Závěrečný účet Města. za rok Město Vimperk, Steinbrenerova 6, Vimperk

Transkript

1 Město Vimperk, Steinbrenerova 6, Vimperk Závěrečný účet Města za rok 2007 (podle 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů) 1

2 K o m e n t á ř 1. Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2007 (v tis.kč) Schválený Rozpočtová Upravený Plnění % plnění Ukazatel rozpočet opatření rozpočet k k upravenému rozpočtu Třída 1 - Daňové příjmy , , , ,7 109,89 Třída 2 - Nedaňové příjmy , , , ,9 103,44 Třída 3 - Kapitálové příjmy 9 500, , , ,1 160,57 Třída 4 - Přijaté dotace , , , ,1 100,01 Příjmy celkem , , , ,8 107,91 Třída 5 - Běžné výdaje , , , ,0 93,43 Třída 6 - Kapitálové výdaje , , , ,9 89,60 Výdaje celkem , , , ,9 92,63 Saldo: Přímy - Výdaje , , , ,9-25,41 Třída 8 - Financování Přijaté úvěry a půjčky , , , ,6 100,00 Splátky úvěrů ,0 0, , ,2 99,99 Prostředky na ZBÚ min.let 2 500, , , ,3 ** Financování celkem 7 341, , , ,9 ** Přebytek (-), ztráta (+) 0,0 0,0 0,0 0,0 ** Rozpočtové hospodaření města za rok 2007 skončilo ziskem v částce ,73 Kč. Podrobné údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby jsou obsaženy v příloze č. 1 a jsou k nahlédnutí na odboru finančním městského úřadu (výkaz FIN 2-12). Daňové příjmy byly vyšší ve skutečnosti proti rozpočtu o tis.kč, na navýšení se podílely jednotlivé daně a poplatky takto : - výnos na dani z příjmu právnických osob tis.kč, - výnos na dani z přidané hodnoty tis.kč, - výnos na dani z příjmu fyzických osob tis.kč, - výnos daně z nemovitostí 447 tis.kč, - výběr místních poplatků 705 tis.kč, - výběr správních a ostatních poplatků tis.kč. Nedaňové příjmy byly ve skutečnost proti rozpočtu vyšší o 612 tis.kč, a to převážně v následujících oblastech : - pronájem pozemků 305 tis.kč, - pronájem ostatního majetku 256 tis.kč, - prodej drobného majetku, materiálu 572 tis.kč, - příspěvky od EKO-KOM 214 tis.kč, - úroky z finančích prostředků na bankovních účtech 443 tis.kč, - pronájem pozemků s lesními porosty tis.kč, - pronájem tepelného hospodářství tis.kč, - výběr sankčních plateb 908 tis.kč. Kapitálové příjmy se podařilo překročit proti rozpočtu o tis.kč, a to převážně z důvodu uskutečnění prodeje v prosinci roku 2007 : - pozemky (SAK, Brautferger, Dřevotvar) v celkové částce tis.kč, - ostatní nemovitosti (AKP INVEST, Chodorová) v celkové částce tis.kč. 2

3 Běžné výdaje - nevyčerpaná částka v celkové výši tis.kč vznikla úsporou finančních prostředků téměř ve všech oblastech činnosti města. Největší částky vznikly v následujících oblastech : - sociální péče tis.kč, - úroky z půjček, úvěrů 463 tis.kč, - veřejné osvětlení (el.energie, opravy) 378 tis.kč, - sběr a svoz odpadů 560 tis.kč - místní správa (všechny položky) tis.kč, - komunikace (ZSS, opravy) 566 tis.kč, - kultura 367 tis.kč, - cestovní ruch 227 tis.kč, - komunální služby (nájemné, daně, opravy,..) 385 tis.kč, - zůstatek rezerv tis.kč. Kapitálové výdaje nevyčerpaná částka na investice v celkové výši tis.kč se skládá převážně z těchto položek : - bytové domy (převedeno do roku 2008) tis.kč, - parkoviště v tržnici (převedeno do roku 2008) 639 tis.kč, - ZS (převedeno do roku 2008) tis.kč, - územní plán - změna (převedeno do roku 2008) 300 tis.kč, - nákup pozemků 239 tis.kč, - lesní hospodářské osnovy 114 tis.kč. 2. Hospodářská činnost města Město vykonává následující hospodářskou činnost : nákup zboží a jeho prodej poskytování služeb v oblasti internetu, kopírování, kroužkové vazby pro veřejnost činnost parkovacích automatů propagační činnost v oblasti ubytovacích služeb inzertní činnost ve Vimperských novinách pronájem majetku města, jehož správu provádí na základě mandátní smlouvy Městská správa domů, s.r.o. Vimperk Hospodářská činnost města skončila v roce 2007 ziskem ve výši tis.kč po zdanění rozpis podle druhu činnosti je uveden v příloze č Účelové fondy města 3.1 Fond rozvoje bydlení stav k ,63 Kč Příjmy fondu tvoří splátky půjček poskytnutých v minulých letech, výdajem fondu jsou půjčky poskytnuté občanům na opravy opláštění budov. V roce 2007 nebyly poskytnuty žádné půjčky. 3.2 Fond sociální stav k ,80 Kč Tvorba a čerpání fondu se v roce 2007 řídily rozpočtem sociálního fondu, schváleným usnesením ZM č. 55 z , a zásadami pro použití sociálního fondu, schválenými dne usnesením RM č

4 4. Cizí finanční prostředky Město eviduje cizí finanční prostředky na zvláštním účtu, jeho stav k činil ,41 Kč, a to - mzdové prostředky za období 12/ ,-- - přijaté kauce ,-- - úroky ,41 5. Hospodaření příspěvkových organizací zřízených městem Finanční vypořádání a rozdělení výsledku hospodaření za rok 2007 bylo pro jednotlivé příspěvkové organizace schváleno usneseními Rady města Vimperk č ze dne Celkové příjmy těchto organizací činily v roce 2007 částku ,62 tis.kč. Celkové výdaje dosáhly částky ,14 tis.kč. Hospodaření příspěvkových organizací skončilo převahou výdajů nad příjmy, tj. z t r á t o u ve výši 428,52 tis.kč přehledy hospodaření a majetku podle jednotlivých příspěvkových organizací jsou uvedeny v příloze č. 3 a Hospodaření organizací založených městem Hospodaření založených obchodních společností /přehled v příloze č. 5/ skončilo v roce 2007 takto : Městská správa domů s.r.o., Vimperk - 76 tis.kč Městské lesy s.r.o., Vimperk tis.kč Městské služby s.r.o., Vimperk tis.kč Celkově skončilo hospodaření založených obchodních společností z i s k e m ve výši 700 tis.kč. 7. Vyúčtování finančních vztahů k veřejným rozpočtům Město získalo v roce 2007 transfery od jiných rozpočtů v celkové výši 80,4 mil. Kč. Rozpis přijatých dotací a jejich čerpání je uveden v tabulce. Dotace byly řádně vyúčtované, při finančním vypořádání za rok 2007 byly nevyčerpané finanční prostředky z transferu od MPSV na sociální dávky v částce Kč a z transferu MZe na vytvoření lesních hospodářských osnov v částce ,20 Kč vráceny do státního rozpočtu dne Čerpání transferu MF na zpracování agendy sociálně-právní ochrany dětí bylo překročeno o částku ,33 Kč, při finančním vypořádání bylo požádáno o její úhradu. poskytovatel ÚZ Účel položka příjem čerpání % MF - VPS Agenda v oblasti sociálních služeb , ,00 100,00 MF - VPS Agenda sociálně - právní ochrany dětí , ,33 106,88 MV - VPS Program partnerství , ,00 100,00 MF - VPS Agenda CzechPoint , ,00 100,00 MF - VPS Souhrnný dotační vztah , ,00 100,00 SFŽP Doúčtování dotace na tepelné čerpadlo , ,00 100,00 MPSV Příspěvek na péči - soc.dávky , ,00 97,92 MPSV Hmotná nouze, ZP - soc.dávky , ,00 91,14 MZe Odměny lesním hospodářům , ,00 100,00 MK Městská knihovna - systém Clavius , ,00 100,00 MK Program regenerace kulturních památek , ,00 100,00 MZe Výsadba melioračních dřevin , ,00 100,00 MK MěKS - festival "žesťů" , ,00 100,00 4

5 MPSV Aktivní politika zaměstnanosti , ,00 100,00 MV Bydlení pro azylanty , ,00 100,00 MZe Lesní hospodářské osnovy , ,80 86,63 MF - SFR Oprava komunikací , ,00 100,00 KÚ - JčK 310 Oprava střechy čp , ,00 100,00 KÚ - JčK 316 Oprava kaple Výškovice , ,00 100,00 KÚ - JčK 706 Sbor dobrovolných hasičů , ,00 100,00 KÚ - JčK Sbor dobrovolných hasičů , ,00 100,00 KÚ - JčK 708 Administrace POV , ,00 100,00 KÚ - JčK 93 NaturVision záštita hejtmana , ,00 100,00 KÚ - JčK 748 MěKS - "Vimperský Kašpárek" , ,00 100,00 KÚ - JčK 748 MěKS - "JAZZ SUMMER" , ,00 100,00 KÚ - JčK 750 STARZ - MR v mažoretkovém sportu , ,00 100,00 KÚ - JčK 756 ÚSP - sociální služby , ,00 100,00 ZŠ T.G.M. - prevence sociálně KÚ - JčK patolog.jevů , ,00 100,00 KÚ - JčK 328 Rekonstrukce telocvičny ZŠ Smetanova ul , ,00 100,00 KÚ - JčK 324 Čekárna U Sloupů , ,00 100,00 KÚ - JčK 334 Časomíra v tělocvičně ZŠ Smetanova , ,00 100,00 PD na likvidaci biolog.rozložitelných KÚ - JčK 326 odpadů , ,00 100,00 obce dojíždějící žáci, přestupky podle smluv , ,00 100,00 c e l k e m , ,13 97,70 Kromě uvedených transferů město převedlo v průběhu roku 2007 z nerozděleného zisku minulých let, tj. z kladného výsledku hospodářské činnosti, do rozpočtu města částku tis.kč. Dále ze státního rozpočtu prostřednictvím tzv.účtů limitů (mimorozpočtové příjmy) čerpalo město transfery v celkové částce Kč, a to : Kč - neinvestiční transfer MMR na komunikaci Skláře Kč - neinvestiční transfer MMR na komunikaci Zlatá stezka Kč - neinvestiční transfer MMR na komuikaci Podzámčí Kč - neinvestiční transfer MMR na opravu koryta Křesánovského potoka Kč - investiční transfer MF na výměnu oken v budově Nemocnice Kč - investiční transfer MZe na zvýšení kapacity ČOV Kč - investiční transfer MV na rozšíření kamerového systému 8. Závazky města K datu eviduje město následující dlouhodobé závazky : Úvěry v celkové částce ,50 Kč, z toho : ,50 Kč - úvěr od ČSOB z přelomu let na opravy po povodni a na investici do vodovodu a Zimního stadionu, splácení probíhá ve čtvrtletních splátkách, roční splátka ve výši tis.kč, bude doplaceno v roce 2008, ,- Kč úvěr od České spořitelny na rekonstrukci tepelného hospodářství, splácení ve čtvrtletních splátkách od roku 2005, roční splátka ve výši 3 466,8 tis.kč je kryta roční částkou nájemného, bude splaceno v roce 2012, ,- Kč úvěr od ČSOB čerpaný v roce 2006 na dofinancování nákupu budovy MÚ v ulici Nad Stadionem 199, splácení probíhá ve čtvrtletních splátkách, roční splátka ve výši 733,4 tis.kč, bude doplaceno v roce 2013, 5

6 ,- Kč - úvěr od ČSOB čerpaný v letech na výstavbu bytových domů, splácení ve čtvrtletních splátkách od třetího čtvrtletí 2007, roční splátka tis.kč, bude splaceno v roce Ostatní dlouhodobé závazky v celkové částce ,-- Kč zahrnují předplacené nájemné na pronájem bytů a nebytových prostor. Závazky z leasingu osobních automobilů v celkové částce ,45 Kč, z toho : - Škoda FABIA (ODSH) od 7/ ,79 Kč - SUZUKI IGNIS (OŽP) od 6/ ,66 Kč Tyto závazky nejsou uvedeny v účetní závěrce města, jsou evidovány podle platných účetních standardů na podrozvahových účtech. Objem všech dlouhodobých závazků se proti roku 2006 zvýšil o tis.kč vlivem čerpání úvěru na výstavbu bytových domů. K má město krátkodobé závazky v celkové částce ,09 Kč, z toho : závazky vůči dodavatelům v částce tis. Kč, z toho : tis.kč z hospodářské činnosti ve správě Městské správy domů, - 4 tis.kč z hospodářské činnosti města, tis.kč z rozpočtového hospodaření města. Po lhůtě splatnosti jsou závazky vůči dodavatelům ve výši 111,4 tis.kč. Objem těchto krátkodobých závazků se proti roku 2006 zvýšil o tis Kč. závazky vůči zaměstnancům v částce tis.kč, závazky do lhůty splatnosti, nárůst o 108 tis.kč proti roku 2006, přijaté zálohy (na služby v souvislosti s nájmy, na nájem) v částce tis.kč, závazky do lhůty splatnosti, nárůst proti roku 2006 o tis.kč, závazky vůči státu (daňové, zdravotní pojištění, sociální zabezpečení) ve výši tis.kč, závazky do lhůty splatnosti, nárůst proti roku 2006 o 400 tis.kč představuje především vyšší daň z hospodářské činnosti města o 722 tis.kč a nižší odvod DPH o 416 tis.kč v roce 2007, ostatní závazky ve výši 75 tis.kč souvisejí převážně se stavem finančních prostředků na depozitním účtu 9. Pohledávky města K eviduje město pohledávky v celkové částce ,42 Kč, z toho : pohledávky z hospodářské činnosti v celkové částce tis. Kč tis.kč - hospodářská činnost provozovaná městem ( tis.kč za KVINT s.r.o., 25 tis.kč inzerce ve VN) tis.kč - hospodářská činnost provozovaná Městskou správou domů - neuhrazené nájemné a vyúčtování služeb z bytů a nebytových prostor, úroky z prodlení z toho - pohledávky do lhůty splatnosti 219 tis.kč - pohledávky po lhůtě splatnosti tis.kč Snížení oproti roku 2006 o tis.kč. 6

7 pohledávky z hlavní činosti (rozpočtové hospodaření) v celkové částce tis. Kč ,- Kč - místní poplatky ,- Kč - stavební povolení, poplatek za znečištění ovzduší ,- Kč - % výtěžek z provozu VHP ,- Kč - svoz a likvidace odpadů podnikatelé ,- Kč - nájemné za tepelné hospodářství MěS za rok ,- Kč - nájemné z lesního hospodářství MěL za rok ,- Kč - nájemné z pozemků, hrobových míst, reklamních ploch ,- Kč - nájemné z nebytových prostor - 320,- Kč - nájemné z kontejnerů pro rekreační chalupy ,- Kč - příspěvek na výživu ,- Kč - pokuty vč. souvisejících nákladů žízení ,- Kč - exekuční náklady a náklady soudního řízení ,- Kč - ostatní vydané faktury, úroky z prodlení (319 tis.kč), rezervační poplatek Nemocnice (přeplatek 720 tis.kč) ,- Kč - prodej materiálu ,- Kč - prodej nemovitostí ,- Kč - prodej nemovitostí přeplatek (nebyl proveden převod v KN) z toho - pohledávky do lhůty splatnosti tis.kč - pohledávky po lhůtě splatnosti tis.kč - přeplatky tis.kč Proti roku 2006 vykazuje evidence těchto pohledávek pokles o tis.kč, který byl způsoben velkým přeplatkem u prodejů nemovitostí. Ve skutečnosti došlo k nárůstu o tis.kč, a to převážně u neuhrazených příjmů z nájmu tepelného a lesního hospodářství ve výši tis.kč a u místních poplatků ve výši 885 tis.kč. poskytnuté provozní zálohy ve výši tis. Kč Snížení oproti roku 2006 o tis.kč. pohledávky za státem ve výši tis. Kč Jedná se o nadměrný odpočet DPH za měsíc 12/2007 a přeplatek silniční daně, uhrazeno v měsíci 2/2008. V roce 2006 byla toto hodnota nulová. ostatní pohledávky ve výši tis. Kč, z toho částku tis.kč činí pohledávka za nájemníky (= úhrada faktur rozpočítávaných do služeb nájemníkům v průběhu celého roku) vyúčtování služeb provedeno až v roce Proti roku 2006 došlo k navýšení o tis.kč. Celkový objem pohledávek města se proti roku 2006 snížil o 722 tis.kč. 10. Zástava majetku Ke dni má město provedenou zástavu majetku ve výši ,05 Kč, tj. účetní hodnota zastavených nemovitostí : ve prospěch MMR ČR částka ,60 Kč zástava domu čp.182 v ulici 1.máje ve Vimperku včetně pozemku st.parc. 902 v k.ú.vimperk proti dotaci ve výši tis.kč na opravu domu čp.182 v ulici 1.máje ve Vimperku; zástava platí do , 7

8 ve prospěch ČSOB částka ,45,- Kč zástava bytových domů Pod Pekárnou č.p. 590, 591, 592 a pozemku p.č. 1842/59 v k.ú.vimperk proti úvěru ve výši tis.kč, ukončení zástavy po splacení úvěru v roce Členství Města Vimperk v dobrovolných svazcích a sdruženích obcí Město Vimperk je členem několika dobrovolných svazků obcí (DSO) a sdružení obcí, kterým každoročně poskytuje příspěvky : Název příspěvek za rok Mikroregion Horní Vltava-Boubínsko (= DSO) ,- Kč - Nadace pro jihočeské cyklostezky SMOJK ,- Kč - Sdružení historických sídel 7 936,- Kč - Euroregion Šumava jihozápadní Čechy ,- Kč Podle závěrečného účtu DSO skončilo hospodaření Mikroregionu Horní Vltava-Boubínsko v roce 2007 se ztrátou v částce ,11 Kč. 12. Přehled AKTIV a PASIV Města Vimperk k Přehled je uveden v příloze č. 6 rozvaha k : Podstatné rozdíly stavu jednotlivých účtů v rozvaze k proti počátečním stavům k vznikly z těchto důvodů : Účet 013-Software nárůst v průběhu roku 2007 ve výši 546 tis.kč vznikl rozšířením licencí programu Microsoft office, a rozšířením programu MISYS pro potřeby městského úřadu Účet 019-Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek nárůst v průběhu roku 2007 ve výši tis.kč vznikl zařazením dokončených lesních hospodářských osnov ve zřizovacím obvodu Vimperk (pořizovány v letech ) do užívání Účet 041-Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek v průběhu roku 2007 došlo ke snížení o 853 tis.kč, byla dokončena investice viz účet 019. Účet 031-Pozemky nárůst v průběhu roku 2007 o tis.kč obsahuje nákup pozemků v celkové částce tis.kč, směna pozemků v částce 165 tis.kč, bezúplatné převody pozemků od PF v částce 66 tis.kč, prodej pozemků vyřazení z majetku v částce tis.kč. 8

9 Účet 021-Stavby v průběhu roku 2007 došlo ke snížení o tis.kč, toto snížení představuje zařazení ukončených investic do užívání, a to - kašna v Pivovarské ulici (+308 tis.), - autobusová čekárna U Sloupů (+326 tis.), - plynová přípojka (+42 tis.), - rozšíření skládky Pravětín ( tis.) - bytový dům Pod Pekárnou čp. 592 ( tis.), - zhodnocení bytů modernizace a rekonstrukce nájemníky ( tis.), - rekonstrukce tělocvičny v ZŠ Smetanova ul. ( tis.), zařazení dvou BD v ulici Boubínská do majetku města - zápis do KN ( tis.), předání zrekostruované tělocvičny do užívání příspěvkové organizaci ZŠ Smetanova ul. ( tis.), vyřazení nemovitostí v pořizovacích cenách, a to : - autobusové čekárny Solná Lhota a U Sloupů (-60 tis.), - prodané bytové domy ( tis.), - neexistující stavby v areálu U Sloupů ( tis.), - sportovní a tenisové hřiště ( tis.) nepatřilo do majetku města, vlastníkem je TJ, - prodej plynovodu v ZTV Purkártova ul. (-84 tis.), - prodané budovy v areálu U Sloupů ( tis.), - prodané budovy v Boubínské ulici ( tis.) Účet 022-Samostatné movité věci a soubory movitých věcí zvýšení v průběhu roku 2007 o 523 tis.kč zahrnuje : pořízení dlouhodobého hmotného majetku (+49 tis.-prolézačky na dětské hřiště, +110 tis. zařízení na hřiště, +238 tis.-časomíra na zimní stadion, +53 tis.-ocelový kontejner do sběrného dvora, +159 tis.-docházkový systém MÚ) rozšíření kamerového systému ( tis.), nové zařízení úpravny vody (+120 tis.), vyřazení vozidla v pořizovacích cenách z důvodu prodeje (-251 tis.), vyřazení majetku v pořizovacích cenách na základě inventarizace (-336 tis.), darování zařízení kuchyně do užívání příspěvkové organizaci MŠ 1.máje 180 (-644 tis.) Účet 028-Drobný dlouhodobý hmotný majetek nárůst v průběhu roku 2007 o 460 tis.kč vznikl převážně z důvodu pořízení vybavení dětských hřišť (+85 tis.), ostatního vybavení veřejného prostranství a sběrného dvora (+240 tis.), vybavení pracovníků údržby (+61 tis.) doplnění inventáře a zařízení výpočetní techniky pro kanceláře městského úřadu a pro organizační složky města ( tis.), vyřazení porouchaného zařízení a PC na základě inventarizace majetku (-586 tis.), darování zařízení kuchyně příspěvkové organizaci MŠ 1.máje 180 (-467 tis.). Účet 042-Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek zvýšení v průběhu roku 2007 o tis.kč souvisí na jedné straně se zvýšením tohoto účtu při pořízení nových investic v roce 2007 v celkové částce tis.kč, z toho např. bytové domy ( tis.), ZTV (4 153 tis.), komunikace (5 961 tis.), skládka Pravětín a sběrný dvůr (6 045 tis.), kamerový systém (1 025 tis.), ČOV (4 292 tis.), výměna okev v budově nemocnice (7 120 tis.), rekonstrukce škol (2 087 tis.), nákup pozemků (3 696 tis.) na druhé straně se snížením tohoto účtu zařazením nových investic do užívání v celkové částce tis.kč (viz účty 021, 022, 031). 9

10 Účet 112-Materiál na skladě ke snížení o 271 tis.kč došlo v průběhu roku především vyřazením zásob v kasárnách v pořizovacích cenách podle návrhu k vyřazení při inventarizaci v roce 2006 (268 tis.) Účet 384-Výnosy příštích období zvýšení v průběhu roku 2007 o tis.kč vzniklo na jedné straně zhodnocením bytů nájemníky ( tis.) a předplaceným nájmem (+ 36 tis.), na straně druhé úhradou nájmů z předplacených částek (- 909 tis.). Vimperk, Zpracoval : Ing. Jana Králová, vedoucí finančního odboru Přílohy č. 1 Plnění rozpočtu za rok 2007 příjmy a výdaje č. 2 Hospodářská činnost města za rok 2007 č. 3 Hospodaření příspěvkových organizací k č. 4 Zkrácená rozvaha příspěvkových organizací k č. 5 Přehled hospodaření založených obchodních společností k č. 6 Roční účetní závěrka k výkazy vč.přílohy č. 7 Zpráva o přezkoumání hospodaření města za rok