údržba, opravy, rekonstrukce a modernizace teplárenských zařízení

Transkript

1

2 OBSAH 4. Základní identifikační údaje 4. Předmět podnikání 5. Úvodní slova předsedy představenstva 6. Orgány společnosti 7. Organizační struktura 8. Struktura vlastníků společnosti 8. Údaje o cenných papírech 9. Zpráva představenstva 14. Výsledky hospodaření společnosti 19. Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami 21. Stanovisko auditora ke zpráva o vztazích mezi propojenými osobami 22. Stanovisko auditora k výroční zprávě 23. Zpráva nezávislého auditora k účetní závěrce 24. Zpráva dozorčí rady 25. Finanční část 26. Srovnávací rozvaha - aktiva 27. Srovnávací rozvaha - pasiva 28. Srovnávací výkaz zisku a ztráty 29. Rozvaha aktiva rok Rozvaha pasiva rok Výkaz zisku a ztráty 32. Přehled o peněžních tocích Přehled o změnách vlastního kapitálu Příloha k účetní závěrce za rok Informace pro akcionáře 48. Údaje o osobách odpovědných za výroční zprávu a ověření účetní závěrky

3 ZÁKLADNÍ IDENTIFIKAČNÍ ÚDAJE Právní forma: akciová společnost Základní jmění: tis. Kč IČ: DIČ: CZ Veřejně obchodovatelné akcie počet kusů: jmenovitá hodnota: 1000 Kč Bankovní spojení: ČSOB Číslo účtu: /0300 Obchodní rejstřík: Krajský soud Č.Budějovice, oddíl B, vložka 640 PŘEDMĚT PODNIKÁNÍ nákup, rozvod a prodej tepla včetně poskytování služeb souvisejících s dodávkou, odběrem a používáním tepla výroba tepla, výroba a prodej elektřiny údržba, opravy, rekonstrukce a modernizace teplárenských zařízení výstavba teplárenských děl a zařízení potřebných pro jejich provoz silniční motorová doprava nákladní zámečnictví, nástrojařství montáž, opravy, revize a zkoušky tlakových zařízení a nádob na plyny výroba tepelné energie a rozvod tepelné energie, nepodléhající licenci realizovaná ze zdrojů tepelné energie s instalovaným výkonem jednoho zdroje nad 50 kw výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona

4 ÚVODNÍ SLOVO PŘEDSEDY PŘEDSTAVENSTVA Vážení akcionáři. Je mi opravdu ctí, že mohu v úvodu této zprávy konstatovat, že naše akciová společnost splnila veškeré hospodářské úkoly stanovené valnou hromadou a představenstvem pro rok 2009 a dosáhla tak lepších hospodářských výsledků než v roce předchozím. Podařilo se dokonce výrazně překročit plán pro tento rok. Do jisté míry nám pomohlo chladnější počasí na konci roku. Kvalitnější výrobou a dodávkou svého nejdůležitějšího výrobku - tepla a stále se zlepšující úrovní poskytovaných služeb svým zákazníkům Teplárna Písek a.s. výrazně pozvedla pomyslnou laťku kvality pro ostatní konkurenční energetické zdroje, čímž potvrdila oprávněnost svého postavení v oblasti zásobování teplem. Město Písek, jako většinový akcionář, musí však dbát nejen na prosperitu společnosti, ale i na konkurence schopnou a sociálně únosnou cenu tepla pro konečného spotřebitele Společnost Teplárna Písek, a.s. patří dnes neodmyslitelně mezi společnosti, poskytující své služby občanům našeho města. Je tomu již patnáct let, kdy došlo k oddělení teplárny od JČE a následné privatizaci podniku. Po celou dobu samostatné působnosti jsme usilovali o uspokojení potřeb našich odběratelů v oblasti dodávek tepla s cílem poskytovat jim ty nejlepší služby. Je velkým úspěchem, že se daří zajistit zásobování bez odstávek. Zaměřujeme se též na upevnění vztahů s našimi dodavateli, na vytvoření efektivního a dlouhodobého partnerství. Veškeré teplo je vyráběno v kombinovaném cyklu s výrobou elektrické energie. Příznivě se projevilo spoluspalování biomasy a to jak při úspoře palivových nákladů tak i v snížení emisí CO 2. Společnost velice bedlivě sleduje dodržování ekologických limitů a minimalizaci zatížení okolí škodlivými emisemi. Do konce roku se podařilo za ještě výhodných podmínek vybudovat fotovoltaickou elektrárnu na střeše provozní budovy. V roce 2009 se nedařilo výrazně uspět v připojování nových odběratelů. Tím jsme chtěli kompenzovat menší prodej tepla z důvodů zateplování, vlastních úspor obyvatel a konečně i omezení výroby některých podniků. Zvláště ve stavebnictví se výrazně projevuje vliv ekonomické krize. Dokončení bytové výstavby v různých lokalitách stále posouvá. Nastávající období bude velmi obtížné jak pro naše zákazníky, tak i pro naši společnost. Bude od nás budou vyžadovat další snižování nákladů a zavádění stále modernějších technologií. Za splnění plánovaného hospodářského výsledku, za odvedenou práci v minulém roce patří mé poděkování všem zaměstnancům. Děkuji vedení společnosti, dozorčí radě a celému představenstvu za výbornou spolupráci. Ing. Vojtěch Bubník předseda představenstva

5 ORGÁNY SPOLEČNOSTI PŘEDSTAVENSTVO a.s. Předseda představenstva Místopředseda představenstva Člen představenstva Člen představenstva Člen představenstva Ing. Bubník Vojtěch Ing. Mergl Bohumil Ing. Gottstein Otomar Ing. Tesař Josef Polata Jan VÝKONNÝ MANAGEMENT a.s. Ředitelství společnosti Ředitel Zástupce ředitele pro provoz Zástupce ředitele pro údržbu a investice Ing. Sýkora František Ing. Meloun František Ing. Říha Milan DOZORČÍ RADA a.s. Předseda dozorčí rady Člen dozorčí rady Člen dozorčí rady Člen dozorčí rady Člen dozorčí rady Člen dozorčí rady Doc. Ing. Vašíček Jiří, CSc. Ing.Bc. Krejča Miroslav, CSc. MUDr. Buček Pavel Slavová Vlasta Balek Zdeněk Urban Svatopluk

6 ORGANIZAČNÍ STRUKTURA Valná hromada Představenstvo Dozorčí rada Ředitel společnosti Zástupce ředitele Zástupce ředitele Hlavní účetní - a.s. pro provoz a.s. pro údržbu a ekonom investice

7 STRUKTURA VLASTNÍKŮ SPOLEČNOSTI Osoby s 5 % podílem na hlasovacích právech emitenta Uvádíme osoby dle údajů z výpisů z registru emitenta z SCP v průběhu roku 2008, které má emitent k dispozici. Název, sídlo, IČ podíl na hlasovacích právech Město Písek, Velké nám. 114, IČ: ,59 % Jan Polata, J.Mařánka 1057, Milevsko, IČ: ,58 % ÚDAJE O CENNÝCH PAPÍRECH Celkový objem emise činí ks akcií na majitele v zaknihované podobě. Nominální hodnota je Kč/ks ks akcií, tzn. 24,41 % základního kapitálu, je umístěno mezi veřejností. Společnost nevydala žádné cenné papíry, které opravňují k uplatnění práva na výměnu za jiné účastnické cenné papíry nebo na přednostní úpis jiných účastnických cenných papírů. Údaje o počtu akcií, které jsou v majetku členů představenstva, dozorčí rady a vedoucích zaměstnanců. Představenstvo Dozorčí rada 4 Vedoucí pracovníci 45

8 ZPRÁVA PŘEDSTAVENSTVA Postup výstavby společnosti Podmínky podnikání na základě zákona č.458/2000 Sb. O podmínkách podnikání a o výkonu státní správy v energetických odvětvích a o změně některých zákonů (energetický zákon) v úplném znění zákona č. 314/2009 Sb. jsou zajištěny rozhodnutím o udělení licence na výrobu tepla, na rozvod tepla a výrobu elektrické energie. Teplárně Písek, a.s. bylo vydáno ROZHODNUTÍM Krajského úřadu integrované povolení pro zařízení na výrobu a rozvod tepelné energie a elektrické energie dle zákona č. 76/2002 Sb. o integrované prevenci a omezování znečištění (zákon o integrované prevenci). Splnění ekologických emisních limitů je realizováno spalováním uhlí s nízkým obsahem síry na základě dlouhodobé smlouvy s dodavatelem, na špičkové výtopně spalováním pyrolýzního oleje (s mnohonásobně nižším obsahem síry než má původní palivo mazut). Základní technické údaje Kotel Výkon t/hod. Palivo K HU + směs HU s 8 % biomasy, TTO K HU + směs HU s 8 % biomasy, TTO K PTO, TTO K PTO, TTO K PTO, TTO HU hnědé uhlí, PTO pyrolýzní topný olej, TTO těžký topný olej Turbina MWe Typ TG 1 6,0 protitlaká TG 2 1,8 protitlaká Horkovodní stanice MW Trasa parovodní sítě 13,348 km Trasa horkovodní sítě 9,410 km Trasa teplovodní sítě 2,796 km Celkem potrubí (rozvin) 53,975 km Celkem odběratelů 228 Počet připojených bytů z toho na primer 164 z toho na sekunder 7 726

9 VÝROBA A PRODEJ Tepelná energie Zásobování teplem probíhalo v roce 2009 plynule a potřeby našich zákazníků byly pokryty v plné výši. Hlavní část dodávky byla směřována do bytového sektoru. Oproti roku 2008 došlo k mírnému poklesu dodávek tepla do sítí o 1,1 %. Užitečná dodávka však vzrostla o 4,1 %, tím došlo ke snížení ztrát v sítích. Rok 2009 byl celkově srovnatelný s rokem uplynulým. Bilance tepla za roky doplněná o venkovní teploty GJ Dodávky do sítě Užitečná dodávka Ztráty v primerní síti Užitečná dodávka Ø Venkovní teplota C Elektrická energie Stejně jako u tepelné energie došlo u výroby elektřiny k mírnému poklesu o 2,4 %. Vzrostl podíl elektřiny vyrobené z biomasy Eoze o 15,6 %. Bilance elektřiny za roky doplněná o venkovní teploty Výroba el. - Esv Prodej el. - Eprod MWh Zelená el. - Eoze Venkovní teplota C

10 Ceny tepelné energie Teplárna Písek, a.s. za roky včetně DPH 1,80 1,60 Kč/kWh cena na vstupu do VS cena na patě objektu 1,40 1,20 1,00 0,80 0,60 0,40 0,20 0,00 DPH v roce 2010 bylo 10 % DPH v letech 2009 a 2008 bylo 9 % DPH v letech 2007 a 2006 bylo 5 %

11 INVESTICE A ROZVOJ Investice a opravy jsou účetně i fyzicky realizovány odděleně pro vlastní majetek Teplárny Písek, a.s. a pronajatý majetek (tj. výměníkové stanice a sekundární rozvody tepla). Investice V roce 2009 byly na Teplárně Písek, a.s. realizovány stěžejní investice palivového hospodářství pro spalování biomasy - krytý zásobník, doprava, dávkování a instalace fotovoltaické elektrárny v areálu teplárny na střeše budovy dílny strojní údržby. Další rozhodující investiční akce rekonstrukce kondenzátního páteřního rozvodu dolní části Zeyerovy ulice, instalace regulačního ventilu napájecí vody kotle K12, rekonstrukce kondenzátního potrubí z šachty č. 360 do kotelny výtopny Samoty, primární horkovodní rozvod Jih I, dokončení trasy B, parovodní přípojky v Komenského ul. pro Gymnázium a f. Apex, pro pavilon hemodialýzy nemocnice, pro VS Švantlova, pro rezidenci Čapkova ul., Pražské předměstí Žižkovy kasárna II budova 007 horkovodní přípojky Svatotrojická ul. SZŠ, Jablonského ul. Smart. Na pronajatém majetku byly realizovány především investice teplovodní rozvody a kompaktní výměníkové stanice lokalita Švantlova a Lipová alej vč. rekonstrukce výměníkové stanice Švantlova. Další rozhodující investiční akce na pronajatém majetku nový teplovodní rozvod pro novou lokalitu Amerika II pokračování v úseku č.4, teplovodní přípojka pro polyfunkční dům ul. Harantova. Instalace kompaktních výměníkových stanic pro nové lokality Amerika II úsek č.4, pro stávající bytové domy Jih I, pro rezidenci Čapkova ul., Pražské předměstí Žižkovy kasárna II budova 007. Celkové investice v roce 2009 v rozsahu 36,7 mil. Kč byly rozděleny na investice do vlastního majetku Teplárny Písek, a.s. ve výši 23,1 mil. Kč a do pronajatého majetku 13,6 mil. Kč. tis Kč INVESTICE CELKEM

12 Opravy V roce 2009 byly na Teplárně Písek, a.s. realizovány významné opravy výměna ohříváku vody (EKO) kotle K11, výměna spodní poloviny tlakového celku spalovací komory - podlahy kotle K21, nátěr oplechování izolace potrubí včetně podpěrné konstrukce přivaděče tepla z teplárny od strojovny po komunikaci 1/20. Na primárních rozvodech tepla byly provedeny výměny části potrubí přípojek tepla pro objekty Zdravotní školy, Prokopova 339, z výměníkové stanice Tylova ZŠ, výměna části parovodního potrubí Motor pod Vrcovickou ulicí a kondenzátního potrubí pro výtopnu Samoty. Dále byly prováděny stavební opravy střešního pláště budovy strojní údržby a části fasády administrativní budovy a objektů výtopny Samoty. Na pronajatém majetku byly realizovány především opravy teplovodních rozvodů z výměníkových stanic Zeyerova a Kollárova Veškeré zemní a stavební práce na opravách rozvodů jsou prováděny vlastními pracovníky a vlastní mechanizací teplárny. Celkové opravy v roce 2009 v rozsahu 28 mil. Kč byly rozděleny na opravy vlastního majetku Teplárny Písek, a.s. ve výši 21,2 mil. Kč a opravy pronajatého majetku ve výši 6,8 mil. Kč. tis Kč REALIZACE OPRAV Rozvoj společnosti - připojování nových odběratelů náhrada úbytku prodeje tepla - rekonstrukce parovodních rozvodů na teplovodní rozvody - rekonstrukce teplárny ohřev demivody kotlů, měření emisí, turbína TG2, chladič spalin kotlů - palivového hospodářství pro spalování biomasy linka na zpracování slámy - nové horkovodní rozvody městský areál ul. Sedláčkova včetně kompaktních výměníkových stanic dle další etapy výstavby - nové horkovodní rozvody mezi ul. Sedláčkova a Táborská včetně kompaktních výměníkových stanic dle další etapy výstavby - teplovodní rozvody pro nové lokality Amerika II a viladomy Hradiště včetně kompaktních výměníkových stanic dle další etapy výstavby - nové horkovodní rozvody areálu Žižkových kasáren včetně kompaktních výměníkových stanic dle další etapy výstavby - rekonstrukce kondenzátních rozvodů Prokopova ulice - rozšíření a modernizace řídícího systému teplárny - modernizace sekundárních rozvodů a výměníkových stanic - rekonstrukce rozvodny 6 kv

13 ZAMĚSTNANCI A SOCIÁLNÍ POLITIKA Počet zaměstnanců společnosti se v průběhu roku 2009 nezměnil, koncový stav je 122 zaměstnanců. Zdravotní péče o zaměstnance je smluvně zajištěna s praktickým lékařem pro preventivní péči a periodické prohlídky na rizikových pracovištích. Sociální fond na základě uzavřené kolektivní smlouvy a odsouhlasení valnou hromadou pokrývá centrální část (příspěvek na stravování, životní výročí, dárci krve, odchod do důchodu) a osobní účet zaměstnance na zotavenou. Vzdělávání zaměstnanců je zajišťováno formou profesních školení, kurzů a seminářů. Vzdělání Vzdělání VŠ SŠ vyučení základní Počet Věková struktura zaměstnanců Věk více Počet

14 EKOLOGIE OCHRANA OVZDUŠÍ Množství vypouštěných znečišťujících látek se zjišťuje na základě jednorázových autorizovaných měření. Výsledky jsou podkladem pro výpočet poplatků a ve smyslu zákona o ovzduší č. 86/2002 Sb. jsou zveřejňovány. Následující tabulka dává přehled dosahovaných hodnot emisního zatížení od r Teplárna Písek Výtopna Samoty Rok TZL SO2 NOx CO TZL SO2 NOx CO (t) (t) (t) (t) (t) (t) (t) (t) ,03 418,65 62,92 33,48 0,34 2,41 0,59 0, ,58 451,96 71,50 38,05 0,57 5,04 1,33 0, ,90 480,00 63,97 17,80 0,98 11,42 2,84 0, Od roku 2005 je spuštěn systém obchodování s povolenkami emisí skleníkových plynů. Pro každý zdroj je určeno maximální množství tun CO 2, které nesmí být překročeno. 1 t CO 2 odpovídá jedné povolence. Pro oba zdroje jsme maximum nepřekročili, nebylo nutné dokoupit povolenky. V rámci snižování množství emisí CO 2 je zavedeno spoluspalování biomasy. Pro teplárnu je za účelem snížení množství oxidu siřičitého smluvně zajištěna dodávka nízkosirného hnědého uhlí ze Sokolovské oblasti. O trvale podlimitních koncentracích ve spalinách vypovídá následující tabulka a graf. K snižování emise tuhých znečišťujících látek slouží elektrostatické odlučovače. Na výtopně Samoty se snížení množství oxidu siřičitého dosáhlo nahrazením původního paliva (mazut 3% síry) pyrolyzním topným olejem (0,01% síry). Pro snižování emisí tuhých znečišťujících látek a oxidů dusíku je dávkováno pomocné technologické médium Satamin P150. V rámci ochrany ovzduší před znečišťujícími látkami je na zdroji Teplárna Písek prováděno kontinuální měření koncentrace emisí analyzátory Hartman & Braun. K vyhodnocení těchto emisí je určen počítač MINITAL od f. Elidis s.r.o. Následující tabulka dává přehled dosahovaných hodnot koncentrací emisí od r Průměrné roční koncentrace emisí [mg/m 3 ] TZL SO 2 NOx CO ,1 2140,0 294,1 112, ,2 1984,2 333,5 60, ,0 2050,2 319,6 68, limit ,0 600,0 350,0

15 VÝSLEDKY HOSPODAŘENÍ SPOLEČNOSTI Za účetní období roku 2009 činil výsledek hospodaření po zdanění tis. Kč. V porovnání s výsledkem hospodaření společnosti za rok 2008, který činil tis. Kč, došlo k nárůstu výsledku hospodaření o tis. Kč. Tento nárůst byl způsoben zejména vyššími tržbami za prodej tepelné a elektrické energie a TUV. ( tis. Kč ) Výnosy Náklady HV Cash Flow

16 Struktura majetku Celková hodnota majetku společnosti k činila tis. Kč, což v porovnání s rokem 2008 představuje pokles o 2,6%. Došlo ke snížení krátkodobého finančního majetku o tis. Kč, při současném nárůstu dlouhodobého hmotného majetku o tis. Kč a stavu zásob o tis. Kč. Oběžná aktiva ve výši tis. Kč představují 33% majetku společnosti a jejich hodnota se v porovnání s rokem 2008 snížila o tis. Kč. Došlo k poklesu krátkodobého finančního majetku z důvodu vyššího nákupu uhlí, mazutu a pyrolýzy na sklad, splácení investičního úvěru od České spořitelny a.s. a vyšší investiční činnosti v průběhu roku STRUKTURA AKTIV k Časové rozlišení 0,1% Krátk.fin.majetek 13,2% DlHaNM 67,1% Pohledávky 3,7% Struktura aktiv k ( tis. Kč ) Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek ( DlHaNM ) Zásoby Pohledávky Krátkodobý finanční majetek Časové rozlišení 418 Celkem

17 Struktura kapitálu Kapitálová struktura je tvořena z 86,9% vlastním kapitálem společnosti a z 13,1% cizími zdroji. Hodnota vlastního kapitálu, která k činila tis. Kč, meziročně vzrostla o tis. Kč z důvodu nárůstu výsledku hospodaření běžného účetního období, nárůstu rezervního fondu a nerozděleného zisku minulých let. Výše základního kapitálu a kapitálových fondů zůstala oproti roku 2008 nezměněna. Cizí zdroje poklesly o tis. Kč z důvodu poklesu krátkodobých závazků vlivem snížení závazků z obchodních vztahů, bankovních úvěrů v souvislosti se splácením úvěru od České spořitelny a.s., dlouhodobých závazků v souvislosti s úhradou splátky pozemků a snížení odloženého daňového závazku. Časové rozlišení 0,1% Cizí zdroje 13,0% Základn í kapitál 59,6% HV běž.ú čt.obd. 5,2% HV min.let 9,0% Fondy ze zisku 8,1% Kapitálové fond y 5,1% Struktura pasiv k ( tis. Kč ) Základní kapitál Kapitálové fondy Fondy ze zisku Výsledek hospodaření minulých let Výsledek hospodaření běžného účetního období Cizí zdroje Časové rozlišení 276 Celkem

18 Náklady a výnosy Celkové náklady společnosti k činily tis. Kč, což v porovnání s rokem 2008 představuje pokles o 9,9 %. Tento pokles byl způsoben především tím, že v roce 2009 nám byly přiděleny emisní povolenky CO 2 s nižší cenou oproti roku Dále došlo k nižšímu zpětnému odkupu dluhopisů ČSOB Leasing, a.s. při současně vyšších nákladech na spotřebu materiálu, pevných paliv a na opravy a udržování od cizích. Celkové výnosy, které k činily tis.kč, se v porovnání s předchozím rokem snížily o 8,1%. Tento pokles byl způsoben opět nižší cenou přidělených emisních povolenek CO 2, nižším zpětným odkupem dluhopisů ČOSB Leasing,a.s., při současně vyšších výnosech z tržeb za tepelnou a elektrickou energii a TUV. Přidaná hodnota se meziročně zvýšila ze tis. Kč na tis. Kč v souvislosti s meziročním zvýšením tržeb za prodej tepelné a elektrické energie a TUV a vyšší aktivací DlHM vytvořeného ve vlastní režii při současně vyšších nákladech na spotřebu materiálu a energie a vyšších nákladech na opravy a udržování od cizích. Odložený daňový závazek na dani z příjmů byl k snížen o 1.104tis. Kč z důvodu snížení účetní zůstatkové ceny DlHM a DlNM a sazby daně z příjmů právnických osob z 20% na 19% s účinností od STRUKTURA Odpisy 9,5% Ostatní náklady 18,7% NÁKLADŮ STRUKTURA VÝNOSŮ ROK 2 Ostatní výnosy 42,7% Struktura nákladů 2009 tis. Kč Struktura výnosů 2009 tis. Kč Spotřeba mat. a energie Služby Osobní náklady Odpisy Ostatní náklady Celkem Tržby za tepelnou energie Tržby za elektrickou energie Ostatní výnosy Celkem

19 Financování společnosti Celkový stav finančních prostředků se oproti shodnému období minulého roku snížil z tis.kč na tis.kč, což bylo způsobeno především vyšším nákupem uhlí, mazutu a pyrolýzy na sklad,splácením investičního úvěru od České spořitelny,a.s. a vyšší investiční činností. Financování všech provozních a investičních potřeb společnosti v roce 2009 bylo zajištěno ve stanovených termínech z vlastních zdrojů.finanční situace společnosti byla stabilní a v průběhu roku 2009 si společnost udržovala vysokou likviditu. Z přehledu o peněžních tocích (cash flow) vyplývá, že v průběhu roku 2009 došlo k poklesu volného cash flow o tis. Kč. Dočasně volné finanční prostředky byly v průběhu roku ukládány na Spořící účet ČSOB a.s. a dále byly nakoupeny Dluhopisy ČSOB Leasing, a.s. s tříměsíční fixací výnosu. Přijaté úroky za rok 2009 činily tis. Kč, přičemž v roce 2008 činily tis. Kč. Návrh na rozdělení zisku Zisk po zdanění ve výši tis. Kč bude určen k rozdělení na základě rozhodnutí řádné valné hromady akcionářů společnosti, konané dne 12. května Představenstvo společnosti navrhuje, po odsouhlasení dozorčí radou, řádné valné hromadě akcionářů společnosti následující rozdělení zisku za rok 2009: Návrh na rozdělení zisku za rok 2009 ( tis. Kč ) 1. Zisk po zdanění Příděl do rezervního fondu (5%) Příděl do sociálního fondu Dividendy ( 35,- Kč na jednu akcii) Tantiémy Zisk po odpočtu položek 2. až Představenstvo dále doporučuje řádné valné hromadě akcionářů zbývající zisk ve výši tis. Kč ponechat nerozdělený na účtu Nerozdělený zisk minulých let.

20 Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami za rok 2009 Název společnosti : Teplárna Písek, a.s. Sídlo : Písek, U Smrkovické silnice 2263 PSČ : IČ : DIČ : CZ Telefon : Fax : E mail : teplarna.pisek@tpi.cz http : // 1. Osoba ovládající Město Písek, Velké náměstí 114, Písek 2. Osoby ovládané Městem Písek Podíl IČ ve společnosti Teplárna Písek, a.s., U Smrkovické silnice ,59 % Paliva Písek, a.s., Žižkova % GOLF & COUNTRY CLUB Písek a.s., - v likvidaci, Velké nám % ODPADY PÍSEK s.r.o., Hradišťská % Recyklace odpadů a skládky a.s. Strakonice, Písecká ,08 % Městské služby Písek s.r.o., Pražská % Bytové družstvo sv.václav, Písek, Velké nám % Lesy města Písku s.r.o. Písek, Velké nám % VEŘEJNÉ SLUŽBY PÍSEK s.r.o., Pražská % CENTRUM KULTURY PÍSEK o.p.s., Tylova % SLADOVNA PÍSEK o.p.s., Velké nám % 3. Personální propojení Ing. Vojtěch Bubník - předseda představenstva Teplárny Písek, a.s místostarosta města Písku - člen Zastupitelstva města Písku a Rady města Písku - předseda představenstva Bytového družstva Sv. Václav Ing. Otomar Gottstein - člen představenstva Teplárny Písek, a.s. - člen Zastupitelstva města Písku a Rady města Písku - člen správní rady Nadační fond Gymnázia Písek - člen správní rady CENTRUM KULTURY PÍSEK o.p.s. MUDr. Pavel Buček - člen dozorčí rady Teplárny Písek, a.s. - člen Zastupitelstva města Písku Ing. Bc. Miroslav Krejča, CSc. - člen dozorčí rady Teplárny Písek, a.s. - člen Zastupitelstva města Písku Ing. Bohumil Mergl - místopředseda představenstva Teplárny Písek, a.s. - člen Zastupitelstva města Písku - člen dozorčí rady GOLF & COUNTRY CLUBU Písek a.s. v likvidaci Vlasta Slavová - člen dozorčí rady Teplárny Písek, a.s. - člen Zastupitelstva města Písku Ing. Josef Tesař - člen představenstva Teplárny Písek, a.s. - člen Zastupitelstva města Písku - člen představenstva GOLF & COUNTRY CLUBU Písek a.s. v likvidaci

21 4. Obchodní a smluvní vztahy s osobami ve skupině Společnost nemá z pokynu ovládající osoby uzavřeny v posledním účetním období mezi propojenými osobami smlouvy ani jiné právní úkony, které byly učiněny v zájmu těchto osob. Taktéž nebyla učiněna žádná jiná opatření, která by byla v zájmu nebo na popud těchto osob přijata nebo uskutečněna ovládanou osobou. Společnost má s ovládající osobou uzavřenou smlouvu o nájmu podniku, kde pronajímatel město Písek přenechává do pronájmu Teplárně Písek, a.s. komplexní soubor movitých a nemovitých věcí a to od Předmětem pronájmu jsou výměníkové stanice a sekundární část rozvodů tepla a teplé užitkové vody v pořizovací ceně tis. Kč k Nájemné je stanoveno ve výši ročních odpisů z pronajatého majetku, což pro rok 2009 představuje tis. Kč a bylo použito výhradně na rozšíření souboru (investice) a opravy pronajatého majetku. Pronajímatel se k stává plátcem DPH. 5. Půjčky s propojenými osobami Společnost propojeným osobám neposkytla ani od nich nepřijala žádné půjčky nebo obdobná peněžní či nepeněžní plnění. 6. Závazky a pohledávky s propojenými osobami Společnost k poslednímu dni rozhodného období (tj ) neeviduje, vyjma běžných obchodních vztahů, žádné závazky ani pohledávky s propojenými osobami. 7. Soudní spory mezi propojenými osobami Neexistují žádné soudní spory mezi propojenými osobami. 8. Prohlášení představenstva Teplárny Písek, a.s. Představenstvo společnosti prohlašuje, že nejsou na základě pokynů ovládající osoby mezi propojenými osobami vztahy pro společnost nevýhodné. Dále prohlašuje, že tato zpráva obsahuje všechny zjistitelné údaje o propojených osobách. 9. Odpovědné osoby za zpracovaní zprávy Ing. Vojtěch Bubník Ing. Bohumil Mergl - předseda představenstva - místopředseda představenstva 10. Rozhodné období pro zpracování zprávy V Písku dne

22

23

24 ZPRÁVA DOZORČÍ RADY Dozorčí rada jako kontrolní orgán společnosti pracovala od valné hromady v roce 2009 ve složení: doc. Ing. Jiří Vašíček, CSc. předseda dozorčí rady, MUDr. Pavel Buček, Ing. Miroslav Krejča, CSc., Vlasta Slavová jako zástupci akcionářů a zástupci zaměstnanců Zdeněk Balek a Svatopluk Urban. Dozorčí rada se v období od valné hromady 2009 sešla na 6 zasedáních, přičemž jedno zasedání bylo společné s představenstvem společnosti. Dozorčí rada se při svých zasedáních zaměřovala na dodržování stanov, hospodaření společnosti a výkonu působnosti představenstva především kontrolou výsledků hospodaření a úlohou managementu při rozvoji podnikatelské činnosti společnosti. V souvislosti s přípravou rozpočtu na rok 2010 se dozorčí rada zabývala vývojem klíčových položek nákladů, vývojem cen tepla a dlouhodobějším investičním výhledem. Dozorčí rada dostávala pravidelně od managementu informace o hospodaření, z nichž bylo možno ověřit ekonomickou situaci, ve které se společnost v jednotlivých obdobích nacházela. Na svá zasedání si DR zvala ředitele a. s. ing. Sýkoru, který členům DR odpovídal na jejich otázky či doplňoval zprávy, které byly DR předkládány k přezkoumání. Dozorčí rada vzala na vědomí hospodářskou situaci vyplývající ze čtvrtletních a měsíčních bilancí a závěrečné výroční zprávy a vzala na vědomí plán rozvoje a rozpočet pro rok Dozorčí rada nemá žádných zásadních připomínek k průběhu hospodaření v roce 2009, který byl z pohledu výsledku hospodaření pro společnost úspěšný a v řízení společnosti neshledala závažné nedostatky. Hospodářský rok 2009 byl pro společnost opět příznivý, nicméně to neznamená, že by se nějak zásadně změnila možná vnější rizika, které se mohou v hospodaření společnosti projevit v dlouhodobějším horizontu. Dozorčí rada přezkoumala roční závěrku za rok 2009 a návrh na rozdělení zisku, včetně stanovení výše a způsobu vyplacení dividend, měsíčních odměn a tantiém a doporučuje valné hromadě roční závěrku schválit. Dozorčí rada dále schválila auditora, vzala zprávu auditora na vědomí a rovněž tuto zprávu navrhuje dozorčí rada valné hromadě ke schválení. Dozorčí rada přezkoumala zprávu o vztazích mezi propojenými osobami bez připomínek a doporučuje tuto zprávu ke schválení valné hromadě. Dne Doc. Ing. Jiří Vašíček, CSc. předseda dozorčí rady

25 FINANČNÍ ČÁST

26 SROVNÁVACÍ ROZVAHA - AKTIVA ( v tis. Kč ) Číslo Skutečnost v účetním období řádku AKTIVA CELKEM (ř ) =ř A. Pohledávky za upsaný základní kapitál 2 B. Dlouhodobý majetek (ř ) B. I. Dlouhodobý nehmotný majetek (ř.05 až 12) B. I. 1. Zřizovací výdaje 5 2. Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 6 3. Software Ocenitelná práva 8 5. Goodwill 9 6. Jiný dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný 12 B. II. Dlouhodobý hmotný majetek (ř. 14 až 22) B. II. 1. Pozemky Stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Pěstitelské celky trvalých porostů Základní stádo a tažná zvířata Jiný dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek Oceňovací rozdíl k nabytému majetku 22 B. III. Dlouhodobý finanční majetek (ř.24 až 30) 23 B. III. 1. Podíly v ovládaných a řízených osobách Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly Půjčky a úvěry ovládající a řídící osoba, podstatný Jiný dlouhodobý finanční majetek Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek 30 C. Oběžná aktiva (ř ) C. I. Zásoby (ř. 33 až 38) C. I. 1. Materiál Nedokončená výroba a polotovary Výrobky Zvířata Zboží Poskytnuté zálohy na zásoby C. II. Dlouhodobé pohledávky (ř. 40 až 46) C. II. 1. Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky - ovládající a řídící osoba Pohledávky podstatný vliv Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení Dlouhodobé poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní Jiné pohledávky Odložená daňová pohledávka 47 C. III. Krátkodobé pohledávky (ř. 49 až 57) C. III. 1. Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky - ovládající a řídící osoba Pohledávky podstatný vliv Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Stát daňové pohledávky Krátkodobé poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní Jiné pohledávky C. IV. Krátkodobý finanční majetek (ř. 59 až 62) C. IV. 1. Peníze Účty v bankách Krátkodobé cenné papíry a podíly Pořizovaný krátkodobý finanční majetek 62 D. I. Časové rozlišení (ř. 64 až 66) D. I. 1. Náklady příštích období Komplexní náklady příštích období Příjmy příštích období

27 SROVNÁVACÍ ROZVAHA - PASIVA ( v tis. Kč ) Číslo Skutečnost v účetním období řádku PASIVA CELKEM (ř ) = ř A. Vlastní kapitál (ř ) A. I. Základní kapitál (ř ) A. I. 1. Základní kapitál Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly (-) Změny základního kapitálu 72 A. II. Kapitálové fondy (ř. 74 až 77) A. II. 1. Emisní ážio Ostatní kapitálové fondy Oceňovací rozdíly z přecenění majetku Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách 77 A. III. Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku (ř. 79 až ř. 80) A. III. 1. Zákonný rezervní fond/nedělitelný fond Statutární a ostatní fondy A. IV. Výsledek hospodaření minulých let (ř ) A. IV. 1. Nerozdělený zisk minulých let Neuhrazená ztráta minulých let 83 A. V. Výsledek hospodaření běžného účetního období ř.01 - ( ) B. Cizí zdroje (ř ) B. I. Rezervy (ř. 87 až 90) B. I. 1. Rezervy podle zvláštních právních předpisů Rezerva na důchody a podobné závazky Rezerva na daň z příjmů Ostatní rezervy B. II. Dlouhodobé závazky (ř. 92 až 101) B. II. 1. Závazky z obchodních vztahů Závazky ovládající a řídící osoba Závazky podstatný vliv Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení Dlouhodobé přijaté zálohy Vydané dluhopisy Dlouhodobé směnky k úhradě Dohadné účty pasivní Jiné závazky Odložený daňový závazek B. III. Krátkodobé závazky (ř. 103 až 113) B. III. 1. Závazky z obchodních vztahů Závazky ovládající a řídící osoba Závazky - podstatný vliv Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení Závazky k zaměstnancům Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění Stát daňové závazky a dotace Krátkodobé přijaté zálohy Vydané dluhopisy Dohadné účty pasivní Jiné závazky 113 B. IV. Bankovní úvěry a výpomoci (ř. 115 až 117) B. IV. 1. Bankovní úvěry dlouhodobé Krátkodobé bankovní úvěry Krátkodobé finanční výpomoci 117 C. I. Časové rozlišení (ř. 119 až 120) C. I. 1. Výdaje příštích období Výnosy příštích období 120

28 SROVNÁVACÍ VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY ( v tis. Kč ) Číslo Skutečnost v účetním období řádku I. Tržby za prodej zboží A. Náklady vynaložené na prodané zboží Obchodní marže (ř ) II. Výkony (ř ) II. 1. Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb Změna stavu zásob vlastní výroby 6 3. Aktivace B. Výkonová spotřeba (ř ) B. 1. Spotřeba materiálu a energie Služby Přidaná hodnota (ř ) C. Osobní náklady (ř. 13 až 16) C. 1. Mzdové náklady Odměny členům orgánů společnosti a družstva Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Sociální náklady D. Daně a poplatky E. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku III. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu (ř ř. 21) III. 1. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku Tržby z prodeje materiálu F. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu (ř. 23+ř.24) F. 1. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku Prodaný materiál G. Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních IV. Ostatní provozní výnosy H. Ostatní provozní náklady V. Převod provozních výnosů 28 I. Převod provozních nákladů 29 Provozní výsledek hospodaření * [ř (-28) (-29)] VI. Tržby z prodeje cenných papírů a podílů J. Prodané cenné papíry a podíly VII. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku (ř ) 33 VII. 1. Výnosy z podílů v ovládaných a řízených osobách a v účetních jednotkách Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku 36 VIII. Výnosy z krátkodobého finančního majetku K. Náklady z finančního majetku 38 IX. Výnosy z přecenění majetkových cenných papírů a derivátů 39 L. Náklady z přecenění majetkových cenných papírů a derivátů 40 M. Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti 41 X. Výnosové úroky N. Nákladové úroky XI. Ostatní finanční výnosy O. Ostatní finanční náklady XII. Převod finančních výnosů 46 P. Převod finančních nákladů 47 Finanční výsledek hospodaření * (ř (-46) - (-47) Q. Daň z příjmů za běžnou činnost (ř ř. 51) Q splatná odložená ** Výsledek hospodaření za běžnou činnost (ř ř. 48 ř. 49) XIII. Mimořádné výnosy R. Mimořádné náklady S. Daň z příjmů z mimořádné činnosti (ř ř.57) S splatná odložená 57 * Mimořádný výsledek hospodaření (ř ř ř. 55) T. Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-) 59 *** Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) (ř ) **** Výsledek hospodaření před zdaněním (ř (53 54))

29 ROZVAHA - AKTIVA - ROK 2009 ( v tis. Kč ) Číslo Běžné účetní období Rok 2008 řádku Brutto Korekce Netto Netto AKTIVA CELKEM (ř ) =ř A. Pohledávky za upsaný základní kapitál 2 B. Dlouhodobý majetek (ř ) B. I. Dlouhodobý nehmotný majetek (ř.05 až 12) B. I. 1. Zřizovací výdaje 5 2. Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 6 3. Software Ocenitelná práva 8 5. Goodwill 9 6. Jiný dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný 12 B. II. Dlouhodobý hmotný majetek (ř. 14 až 22) B. II. 1. Pozemky Stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Pěstitelské celky trvalých porostů Základní stádo a tažná zvířata Jiný dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek Oceňovací rozdíl k nabytému majetku 22 B. III. Dlouhodobý finanční majetek (ř.24 až 30) 23 B. III. 1. Podíly v ovládaných a řízených osobách Podíly v účetních jednotkách pod podstatným Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly Půjčky a úvěry ovládající a řídící osoba, podstatný Jiný dlouhodobý finanční majetek Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek 30 C. Oběžná aktiva (ř ) C. I. Zásoby (ř. 33 až 38) C. I. 1. Materiál Nedokončená výroba a polotovary Výrobky Zvířata Zboží Poskytnuté zálohy na zásoby 38 C. II. Dlouhodobé pohledávky (ř. 40 až 46) C. II. 1. Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky - ovládající a řídící osoba Pohledávky podstatný vliv Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení Dlouhodobé poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní Jiné pohledávky Odložená daňová pohledávka 47 C. III. Krátkodobé pohledávky (ř. 49 až 57) C. III. 1. Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky - ovládající a řídící osoba Pohledávky podstatný vliv Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Stát daňové pohledávky Krátkodobé poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní Jiné pohledávky C. IV. Krátkodobý finanční majetek (ř. 59 až 62) C. IV. 1. Peníze Účty v bankách Krátkodobé cenné papíry a podíly Pořizovaný krátkodobý finanční majetek 62 D. I. Časové rozlišení (ř. 64 až 66) D. I. 1. Náklady příštích období Komplexní náklady příštích období Příjmy příštích období

30 ROZVAHA - PASIVA - ROK 2009 ( v tis. Kč ) Číslo Stav v běžném Stav řádku účetní období účetní období PASIVA CELKEM (ř ) = ř A. Vlastní kapitál (ř ) A. I. Základní kapitál (ř ) A. I. 1. Základní kapitál Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly (-) Změny základního kapitálu 72 A. II. Kapitálové fondy (ř. 74 až 77) A. II. 1. Emisní ážio Ostatní kapitálové fondy Oceňovací rozdíly z přecenění majetku Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách 77 A. III. Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku ( ř. 79 až ř. 80) A. III. 1. Zákonný rezervní fond/nedělitelný fond Statutární a ostatní fondy A. IV. Výsledek hospodaření minulých let (ř ) A. IV. 1. Nerozdělený zisk minulých let Neuhrazená ztráta minulých let 83 A. V. Výsledek hospodaření běžného účetního období ř.01 - ( ) B. Cizí zdroje (ř ) B. I. Rezervy (ř. 87 až 90) B. I. 1. Rezervy podle zvláštních právních předpisů Rezerva na důchody a podobné závazky Rezerva na daň z příjmů Ostatní rezervy B. II. Dlouhodobé závazky (ř. 92 až 101) B. II. 1. Závazky z obchodních vztahů Závazky ovládající a řídící osoba Závazky podstatný vliv Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení Dlouhodobé přijaté zálohy Vydané dluhopisy Dlouhodobé směnky k úhradě Dohadné účty pasivní Jiné závazky Odložený daňový závazek B. III. Krátkodobé závazky (ř. 103 až 113) B. III. 1. Závazky z obchodních vztahů Závazky ovládající a řídící osoba Závazky - podstatný vliv Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení Závazky k zaměstnancům Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění Stát daňové závazky a dotace Krátkodobé přijaté zálohy Vydané dluhopisy Dohadné účty pasivní Jiné závazky 113 B. IV. Bankovní úvěry a výpomoci (ř. 115 až 117) B. IV. 1. Bankovní úvěry dlouhodobé Krátkodobé bankovní úvěry Krátkodobé finanční výpomoci 117 C. I. Časové rozlišení (ř. 119 až 120) C. I. 1. Výdaje příštích období Výnosy příštích období 120

31 VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY - ROK 2009 ( v tis. Kč ) Číslo Skutečnost v účetním období řádku běžném minulém I. Tržby za prodej zboží A. Náklady vynaložené na prodané zboží Obchodní marže (ř ) II. Výkony (ř ) II. 1. Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb Změna stavu zásob vlastní výroby 6 3. Aktivace B. Výkonová spotřeba (ř ) B. 1. Spotřeba materiálu a energie Služby Přidaná hodnota (ř ) C. Osobní náklady (ř. 13 až 16) C. 1. Mzdové náklady Odměny členům orgánů společnosti a družstva Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Sociální náklady D. Daně a poplatky E. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku III. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu (ř ř. 21) III. 1. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku Tržby z prodeje materiálu F. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu ( ř. 23+ ř.24) F. 1. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku G. 2. Prodaný Změna stavu materiál rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období IV. Ostatní provozní výnosy H. Ostatní provozní náklady V. Převod provozních výnosů 28 I. Převod provozních nákladů 29 Provozní výsledek hospodaření * [ř (-28) (-29)] VI. Tržby z prodeje cenných papírů a podílů J. Prodané cenné papíry a podíly VII. Výnosy z dlouhodobého podílů v ovládaných finančního a řízených majetku osobách a (ř.34 v účetních jednotkách 36) pod 33 VII. 1. podstatným vlivem Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku 36 VIII. Výnosy z krátkodobého finančního majetku K. Náklady z finančního majetku 38 IX. Výnosy z přecenění majetkových cenných papírů a derivátů 39 L. Náklady z přecenění majetkových cenných papírů a derivátů 40 M. Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti 41 X. Výnosové úroky N. Nákladové úroky XI. Ostatní finanční výnosy O. Ostatní finanční náklady XII. Převod finančních výnosů 46 P. Převod finančních nákladů 47 * Finanční výsledek hospodaření (ř (-46) - (-47) Q. Daň z příjmů za běžnou činnost (ř ř. 51) Q splatná odložená ** Výsledek hospodaření za běžnou činnost (ř ř. 48 ř. 49) XIII. Mimořádné výnosy R. Mimořádné náklady S. Daň z příjmů z mimořádné činnosti (ř ř.57) S splatná odložená 57 * Mimořádný výsledek hospodaření (ř ř ř. 55) T. Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-) 59 *** Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) (ř ) **** Výsledek hospodaření před zdaněním (ř (53 54))

32 PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH (CASH FLOW) - ROK 2009 Skutečnost v účetním období P. Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na začátku účetního období Z. Účetní zisk nebo ztráta z běžné činnosti před zdaněním A.1. Úpravy o nepeněžní operace Odpisy stálých aktiv (+) s výjimkou zůstatkové ceny prodaných stálých aktiv A.1.1. Umořování opravné položky k nabytému majetku (+/-) A.1.2. Změna stavu opravných položek, změna stavu rezerv A.1.3. Zisk (ztráta) z prodeje stálých aktiv (-/+) A.1.4. Výnosy z dividend a podílů na zisku (-) (s výjimkou investičních. spol. a fondů) 0 0 Vyúčtované nákladové úroky (s výjimkou kapitalizovaných úroků) (+) A.1.5. Vyúčtované výnosové úroky (-) A* A.1.6. Případné úpravy o ostatní nepeněžní operace 0 0 Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním, změnami pracovního kapitálu a mimořádnými položkami A.2. Změny stavu nepeněžních složek pracovního kapitálu Změna stavu pohledávek z provozní činnosti (+/-), A aktivní účtů časového rozlišení a dohadných účtů aktivních Změna stavu krátkodobých závazků z provozní činnosti (+/-) A pasivních účtů časového rozlišení a dohadných účtů pasivních A.2.3. Změna stavu zásob (+/-) A.2.4. Změna stavu krátkodobého finančního majetku nespadajícího do peněžních prostředků a ekvivalentů 0 0 A** Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním a mimořádnými položkami A.3. Vyplacené úroky s výjimkou kapitalizovaných úroků (-) A.4. Přijaté úroky (s výjimkou investičních společností a fondů) (+) A.5. Zaplacená daň z příjmu za běžnou činnost a za doměrky daně za minulá období (-) A.6. Mimořádný výsledek hospodaření A.7. Přijaté dividendy a podíly na zisku (+) 0 0 A*** Čistý peněžní tok z provozní činnosti B.1. Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv B.2. Příjmy z prodeje stálých aktiv B.3. Půjčky a úvěry spřízněným osobám 0 0 B*** Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti C.1. Dopady změn dlouhodobých závazků, popř. takových krátkodobých závazků, které spadají do oblasti finanční činnosti (např. některé provozní úvěry) na peněžní prostředky a ekvivalenty C.2. Dopady změn vlastního kapitálu na peněžní prostředky a na peněžní ekvivalenty C.2.1. Zvýšení peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů z titulu zvýšení základního kapitálu, emisního ažia, ev. rezervních fondů, včetně složených záloh na toto zvýšení (+) C.2.2. Vyplacení podílu na vlastním kapitálu společníkům (-) 0 0 C.2.3. Další vklady peněžních prostředků společníků a akcionářů 0 0 C.2.4. Úhrada ztráty společníky (+) 0 0 C.2.5. Přímé platby na vrub fondů(-) C.2.6. Vyplacené dividendy nebo podíly na zisku včetně zaplacené srážkové daně vztahující se k těmto nárokům a včetně finančního vypořádání se společníky v.o.s. a komplementáři u k.s. (-) C*** Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti F. Čisté zvýšení, resp. snížení peněžních prostředků R. Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na konci účetního období