Závěrečný účet Města Vimperk. za rok 2008

Transkript

1 Závěrečný účet Města Vimperk za rok 2008 K o m e n t á ř 1. Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2008 (v tis.kč) Schválený Rozpočtová Upravený Plnění % plnění Ukazatel rozpočet opatření rozpočet k k upravenému rozpočtu Třída 1 - Daňové příjmy , , , ,2 118,99 Třída 2 - Nedaňové příjmy , , , ,1 117,07 Třída 3 - Kapitálové příjmy , , , ,0 112,81 Třída 4 - Přijaté dotace , , , ,2 98,14 Příjmy celkem , , , ,4 107,92 Třída 5 - Běžné výdaje , , , ,7 90,15 Třída 6 - Kapitálové výdaje , , , ,5 91,61 Výdaje celkem , , , ,2 90,61 Saldo: Přímy - Výdaje 4 013, , , ,2-118,80 Třída 8 - Financování Splátky úvěrů ,9 0, , ,0 99,99 Prostředky na ZBÚ min.let 5 000, , , ,1 ** Financování celkem , , , ,2 ** Přebytek (-), ztráta (+) 0,0 0,0 0,0 0,0 ** Rozpočtové hospodaření města za rok 2008 skončilo ziskem v částce ,41 Kč. Podrobné údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby jsou obsaženy v příloze č. 1 a jsou k nahlédnutí na odboru finančním městského úřadu (výkaz FIN 2-12). Daňové příjmy byly vyšší ve skutečnosti proti upravenému rozpočtu o tis.kč, na navýšení se podílely jednotlivé daně a poplatky takto : - výnos na dani z příjmu právnických osob tis.kč, - výnos na dani z přidané hodnoty tis.kč, - výnos na dani z příjmu fyzických osob tis.kč, - výnos daně z nemovitostí 361 tis.kč, - výběr místních poplatků tis.kč, - výběr správních a ostatních poplatků tis.kč. Nedaňové příjmy byly ve skutečnost proti upravenému rozpočtu vyšší o tis.kč, a to převážně v následujících oblastech : - pronájem majetku 442 tis.kč, - prodej drobného majetku, materiálu 385 tis.kč, - příspěvky od EKO-KOM 331 tis.kč, - úroky z finančích prostředků na bankovních účtech tis.kč, - pronájem tepelného hospodářství tis.kč, - výběr sankčních plateb tis.kč, - ostatní příspěvky a náhrady 186 tis.kč. 1

2 Kapitálové příjmy se podařilo překročit proti upravenému rozpočtu o tis.kč, a to převážně z důvodu uskutečnění prodejů koncem roku 2008 : - pozemky v celkové částce 429 tis.kč, - bytové domy a ostatní nemovitosti tis.kč. Běžné výdaje - nevyčerpaná částka v celkové výši tis.kč vznikla úsporou finančních prostředků téměř ve všech oblastech činnosti města. Největší částky vznikly v následujících oblastech : - sociální péče tis.kč, - veřejné osvětlení (el.energie, opravy) tis.kč, - sběr a svoz odpadů 365 tis.kč - místní správa (většina položek) tis.kč, - komunikace (ZSS, opravy) 339 tis.kč, - kultura 316 tis.kč, - cestovní ruch 219 tis.kč, - platby DPH tis.kč, - úhrada úroků z úvěrů 397 tis.kč, - zůstatek rezerv tis.kč. Kapitálové výdaje nevyčerpaná částka na investice v celkové výši tis.kč se skládá převážně z těchto položek : - bytové domy 165 tis.kč, - parkoviště v tržnici tis.kč, - kanalizace Vimperk-Hrabice, Sušická ulice tis.kč, - vodovod Vimperk-Hrabice, Sušická ulice tis.kč, - rekonstrukce MŠ Klostermannova ul. 108 tis.kč, - územní plán Města 634 tis.kč, - rekonstrukce budovy úřadu 801 tis.kč, - kompostárna 253 tis.kč, - nákup nemovitostí 122 tis.kč. 2. Hospodářská činnost města Město vykonává následující hospodářskou činnost : nákup zboží a jeho prodej poskytování služeb v oblasti internetu, kopírování, kroužkové vazby pro veřejnost činnost parkovacích automatů propagační činnost v oblasti ubytovacích služeb inzertní činnost ve Vimperských novinách pronájem majetku města, jehož správu provádí na základě mandátní smlouvy Městská správa domů, s.r.o. Vimperk Hospodářská činnost města skončila v roce 2008 ziskem ve výši 5 380,7 tis.kč rozpis podle druhu činnosti je uveden v příloze č Účelové fondy města 3.1 Fond rozvoje bydlení stav k ,66 Kč Příjmy fondu tvoří splátky půjček poskytnutých v minulých letech, výdajem fondu jsou půjčky poskytnuté občanům na opravy opláštění budov. V roce 2008 nebyly poskytnuty žádné půjčky. 2

3 3.2 Fond sociální stav k ,11 Kč Tvorba a čerpání fondu se v roce 2008 řídily rozpočtem sociálního fondu, schváleným usnesením ZM č. 241 z , a zásadami pro použití sociálního fondu, schválenými dne usnesením RM č Cizí finanční prostředky Město eviduje cizí finanční prostředky na zvláštním účtu, jeho stav k činil ,30 Kč, a to - mzdové prostředky za období 12/ ,-- - přijaté kauce ,-- - přijaté dědictví opatrovnictví ,20 - úroky ,10 5. Hospodaření příspěvkových organizací zřízených městem Finanční vypořádání a rozdělení výsledku hospodaření za rok 2008 bylo pro jednotlivé příspěvkové organizace schváleno usneseními Rady města Vimperk č ze dne Celkové příjmy těchto organizací činily v roce 2008 částku ,16 tis.kč. Celkové výdaje dosáhly částky ,38 tis.kč. Hospodaření příspěvkových organizací skončilo převahou výdajů nad příjmy, tj. z t r á t o u ve výši 205,22 tis.kč přehledy o hospodaření a majetku podle jednotlivých příspěvkových organizací jsou uvedeny v příloze č. 3 a Hospodaření organizací založených městem Hospodaření založených obchodních společností /přehled v příloze č. 5/ skončilo v roce 2008 takto : Městská správa domů s.r.o., Vimperk tis.kč Městské lesy s.r.o., Vimperk + 81 tis.kč Městské služby s.r.o., Vimperk tis.kč Celkově skončilo hospodaření založených obchodních společností z i s k e m ve výši tis.kč. 7. Vyúčtování finančních vztahů k veřejným rozpočtům Město získalo v roce 2008 transfery od jiných rozpočtů v celkové výši 118,9 mil. Kč. Rozpis přijatých dotací a jejich čerpání je uveden v tabulce. Dotace byly řádně vyúčtované, při finančním vypořádání za rok 2008 byly nevyčerpané finanční prostředky z transferů od MPSV na výplatu sociálních dávek v částce Kč vráceny do státního rozpočtu prostřednictvím JčK dne Čerpání transferu MF na výdaje spojené s organizací voleb v roce 2008 bylo překročeno o částku Kč, při finančním vypořádání byla tato částka uhrazena na účet Města dne poskytovatel ÚZ Účel položka příjem čerpání % MF - VPS Agenda v oblasti sociálních služeb , ,00 100,00 MF - VPS Agenda sociálně - právní ochrany dětí , ,00 100,00 MF - VPS Volby do krajů a Senátu v r , ,00 138,22 MF - VPS Souhrnný dotační vztah , ,00 100,00 SFŽP Doúčtování dotace z r , ,00 100,00 ERDF Doúčtování dotace z r , ,05 100,00 3

4 MPSV Příspěvek na péči - soc.dávky , ,00 97,62 MPSV Hmotná nouze, ZP - soc.dávky , ,00 91,82 MZe Odměny lesním hospodářům , ,00 100,00 MK Restaurování fasetových luceren , ,00 100,00 MK Program regenerace kulturních památek , ,00 100,00 MZe Výsadba melioračních dřevin , ,00 100,00 MK MěKS - festival "žesťů" , ,00 100,00 MPSV Aktivní politika zaměstnanosti , ,00 100,00 MŽP Ošetření památných stromů , ,00 100,00 MF - SFA Revitalizace náměstí , ,00 100,00 MZE Vodovod Vimperk Hrabice , ,00 100,00 MZE Kanalizace Vimperk Hrabice , ,00 100,00 MZE ČOV zvýšení kapacity , ,00 100,00 KÚ - JčK Přebor ve snowboardu ZŠ TGM , ,00 100,00 KÚ - JčK Oprava kaple Výškovice , ,00 100,00 KÚ - JčK Sbor dobrovolných hasičů , ,00 100,00 KÚ - JčK Sbor dobrovolných hasičů , ,00 100,00 KÚ - JčK Administrace POV , ,00 100,00 KÚ - JčK NaturVision , ,00 100,00 KÚ - JčK MěKS - "Vimperský Kašpárek" , ,00 100,00 KÚ - JčK MěKS - "Keltská Šumava" , ,00 100,00 KÚ - JčK MěKS Šumavské řemeslné slavnosti , ,00 100,00 KÚ - JčK ZŠ TGM sportovní třídy , ,00 100,00 KÚ - JčK ZŠ TGM - prevence sociálně patolog.jevů , ,00 100,00 KÚ - JčK Vybavení tělocvičny ZŠ Smetanova ul , ,00 100,00 KÚ - JčK Letní tábor pro děti ohrožené patolog.jevy , ,00 100,00 KÚ - JčK Autobusové zastávky - rekonstrukce , ,00 100,00 KÚ - JčK ZŠ TGM střecha tělocvičny , ,00 100,00 KÚ - JčK ČOV zvýšení kapacity , ,00 100,00 obce dojíždějící žáci, přestupky podle smluv , ,00 100,00 c e l k e m , ,05 98,18 Kromě uvedených transferů město převedlo v průběhu roku 2008 z nerozděleného zisku minulých let, tj. z kladného výsledku hospodářské činnosti, do rozpočtu města částku 2 609,4 tis.kč. 8. Závazky města K datu eviduje město následující dlouhodobé závazky : Úvěry v celkové částce Kč, z toho : ,- Kč úvěr od České spořitelny na rekonstrukci tepelného hospodářství, splácení ve čtvrtletních splátkách od roku 2005, roční splátka ve výši 3 466,8 tis.kč je kryta roční částkou nájemného, bude splaceno v roce 2012, ,- Kč úvěr od ČSOB čerpaný v roce 2006 na dofinancování nákupu budovy MÚ v ulici Nad Stadionem 199, splácení probíhá ve čtvrtletních splátkách, roční splátka ve výši 733,4 tis.kč, bude doplaceno v roce 2013, ,- Kč - úvěr od ČSOB čerpaný v letech na výstavbu bytových domů, splácení ve čtvrtletních splátkách od třetího čtvrtletí 2007, roční splátka tis.kč, bude splaceno v roce

5 Ostatní dlouhodobé závazky v celkové částce ,-- Kč zahrnují předplacené nájemné na pronájem bytů a nebytových prostor. Závazky z leasingu osobních automobilů v celkové částce ,58 Kč, z toho : - Škoda FABIA (ODSH) od 7/ ,60 Kč - SUZUKI IGNIS (OŽP) od 6/ ,98 Kč Tyto závazky nejsou uvedeny v účetní závěrce města, jsou evidovány podle platných účetních standardů na podrozvahových účtech. Objem všech dlouhodobých závazků se proti roku 2007 snížil o tis.kč převážně vlivem splácení jistin úvěrů a leasingu v průběhu roku K má město krátkodobé závazky v celkové částce ,30 Kč, z toho : závazky vůči dodavatelům v částce tis. Kč, z toho : tis.kč z hospodářské činnosti ve správě Městské správy domů, tis.kč z rozpočtového hospodaření města. Objem těchto krátkodobých závazků se proti roku 2007 snížil o tis Kč. Po lhůtě splatnosti jsou závazky vůči dodavatelům ve výši 338,6 tis.kč. závazky vůči zaměstnancům v částce tis.kč, závazky do lhůty splatnosti, nárůst o 84 tis.kč proti roku 2007, přijaté zálohy (na nájmy a na služby v souvislosti s nájmy) v částce tis.kč, závazky do lhůty splatnosti, nárůst proti roku 2007 o tis.kč, závazky vůči státu (daňové, zdravotní pojištění, sociální zabezpečení) ve výši tis.kč, jedná se o závazky do lhůty splatnosti, pokles proti roku 2007 o 937 tis.kč představuje především nižší daň z příjmu z hospodářské činnosti města za rok 2007 o tis.kč, ostatní závazky ve výši 94 tis.kč souvisejí se stavem finančních prostředků na účtu cizích prostředků 9. Pohledávky města K eviduje město pohledávky v celkové částce ,91 Kč, z toho : pohledávky z hospodářské činnosti v celkové částce 7511 tis. Kč Zvýšení oproti roku 2007 o 132 tis.kč tis.kč - hospodářská činnost provozovaná městem ( 700 tis.kč za KVINT s.r.o., 2 tis.kč inzerce ve VN) tis.kč - hospodářská činnost provozovaná Městskou správou domů - neuhrazené nájemné a vyúčtování služeb z bytů a nebytových prostor, úroky z prodlení z toho - pohledávky do lhůty splatnosti 483 tis.kč - pohledávky po lhůtě splatnosti tis.kč 5

6 pohledávky z hlavní činosti (rozpočtové hospodaření) v celkové částce tis. Kč Proti roku 2007 vykazuje evidence těchto pohledávek navýšení o tis.kč ,- Kč - místní poplatky ,- Kč - stavební povolení, poplatek za znečištění ovzduší ,- Kč - svoz a likvidace odpadů podnikatelé ,- Kč - nájemné za tepelné hospodářství MěS za rok ,- Kč - nájemné za tepelné hospodářství konec roku ,- Kč - nájemné z lesního hospodářství MěL za rok ,- Kč - nájemné z pozemků, hrobových míst, reklamních ploch ,- Kč - nájemné z nebytových prostor - 400,- Kč - nájemné z kontejnerů pro rekreační chalupy ,- Kč - pokuty vč. souvisejících nákladů žízení ,- Kč - exekuční náklady a náklady soudního řízení ,- Kč - ostatní vydané faktury, úroky z prodlení ,- Kč - prodej materiálu ,- Kč - prodej nemovitostí z toho - pohledávky do lhůty splatnosti tis.kč - pohledávky po lhůtě splatnosti tis.kč - přeplatky 171 tis.kč V roce 2007 byl nižší stav evidovaných pohledávek způsoben přeplatkem u prodejů nemovitostí (3 887 tis.kč). V roce 2008 došlo ve srovnání s rokem 2007 k poklesu u místních poplatků (o 814 tis.), u prodeje nemovitostí na splátky (o 911 tis.) a u příspěvku na výživu (o 645 tis.), naopak k navýšení došlo u pronájmu tepelného hospodářství (o 895 tis.), u pokut (o 65 tis.), u likvidace odpadů podnikatelů (o 132 tis.) poskytnuté provozní zálohy ve výši tis. Kč Ke snížení oproti roku 2007 o tis.kč došlo hlavně u záloh na elektrickou energii o tis. a u záloh poskytnutých MěSD na teplo, plyn a elektrickou energii o tis. pohledávky za státem ve výši tis. Kč Jedná se o nadměrný odpočet DPH za měsíce 11 a 12/2008, uhrazeno začátkem roku V roce 2007 byla toto částka o 14 tis.vyšší. ostatní pohledávky ve výši tis. Kč, z toho částku tis. činí pohledávka za nájemníky (= úhrada faktur rozpočítávaných do služeb nájemníkům v průběhu celého roku) vyúčtování služeb provedeno až v roce Proti roku 2007 došlo u těchto pohledávek k poklesu o 24 tis.kč. Celkový objem pohledávek města se proti roku 2007 snížil o 191 tis.kč. 10. Zástava majetku Ke dni má město provedenou zástavu majetku ve výši ,05 Kč, tj. účetní hodnota zastavených nemovitostí : ve prospěch MMR ČR částka ,60 Kč zástava domu čp.182 v ulici 1.máje ve Vimperku včetně pozemku st.parc. 902 v k.ú.vimperk proti dotaci ve výši tis.kč na opravu domu čp.182 v ulici 1.máje ve Vimperku; zástava platí do , 6

7 ve prospěch ČSOB částka ,45,- Kč zástava bytových domů Pod Pekárnou č.p. 590, 591, 592 a pozemku p.č. 1842/59 v k.ú.vimperk proti úvěru ve výši tis.kč, ukončení zástavy po splacení úvěru v roce Dále ke dni má město blokován majetek ve výši poskytnutých dotací v celkové částce tis.kč, a to : druh majetku hodnota ukončení způsob blokace blokace blokace Komunikace Skláře Hajná Hora nelze převést ani zastavit Ulice Zlatá Stezka, pč Vimperk nelze převést ani zastavit Ulice Podzámčí, p.č.330,357/1,382,388 Vimperk nelze převést ani zastavit Koryto Křesánovského potoka p.č.1768/1,1769 Vimperk nelze převést ani zastavit Nemocnice, čp.158 výměna oken nelze převést, zastavit ani dlouhodobě pronajmout ČOV Vimperk zvýšení kapacity nelze převést Revitalizace náměstí nelze převést ani zastavit Vodovod Vimperk Hrabice nelze převést Kanalizace Vimperk Hrabice nelze převést 11. Členství Města Vimperk v dobrovolných svazcích a sdruženích obcí Město Vimperk je členem několika dobrovolných svazků obcí (DSO) a sdružení obcí, kterým každoročně poskytuje příspěvky : Název příspěvek za rok Mikroregion Horní Vltava-Boubínsko (= DSO) ,- Kč - Nadace pro jihočeské cyklostezky SMOJK ,- Kč - Sdružení historických sídel 8 050,- Kč - Euroregion Šumava jihozápadní Čechy ,- Kč Podle závěrečného účtu DSO skončilo hospodaření Mikroregionu Horní Vltava-Boubínsko v roce 2008 ziskem ve výši ,72 Kč. 12. Přehled AKTIV a PASIV Města Vimperk k Přehled je uveden v příloze č. 6 rozvaha k : Podstatné rozdíly stavu jednotlivých účtů v rozvaze k proti počátečním stavům k vznikly z těchto důvodů : Účet 013-Software nárůst v průběhu roku 2008 ve výši 253 tis.kč vznikl rozšířením licencí programu Microsoft server pro potřeby městského úřadu Účet 019-Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek nárůst v průběhu roku 2008 ve výši tis.kč vznikl zařazením změny č.3 územního plánu a územně analytických podkladů do užívání Účet 041-Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek v průběhu roku 2008 došlo ke zvýšení o 678 tis.kč začalo pořizování nového územního plánu města 7

8 Účet 031-Pozemky nárůst v průběhu roku 2008 o tis.kč obsahuje nákup pozemků v celkové částce tis.kč, směna pozemků v částce 338 tis.kč, bezúplatné převody pozemků od PF v částce 876 tis.kč, dary v částce 119 tis.kč, převod historického majetku v částce tis.kč, prodej pozemků vyřazení z majetku v částce tis.kč. Účet 021-Stavby v průběhu roku 2008 došlo ke zvýšení o tis.kč, toto zvýšení představuje zařazení ukončených investic do užívání, a to - Nemocnice výměna oken ( tis.), - Zimní stadion ( tis.), - Bytové domy - dokončení (+ 778 tis.), - ZTV 48 b.j. ( tis.), - Autobusové zastávky rekonstrukce (+ 330 tis.), - Kanalizace v ul.hřbitovní a 1.máje (+ 567 tis.), - Revitalizace náměstí ( tis.), - Komunikace ul.rožmberská, Zámecká alej ( tis.), - Parkoviště v tržnici (+ 386 tis.), - ČOV zvýšení kapacity ( tis.), - VS Rokle ( tis.) - MŠ Klostermannova - kuchyně ( tis.), - zhodnocení staveb U Sloupů - rekonstrukce nájemníky (+ 80 tis.), nákup areálu Podzámčí ( tis.), hala u kotelny geometrické zaměření a zařazení do majetku (+ 995 tis.), vyřazení nemovitostí v pořizovacích cenách, a to : - U Sloupů likvidace budovy tělocvičny ( tis.), - prodané bytové domy ( tis.), - prodej staveb v areálu U Sloupů ( tis.), - prodané ostatních nebytových staveb čp. 119, 47, 48 ( tis.) Účet 022-Samostatné movité věci a soubory movitých věcí zvýšení v průběhu roku 2008 o tis.kč zahrnuje : pořízení dlouhodobého hmotného majetku (+ 104 tis.zařízení na dětské hřiště, tis. server, dataprojektor a frankovací stroj pro městský úřad, tis.radar, + 61 tis.ocelový kontejner do sběrného dvora), mobilní kamerový systém (+ 57 tis.), nové zařízení úpravny vody (+ 54 tis.), nákup 2 ks parkovacích automatů (+ 218 tis.), vybavení kuchyně MŠ Klostermannova ul. (+ 609 tis.), vyřazení nefunkčních parkovacích automatů v pořizovací ceně (- 398 tis.), vyřazení PC v pořizovacích cenách (- 28 tis.), prodej vnitřního zařízení budov U Sloupů (- 85 tis.). Účet 028-Drobný dlouhodobý hmotný majetek nárůst v průběhu roku 2008 o 785 tis.kč vznikl převážně z důvodu pořízení vybavení dětských hřišť (+ 58 tis.), ostatního vybavení veřejného prostranství a sběrného dvora (+ 431 tis.), vybavení dobrovolných hasičů (+ 68 tis.) doplnění inventáře a zařízení výpočetní techniky pro kanceláře městského úřadu a pro organizační složky města (+ 836 tis.), vyřazení porouchaného zařízení a PC na základě inventarizace majetku (- 608 tis.). 8

9 Účet 042-Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek snížení v průběhu roku 2008 o 976 tis.kč souvisí na jedné straně se zvýšením tohoto účtu při pořízení nových investic v roce 2008 v celkové částce tis.kč, z toho např. rekonstrukce škol (3 844 tis.), budov MÚ (1 100 tis.), sportovišť ( tis.), komunikací ( tis.), kanalizace ( tis.), vodovodu (5 500 tis.), bytových a nebytových domů (1 854 tis.), sběrného dvora (926 tis.), autokempu (314 tis.), rozšíření plynovodu (399 tis.), pořízení pozemků (1 116 tis.), apod. na druhé straně se snížením tohoto účtu zařazením nových investic do užívání v celkové částce tis.kč (viz účty 021, 022, 031). Účet 112-Materiál na skladě ke zvýšení o tis.kč došlo v průběhu roku především zařazením zásoby dlažebních kostek v prostorách kasáren U Sloupů do majetku v reprodukční pořizovací ceně zjištěno při inventarizaci majetku v roce Vimperk, Zpracoval : Ing. Jana Králová, vedoucí finančního odboru Přílohy č. 1 Plnění rozpočtu za rok 2008 příjmy, výdaje a financování č. 2 Hospodářská činnost města za rok 2008 č. 3 Hospodaření příspěvkových organizací k č. 4 Zkrácená rozvaha příspěvkových organizací k č. 5 Přehled hospodaření založených obchodních společností k č. 6 Roční účetní závěrka k výkazy vč.přílohy č. 7 Zpráva o přezkoumání hospodaření města za rok