Analýza hospodaření, financování a výkonů Duhy o.p.s.

Transkript

1 Analýza hospodaření, financování a výkonů Duhy o.p.s. 1 Říjen 211 Zpracovala Ing. Daniela Lusková

2 Obsah 1 Hospodaření Duhy o.p.s. 2 Rozbor dle jednotlivých služeb Pečovatelská služba a denní centrum 2.2. Odlehčovací služby 2.3 Nízkoprahové zařízení pro děti a mládež DoPatra Nízkoprahové zařízení pro děti a mládež Klub Čas Nízkoprahové zařízení pro děti a mládež Klub Čásek 3 Srovnání regionu Nového Bydžova s obcemi v regionu a v Královéhradeckém kraji 4 Prognóza vývoje počtu seniorů v Novém Bydžově a klientů Duhy o.p.s. 5 Závěry z průzkumu spokojenosti klientů se službami 6 Prognóza potřeb dalších sociálních služeb v regionu Závěry analýzy

3 1 Hospodaření Duhy o.p.s. Tabulka 1 Náklady 2 PS Kancelářské potřeby Vybavení DHM PHM Materiál Energie Opravy cestovné spoje Nájemné Právní a ekonom.sl. Školení a kurzy leasing, Stravování důchodců Potraviny/oběd y Odpisy,ostatní Daně,pojištění, poplatky Ostatní služby Hrubé mzdy+dpč Pojistné ke mzdám Ostatní sociální nákladystravenky Celkem náklady za střediska CELKEM dle výsledovky DC Náklady 28 RESPIT PS náklady 29 DC RESPIT K PS R I Z náklady 21 DC RESPIT K PS R I Z DC RESP NZD IT M ČAS NZDM K ČÁSEK R I Z

4 Tabulka Náklady celkem Příjmy celkem HOSPODÁŘSKÝ VÝSLEDEK Tabulka1 uvádí přehled výdajů organizace celkem dle účetního výkazu zisků a ztrát. Tabulka 2 uvádí hospodářský výsledek dle účetních dokladů organizace. Záporné výsledky jsou v roce 24 způsobeny zahájením provozu a v roce 28 dotací města nižší, než bylo rozpočtováno a žádáno (účetně byly využity odpisy pro rozpočet organizace, nikoli do obnovy majetku). Graf 1 4 Graf 1 znázorňuje vývoj nákladů organizace celkem v tisících korun. V čase je patrný pozvolný nárůst, způsobený zejména nárůstem v ceně energií a v osobních nákladech. Osobní náklady v roce 25 byly nastaveny velice nízko. Prudké zvýšení mezi roky 29 a 21 je způsobeno zahájení provozu další služby nízkoprahového zařízení pro děti a mládež (dále jen NZDM).

5 Graf 2 5

6 Graf 2 znázorňuje vývoj vybraných druhů nákladů organizace. Osobní náklady v prvních 3 letech rostou, prudké zvýšení v roce 21 je způsobeno zahájením provozu NZDM. Stejná situace je u nájemného městu. Náklady na teplo a teplou vodu významně vzrostly už v roce 29, kdy došlo ke zvýšení ceny tepla. K dalšímu zvýšení ceny tepla došlo i následujícím roce, krom zahájení provozu NZDM. Náklady na elektrickou energii mírně poklesly mezi rokem 2 a 28, poté rostou jen mírně. V nákladech se neprojevilo zahájení provozu NZDM, protože k vyúčtování energie dochází až v průběhu roku, nikoli k datu účetní uzávěrky. Navýšení se projeví až v roce 211. Náklady na telekomunikační služby se pohybují zhruba na stejné úrovni, k navýšení došlo v posledním sledovaném roce opět v souvislosti se zahájením provozu NZDM. Náklady na hygienické a čistící prostředky významněji vzrostly v roce 29 a to v souvislosti s úklidem prostor NZDM k zahájení provozu. U vodného a stočného dochází k pozvolnému nárůstu, výrazný nárůst nákladů v roce 21 v souvislosti se zahájením provozu NZDM. Náklady na vzdělávání pracovníků drží organizace na velice nízké úrovni, využívá kurzů zdarma zajišťované Královéhradeckým krajem. Tabulka 3 osobní náklady hygienické potřeby, čistící prostředky elektrická energie teplo, teplá voda nájemné městu vodné, stočné vzdělávání pracovníků telekomunikační služby 28 2, , * , 2,9 5, , ,1 2,6 2,2 1, 1, ,4 * bez NZDM navýšení 1,5% Tabulka 3 je přehledem procentuelního meziročního nárůstu nákladů u vybraných výdajů organizace. U osobních nákladů, po odečtení nákladů NZDM by byl nárůst 1,5%. Vysvětlení pohybu je uvedeno výše pod grafem 2. 6

7 Graf 3 Graf 3 je náhledem růstu průměrného osobního nákladu na jednoho pracovníka ročně se zvedl proti roku 25 o 82 tis. Kč, v roce 21 dosáhl 268 tis. Kč. Jde o průměrný náklad, jsou tedy zahrnuti i řídící pracovníci. Tabulka 4 Pracovník 1 Skutečná vyplacená čistá mzda v měsíci srpnu Poznámka Řídící pracovník 136 odpracovaných hodin 6 dnů dovolené Odlehčovací sl. 9,5 odpracovaných hodin 1 dnů dovolené Odlehčovací sl. 144 odpracovaných hodin 5 dnů dovolené Odlehčovací sl. 112,5 odpracovaných hodin 8 dnů dovolené Pečovatelka řidička 144 odpracovaných hodin 5 dnů dovolené Odlehčovací sl. 135 odpracovaných hodin 5 dnů dovolené Řídící pracovník NZDM 96 odpracovaných hodin 11 dnů dovolené Pečovatelská služba 14 odpracovaných hodin 1 dnů dovolené NZDM ½ úvazek 92 odpracovaných hodin

8 Pečovatelská služba 184 odpracovaných hodin dnů dovolené Pečovatelská služba 136 odpracovaných hodin 6 dnů dovolené Odlehčovací sl. 135 odpracovaných hodin 5 dnů dovolené Odlehčovací sl. 165 odpracovaných hodin 1 den dovolené Pečovatelka řidička 144 odpracovaných hodin 5 dnů dovolené Odlehčovací sl. 144 odpracovaných hodin 5 dnů dovolené Úklid ½ úvazek 132 odpracovaných hodin 1 den dovolené Graf 4 8 Zdroj informace: Tabulka 4 je reálným přehledem skutečného čistého příjmu jednotlivých pracovníků organizace v srpnu 211. Dle údajů ČZÚ činila průměrná hrubá mzda v ČR Bližší údaj je vyjádření průměrné hrubé mzdy za 1 kvartál 211 v podpůrných činnostech, kde nejsou sektory podnikatelské a finančnictví. Zde činí průměrná hrubá mzda Kč. Průměrná hrubá mzda pracovníků Duhy o.p.s. v 8/211 činí Kč, tedy měsíčně o 144 Kč méně ( viz. graf 4). Z tabulky 8 uvedené v textu níže vyplývá, že osobní náklady na 1 zaměstnance Duhy činily v roce Kč, zatímco medián porovnávaných dalších 48 organizací činí Kč, tedy cca o 24 tisíc v roce více ( 2 čisté mzdy pracovnic Duhy).

9 Graf 4 Graf 4 znázorňuje pohyb výše celkových příjmů organizace. Vyšší nárůst v roce 21 je způsoben zavedením nové služby NZDM. Tabulka 5 MPSV ÚP KHK Město NB obce příjmy od klientů ( úkony, potraviny, obědy) sponzoři ostatní celkem

10 Graf 5 Z tabulky 5 a grafu 5 přehledně vyplývá pohyb a výše zdrojů financování celé organizace, zejména příznivý je vývoj úhrad od klientů a dotací MPSV, způsobený změnou systému v roce 2. Město v roce 28 dalo mimořádně nízkou dotaci, taková situace v jiných letech nenastala. Důvodem bylo využití účetních odpisů. Tento krok však v roce 21 byl kompenzován dotací na auto. Tabulka 6 dotace NB nájemné městu % vrácení dotace v nájemném ,8 42,3 19, 22,3 1

11 Graf 6 11 Nutno podotknout, že se také část dotace města se vrací zpět v podobě nájemného za prostory. Tabulka 6 a graf 6 názorně ukazují výši dotace města Duze o.p.s., výši nájemného za pronajaté prostory a procentní podíl vrácení prostředků dotace zpět v městu v nájemném. Vyjma roku 28, kde byla dotace z výše popsaných důvodů nižší, má procento návratu financí v podobě nájemného městu mírně stoupající tendenci.

12 Graf Graf 8 12

13 Graf 9 Grafy,8, a 9 ukazují rozložení příjmů v posledních 3 letech, očištěných o přefakturaci obědů. V neustáleném systému financování sociálních služeb je patrná nestabilita jednotlivých složek příjmů organizace, pokles příjmů od klientů a posílení spoluúčasti města. Pokles příjmů v posledním roce je rapidní a je způsoben zavedením nové služby NZDM, kde klienti za službu nehradí nic. Graf 1 13

14 Graf 1 znázorňuje přehled podílu jednotlivých složek na financování organizace v procentech. Pokles podílu z příjmů klientů je způsoben zavedením nové služby NZDM bez spoluúčasti klientely. Z důvodu zavedení nové služby je také vyšší podíl MPSV a Královéhradeckého kraje. Podíl města klesl, neboť v roce 21 byl NZDM financován z ESF, tudíž dotace města nebyla nutná. Příjmy od obcí a sponzorů jsou zhruba na stejné úrovni, vliv dotace z úřadu práce klesl, neboť Duha přestala zaměstnávat pracovníka na VPP. Tabulka 6 náklady na všechny služby celkem v desetitisících počet klientů PS + DC počet klientů respit počet klientů NZDM počet pracovníků ,5 Graf Tabulka 6 a graf 11 je názorným přehledem několika ukazatelů. Vyplývá z něj, jak stoupají náklady, zároveň počet klientů i pracovníků.

15 Graf 12 15

16 Graf 12 je přehledem dat ze zdrojů Královéhradeckého kraje (benchmarking). Vyjadřuje sociální výdaje měst na jednoho obyvatele obvodu obce II. typu. Medián dat, tedy průměr dvou prsotředních čísel činí,36. Město Nový Bydžov tedy vynakládá na sociální výdaje méně než polvinu z mediánu. 2 Rozbor dle jednotlivých služeb 2.1 Pečovatelská služba a denní centrum Tabulka úhrada od klienta měsíčně průměrný náklad na klienta měsíčně náklady na PS a DC v tis. Kč Graf Tabulka a graf 13 jsou přehledem údajů za službu pečovatelská služba + denní centrum, což jsou služby charakterem jejich poskytování v organizaci velmi podobné. Z přehledu za poslední čtyři roky vyplývá, že počet klientů neustále

17 roste, během 4 let se zvýšil ze 151 na 18, tj. o 19%. Náklady na tyto služby také rostou z tis. Kč v roce 2 na 2481 tis. Kč v roce 21, tj. vzrůst nákladů o 12%. Náklady za službu v přepočtu na jednoho klienta klesly v roce 21 na 3% nákladů na jednoho klienta v roce 2, tj. z 1566 Kč měsíčně na 1149 Kč měsíčně. Tento typ služeb (terénní a ambulantní) je 18x levnější než péče lůžková ( odlehčovací služby, domovy pro seniory apod.) Při vyšším počtu klientů poskytuje organizace službu levněji. Graf 14 1 Graf 14 vyjadřuje pohyb výše nákladů a úhrady na jednoho klienta měsíčně v posledních čtyřech letech. Pozvolný vzestup měsíčních úhrad na jednoho klienta je způsobený jednak pozvolným zvyšováním cen až na horní hranici v rámci platné vyhlášky a jednak vyšším odběrem služeb. Průměrný náklad na klienta měsíčně klesl díky vyššímu počtu obsloužených klientů při nezměněném počtu zaměstnanců.

18 Graf 15 18

19 Graf 15 je subor dat z benchmarkingu Královéhradeckého kraje. Vyjadřuje tržby z úhrad pečovatelských služeb v přepočtu na jednoho obyvatele v obvodu obce II. typu v Kč. Medián je 51,86, Duha vybere 35,9. Toto nižší číslo je způsobeno tím, že Duha poskytuje služby poměrně nízkému počtu klientů. Relativně nízký zájem o pečovatelskou službu je dán charakterem území, tj. zemědělskou oblastí, tradicí sousedské výpomoci a vysokou nezaměstnaností žen, kdy řada rodin řeší péči o blízkého uvnitř rodiny a externí služby nenakupují. Graf 16 Graf 16 rozebírá ukazatel počtu rozvezených obědů za rok v celé historii poskytování služby. Zájem o dovážku obědů postupně vzrůstal, přičemž je nutno podotknout, že počet klientů, jimž by byla poskytována pouze služba dovážky je cca 1 3, ostatní klienti mají další úkony k dovážce. Vyšší nárůst v posledním roce je dán nákupem auta s vyšší prostorovou kapacitou. Lze říci, že proti roku 24 vzrostl počet rozvezených obědů téměř 3x v roce 21. Graf 1 19

20 Graf 1 porovnává četnost některých úkonů v letech 29 a 21. Stoupl například počet koupelí, nákupů a pochůzek v přepočtu na celé hodiny, naopak klesl zájem o úklid v domácnosti, dopravu klientů v hodinách a klesl také zájem o praní prádla. Četnost úkonů v letech je dána zájmem klientely. Graf 18 2 Autoprovoz je významnou součástí výkonů organizace, proto graf 18 znározňuje počet najetých km v roce, který vzrostl za 4 roky o 23%. Náklady na pohonné hmoty mají nepravidelnou křivku, která je dána jednak pořízením druhého vozu v roce 28 a jednak pohybem cen za benzin. Graf 19

21 Graf 19 je grafickým znázorněním několika nesourodých dat. Vyplývá z něj, že náklady na PHM na jednoho klienta denně se příliš nemění. Rovněž tak počet najetých km na jednoho klienta měsíčně se příliš nemění. Proti prvnímu sledovanému roku vzrostly výdaje na PHM na jednoho klienta měsíčně, výdaje na benzin na jednoho klienta činí v roce 21 téměř 28 Kč měsíčně. Výraznější pohyb je u počtu najetých km na jeden pracovní den. V posledních dvou sledovaných letech najely pečovatelky více km, v roce 21 to je 86 km denně. Graf 2 21 Graf 2 je dalším grafickým porovnáním nesourodých dat. Znázorňuje vzůst počtu klientů, vzrůst mzdových nákladů o 16% v roce 21 proti roku 2 a pokles mzdových nákladů na klienta měsíčně. Potvrzuje se tím předchozí tvrzení, že organizace obslouží více klientů za nižší náklady, do naplnění její kapacity, která je rozebírána níže v textu.

22 Graf 21 22

23 Graf 21 je dalším přehledem dat z benchmarkingu Královéhradeckého kraje. Vyjadřuje počet pracovníků sociálních služeb v terénu (nikoli i v pobytových službách) v přepočtu na jednu osobu v obvodu obce II. typu závislou na péči druhé osoby, tj. přijímající příspěvek na péči. Medián hodnot činí,33, Nový Bydžov s hodnotou, 114 pečovatelek na jednu osobu závislou na péči je silně podprůměrný. I tento graf vyjadřuje to, co bylo komentováno u grafu 15, tedy, že relativně nízký zájem o pečovatelskou službu je dán charakterem území, tj. zemědělskou oblastí, tradicí sousedské výpomoci a vysokou nezaměstnaností žen, kdy řada rodin řeší péči o blízkého uvnitř rodiny a externí služby nenakupují. Tabulka 8 počet klientů na pracovníka přímé péče počet klientů na celkový přepočtený počet zaměstnanců celkový počet hodin zajišťování úkonů na pracovníka přímé péče počet úkonů na celkový přepočtený počet zaměstnanců celkový počet hodin zajišťování úkonů na jednoho klienta osobní náklady na 1 zaměstnance služby výnosy v Kč na 1 klienta služby výnosy na 1 úkon Duha medián 48 organizací v KHK 31,63 19,2 25, ,6 3, ,53 25, Tabulka 8 je výběrem dat z benchmarkingu sociálních služeb Královéhradeckého kraje, kdy hodnoty Duhy o.p.s. jsou porovnávány s mediánem hodnot 48 organizací poskytující pečovatelskou služby v kraji. Z tabulky vyplývá, že Duha má mnohem více klientů na jednoho pracovníka přímé péče i na celkový přepočtený počet zaměstnanců, jeden pracovník Duhy má mnohem vyšší hodinový výkon úkonů v roce, počet úkonů na jednoho zaměstance je také mnohem vyšší než u jiných srovnatelných organizací. Jednomu klientovi poskytne Duha vyšší počet úkonů. Přitom ale jsou osobní náklady na jednoho zaměstance nižší než u ostatních, a to asi o 24 tis.za rok, tj. dva platy pečovatelky. Ukazatel výnosů na 1 klienta služby je u Duhy nižší než u ostatních, což znamená, že Duha nevytváří zbytečné finanční rezervy nebo ostatní služby mají vyšší náklady na povoz a pracovníky a potřebují více peněz. Tabulka 9 počet klientů na pracovníka přímé péče počet klientů na celkový přepočtený počet zaměstnanců počet úkonů na celkový přepočtený počet zaměstnanců osobní náklady na 1 zaměstnance služby výnosy v Kč na 1 klienta služby výnosy na 1 úkon Duha medián 6 organizací v KHK 23,16,8 2,95 6,2 66,6 22, Tabulka 9 je výběrem dat z benchmarkingu sociálních služeb Královéhradeckého kraje, kdy hodnoty Duhy o.p.s. jsou porovnávány s mediánem hodnot 6 organizací poskytující služby denního centra v kraji. Z tabulky vyplývá, že Duha má mnohem více klientů na jednoho pracovníka přímé 23

24 péče i na celkový přepočtený počet zaměstnanců, jeden pracovník Duhy má mnohem vyšší počet úkonů na jednoho zaměstance Přitom ale jsou osobní náklady na jednoho zaměstance nižší než u ostatních, a to asi o 9 tis.za rok, tj. jeden plat pečovatelky. Ukazatel výnosů na 1 klienta služby je u Duhy nižší než u ostatních, což znamená, že Duha nevytváří zbytečné finanční rezervy nebo ostatní služby mají vyšší náklady na povoz a pracovníky a potřebují více peněz. Tabulka 1 počet úkonů běžné nákupy a pochůzky běžný úklid a údržba domácnosti dohled doprovod dovážka dovoz oběda dovoz oběda okolí ošetřovatelské úkony jednorázový odvoz ostatní doprovody pedikúra pomoc při podání jídla pomoc při oblékání pomoc s WC pomoc na úřadech pomoc při samostatném pohybu pomoc ři přesunu na lůžko pomoc při přípravě jídla pomoc s osobní hygienou pomoc s péčí o vlasy a nehty praní a žehlení příprava a podání jídla úklid společných prostor úkony v hodinách celkem přesuny mezi klienty dovolená nemoc a OČR vzdělávání a supervize lékař ranní porady provozní porady volná kapacita Celkový hodinový fond pracovní doby interval úkonu v min přepočet na hodinu práce

25 Tabulka 1 je přehledem dat vedoucí ke zjištění volné kapacity organiace ve službě pečovatelská služba v roce 21. Doplněním údajů je to, že v roce 21 bylo 224 pracovních hodin, 253 pracovních dnů, službu poskytovalo 4,95 pracovníků v přímé péči ( tj. bez ředitelky). Z uvedeného vyplývá, že volná kapacita činila 686 úkonů za rok, tj. 139 úkonů na pracovníka v roce, tj.,5 úkonů na pracovníka denně. Organizace tedy mohla poskytnout pouze o 2, úkonů průměrně denně více. Z toho jednoznačně vyplývá, a potvrzují to údaje uvedené v předchozích grafech a tabulkách, že pečovatelská služba Duhy o.p.s. neměla v roce 21 volnou kapacitu, neboť zjištěných 2, úkonů denně je zanedbatelný čas. Duha tedy postupovala velice ekonomicky a dokázala své pracovníky maximálně vytížit a tím zlevnit službu. 2.2 Odlehčovací služby (respit) Tabulka 11 úhrada na klienta v tis. Kč počet klientů RES příjmy z úhrad v tis. Kč dotace NB v tis. Kč dotace státní v tis. Kč ostatní příjmy v tis. Kč náklady na respit v tis. Kč náklady na lůžko a den v Kč 2 22, , , , Tabulka 11 poskytuje základní údaje o odlehčovacích službách Duhy o.p.s. Průměrně jeden klient v roce 21 zaplatil 29 2 Kč za služby. Počet klientů, kterým služba je v roce poskytnuta se pohybuje okolo 46 klientů. Jedno lůžko v roce 21 stálo denně 3 Kč, klientova denní úhrada činí 43 Kč. Graf 22 25

26 Graf 22 znázorňuje růst nákladů na lůžko a den v posledních čtyřech letech, přičemž vlivem úsporných opatření v roce 21 dokázala Duha lůžko denně o 6 Kč zlevnit. Graf 23 Graf 23 vyjadřuje výši dotací z jednotlivých zdrojů. Výše státních dotací se v posledních dvou letech ustálila, Město Nový Bydžov vkládá do služby stále více, a příjmy z úhrad také rostou. Graf 24 Graf 24 vyjadřuje procentuelní podíl zdrojů výnosů odlehčovací služby. Je patrný pokles podílu příjmů z úhrad, přesto se stále služba samofinancuje více jak z poloviny. Státní dotace také mírně procentuelně poklesly a zvýšil se finanční vliv města. 26

27 Graf 25 Graf 25 je vizuálním přehledem několika údajů. Všechny křivky jsou ve vzájemném souladu a vyjadřují situaci ve sluužbě, tj., mírný pokles nákladů a úsporná opatření v posledním roce. Graf 26 V grafu 26 je vidět, o jaké klienty se odlehčovací služby starají. Prioritou vedení organizace je maximální obložnost lůžek, která je v posledním roce cca 99,8%, tak, aby příjmy z lůžek byly co nejvyšší. Požadavky klientů jsou uspokojovány průběžně dle volných lůžek. Úhrada je stejná pro všechny klienty bez rozdílu bydliště 43,Kč / den, tj. cca 12 9,- Kč měsíčně. Specifikem je, že i když jsou klienti původem z jiné lokality než města nebo mikroregionu, tak se ve většině případů jedná o rodiče 2

28 nebo blízké příbuzné našich občanů. Zabezpečení blízkého v místě jejich bydliště vnímají jako výraznou pomoc rodině. Počet umístěných z Nového Bydžova a mikroregionu se v posledních čtyřech letech zvyšuje a počet umístěných z ostatních lokalit republiky se snižuje. Znamená to rostoucí význam služby pro občany s regionu Nového Bydžova. Tabulka 12 Duha průměrný přepočtený počet klientů na pracovníka přímé péče počet klientů na celkový přepočtený počet zaměstnanců osobní náklady na 1 zaměstnance služby výnosy v Kč na 1 klienta služby průměrná roční obložnost v %,13, ,8 medián 1 organizací v KHK,95, Tabulka 12 je výběrem dat z benchmarkingu sociálních služeb Královéhradeckého kraje, kdy hodnoty Duhy o.p.s. jsou porovnávány s mediánem hodnot 1 organizací poskytující odlehčovací služby v kraji. Z tabulky vyplývá, že Duha má méně klientů na jednoho pracovníka přímé péče i na celkový přepočtený počet zaměstnanců. Je nutné však u tohoto ukazatele vzít v úvahu že kapacita odlehčovací služby Duhy je 9 lůžek a ve směně je vždy 1 pracovník, nepřetržitý provoz služby zajišťuje 5 pracovníků přímé péče a s nižším počtem pracovníků již nelze zajistit 24 hodinový provoz. Osobní náklady na jednoho zaměstance jsou mírně nižší než u ostatních, a to asi 4 tis.za rok.ukazatel výnosů na 1 klienta služby je u Duhy vyšší než u ostatních, což znamená, že Duha má tuto službu dražší než konkurence. Je to způsobeno tím, že Duha je malé zařízení, ostatní odlečovací služby v kraji jsou poskytovány velkými zařízeními typu domovů pro seniory. Organizace nevytváří zbytečné finanční rezervy nebo ostatní služby mají vyšší náklady na povoz a pracovníky a potřebují více peněz. 2.3 Nízkoprahové zařízení pro děti a mládež DoPatra Tabulka 13 náklady NZDM ročně v tis. Kč. náklady na NZDM měsíčně v tis. Kč náklady na NZDM na 1 provozní den v Kč. náklady NZDM na jeden úkon v Kč. mzdové náklady na 1 klienta měsíčně v Kč. počet klientů počet kontaktů počet vykonaných úkonů Dotace města Nový Bydžov v tis. Kč , ,6 28

29 Nájemné městu za pronájem prostor v tis.kč 5 Tabulka 13 je přehledem několika ukazatelů za službu nízkoprahového centra, který je dle registrace sociálních služeb rozdělen na malý a velký klub podle věkové struktury cílové skupiny. Velký klub je financován ve 1% z ESF do poloviny roku 212, malý klub je dotován z části MPSV, krajem a městem. Z ESF lze financovat pouze cílovou skupinu s dosahem na trh práce, tj let. Náklady na toto zařízení v roce 21 činily 1289 tis. Kč. Nutno konstatovat, že financování z ESF je velkorysé, proto bylo mnoho peněz vynaloženo na nákup vybavení a pomůcek, které nebude nutné několik dalších let pořizovat. V úsporném režimu by se náklady na NZDM dostali cca o 2 tis. níže. Náklady NZDM na jeden provozní den činily v roce 21 více jak 5 tis. Kč. Jeden provedený úkon s klientem stojí 115 Kč. Dle vyhlášky MPSV nemají klienti v této službě finanční spoluúčast, za službu nic neplatí. NZDM se postaralo o 223 klientů, provedlo 4333 kontaktů a více jak 11 tis. úkonů. Dotace města činila 5,6 tis. Kč a nájemné městu za pronájem prostor činilo 5 tis., lze tedy konstatovat, že služba město v roce 21 nestála žádné finanční prostředky, tak jak bylo při zahajování služby plánováno. 29 Graf 2 Graf 2 znázorňuje strukturu a podíl financování obou klubů NZDM celkem. ESF pomocí individuálního projektu kraje, do něhož je Duha dodavatelem služby do poloviny roku 212, financuje službu z 68%. Město Nový Bydžov přispělo 4% a MPSV 28%. Klienti službu nespolufinancují.

30 Tabulka 14 Duha počet klientů na pracovníka přímé péče počet kontaktů na pracovníka v přímé péči počet kontaktů na 1 klienta osobní náklady na 1 zaměstnance služby výnosy v Kč na 1 klienta služby , medián 16 organizací v KHK , Tabulka 14 je výběrem dat z benchmarkingu sociálních služeb Královéhradeckého kraje, kdy hodnoty Duhy o.p.s. jsou porovnávány s mediánem hodnot 16 organizací poskytující služby nízkoprahového centra pro děti a mládež v kraji. Z tabulky vyplývá, že DoPatra má mnohem více klientů na jednoho pracovníka přímé péče. Jeden pracovník služby má mnohem vyšší počet kontaktů.klienti z novobydžovska vyžadují vyšší míru péče, proto mají klienti Duhy v průměru o 1 kontaktů více na jednoho klienta než ostatní služby.osobní náklady na jednoho zaměstance jsou vyšší o 41 tis., tj asi 2 platy. Ukazatel výnosů na 1 klienta služby je u Duhy nižší než u ostatních, což znamená, že Duha nevytváří zbytečné finanční rezervy nebo ostatní služby mají vyšší náklady na povoz a pracovníky a potřebují více peněz Nízkoprahové zařízení pro děti a mládež Klub Čas Graf 28 3

31 Graf 28 ukazuje počet vykonaných úkonů v jednotlivých měsících v klubu Čas. Největší výkon byl v měsících dubnu červnu, nejnižší v prázdninových měsících. Tabulka 15 Sociální služby (druh) Počet poskytnutí od do Kolika klientům poskytnuto od do Muži Muži Ženy Celkem Ženy Celkem Akce mimo klub (Zprostředkování kontaktu se 94 společenským prostředím) Beseda s kontaktními pracovníky (Výchovné, vzdělávací a aktivizační činnosti) beseda s odborníky break/volnočasové aktivity Děti z města (Výchovné, vzdělávací a aktivizační činnosti) Hra na hudební nástroj Individuální rozhovor (Sociálně terapeutické činnosti) Podpora vlastních aktivit Pomoc se školou (Výchovné, vzdělávací a aktivizační činnosti) Poskytnutí informace (Pomoc při uplatňování práv a oprávněných zájmů) Poskytnutí kondomu Poskytnutí prostoru (Pomoc při uplatňování práv a oprávněných zájmů) Práce s internetem Práce s počítačem (Výchovné, vzdělávací a aktivizační 286 činnosti)

32 Práce se skupinou (Sociálně terapeutické činnosti) Promítání (Výchovné, vzdělávací a aktivizační činnosti) Situační intervence Skupinové aktivity (Výchovné, vzdělávací a aktivizační 388 činnosti) Skupinový rozhovor Speciálně zaměřený program 14 Sportovní aktivity na hřišti Stolní tenis/volnočasové aktivity (Výchovné, vzdělávací 326 a Šipky/volnočasové aktivity volnočasové aktivity Tabulka 15 je přehledem spektra vykonávaných úkonů sociální služby v klubu Čas v roce 21, s uvedením četnosti provedení a struktury muži/ženy. 32

33 2.3.2 Nízkoprahové zařízení pro děti a mládež Klub Čásek Graf Graf 29 ukazuje počet vykonaných úkonů v jednotlivých měsících v klubu Čásek. Největší výkon byl v měsících květnu a červnu a září a listopadu, nejnižší v prázdninových měsících. Tabulka 16 Sociální služby (druh) Počet poskytnutí od do Kolika klientům poskytnuto od do Muži Muži Ženy Celkem Ženy Celkem Akce mimo klub (Zprostředkování kontaktu 91 se společenským prostředím) Beseda s kontaktními pracovníky (Výchovné, vzdělávací a aktivizační činnosti) beseda s odborníky

34 break/volnočasové aktivity Děti z města (Výchovné, vzdělávací a aktivizační činnosti) Hra na hudební nástroj Individuální rozhovor (Sociálně terapeutické činnosti) Podpora vlastních aktivit Pomoc se školou Poskytnutí informace (Pomoc při uplatňování 146 práv a oprávněných zájmů) Poskytnutí prostoru (Pomoc při uplatňování 134 práv a oprávněných zájmů) Práce s internetem Práce s počítačem Práce s výukovými programy (Výchovné, vzdělávací a aktivizační činnosti) Práce se skupinou (Sociálně terapeutické činnosti) Promítání (Výchovné, vzdělávací a aktivizační činnosti) Propagace klubu (Zprostředkování kontaktu 1 se společenským prostředím) Situační intervence Skupinové aktivity Skupinový rozhovor

35 Speciálně zaměřený program (Výchovné, vzdělávací a aktivizační činnosti) Sportovní aktivity na hřišti Stolní tenis/volnočasové aktivity (Výchovné, vzdělávací a aktivizační činnosti) Šipky/volnočasové aktivity volnočasové aktivity Tabulka 16 je přehledem spektra vykonávaných úkonů sociální služby v klubu Čásek v roce 21, s uvedením četnosti provedení a struktury muži/ženy. 35

36 3 Srovnání regionu Nového Bydžova s obcemi v regionu a v Královéhradeckém kraji Graf 3 36

37 Graf 3 je přehledem situace obcí II. typu v kraji v oblasti počtu osob závislých na péči druhé osoby v přepočtu na jednoho obyvatele regionu. Nový Bydžov se pohybuje na mediánem hodnot všech obcí, má tedy poměrně vysoký počet osob v regionu, které potřebují péči druhé osoby. Tabulka 16 Kobylice Prasek Zdechovice Králíky Petrovice Měník Ohnišťany Sloupno Humburky Skřivany Nový Bydžov Vinary Smidary Nepolisy Myštěves Hlušice Starý Bydžov Barchov Zachrašťany Lužec n.c. Mlékosrby Šaplava Babice počet občanů počet příjemců PnP příjemci PnP /počet občanů, , , , ,166845, , ,213255,213913,245184, , , ,36232, , , , , , ,416643,4654, , zajíždějící PS Duha Duha Duha + SSS Chlumec Duha Duha SSS Chlumec Tabulka 1 je přehledem situace osob závislých na péči v obvodu Nového Bydžova jako obce III. Typu. Uvádí počet občanů v obci, počet příjemců příspěvku na péči, tedy osob závislých ne péči druhé osoby, dále přepočet osob závislých na péči v poměru na jednoho občana obce a poskytovatele terénní pečovatelské služby. 3

38 Graf Graf 31 vyjadřuje vizuálně poměr osob závislých na péči druhé osoby v obcích správního území Nového Bydžova. oranžově označené ošetřuje Duha o.p.s., červeně souběžně Duha o.p.s. a služba z regionu Chlumecka a zeleně služba z regionu Chlumecka. Žlutě označený je Nový Bydžov. Medián údajů je,21.

39 Graf 32 Graf 32 uvádí výsledek průzkumu zájmu občanů závislých na péči o pečovatelskou službu v okolních obcích, kde služba Duhy dosud není zavedena, který byl proveden v létě roku 211. Dotázána byla necelá polovina všech příjemců příspěvku na péči a zjištěný zájem byl minimální. 4 Prognóza vývoje počtu seniorů v Novém Bydžově a klientů Duhy o.p.s. Tabulka 1 počet seniorů 65+ v ČR v tis. ve střední variantě prognózy rok * * data ČSÚ počet seniorů 65+ v NB nárůst populace 65+ od roku 21 v % 16, 3,8 3,9 44,5 5,3 64,9 9,2 85 podíl populace 65+ v celkové počet populaci klientů NB v % PS 16, ,1 1 21, ,8 2 24, , , , Vývoj celkového počtu obyvatel NB ve střední variantě prognózy **

40 ** počet obyvatel bez cizinců údaje vypočteny dle prognózy vývoje populace ČSÚ ve výpočtech není zohledněn migrační přírůstek, který lze předpokládat vzhledem k málo průmyslové oblasti minimální Není pochyb o tom, že i v Novém Bydžově bude významně posilovat seniorská populace v souladu s celosvětovým a republikovým trendem. V tabulce je popsán vývoj seniorské populace od 65 roku života ve srovnání s republikovými počty, tak jak bylo propočteno při zpracování Analýzy prostředí přátelského seniorům v Novém Bydžově v dubnu 21. Dále je číselně vyjádřen nárůst populace od současnosti do roku 25 v procentech a procentní podíl seniorů v novobydžovské populaci. Další sloupce vyjadřují předpokládaný počet klientů pečovatelské služby a vývoj celkového počtu novobydžovské populace. Demografický vývoj v Novém Bydžově počet občanů v NB senioři děti Graf vizuálně naznačuje vývoj celkové populace v Novém Bydžově, který má klesající charakter, stejně jako populace dětí ve věku 14 let. Seniorská populace má charakter progresivní.

41 5 Závěry z průzkumu spokojenosti klientů se službami Průzkum spokojenosti se službami se provádí každoročně od roku 26. Poslední průzkum byl zpracován externím dodavatelem na každou registrovanou službu zvlášť v roce 211. Ředitelka zařízení předložila všechny závěrečné zprávy z průzkumů, ze kterých vyplývá celková spokojenost klientů se službami Duhy, spokojenost s profesionalitou pracovníků, většina klientů doručuje službu známým a nepotřebuje žádnou doplňkovou službu. Veškerá dokumentace k průzkumům je k nahlédnutí u ředitelky. 6 Prognóza potřeb dalších sociálních služeb v regionu Současná situace v regionu nevyžaduje zřízení dalších sociálních služeb pro seniory, postačí pouze postupné posílení kapacity. Současná situace v romské komunitě a zkušenosti z prvního roku provozu vykazují potřebu zvýšení kapacity NZDM DoPatra. Ve vztahu k romské komunitě je do budoucna nutné řešit terénní sociální práci. Od roku 24 je terénní pracovník zaměstnancem Města Nový Bydžov, od září 211 je stav TSP navýšen na 2 pracovníky města. Financování je dosud realizováno vždy jednoletou dotací Úřadu vlády a do srpna 212 z ESF. V jednání je nyní tříletá dotace ESF, která by zajistila krom jiných integračních opatření i terénní práci. Pokud by tato dotace nebyla získána ( výsledek v prosinci 211), bylo by vhodné uvažovat o začlenění terénní práce pod komplex služeb Duhy o.p.s.od roku 213. V případě, že dotace získána bude, je tento krok možné učinit až v roce 216. Uspořádalo by se tímto financování, dotace z MPSV je jistějším zdrojem než z Úřadu vlády. Zároveň se předpokládá, že se v následujících letech zavede víceleté financování sociálních služeb. 41

42 Závěry analýzy Hospodaření Duhy o.p.s. Z účetních výkazů organizace vyplývá, že organizace hospodaří s kladným hospodářským výsledkem, vyjma zahajovacího roku a roku, kdy odpisy byly využity rozpočtově pro rozpočet organizace. V čase je patrný pozvolný nárůst nákladů, způsobený zejména nárůstem v ceně energií a v osobních nákladech. Osobní náklady v roce 25 byly nastaveny velice nízko. V posledním roce se ve výši nákladů odrazilo zahájení nové služby nízkoprahového zařízení pro děti a mládež (dále jen NZDM). Z rozboru jednotlivých nákladů a jejich vývoje v čase lze konstatovat, že organizace hospodaří vyrovnaně, nedošlo k žádnému nedůvodnému navýšení výdajů či nedůvodným a neobvyklým výdajům. Osobní náklady na pracovníky pečovatelské služby, denního centra a odlehčovacích služeb se pohybují pod mediánem jiných srovnatelných organizací i pod úrovní průměrné mzdy ve srovnatelném sektoru a o i přesto, že mezi léty 2 a 21 vzrostly o 16%. Výše příjmů organizace má stoupající tendenci, v souladu s růstem nákladů. Příznivý je vývoj úhrad od klientů a dotací MPSV. Část dotace města se vrací zpět v podobě nájemného za prostory. Vyjma roku 28, kde byla dotace z výše popsaných důvodů nižší, má procento návratu financí v podobě nájemného městu mírně stoupající tendenci. Pokles podílu z příjmů klientů je způsoben zavedením nové služby NZDM bez spoluúčasti klientely. Z důvodu zavedení nové služby je také vyšší podíl MPSV a Královéhradeckého kraje. Podíl města klesl, neboť v roce 21 byl NZDM financován z ESF, tudíž dotace města nebyla nutná. Pečovatelská služba a denní centrum Počet klientů pečovatelské služby a denního centra v průběhu sledovaných let průběžně stoupal až o 19% mezi prvním a posledním sledovaným rokem. Náklady na tyto služby vzrostly ve stejném období o 12%. Náklady v přepočtu na jednoho klienta poklesly o 2%. Při vyšším počtu klientů poskytuje organizace službu levněji. Průměrný náklad na klienta měsíčně klesl díky vyššímu počtu obsloužených klientů při nezměněném počtu zaměstnanců. 42

43 Duha vybere nižší tržby za úkony od klientů v přepočtu na jednoho obyvatele v obvodu obce II. typu z důvodu poskytování služby poměrně nízkému počtu klientů. Relativně nízký zájem o pečovatelskou službu je dán charakterem území, tj. zemědělskou oblastí, tradicí sousedské výpomoci a vysokou nezaměstnaností žen, kdy řada rodin řeší péči o blízkého uvnitř rodiny a externí služby nenakupují. Zájem o dovážku obědů postupně vzrůstal. Proti roku 24 vzrostl počet rozvezených obědů téměř 3x v roce 21. Novobydžovsko má velmi málo pečovatelek na jednu osobu závislou na péči v obvodu obce II. typu. Tento stav je dán charakterem území, tj. zemědělskou oblastí, tradicí sousedské výpomoci a vysokou nezaměstnaností žen, kdy řada rodin řeší péči o blízkého uvnitř rodiny a externí služby nenakupují. Ze srovnání se 48 organizacemi poskytujícími pečovatelskou službu a 6 organizacemi poskytujícími službu denního centra vyplývá, že Duha má mnohem více klientů na jednoho pracovníka přímé péče i na celkový přepočtený počet zaměstnanců, jeden pracovník Duhy má mnohem vyšší hodinový výkon úkonů v roce, počet úkonů na jednoho zaměstance je také mnohem vyšší než u jiných srovnatelných organizací. Jednomu klientovi poskytne Duha vyšší počet úkonů. Ukazatel výnosů na 1 klienta služby je u Duhy nižší než u ostatních, což znamená, že Duha nevytváří zbytečné finanční rezervy nebo ostatní služby mají vyšší náklady na povoz a pracovníky a potřebují více peněz. Pečovatelská služba Duhy o.p.s. neměla v roce 21 volnou kapacitu. Duha tedy postupovala velice ekonomicky a dokázala své pracovníky maximálně vytížit a tím zlevnit službu. Tento typ služeb (terénní a ambulantní) je 18x levnější než péče lůžková (odlehčovací služby, domovy pro seniory apod.) Při vyšším počtu klientů poskytuje organizace službu levněji. Odlehčovací služby Průměrně jeden klient odlehčovací služby v roce 21 zaplatil 29 2 Kč za služby. Počet klientů, kterým služba je v roce poskytnuta se pohybuje okolo 46 klientů. Jedno lůžko v roce 21 stálo denně 3 Kč, klientova denní úhrada činí 43 Kč. Vlivem úsporných opatření v roce 21 dokázala Duha lůžko denně o 6 Kč zlevnit. Výše státních dotací se v posledních dvou letech ustálila, Město Nový Bydžov vkládá do služby stále více, a příjmy z úhrad také rostou. Je patrný pokles podílu příjmů z úhrad za odlehčovací služby, přesto se stále služba samofinancuje více jak z poloviny. Státní dotace také mírně procentuelně poklesly a zvýšil se finanční vliv města. 43

44 Prioritou vedení organizace je maximální obložnost lůžek, která je v posledním roce cca 99,8%, tak, aby příjmy z lůžek byly co nejvyšší. Počet umístěných z Nového Bydžova a mikroregionu se v posledních čtyřech letech zvyšuje a počet umístěných z ostatních lokalit republiky se snižuje. Znamená to rostoucí význam služby pro občany s regionu Nového Bydžova. Duha má méně klientů na jednoho pracovníka přímé péče i na celkový přepočtený počet zaměstnanců. Je nutné však u tohoto ukazatele vzít v úvahu že kapacita odlehčovací služby Duhy je 9 lůžek a ve směně je vždy 1 pracovník, nepřetržitý provoz služby zajišťuje 5 pracovníků přímé péče a s nižším počtem pracovníků již nelze zajistit 24 hodinový provoz. Osobní náklady na jednoho zaměstance jsou mírně nižší než u ostatních.ukazatel výnosů na 1 klienta služby je u Duhy vyšší než u ostatních, což znamená, že Duha má tuto službu dražší než konkurence. Je to způsobeno tím, že Duha je malé zařízení, ostatní odlečovací služby v kraji jsou poskytovány velkými zařízeními typu domovů pro seniory. Organizace nevytváří zbytečné finanční rezervy nebo ostatní služby mají vyšší náklady na povoz a pracovníky a potřebují více peněz. Nízkoprahové zařízení pro děti a mládež DoPatra Služba nízkoprahového centra, který je dle registrace sociálních služeb rozdělen na malý a velký klub podle věkové struktury cílové skupiny. Velký klub je financován ve 1% z ESF do poloviny roku 212, malý klub je dotován z části MPSV, krajem a městem. Z ESF lze financovat pouze cílovou skupinu s dosahem na trh práce, tj let. Náklady na toto zařízení v roce 21 činily 1289 tis. Kč. Nutno konstatovat, že financování z ESF je velkorysé, proto bylo mnoho peněz vynaloženo na nákup vybavení a pomůcek, které nebude nutné několik dalších let pořizovat. V úsporném režimu by se náklady na NZDM dostali cca o 2 tis. níže. Náklady NZDM na jeden provozní den činily v roce 21 více jak 5 tis. Kč. Jeden provedený úkon s klientem stojí 115 Kč. Dle vyhlášky MPSV nemají klienti v této službě finanční spoluúčast, za službu nic neplatí. NZDM se postaralo o 223 klientů, provedlo 4333 kontaktů a více jak 11 tis. úkonů. Dotace města činila 5,6 tis. Kč a nájemné městu za pronájem prostor činilo 5 tis., lze tedy konstatovat, že služba město v roce 21 nestála žádné finanční prostředky, tak jak bylo při zahajování služby plánováno. ESF pomocí individuálního projektu kraje, do něhož je Duha dodavatelem služby do poloviny roku 212, financuje službu z 68%. Město Nový Bydžov přispělo 4% a MPSV 28%. Klienti službu nespolufinancují. Z porovnání hodnot 16 organizací poskytující služby nízkoprahového centra pro děti a mládež v kraji vyplývá, že DoPatra má mnohem více klientů na jednoho pracovníka 44

45 přímé péče. Jeden pracovník služby má mnohem vyšší počet kontaktů.klienti z novobydžovska vyžadují vyšší míru péče, proto mají klienti Duhy v průměru o 1 kontaktů více na jednoho klienta než ostatní služby.osobní náklady na jednoho zaměstance jsou vyšší o 41 tis., tj asi 2 platy. Ukazatel výnosů na 1 klienta služby je u Duhy nižší než u ostatních, což znamená, že Duha nevytváří zbytečné finanční rezervy nebo ostatní služby mají vyšší náklady na povoz a pracovníky a potřebují více peněz. NZDM vykazuje nejnižší výkon v prázdninových měsících. Srovnání regionu Nového Bydžova s obcemi v regionu a v Královéhradeckém kraji Z porovnání všech obcí II. typu v Královéhradeckém kraji vyplývá, že Nový Bydžov se pohybuje na mediánem hodnot všech obcí, má tedy poměrně vysoký počet osob v regionu, které potřebují péči druhé osoby. Prognóza vývoje počtu seniorů v Novém Bydžově a klientů Duhy o.p.s. Počet seniorů v Novém Bydžově se bude vyvíjet v souladu s republikovým a světovým trendem, populace bude stárnout. Počet klientů Duhy bude stoupat. 45 Prognóza potřeb dalších sociálních služeb v regionu Současná situace v regionu nevyžaduje zřízení dalších sociálních služeb pro seniory, postačí pouze postupné posílení kapacity. Současná situace v romské komunitě a zkušenosti z prvního roku provozu vykazují potřebu zvýšení kapacity NZDM DoPatra. Začlenění terénní práce v romské komunitě pod organizaci Duha o.p.s. v roce 213 nebo 216, dle výsledku získání požádaných dotací.