo: Praha 8, Pobřežní 297/14, PSČ IČ: Nadační fond J&T byl založen dne 1. června Podle Notářského zápisu vznikl dnem zapsání do obchodního rejstříku, a to 24. června Účel nadačního fondu: Cílem nadačního fondu je podpora humanitárních aktivit právnických a fyzických osob sledujících obecněprospěšné cíle zejména se zaměřením na podporu projektů a aktivit sociálního charakteru, podpora fyzicky i mentálně postiženým dětem, dětem nemocným a sociálně slabým, ohroženým a dětem v dětských domovech za účelem prohloubení všestranné péče o ně a podpora zvířecích útulků. Správní rada k 31. prosinci 2005 Předsedkyně: Gabriela Koksová Člen: Ing. Patrik Tkáč Člen: Ing. Ivan Jakabovič Dozorčí rada k 31. prosinci 2005 Předsedkyně: RNDr. Marta Tkáčová Členka: Ing. Andrea Tkáčová Členka: Eva Martincová Zřizovatelé: Ing. Patrik Tkáč Gabriela Koksová Výše majetkového vkladu: ,- CZK 6

9 Přehled přijatých darů v průběhu běžného období V roce 2006 obdržel Nadační fond J&T dary v hodnotě CZK. Částka se skládá z darů společností J&T, zaměstnanců skupiny J&T, klientů a lidí spřízněných s J&T. Nadační fond J&T v roce 2006 přijal darem směnku od První energetické a.s. v hodnotě CZK. Směnka byla proplacena v únoru roku Kromě níže uvedených finančních darů, obdržel Nadační fond od J&T BANKY, a. s., od J&T Finance Group, a. s., 26 monitorů, 30 počítačů, 2 tiskárny a 1 kopírku bez udaného ocenění. SEZNAM DARŮ 2006 (OD ZNÁMÝCH DÁRCŮ) Pokladna Jméno dárce USD Kurz Částka v CZK Koksová Gabriela 75,00 21, ,48 Strculová Mária 440,00 22, ,00 Celkem 515, ,48 Pokladna Jméno dárce EUR Kurz Částka v CZK Hoffmann Mário ,00 28, ,00 Celkem , ,00 Pokladna Jméno dárce SKK Kurz Částka v CZK Anonymní dárci ,00 76, ,67 Graus Vladislav 500,00 76, ,18 Herbik Gabriel 990,00 75, ,05 Hopocká Elena 100,00 76,834 76,83 Hornický Jozef 300,00 75, ,09 Jančařík Martin 200,00 76, ,67 Jančaříková Eva 300,00 76, ,50 Kafka Richard 500,00 76, ,32 Kin Martin 100,00 76,050 76,05 Kollárová Marcela 300,00 75, ,09 Kukučka Peter 500,00 76, ,18 Matis Roman 200,00 76, ,67 Oršuláková Iveta 100,00 76,834 76,83 Pätoprstá Jana 100,00 76,834 76,83 Pozníková Ivana 300,00 76, ,71 Sedláček L ubor 100,00 76,329 76,33 Siwekova Gabriela 100,00 76,264 76,26 Supeková Zuzana 100,00 76,834 76,83 Susa Pavol 3 000,00 75, ,90 Šišuláková Andrea 100,00 76,834 76,83 Štubńa Michal 100,00 76,834 76,83 Tkáč Jozef 2 000,00 75, ,92 Višňanský Martin 300,00 76, ,50 Vršková Eva 100,00 76,834 76,83 Zaťko Andrej 500,00 76, ,12 Celkem , ,04 7

10 SEZNAM DARŮ 2006 (OD ZNÁMÝCH DÁRCŮ) Pokladna Jméno dárce Částka v CZK Anonymní dárci ,00 Badida Miloš ,00 Čarakčiev Boris 500,00 Dárce si nepřeje být zveřejněn 1 000,00 Dlouhá Jana 100,00 Herklová Petra 495,00 Hlaváčková Kamila 500,00 Chaloupková Jana 500,00 Chudíková Jitka 400,00 Koksová Gabriela 1 100,00 Kolátorová Romana 100,00 Křetínský Daniel ,00 Kyjací Martina 100,00 Málek Petr 500,00 Marková Helena 100,00 Martincová Eva 500,00 Matulík Jan 2 000,00 Palcr Dušan ,00 Pavlíková Monika 170,00 Rybišárová Blanka 100,00 Semotan Michal ,00 Slobodník Boris 500,00 Sobek Ondřej 5 000,00 Šedá Kateřina 500,00 Šepetka Jozef 500,00 Šimonová Eva 300,00 Špitálský Jan 500,00 Vaculík Pavel 500,00 Vlachovská Magdalena 100,00 Zacharová Eva 200,00 Znojil Michal 1 000,00 CELKEM ,00 8

11 SEZNAM DARŮ 2006 (OD ZNÁMÝCH DÁRCŮ) Bankovní účet Jméno dárce Částka v CZK Anonymní dárce 900,00 ARCA CAPITAL ,00 Ašer Štěpán 1 980,00 Barešová Veronika 300,00 Bělovská Petra 2 200,00 Bendová Ivana 100,00 Beneš Přemysl ,00 Bryndová Eva 3 000,00 Bublíková Klára 550,00 Čarakčiev Boris 1 000,00 Čupr František 1 000,00 Dlouhá Jana 1 000,00 Dohányos Csaba 500,00 Galvas Marek ,00 Greplová Eva 100,00 Grund Daniel 400,00 Hajda Roman 3 000,00 Hellerová Jitka 400,00 Holínková Jitka 200,00 Hrejzková Gabriela 200,00 Chaloupková Jana 2 200,00 Chovanec Patrik 500,00 J&T Banka, a. s ,00 Jaroš Jiří 500,00 Javůrková Petra 100,00 Jerzová Veronika 700,00 Jindrová Dana 700,00 Jordán Milan 1 990,00 Kalíšková Anna 100,00 Karásková Petra 99,00 Klapal Jaroslav 3 000,00 Klímová Hana 100,00 Koberna Vít ,00 Kodešová Helena 500,00 Koksová Gabriela ,00 Korbačka Peter ,00 Kracíková Radka 500,00 Křenková Alena 600,00 Kubacká Gabriela 1 200,00 Lachout Lukáš 600,00 Láslopová Ingrid 2 100,00 Lenient Enterprises Limited ,00 Liška Roman 300,00 Loydl Patrik 4 000,00 Málek Petr 200,00 Marek Libor 8 000,00 9

12 SEZNAM DARŮ 2006 (OD ZNÁMÝCH DÁRCŮ) Bankovní účet Jméno dárce Částka v CZK Martincová Eva 1 100,00 Minařík Miroslav 2 700,00 Myslivcová Jana 99,00 Nagyová Erika 2 200,00 Novotný Lukáš 500,00 Ondra Martin 200,00 Petruchova Jitka 1 100,00 Rejchrt Luboš 990,00 RM-S-HOLDING a.s ,00 Rybišárová Blanka 2 700,00 Rychtařík Michal 100,00 Samcová Iveta 200,00 Sekanina Petr 2 000,00 Semotán Michal 1 000,00 Sladký Ladislav 500,00 Slobodník Michal 500,00 Spišiak Jozef ,00 Synek Jakub 500,00 Šedá Kateřina 1 000,00 Šmahelová Pavla 200,00 Špitálský Jan 550,00 Šťastná Veronika 100,00 Šváb Jakub 500,00 Tkáč Patrik ,00 Turzíková Taťiána ,00 Vojáček Martin 100,00 Votrubová Jana 200,00 Zábojník Miloslav 3 000,00 Zaťko Andrej 1 000,00 Žák Jaroslav 5 000,00 CELKEM ,00 10

13 Přehled poskytnutých příspěvků v průběhu běžného období V roce 2006 poskytl Nadační fond, v souladu s platným statutem, příspěvky v celkové hodnotě ,14 CZK. POSKYTNUTÉ FINANČNÍ PŘÍSPĚVKY Český výbor pro UNICEF Přispěli jsme zakoupením panenky. Výtěžek z této aukce (Dětský fond OSN) je určený na podporu očkovacích programů UNICEF CZK p. Mádlová Prostředky použity na úhradu osobní asistence CZK Jakub Neubert Prostředky použity na nákup notebooku CZK Vladimír Mráz Prostředky použity na nákup notebooku CZK Iveta Kolínská Prostředky použity na finanční pomoc při koupi elektrického vozíku ve tvaru skútru CZK Petr Novák Prostředky použity na nákup monoski CZK Petr Dýnek Prostředky použity na finanční podporu při koupi mechanického vozíku CZK Marie Chmelařová Prostředky použity na finanční pomoc při nákupu elektrického vozíku TERNO CZK Petra Dandová Prostředky použity na financování rekonstrukce koupelny CZK House of Smile Kambodža Prostředky použity na provoz a mzdy ,15 CZK Zdravotně sociální fakulta JU v Českých Budějovicích Prostředky použity na realizaci programu Pět P CZK Badejovi Prostředky použity na zakoupení a instalaci kotle ViaLing CZK Sobkovi Prostředky použity na rekonstrukci koupelny a WC CZK Kuchtovi Prostředky použity na rekonstrukci a přístavbu dětského pokoje CZK Villa Vallila Prostředky použity na zřízení hřiště CZK Denní stacionář AKORD pro děti a mládež s mentálním postižením Prostředky použity na úhradu fyzioterapeutické péče a kombinovanými vadami při denním stacionáři CZK ÚSP v Kladně ZAHRADA Prostředky použity na nákup minibusu CZK Hospic Sv. J. Neumanna Prostředky použity na nákup 13 automatických polohovacích lůžek s příslušenstvím zn. Linet Estetica CZK Občanské sdružení NÁRUČ Prostředky použity na vybavení chráněných dílen a zakoupení výtahu CZK Diakonie ČCE, Středisko BETLÉM Prostředky použity na rekonstrukci chráněného bydlení CZK Občanské sdružení V ÚSTRETY Prostředky použity na počítačovou střižnu a práci v ní SKK při výrobě výukového DVD. ( CZK) Občanské sdružení LEPŠÍ SVET Prostředky použity na zateplení a rekonstrukční práce SKK ( CZK) Dětský domov Klementa Hofbauera Prostředky použity na výlet CZK Nadační fond Rozum a Cit Prostředky použity na nákup magnetů ve tvaru sluníčka, pro veřejnou sbírku Sluníčkový Den. Peníze z této sbírky jsou určeny na konkrétní projekty CZK Nadační fond Rozum a Cit Podpora pěstounských rodin konkrétně rodina: Zezulova, Pavlicova, Blažkova, Jelínkova, Vaňkova, Vaculíkova, Švestkova, Haškova, Střasákova, Norkova, Blažkova, Zoubkova, P. Frajerová, Kvaiserova a Machanova CZK 11

14 Nadační fond Rozum a Cit Podpora pěstounských rodin konkrétně rodina: Cermanova, M. Záleská, Horákova, H. Juptnerová, PhDr. J. Hackenchmiedová, H. Odehnalová, Kubicova, Smetanova CZK Nadační fond Rozum a Cit Prostředky použity na dlouhodobou spolupráci na výtvarných dílnách (arteterapie) CZK Nadační fond Rozum a Cit Prostředky použity na administrativní poplatek za výběr pěstounských rodin CZK Nadácia Rozum a Cit (SK) Podpora pěstounských rodin konkrétně rodina: Lihosithova, Boričova, Onderova, Ivanova, Priehradna, Banasiewiczova, SKK Furdekova, Horváthova, Kurčova, Židkova. ( CZK) Občanské sdružení Prostředky použity na úhradu provozních výdajů MAGDALENIUM (elektřina, plyn, telefon) CZK POSKYTNUTÉ HMOTNÉ DARY Hospic sv. Štěpána Použito na nákup 8 polohovacích lůžek, 2 koncentrátorů kyslíku, 4 toaletních vozíků a 4 invalidních vozíků CZK Náboženská obec ČCSH Dům na půl cesty RÁCHEL Použito na nákup vybavení CZK Sdružení TULIPÁN Použito na nákup keramické pece ROHDE TE 95 S CZK Fond ohrožených dětí KLOKÁNEK Použito na vybavení pokojů pro děti CZK Občanské sdružení NEJSTE SAMI Použito na zakoupení rehabilitační vany CZK Denní stacionář AKORD pro děti a mládež s mentálním postižením a kombinovanými vadami Použito na nákup lednice CZK Pavel Brázda Použito na nákup mechanického vozíku CZK Petr Payer Použito na nákup notebooku SKK (26 225,55 CZK) ŠK IAMES Použito na nákup sportovního oblečení SKK pro handicapované sportovce. ( CZK) Jiří Kuchta Použito na koupi speciálního kola pro vozíčkáře EUR ( ,81 CZK) House of Smile Kambodža Darování výtvarných potřeb pro děti CZK 12

15 POSKYTNUTÉ NEFINANČNÍ PŘÍSPĚVKY Dále nadační fond poskytl 26 monitorů k počítačům bez udaného ocenění, 30 počítačů, 2 tiskárny a 1 kopírku. obdarovaný počet PC počet monitorů počet tiskáren počet kopírek Středisko křesťanské pomoci OS Samaritán DS Akord Diakonie ČCE- Betlém OS Prosaz ZŠ, MŠ Brozany nad Ohří Společnost vozíčkářů a zdravotně postižených Azylový dům sv. Terezie DDM Mělník Manželé Bohatcovi Manželé Rousovi Podrobnější informace o poskytnutých příspěvcích, obdarovaných osobách a společnostech, jsou uvedeny na naší webové adrese PLÁNOVANÁ ČINNOST V ROCE 2007 Pro rok 2007 plánuje Nadační fond J&T plně pokračovat v činnostech stanovených ve svém statutu. Jeho aktivity by měly zejména směřovat do následujících oblastí: podpora opuštěných dětí; podpora matek s dětmi v tíživé sociální situaci; podpora autistů; podpora dětí postižených dětskou mozkovou obrnou; podpora handicapovaných; podpora hospiců. 2. května 2007 Gabriela Koksová Předsedkyně správní rady 13

16 Finanční část

17 Rozvaha (bilance) v plném rozsahu Ke dni Výčet položek podle vyhlášky č. 504/2002 Sb., ve znění vyhlášky č. 476/2003 Sb. AKTIVA (v tis. CZK) Číslo Stav k prvnímu Stav k poslednímu řádku dni účetního období dni účetního období B. Krátkodobý majetek celkem II. Pohledávky celkem Směnky k inkasu Pohledávky za eskontované cenné papíry Poskytnuté provozní zálohy III. Krátkodobý finanční majetek celkem Pokladna Účty v bankách IV. Jiná aktiva celkem Náklady příštích období Příjmy příštích období AKTIVA CELKEM PASIVA (v tis. CZK) Číslo Stav k prvnímu Stav k poslednímu řádku dni účetního období dni účetního období A. Vlastní zdroje celkem I. Jmění celkem Vlastní jmění Fondy II. Výsledek hospodaření celkem Účet výsledku hospodaření Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých let B. Cizí zdroje celkem III. Krátkodobé závazky celkem Dohadné účty pasivní IV. Jiná pasiva celkem Výdaje příštích období PASIVA CELKEM

18 Obsah Výkaz zisku Výroční a ztráty zprávy 2006 Nadačního v plném rozsahu fondu J&T Název položky Číslo Činnost Činnost (v tis. CZK) řádku hlavní hospodářská A Náklady II. Služby celkem Cestovné Ostatní služby III. Osobní náklady celkem Mzdové náklady Zákonné sociální pojištění Zákonné sociální náklady 16 8 V. Ostatní náklady celkem Kursové ztráty Jiné ostatní náklady 30 1 NÁKLADY CELKEM B Výnosy IV. Ostatní výnosy celkem Úroky Kursové zisky VÝNOSY CELKEM C. Výsledek hospodaření před zdaněním D. Výsledek hospodaření po zdanění

19 Příloha účetní závěrky za rok OBECNÉ INFORMACE 1.1. Popis účetní jednotky Název: Nadační fond J&T Sídlo: Pobřežní 297/14, Praha 8 IČ: Právní forma: nadační fond Registrace: Městský soud v Praze oddíl N, vložka 527 Datum vzniku: 24. června 2004 Účel nadačního fondu: podpora humanitárních aktivit právnických a fyzických osob sledujících obecně prospěšné cíle zejména se zaměřením na podporu projektů a aktivit sociálního charakteru; podpora fyzicky a mentálně postiženým dětem, dětem nemocným a sociálně slabým, ohroženým dětem a dětem v dětských domovech za účelem prohloubení všestranné péče o ně; podpora zvířecích útulků. Rozvahový den: Zřizovatel: Ing. Patrik Tkáč, Gabriela Koksová Nadační jmění: ,- CZK Vklad: Gabriela Koksová ,- CZK; ing. Patrik Tkáč ,- CZK 1.2. Změny a dodatky provedené v uplynulém účetním období v nadačním rejstříku: V účetním období nebyly provedeny žádné změny v nadačním rejstříku Členové správní a dozorčí rady k Správní rada: Gabriela Koksová, předseda; ing. Patrik Tkáč, člen; ing. Ivan Jakabovič, člen Dozorčí rada: RNDr. Marta Tkáčová, předseda; ing. Andrea Tkáčová, člen; Eva Martincová, člen Členové správní a dozorčí rady nepobírají odměny. V roce 2006 a 2005 neobdrželi členové správní a dozorčí rady žádné půjčky, přiznané záruky, zálohy a další výhody. Jménem nadačního fondu jedná každý člen správní rady samostatně. Podepisování jménem nadačního fondu se děje tak, že k názvu nadačního fondu připojí svůj podpis člen správní rady Podíl na základním kapitálu jiné společnosti V roce 2006 a 2005 Nadační fond J&T nevlastnil žádný podíl v jiné společnosti. 17

20 1.5. Údaje o osobních nákladech a odměnách Z toho: členové Správní Celkem řídících orgánů a dozorčí rada Průměrný přepočtený počet zaměstnanců 2 Osobní náklady 167 tis. CZK Odměny správní a dozorčí rady Nadační fond J&T měl zaměstnance v období od června do října K nemá žádné zaměstnance. V roce 2005 neměl Nadační fond J&T rovněž žádné zaměstnance. 2. OBECNÉ ÚČETNÍ ZÁSADY Přiložená účetní závěrka byla sestavena ve smyslu zákona č. 563/91 Sb., o účetnictví, v platném znění, a navazujících předpisů pro účetnictví účetních jednotek, u kterých hlavním předmětem činnosti není podnikání,, především vyhlášky č. 504/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví a Českými účetními standardy č Příloha se v jednotlivých bodech zaměřuje na významné částky. Tam, kde je to účelné, uvádí se (srovnatelné) údaje za minulé účetní období. Pokud jsou údaje v účetní závěrce z důvodů změny metodiky nebo organizačních nesrovnatelné, je v jednotlivých oddílech Přílohy uveden komentář k těmto změnám. Účetní závěrka byla vypracována na principu historických cen Zásoby Materiál a zboží je oceňováno v pořizovacích cenách. Pořizovací cena zahrnuje cenu pořízení, celní poplatky, skladovací poplatky a dopravné za dodání. Materiál a zboží získané bezplatně se oceňuje reprodukční cenou. V roce 2006 zásoby nabyté bezplatně nebyly oceněny reprodukční cenou a byly vedeny v podrozvahové evidenci Pohledávky Pohledávky se účtují ve své nominální hodnotě, postoupené pohledávky v ceně pořízení. K datu sestavení účetní závěrky se dočasné snížení hodnoty pochybných pohledávek účtuje pomocí tvorby opravných položek účtovaných na vrub nákladů, které jsou v rozvaze vykazovány ve sloupci korekce. Společnost stanoví opravné položky k pochybným pohledávkám individuálně na základě věkové struktury pohledávek, s ohledem na velikost dluhu a míru vymahatelnosti Devizové operace Nadační fond používá pro přepočet majetku, závazků a pohledávek v cizí měně na CZK aktuální kursy ČNB v okamžiku pořízení majetku či vzniku závazků a pohledávek. Realizované kursové zisky a ztráty se účtují do výnosů nebo nákladů běžného roku. Aktiva a pasiva v zahraniční měně jsou k rozvahovému dni přepočítávána podle devizového kurzu vyhlášeného ČNB. Nerealizované kursové zisky a ztráty jsou zachyceny ve výsledku hospodaření. 18

21 2.4. Účtování nákladů a výnosů Náklady a výnosy se účtují časově rozlišené, tj. do období, s nímž časově i věcně souvisejí. V souladu s principem opatrnosti společnost účtuje na vrub nákladů tvorbu rezerv a opravných položek na krytí všech rizik, ztrát a znehodnocení, která jsou ke dni sestavení účetní závěrky známa Daň z příjmů Splatná daň z příjmů se počítá za pomoci platné daňové sazby z účetního zisku zvýšeného nebo sníženého o trvale nebo dočasně daňově neuznatelné náklady a nezdaňované výnosy (např. tvorba a zúčtování ostatních rezerv a opravných položek, náklady na reprezentaci, rozdíl mezi účetními a daňovými odpisy) Postupy účtování o darech Přijaté peněžní a nepeněžní dary, jejichž účel není specificky určen jsou účtovány do výnosů. Dary, které jsou účelově vymezeny jsou účtovány na účet 911 Fondy, které tvoří součást vlastních zdrojů v rozvaze Náklady související se správou nadačního fondu Náklady související se správou nadačního fondu zahrnují zejména náklady na udržení a zhodnocení majetku, náklady na propagaci účelu a náklady související s provozem nadačního fondu Přeměny nadačního fondu V roce 2006 a 2005 nebyly provedeny řádné přeměny. 3. DOPLŇUJÍCÍ INFORMACE K ROZVAZE A VÝKAZU ZISKU A ZTRÁT 3.1. Pohledávky V roce 2006 přijal Nadační fond J&T jako dar od společnosti První energetická, a.s. vistasměnku vlastní směnečná částka činí tis. CZK. Vzhledem k tomu, že daná směnka nebyla do Nadačním fondem J&T předložena k proplacení, nebyla proúčtována prostřednictvím účtu 911 Fondy. V rozvaze je tato směnka vykázána v pohledávkách, v rámci směnek k inkasu a pohledávek za eskontovanými cennými papíry. Směnka byla Nadačnímu fondu J&T v plné výši proplacena na počátku roku K byly pohledávky tvořeny poskytnutou zálohou ve výši 12 tis. CZK za elektrospotřebič, který byl v běžném období poskytnut jako nepeněžní příspěvek. Nadační fond J&T neměl k a pohledávky po lhůtě splatnosti, pohledávky kryté podle zástavního práva nebo jištěné jiným způsobem. 19

22 3.2. Krátkodobý finanční majetek Finanční prostředky jsou vedeny na běžných účtech a termínovaných vkladech v českých korunách, SKK, EUR a USD. v tis. CZK Stav k Stav k Peníze Účty v bankách z toho termínovaný vklad Krátkodobý finanční majetek Celkem Ostatní aktiva Jako ostatní aktiva Nadační fond J&T k vykazuje příjmy příštích období ve výši 9 tis. CZK z titulu kreditních úroků na bankovních účtech ( tis. CZK). Dále náklady příštích období ve výši 11 tis. CZK ( tis. CZK) Vlastní zdroje Vlastní Neuhrazená Zisk/-ztráta jmění Fondy ztráta min. let běžného období Celkem Zůstatek k Změna stavu fondů Převod ztráty minulého období Ztráta za rok Zůstatek k Rezervy Nadační fond J&T netvořil v roce 2006 a 2005 žádné rezervy Závazky K vykazuje Nadační fond J&T krátkodobé závazky z obchodních vztahů ve výši 1tis. CZK ( tis. CZK), závazek je po splatnosti. K nevykazuje Nadační fond J&T žádné dohadné účty pasivní ( tis. CZK). Zůstatek k byl plně tvořen nevyfakturovanými auditorskými službami. Od roku 2006 není dohadná položka na audit tvořena a související náklad je účtován do období provedení prací. Tato změna metody nemá významný dopad na účetní závěrku. Nadační fond J&T neměl k a závazky kryté zástavním právem. 20

23 3.7. Ostatní pasiva Nadační fond J&T nemá k žádné ostatní pasiva. Zůstatek ve výši 9 tis. CZK byl k tvořen nevyfakturovanými účetními službami Daň z příjmů V roce 2006 a 2005 nadační fond nevykázal žádnou činnost, která by podléhala dani z příjmů podle 18 zákona o dani z příjmů 586/1992 Sb. ve znění pozdějších předpisů. Nadační fond J&T neúčtuje o odložené dani z příjmů Závazky nevykázané v rozvaze Nadační fond J&T nemá závazky vykazované v podrozvahové evidenci Informace o činnosti nadačního fondu Činnost nadačního fondu byla v běžném účetním období v souladu s jeho statutem. Seznam poskytnutých a přijatých darů bude uveden ve výroční správě Výnosy běžného roku v tis. CZK K K Úroky Kursové zisky 2 33 Celkem Mimořádné náklady a výnosy Nadační fond J&T nemá k a žádné mimořádné náklady a výnosy Události po datu účetní závěrky K datu sestavení účetní závěrky nejsou správní radě nadačního fondu známy žádné významné následné události, které by ovlivnily účetní závěrku k 31. prosinci

24 Zpráva auditora 22

25 23

26

27

28 Nadační fond J&T Pobřežní 297/14 Praha 8, Česká republika Tel.: , , Fax: