Typ materiálu: JOSEF FUCHS, předseda finančního výboru. RNDr. Lada Sitová, referentka. Ing. Renáta Krčová, vedoucí odboru a oddělení.

Transkript

1 Podklady pro jednání zastupitelstva města Lanškroun dne: Číslo jednání: 6 Číslo jednací: MULA 40726/2016 Počet l. dok.: Počet příloh: Počet l. příloh: Spis. znak: Datum: Název materiálu: Číslo materiálu: Druh zařazení: Typ materiálu: Zápisy z jednání finančního výboru 265/ZM/2016/MAT Odbor finanční Předkládá: Zpracoval: Projednáno s: JOSEF FUCHS, předseda finančního výboru RNDr. Lada Sitová, referentka Ing. Renáta Krčová, vedoucí odboru a oddělení Přizván:, Přílohy: 1. Zápis č. 4 z jednání finančního výboru dne Příloha č. 1 Zápisu č. 4 Analýza dopadu plánovaných investic 3. Příloha č. 2 Zápisu č. 4 Prezentace Lanškroun 4. Příloha č. 3 Zápisu č. 4 Nejasnosti a připomínky vyplývající z analýzy 5. Příloha č. 4 Zápisu č. 4 Tabulka k materiálu p. Pohana 6. Příloha č. 5 Zápisu č. 4 Reálné vyhodnocení možnosti financování investic v cenách bez DPH 7. Zápis č. 5 z jednání finančního výboru dne Příloha č. 1 Zápisu č. 5 Návrh rozpočtu na rok Příloha č. 3 Zápisu č. 5 Mestska_policie_komentar 10. Příloha č. 4 Zápisu č. 5 OVV_komentar 11. Příloha č. 5 Zápisu č. 5 OSVZ_komentar 12. Příloha č. 6 Zápisu č. 5 Komentar_financni_odbor 13. Příloha č. 7 Zápisu č. 5 Komentar OIM-_majetkove_oddeleni Gre 14. Příloha č. 8 Zápisu č. 5 Komentar OIM majetkove_oodeleni_svar 15. Příloha č. 9 Zápisu č. 5 OIM_investice Komentář Příloha č. 10 Zápisu č. 5 OPP Komentar 17. Příloha č. 11 Zápisu č. 5 OPP Tabulka_soudnich_sporu 18. Příloha č. 12 Zápisu č. 5 OSU_komentar 19. Příloha č. 13 Zápisu č. 5 OŽP komentář Příloha č. 14 Zápisu č. 5 ODSH_komentar Příloha č. 15 Zápisu č. 5 Komentar_infocentrum 22. Příloha č. 16 Zápisu č. 5 Tajemník_Komentář Příloha č. 17 Zápisu č. 5 Investice_předpoklad_plnění_k_ Materiál byl vypracován prostřednictvím důvěryhodného elektronického evidenčního systému Ginis USN02 - Usnesení a porady, proces schválení materiálu (bodu) pro jednání proběhl elektronicky.

2 24. Příloha č. 18 Zápisu č. 5 Porovnání_návrhu_rozpočtu_2016_a_ Příloha č. 19 Zápisu č. 5 Rozpočtový výhled analýza_korekce 26. Příloha č. 2 Zápisu č. 5 KSAT_komentar_2017 Právní norma, popř. vnitřní předpis nebo nařízení: Na základě zákona č. 128/2000 Sb. Zdůvodnění a vysvětlení: Zastupitelstvu jsou na vědomí předkládány zápisy z jednání finančního výboru (FV), který se na podzim sešel dvakrát, aby se zabýval dvěma významnými dokumenty FV projednával Analýzu dopadu plánovaných investičních akcí na hospodaření města Lanškroun, kterou jim prezentoval Ing. Sivera ze společnosti Erste Grantika Advisory. Ing. Sivera odpovídal na dotazy členů výboru, což je zaznamenáno v zápise z jednání. FV nepřijal žádné usnesení, ale v zápise jsou zahrnuta stanoviska tří členů výboru a k zápisu jsou přiloženy připomínky člena FV Ing. Pohana FV projednával návrh rozpočtu města Lanškroun na rok Předseda pozval na jednání vedoucí většiny odborů městského úřadu - správce jednotlivých kapitol. Průběh jednání je zaznamenán v předloženém zápise. Ani na tomto jednání FV nepřijal žádné usnesení. Vyjádření: Navrhované usnesení zastupitelstva města: Zastupitelstvo města Lanškroun se seznámilo se zápisy z jednání finančního výboru ve dnech a Materiál byl vypracován prostřednictvím důvěryhodného elektronického evidenčního systému Ginis USN02 - Usnesení a porady, proces schválení materiálu (bodu) pro jednání proběhl elektronicky.

3 Finanční odbor nám. J. M. Marků 12 Lanškroun - Vnitřní Město Lanškroun Čj.: MULA 38828/2016 Počet listů dokumentu: 3 Počet příloh: 17 Spisový znak: V Lanškrouně dne 21. listopadu 2016 Zápis č. 4 z jednání finančního výboru Datum jednání: Místo jednání: velká zasedací místnost Městského úřadu Lanškroun (nám. J. M. Marků čp. 12) Přítomni: Ing. Josef Fuchs, MBA (předseda výboru), Ing. Jiří Hejl, Jaroslav Mareš, Ing. Josef Pohan, Ing. Tomáš Resler (odchod 18.30), JUDr. Milan Slezák (odchod 19.00), RNDr. Lada Sitová (tajemnice výboru) Omluven: RNDr. Lukáš Boháč Hosté: Ing. František Sivera (obchodní manažer Erste Grantika Advisory), Ing. Renáta Krčová (vedoucí finančního odboru) Rozdělovník: členové finančního výboru, zastupitelstvo města Program jednání: 1. Zahájení jednání 2. Plnění rozpočtu k Analýza dopadu plánovaných investičních akcí na hospodaření města Lanškroun 4. Různé 5. Ukončení jednání 1. Zahájení jednání Jednání finančního výboru (FV) bylo zahájeno v hod. Předseda p. Fuchs přivítal přítomné a hosty. Jako ověřovatele navrhl p. Hejla a p. Slezáka. Dále navrhl přesunutí bodu 3 před bod 2, protože zpracovanou analýzu přijel prezentovat p. Sivera ze společnosti Erste Grantika Advisory). Členové FV souhlasili. Bod 2 bude tedy Analýza dopadu plánovaných investičních akcí na hospodaření města Lanškroun. Město Lanškroun Tel.: , Fax: IČO: , Č. účtu: /

4 Finanční odbor 2. Analýza dopadu plánovaných investičních akcí na hospodaření města Lanškroun Členové FV obdrželi původní verzi analýzy ze dne , která byla posléze upřesněna verzí z P. Sivera připravil prezentaci, která vychází z novější, aktuální verze analýzy. Sdělil, že se ještě bude moci upřesnit, protože už nyní je vidět, že provozní přebytek za rok 2016 bude větší, než 30 mil. uváděných v současné analýze. Ročně se v ní počítá s mil. Kč na investice, 10 mil. Kč na opravy a údržbu a s výsledky hospodářské činnosti ve výši cca 6 mil. Kč. Analýza je nastavena velmi konzervativně, podle názoru min. financí bude růst vyšší. Do budoucna bude potřeba hlídat běžné výdaje, aby se tvořil provozní přebytek. Také doporučují vypracovat plán prodejů majetku, aby bylo možné predikovat kapitálové příjmy. Zadluženost města hodnotí jako velice nízkou (cca 3,5 %), ve srovnání s jinými městy podobné velikosti nehospodaří Lanškroun špatně. Částky potřebné na investice byly v průběhu přípravy upřesňovány, poslední údaj je 176,7 mil. Kč na kulturní dům a 109 mil. Kč na polikliniku, přičemž částka DPH ve výši 49,6 mil. Kč bude uplatnitelná pro odpočet. Autoři analýzy navrhují, aby si město vzalo dlouhodobý úvěr na 20 let, kde výši úroku odhadují na 1 %, ale pravděpodobně se podaří vyjednat ještě nižší, protože současná situace na peněžním trhu je velice příznivá. Nedoporučují pohyblivou, ale fixní sazbu úroků. Uvedené investiční akce neohrozí financování dalšího rozvoje města, ale předpokladem je udržení běžných výdajů bez většího růstu. Předseda podotkl, že je realista a ví, že se může dařit i hůře. Proto očekával, že se v analýze objeví i situace podobná jako v letech , kdy klesly daňové příjmy města o 15 mil. Kč. P. Sivera sdělil, že podle predikce České spořitelny (ČS) může pokles daňových příjmů činit max % a na to jsou v analýze určité rezervy např. lze v době většího poklesu omezit běžné opravy. Celkově lze tedy říci, že město Lanškroun má dostatečný prostor pro řešení problému s výpadkem příjmů, jaký se objevil v letech 2008 a Předseda dále upřesnil, že v tuto chvíli má město rozjednané některé prodeje, které budou znamenat navýšení kapitálových příjmů. P. Pohan upozornil, že analýza počítá s určitým růstem příjmů, ale za předpokladu, že by příjmy do r nerostly, přišlo by město o téměř 50 mil. Kč. P. Sivera odpověděl, že v takovém případě by se musely omezit i výdaje. Ale historicky se dosud nikdy nestalo, že by po dobu 7 let zůstávaly příjmy stále stejné. K omezení příjmů přistupovala města v letech různě, např. Boskovice tehdy pokrátily příspěvky pro své příspěvkové organizace. Dále p. Pohan podotkl, že hospodaření města se vyvíjí tak dobře proto, že není plněn plán investic. P. Sivera odpověděl, že když je provozní přebytek vyšší, než se očekávalo 30. června, nesouvisí to nijak s investicemi, ale znamená to, že město dostává víc peněz, než se očekávalo. P. Resler se pozastavil nad tím, že předpokládané vlastní zdroje jsou vysoké částky. Předseda odpověděl, že zdroji mohou být také rozjednané prodeje majetku. P. Resler očekává, že budou i jiné investice, než ty, kterým je věnována analýza. P. Krčová uvedla, že dalším zdrojem mohou být kapitálové dotace, např. v loňském roce město takto obdrželo 20 mil. Kč, z toho na sběrný dvůr bylo určeno 13 mil. Město Lanškroun Tel.: , Fax: IČO: , Č. účtu: /

5 Finanční odbor P. Sivera shrnul výsledek analýzy do stručného sdělení: Nyní činí splátky úvěru 6,5 mil. ročně, po přijetí úvěru na investice a doplacení úvěru na HBM v roce 2019 to bude 8 mil. ročně. P. Pohan si připravil materiál Nejasnosti a připomínky vyplývající z materiálu Analýzy dopadů plánovaných investičních akcí na hospodaření města Lanškroun. Požádal, aby tento materiál byl součástí zápisu z jednání FV jako jeho příloha. Upřesnil, že vycházel z verze analýzy z , protože k nové, kterou zaslal p. Fuchs 2 dny před jednáním FV, již neměl čas změnit již svůj připravený materiál. 26 otázek, které zahrnul do svého materiálu a které na jednání FV postupně pokládal, se týkají starší verze Analýzy. K otázkám 1-3 p. Sivera vysvětlil, že prohlášení v úvodu bylo zařazeno proto, aby se k třetím osobám nedostaly neúplné informace, což by mohlo vytvářet problémy vycházející z nedorozumění. Společnost garantuje, že uvedená čísla jsou správná, materiál je podkladem pro rozhodování. K otázce 4 sdělil, že zpracovatelé analýzy nedostali zadání, že by zde byly privátní zdroje financování. Předseda upřesnil, že částečné vlastnění polikliniky městem a částečný prodej není myslitelný. V odpovědi na otázku 6 uvedl p. Sivera definici provozního přebytku jako rozdílu běžných příjmů a běžných výdajů. Jejich složení zastupitelé znají, přesný rozbor nebyl povinností zpracovatele analýzy. P. Pohan upozornil, že není vidět, kolik bude stát provoz kulturního domu a polikliniky. P. Sivera odpověděl, že toto nejsou schopni spočítat, musí si to nastavit město, příjmy např. poplynou z pronájmu prostor. Pro účely analýzy bylo nastaveno, že provozní náklady se budou rovnat příjmům. P. Hejl podotkl, že i architekt říkal, že provozní náklady není možné předem odhadnout. P. Fuchs doplnil, že v analýze je navýšení Fondu obnovy majetku ve výši předpokládaných navýšených odpisů. Na otázku 7 odpověděl předseda, že součtová částka uvedená v Plánu obnovy majetku je odhadem, jaké prostředky budou výhledově potřeba na obnovu majetku. O tom, kdy a kolik bude vynaloženo, rozhoduje zastupitelstvo města. K otázce 8 se p. Sivera pokusil vysvětlit, že v analýze je řečeno: Pokud byste chtěli finanční situaci zlepšit, můžete udělat něco z navrhovaného. Jde např. o omezení neefektivních a zbytečných výdajů, kapitálové prodeje apod. (již se o tom na tomto jednání hovořilo). P. Sivera doporučil, aby se p. Pohan seznámil s rozdílem rozpočtování obcí a obchodních společností. Užívá jinou terminologii, z čehož plynou mnohá nedorozumění. V další diskusi bylo p. Pohanovi mj. vysvětleno, kde najde hospodářskou činnost v účetní závěrce (výkaz zisku a ztráty). P. Pohan oponoval, že aktuální VZZ obdržel od p. Fuchse den před jednáním FV a neměl tak možnost se s ním seznámit. Výkazy byly dle jeho sdělení jako obvykle neúplné (hlavní kniha byla vůbec bez hospodářské činnosti) a každý byl sestaven k jinému datu. Dále bylo vysvětleno, že opačná znaménka v předložených tabulkách vycházejí z metodiky MF ČR a že pokud by město chtělo zpracovat pesimistickou variantu analýzy, muselo by si zadat kritéria, která v ní mají být zohledněna. K otázce 14 (otázka konečnosti výše investic) podotkl p. Sivera, že dokud nebude zakázka vysoutěžena, nemůže být konečná částka známa. Během diskuse opustili jednání v p. Resler a v 19 hod. p. Slezák. K otázce 17 týkající se odpočtu DPH sdělila p. Krčová, že má ověřeno z několika velmi důvěryhodných zdrojů, že to takto bude možné. Upřesnila, že kulturní centrum (KC) se stane od dobrovolným plátcem DPH, město samo kulturní služby provozovat nebude a KC bude vše účtovat. Město Lanškroun Tel.: , Fax: IČO: , Č. účtu: /

6 Finanční odbor P. Hejl na závěr sdělil, že délka splácení je sice až do r. 2038, ale není potřeba se toho obávat, protože město má zaručené příjmy a výška splátky není o mnoho vyšší než dosud, takže podle jeho názoru na splácení vždy bude. V opustil jednání p. Sivera a poté i p. Krčová. P. Hejl podotkl, že hodně otázek bylo určeno spíš vedení města než p. Siverovi. P. Mareš dodal, že podle jeho názoru je analýza vyčerpávající z hlediska zpracování poskytnutých vstupů. P. Pohan opakoval, že se obává, že odpočet DPH nebude moci být uplatněn u polikliniky, např. proto, že dlouhodobý pronájem je osvobozen od DPH. V závěru svého materiálu p. Pohan uvádí tato doporučení: 1. Nepřijmout zpracovanou Analýzu jako neprůkaznou pro tak masívní investici města. Město se zadluží do roku Zpracovat Studii proveditelnosti i s pesimistickou variantou. Existují minimálně 4 ohrožení, které Analýza zcela postrádá. 3. Do Studie doplnit vývoj provozních nákladů nově zařazených investic. 4. Do Studie doplnit jistotu běžného fungování města při poklesu kapitálových výdajů na 35% (z 60 mil. Kč na 21 mil. Kč). 5. Do Studie naprosto přesně vyjasnit provozní fungování podnikatele města ve zdravotnictví a kultuře ve vztahu k předpokládanému odpočtu DPH na vstupu u investičních akcí SD a POL. Předseda navrhl, aby i ostatní členové formulovali svůj názor na předloženou analýzu, který bude zahrnut do zápisu. Domnívá se, že FV by neodhlasoval žádné usnesení. P. Pohan považoval hlasování za potřebné a navrhl následující usnesení, o němž dal předseda hlasovat: 02/2016 Finanční výbor doporučuje zastupitelstvu města přijmout předloženou analýzu a vycházet z jejích doporučení. Pro: Fuchs, Hejl, Mareš Proti: Pohan Usnesení nebylo přijato. Stanoviska členů FV: Josef Fuchs: Předložená analýza nám dává konkrétní návod, jakým způsobem financovat plánované investice do kulturního domu a polikliniky s ohledem na další rozvoj města. Výše předpokládaného úvěru a doba splácení jsou nastaveny tak, aby roční splátka jistiny nebyla výrazně navýšena oproti splátkám úvěru v minulých letech. Období bude pro město nejsložitější z důvodu nutnosti zapojit vlastní zdroje na realizaci plánovaných investic ve výši 125,7 mil. Kč (76,1 mil. Kč po vratce DPH ve výši 49,6 mil. Kč). Krytí těchto výdajů bude zajištěno ze zůstatku na běžném účtu, z provozního přebytku, z hospodářské činnosti a z kapitálových příjmů (tyto jsou v analýze značně podhodnoceny) města. Pokud se predikce daňových výnosů MF ČR výrazně nezmění, mělo by město bez větších problémů tyto investiční akce ufinancovat. Samozřejmě může nastat situace jako v roce 2009, kdy vlivem nástupu finanční krize poklesla příjmová stránka města o cca 15 %. Domnívám se, že i za této situace by město dokázalo Město Lanškroun Tel.: , Fax: IČO: , Č. účtu: /

7 Finanční odbor stavbu kulturního domu a polikliniky realizovat, avšak s určitým negativním dopadem na ostatní investice (obnova majetku, drobné investice apod.). Proto je velmi důležité pro minimalizaci dopadů případných hrozeb hledat již dnes příležitosti v kapitálových příjmech a vážně se zabývat efektivností a účelností provozních (běžných) výdajů, které neustále rostou. Jiří Hejl: Presentace p. Sivery analyzovala dopady výstavby Společenského domu a polikliniky ve městě Lanškroun. Výstavba má být kryta úvěrem a vlastními zdroji města. Protože ale část úvěru bude kryta z vlastních zdrojů, domnívám se, i vzhledem k připomínkám pana Pohana, že v materiálu pro zastupitelstvo bude přínosné věnovat více prostoru vysvětlení, jak se tato skutečnost projeví v položce kapitálové výdaje. Tato položka zasluhuje bližší vysvětlení s ohledem na využití zůstatků na účtech a přesouvání plánovaných investičních akci do následujícího roku. (Toto je úkol pro finanční odbor, aby toto blíže a srozumitelně vysvětlil). Vyjasní to finanční možnosti města v budoucnu. Toto bude při rozhodování zastupitelů velmi důležité. Výše splátek jistiny úvěru spolu s úrokem z úvěru, který bude zřejmě výrazně nižší než 1%, by město neměla (i v porovnání se stávající výši splátek) hospodaření města výrazně ovlivnit. I s ohledem na skutečnost, že úvěr na zimní stadion bude splacen v roce V současnosti ale není předpoklad dalších větších investičních akci z prostředků města a v rozpočtu města jsou i rezervy ve výdajích. Rovněž je zde šance při sjednávání úvěru upravit splátkový kalendář dle potřeb města. Zastupitelé by proto měli při svém rozhodování brát v úvahu i skutečnost, která vyplývá i z průzkumů, co nejvíce trápí obyvatele napříč politickým spektrem. To je dlouhodobé zanedbání údržby polikliniky a Společenského domu, který se dostal částečně až do stadia havarijního stavu. Šance, která se předkládá nyní, se již zřejmě nebude opakovat. Otázka provozních výdajů není marginální, u Společenského domu bude ale důležitá otázka jeho manažérského řízení tak, aby příjmy z jeho provozu byly efektivní. Jaroslav Mareš: Jsem přesvědčen, že představená analýza hospodářských dopadů půjčky k výstavbě obou investic do hospodaření města Lanškroun v příštích letech, plně odpovídá zadání. Odpovídá současnému stavu výnosů a výdajů MÚ. Je mírně optimistická a neřeší možné zhoršení úrovně příjmů apod. Je pochopitelné, že bude omezena možnost větších nových investic, ale nebudou omezeny nutné výdaje na plánované opravy a údržbu. Při stálém a důsledném hlídání kapitálových výdajů mohu doporučit Zastupitelstvu města Lanškroun ze závěrů této analýzy vycházet. Vzhledem k délce předchozího jednání a dalším povinnostem přítomných byly body 3 a 4 odloženy. 5. Závěr jednání Předseda ukončil jednání v hodin. Příští jednání je plánováno na od 16 hodin, na programu bude především projednání rozpočtu města na rok Město Lanškroun Tel.: , Fax: IČO: , Č. účtu: /

8 Finanční odbor Schválil: Zapsala: Ing. Josef Fuchs, MBA RNDr. Lada Sitová Ověřovatelé: Ing. Jiří Hejl JUDr. Milan Slezák Přílohy: Příloha č. 1 - Analýza dopadu plánovaných investičních akcí na hospodaření města Lanškroun ve znění ze dne (Erste Grantika Advisory) Příloha č. 2- Prezentace Analýzy dopadu plánovaných investičních akcí na hospodaření města Lanškroun (Ing. Sivera, Erste Grantika Advisory) Příloha č. 3 - Nejasnosti a připomínky vyplývající z materiálu Analýzy dopadů plánovaných investičních akcí na hospodaření města Lanškroun z (Ing. Pohan) Příloha č. 4 -Tabulka příloha k materiálu Ing. Pohana Příloha č. 5 Reálné vyhodnocení možnosti financování investic v cenách bez DPH (materiál Ing. Pohana ze dne zasláno dodatečně) Příloha č. 6 - Prezenční listina Město Lanškroun Tel.: , Fax: IČO: , Č. účtu: /

9 Analýza dopadu plánovaných investičních akcí na hospodaření města Lanškroun Analýza dopadu plánovaných investičních akcí na hospodaření města Lanškroun

10 Analýza dopadu plánovaných investičních akcí na hospodaření města Lanškroun Prohlášení Tento dokument je určen výhradně pro interní potřeby města Lanškroun ( dále jen Město ). Dokument obsahuje analýzu dopadu plánovaných investic na hospodaření města Lanškroun. Erste Grantika Adsvisory a.s. ( dále jen Zhotovitel ) neodpovídá za jakékoliv případné škody, související s využitím informací obsažených v tomto dokumentu a nic z tohoto dokumentu nelze vykládat tak, že by v souvislosti s ní Zhotovitel přebíral jakékoliv závazky. Bez předchozího písemného souhlasu Zhotovitele není možné tento dokument dále šířit, veřejně publikovat ani jiným způsobem předávat třetím osobám. 2

11 Analýza dopadu plánovaných investičních akcí na hospodaření města Lanškroun OBSAH: 1. Shrnutí Cíl Manažerské shrnutí Možnosti jak ovlivnit plánované rozpočtové výhledy Analýza stávajícího stavu bez zamýšlených investic Shrnutí Dosavadní vývoj hospodaření Města Rozpočet 2016 a výhled provozního přebytku na daší roky Shrnutí analýzy Dluhová služba Města Porovnání s městy obdobné velikosti Analýza rozpočtového výhledu s plánovanými investicemi Shrnutí Plánované investice Možnosti financování Úvěry Vlastní zdroje na krytí investice Rozpočtový výhled do roku Dluhová služba Města výhled do roku Plánovaný vývoj ukazatelů Dotační podpora Komplexní podpora Dílčí podpora

12 Analýza dopadu plánovaných investičních akcí na hospodaření města Lanškroun 1. Shrnutí Název Analýza dopadu plánovaných investičních akcí na hospodaření města Lanškroun Objednatel Zhotovitel Smluvní zajištění Stručné představení Město Lanškroun, nám. J.M. Marků 12, Lanškroun Erste Grantika Advisory, a.s. Jánská 448/10, Brno Smlouva o poskytnutí konzultačních služeb Zhotovitel pro potřeby Objednatele vypracuje Analýzu dopadu plánovaných investičních akcí na hospodaření města Lanškroun ve výhledu do roku

13 Analýza dopadu plánovaných investičních akcí na hospodaření města Lanškroun 2. Cíl Aktuálním záměrem Města je provedení dvou investičních akcí Společenský dům a Poliklinika. Financování by mělo být zajištěno prostřednictvím dlouhodobých úvěrů a vlastních zdrojů. Cílem této studie je zjistit, jak by zamýšlené investiční akce a jejich financování ovlivnily rozpočet a hospodaření Města v krátkodobém až střednědobém horizontu (do roku 2024). 3. Manažerské shrnutí Pro realizaci svých investičních akcí Společenský dům a Poliklinika v celkové výši 285,7 mil. Kč využije město Lanškroun dvou dlouhodobých úvěrů ve výši 120 mil. Kč a 40 mil. Kč a vlastních zdrojů. Vlastní zdroje bude tvořit provozní přebytek rozpočtu a výsledky z hospodářské činnosti Města. Z výhledů hospodaření Města na roky vyplývá, že bude v těchto letech hospodařit s provozním přebytkem větším než 30 mil. Kč ročně. Provozní přebytek a výsledky z hospodářské činnosti Města budou hlavním zdrojem pro krytí pravidelných splátek dlouhodobých úvěrů. Na investiční obnovu majetku a investiční rezervu je ročně plánováno cca mil. Kč, v běžných výdajích se kalkuluje s roční částkou na opravy a udržování v rozmezí 9,5 10,4 mil. Kč Možnosti jak ovlivnit plánované rozpočtové výhledy Rozpočtový výhled lze ze strany Města pozitivně ovlivnit v těchto položkách: Optimalizace kapitálových výdajů zohlednit střednědobý plán investic včetně dotačních možností; Zvýšení kapitálových příjmů vypracovat plán odprodeje městského majetku; Snížení běžných výdajů omezit neefektivní a zbytečné výdaje; Proinvestování výsledků hospodářské činnosti Města převod hospodářského výnosu do vlastních zdrojů dle aktualizovaného plánu Možnosti individuálního nastavení parametrů úvěrů délka splácení, maximální možné odložení splátek, typ úrokové sazby; Výběrová řízení kvalitní výběrová řízení na pořizované investice. 5

14 Analýza dopadu plánovaných investičních akcí na hospodaření města Lanškroun Tabulka 1 Rozpočtový výhled do roku 2024 (v tis. Kč) Rozpočtový rok: BĚŽNÉ PŘÍJMY CELKEM BĚŽNÉ VÝDAJE PROVOZNÍ PŘEBYTEK KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY KAPITÁLOVÉ VÝDAJE FINANCOVÁNÍ Čerpání úvěru (+) Splátky jistiny (-) Ostatní financování Změna stavu rozpočt. účtů ZŮSTATEK ROZPOČT. ÚČTŮ Zdroj: Město Lanškroun/Erste Grantika Advisory a.s. Po splacení současných úvěrů, které nastane v roce 2019, bude splátka nových úvěrů, ze kterých budou financovány investiční akce, ve výši 8 mil. Kč ročně. Tabulka 2 Ukazatel dluhové služby v % Rozpočtový rok: UKAZATEL DLUHOVÉ SLUŽBY MFČR (%) 3,45 3,74 3,90 6,68 6,27 4,62 4,67 4,56 4,44 4,33 Zdroj: Výpočty Erste Grantika Advisory a.s. Ukazatel dluhové služby podle MFČR pro plánované roky zůstává hluboko pod hranicí (30%), kterou doporučuje Ministerstvo financí. 6

15 Analýza dopadu plánovaných investičních akcí na hospodaření města Lanškroun 4. Analýza stávajícího stavu bez zamýšlených investic 4.1. Shrnutí V současné době Město disponuje provozním přebytkem ve výši cca 30 mil. Kč a zůstatkem na rozpočtových účtech ve výši cca 40 mil. Kč. Plánované roční částky určené k investiční obnově majetku města se budou pohybovat mezi mil. Kč, částka na obnovu majetku z pohledu jeho oprav a obnovy se dá očekávat cca 10 mil. Kč. Roční výnosy z hospodářské činnosti se pohybují okolo 23 mi. Kč, roční náklady okolo 17 mil. Kč, předpokládá se kladný výsledek hospodářské činnosti ve výši cca 6 mil. Kč. Zůstatek na účtu z hospodářské činnosti je k roku 2015 přibližně 20 mil. Kč Dosavadní vývoj hospodaření Města Město očekává provozní přebytek na konci roku 2016 ve výši 27 mil. Kč. Ve výhledu na roky 2017 až 2019 nejsou zohledněny plánované investice do Společenského domu a Polikliniky. Tabulka 3 Plnění rozpočtu (v tis. Kč) ÚDAJE Retrospektivní analýza Analýza běžného roku Prospektivní analýza Měsíc: Rozpoč. 10 Oček. Oček. Oček. Oček. Rozpočtový rok: DAŇOVÉ PŘÍJMY NEDAŇOVÉ BĚŽNÉ PŘÍJMY BĚŽNÉ PŘIJATÉ DOTACE BĚŽNÉ PŘÍJMY CELKEM BĚŽNÉ VÝDAJE PROVOZNÍ PŘEBYTEK KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY KAPITÁLOVÉ VÝDAJE KAPITÁLOVÝ VÝSLEDEK ROZPOČTOVÝ PŘEBYTEK /DEFICIT FINANCOVÁNÍ ZŮSTATEK ROZPOČT. ÚČTŮ Zdroj: Město Lanškroun/Erste Grantika Advisory a.s. 7

16 Analýza dopadu plánovaných investičních akcí na hospodaření města Lanškroun Provozní přebytek, který považujeme v dlouhodobém horizontu za hlavní zdroj pro krytí pravidelných splátek dlouhodobých úvěrů je v roce 2016 očekáván ve výši 34 mil. Kč Rozpočet 2016 a výhled provozního přebytku na daší roky Výhled hospodaření Města je založen na rozpočtu pro rok 2016, očekávaném výběru daní a na výhledu, který poskytlo Město jako součást vstupních dat pro zpracovanou analýzu. Předpoklady: Meziroční růst daňových příjmů o 2 %, v případě DPOSVČ a DPPO je to 5 %. Případný negativní vývoj daňových příjmů (zpomalení ekonomiky, dopady daňových reforem) se musí odrazit v úsporách běžných výdajů. 1-2% meziroční růst u ostatních běžných příjmů. 2% růst osobních výdajů; opravy na úrovni průměru let % růst ostatních provozních výdajů Shrnutí analýzy Při splnění výše uvedených předpokladů bude město Lanškroun generovat upravený provozní přebytek ve výši 36,9 mil. Kč za rok (do roku 2019) Dluhová služba Města Město Lanškroun v současné době využívá jeden úvěr (nyní nesplacená jistina ve výši 17,6 mil. Kč), který bude splacen v září roku Indikativní přehled splátek úvěru včetně úroků a výši celkového úvěrového zadlužení zobrazuje následující tabulka. 8

17 Analýza dopadu plánovaných investičních akcí na hospodaření města Lanškroun Tabulka 4 Dluhová služba Města v letech (v tis. Kč) Ukazatel Retrospektivní analýza Běžný rok Prospektivní analýza Rok: Zadluženost FINANČNÍ DLUH FINANČNÍ DLUH KUMULOVANÝ SPLÁTKY JISTINY SPLÁTKY ÚROKU LEASINGOVÉ SPLÁTKY DLUHOVÁ SLUŽBA DLUHOVÁ SLUŽBA VČETNĚ SPLÁTEK LEASINGU Tvorba úspor PROVOZNÍ PŘEBYTEK PŘED ÚROKY - OS I Krytí dluhové služby KRYTÍ PROVOZNÍM PŘEBYTKEM Zdroj: Město Lanškroun/Erste Grantika Advisory a.s. Tabulka 5 podílové ukazatele zadluženosti Města v letech (v tis. Kč) Ukazatel Retrospektivní analýza Běžný rok Prospektivní analýza Rok. Zadluženost Zadluženost Zadluženost Zadluženost Zadluženost Zadluženost Zadluženost Zadluženost Zadluženost DLUHOVÁ SLUŽBA II. K BĚŽNÝM PŘÍJMŮM (%) 4,76 4,24 3,28 3,70 3,57 3,48 3,41 2,48 DLUHOVÁ SLUŽBA K PROVOZNÍMU PŘEBYTKU (%) 16,09 19,81 13,77 29,75 23,96 21,23 21,21 15,75 UKAZATEL DLUHOVÉ SLUŽBY MFČR (%) 4,99 4,31 3,45 3,88 3,74 3,66 3,59 2,61 Zdroj: Město Lanškroun/Erste Grantika Advisory a.s. 9

18 Analýza dopadu plánovaných investičních akcí na hospodaření města Lanškroun 4.4. Porovnání s městy obdobné velikosti Pro porovnání několika vybraných ukazatelů ze závěrečného účtu bylo vybráno 5 měst obdobné velikosti, a to konkrétně Litomyšl, Moravská Třebová, Nové Město na Moravě a Boskovice. Tabulka 6 Porovnání vybraných ukazatelů u 5-ti měst obdobné velikosti za rok 2015 v mil. Kč Ukazatel Lanškroun Litomyšl Moravská Třebová Nové Město na Moravě Boskovice Příjmy celkem 226,0 276,0 252,0 238,0 295,0 Daňové příjmy 131,0 153,0 132,0 138,0 163,0 Běžné příjmy 200,0 224,0 214,0 222,0 263,0 Kapitálové příjmy 26,0 52,0 38,0 14,0 32,0 Výdaje celkem 213,0 256,0 229,0 276,0 291,0 Běžné výdaje 153,0 187,0 172,0 167,0 191,0 Kapitálové výdaje 60,0 69,0 57,0 109,0 100,0 Provozní přebytek 47,0 47,0 42,0 55,0 72,0 Zůstatek úvěrů 24,0 130,0 69,0 0,0 19,0 Roční splátka jistiny 6,5 10,5 7,0 0,0 6,0 Zdroj: Závěrečné účty měst 10

19 Analýza dopadu plánovaných investičních akcí na hospodaření města Lanškroun Graf 1 Vybrané ukazatele 5-ti měst za rok 2015 v mil. Kč Vybrané ukazatele 5-ti měst za rok 2015 v mil. Kč 300,0 250,0 200,0 150,0 100,0 50,0 0,0 Lanškroun Litomyšl Moravská Třebová Nové Město na Mor. Běžné příjmy Běžné výdaje Provozní přebytek Boskovice Zdroj: Závěrečné účty měst 11

20 Analýza dopadu plánovaných investičních akcí na hospodaření města Lanškroun 5. Analýza rozpočtového výhledu s plánovanými investicemi 5.1. Shrnutí Cílem analýzy je představit předpokládané volné peněžní toky, které může Město použít na plánované investice a další rozvoj. Město Lanškroun plánuje dvě velké investice ve výši cca 244 mil. Kč mezi roky 2017 až Plánované investice Město plánuje v letech dvě velké investice ve výši cca 285,7 mil. Kč. Lze předpokládat (a jsou plánovány) i další obnovovací investice, které pro Město představují trvalou finanční zátěž. Detailní zpracování investičního plánu je nutné pro následné modelování. První investicí bude Společenský dům, předpokládaná cena stavby bude 176,7 mil. Kč s DPH, investice bude realizována v roce Druhou investicí bude Poliklinika, předpokládaná cena stavby bude 109 mil. Kč s DPH. Investice bude realizována v letech U obou investic se předpokládá, že částka DPH bude uplatnitelná pro odpočet. Tabulka 7 Plánované investice v letech (v tis. Kč s DPH) Pořizovaný majetek Celkem Společenský dům Poliklinika Investice celkem Zdroj: Město Lanškroun Tabulka 8 Plánované kapitálové výdaje v tis. Kč Položka Investice Obnova majetku Investiční rezerva Suma Kapitálové výdaje Zdroj: Město Lanškroun 12

21 Analýza dopadu plánovaných investičních akcí na hospodaření města Lanškroun Do položky Kapitálové výdaje byla ve výhledu zahrnuta kromě samotné Investice také Investiční rezerva ve výši 6 mil. Kč v letech Do roku 2024 tato položka naroste na až na 8 mil. Kč. Tuto částku bude možné použít na neplánované akce. Na obnovu majetku je kalkulováno s částkou 15 mil. Kč v letech , v letech s částkou 17 mil. Kč a v letech s částkou 19 mil. Kč. Graf 2 Kapitálové výdaje v období v tis. Kč Kapitálové výdaje v tis. Kč Investice Obnova majetku Rezerva Zdroj: Město Lanškroun/Erste Grantika Advisory a.s Možnosti financování Předpokládáme, že dvě velké investiční akce (Společenský dům a Poliklinika) budou financovány prostřednictvím dlouhodobých úvěrů a vlastních zdrojů. V letech bude Město generovat provozní přebytek ve výši cca 30 mil. Kč. Do vlastních zdrojů lze také zahrnout výsledky hospodářské činnosti Města. Roční výnosy z hospodářské činnosti se pohybují okolo 23 mil. Kč, roční náklady okolo 17 mil. Kč. Je možné předpokládat, že se každý rok bude generovat prostřednictvím hospodářské činnosti okolo 6 mil. Kč, při nastavení plánu hospodářské činnosti. Zůstatek na účtu z hospodářské činnosti je ke konci roku 2015 ve výši 20 mil. Kč (předpokládá se jeho nárůst na 32 mil. Kč stav ke konci roku 2017). 13

22 Analýza dopadu plánovaných investičních akcí na hospodaření města Lanškroun Úvěry Pro investiční akci Společenský dům kalkulujeme úvěr ve výši 120 mil. Kč, se splatností 20 let a odkladem splácení jistiny. Úvěr bude čerpán postupně v letech 2017 a 2018, počátek splácení bude v roce Tabulka 9 Plánovaný úvěr v tis. Kč pro investici Společenský dům Společenský dům Úvěr tis. Kč Splátka jistina Úrok 1% Zdroj: Město Lanškroun/Erste Grantika Advisory a.s. Pro investiční akci Poliklinika kalkulujeme úvěr ve výši 40 mil. Kč, se splatností 20 let a odkladem splácení jistiny. Úvěr bude čerpán postupně v letech 2018 a 2020, počátek splácení bude v roce Tabulka 10 Plánovaný úvěr v tis. Kč pro investici Poliklinika Poliklinika Úvěr tis. Kč Splátka jistina Úrok 1% Zdroj: Město Lanškroun/Erste Grantika Advisory a.s. Jak ukazuje následující tabulka, rozpočtový výhled do roku 2024 bude ovlivněn nákladovými úroky a splátkami jistiny. Tabulka 11 Splácení jistiny a úroky nových úvěrů Položka Suma jistina Suma úrok Zdroj: Erste Grantika Advisory a.s. V letech bude výše splátek ovlivněna splátkami stávajícího úvěru. Úvěr na Společenský dům se začne splácet v roce 2018, úvěr na Polikliniku v roce

23 Analýza dopadu plánovaných investičních akcí na hospodaření města Lanškroun Graf 3 Plánované splátky úvěrů v období v tis. Kč Splátky úvěrů v tis. Kč Zdroj: Výpočty Erste Grantika Advisory a.s. Graf 4 Zůstatek bankovních úvěrů v letech v tis. Kč Zůstatek bankovních úvěrů v tis. Kč

24 Analýza dopadu plánovaných investičních akcí na hospodaření města Lanškroun Zdroj: Výpočty Erste Grantika Advisory a.s Vlastní zdroje na krytí investice Kromě úvěrů se na financování investičních akcí Společenský dům a Poliklinika budou podílet i vlastní zdroje města, které budou zastoupeny Rozpočtovým přebytkem a finančními prostředky z Hospodářské činnosti města. Financování bude ovlivněno také plánovanou vratkou DPH v letech 2018 a V roce 2018 bude z účtu hospodářské činnosti uvolněna částka 18 mil. Kč, v dalších letech 6 mil. Kč. Tabulka 12 Vlastní zdroje financování Položka Vratka DPH Hospodářská činnost Ostatní zdroje financování Zdroj: Město Lanškroun/Výpočty Erste Grantika Advisory a.s. 16

25 Analýza dopadu plánovaných investičních akcí na hospodaření města Lanškroun 5.4. Rozpočtový výhled do roku 2024 Rozpočtový výhled a jeho perspektivní analýza byla rozšířena do roku Do výhledu byly zakalkulovány plánované investice a jejich financování. Tabulka 13 Rozpočtový výhled do roku 2024 ÚDAJE Retrospektivní analýza Analýza běžného roku Prospektivní analýza Rozšířený výhled Měsíc: Rozpoč. 5 Oček. Oček. Oček. Oček. Oček. Oček. Oček. Oček. Oček. Rozpočtový rok: DAŇOVÉ PŘÍJMY NEDAŇOVÉ BĚŽNÉ PŘÍJMY BĚŽNÉ PŘIJATÉ DOTACE BĚŽNÉ PŘÍJMY CELKEM BĚŽNÉ VÝDAJE z toho opravy a udržování PROVOZNÍ PŘEBYTEK KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY Prodej dlouhodobého majetku Kapitálové dotace KAPITÁLOVÉ VÝDAJE Investiční nákupy Kapitál. dotace jiným subjektům KAPITÁLOVÝ VÝSLEDEK ROZPOČTOVÝ PŘEBYTEK /DEFICIT FINANCOVÁNÍ Čerpání úvěru (+) Splátky jistiny (-) Ostatní financování Operace řízení likvidity (+/-)* Změna stavu rozpočt. účtů (+/-)* ZŮSTATEK ROZPOČT. ÚČTŮ

26 Analýza dopadu plánovaných investičních akcí na hospodaření města Lanškroun Zdroj: Město Lanškroun/Erste Grantika Advisory a.s. V letech proběhnou dvě investiční akce (Společenský dům a Poliklinika) v celkové výši 285,7 mil. Kč. Na financování těchto akcí bude Město postupně čerpat dva úvěry. První úvěr ve výši 120 mil. Kč začne splácet v roce 2018, druhý ve výši 40 mil. Kč v roce Je plánováno s roční částkou na obnovu majetku ve výši mil. Kč v letech a pro toto období je plánována i investiční rezerva na každý rok ve výši 6 8 mil. Kč. V letech bude Město generovat provozní přebytek ve výši cca 36 mil. Kč ročně. V roce 2019 bude splacen stávající úvěr a od roku 2020 bude činit splátka jistiny nových úvěrů přibližně 8 mil. Kč ročně. Výše zůstatku na rozpočtovém účtu bude nejnižší v roce 2020 a to 28,5 mil. Kč a v dalších letech naroste zůstatek na 72 mil. Kč (rok 2024) Dluhová služba Města výhled do roku 2024 Do dluhové služby byly zahrnuty kromě stávajících také splátky plánovaných úvěrů. Indikativní přehled splátek úvěru včetně úroků a výši celkového úvěrového zadlužení zobrazuje následující tabulka. Tabulka 14 Dluhová služba města v letech (v tis. Kč) Ukazatel Retrospektivní analýza Běžný rok Prospektivní analýza Rozšířený výhled Rok: rozp oček Zadluženost FINANČNÍ DLUH FINANČNÍ DLUH KUMULOVANÝ SPLÁTKY JISTINY SPLÁTKY ÚROKU LEASINGOVÉ SPLÁTKY DLUHOVÁ SLUŽBA DLUHOVÁ SLUŽBA VČETNĚ SPLÁTEK LEASINGU Tvorba úspor PROVOZNÍ PŘEBYTEK PŘED ÚROKY - OS I Krytí dluhové služby 18

27 Analýza dopadu plánovaných investičních akcí na hospodaření města Lanškroun KRYTÍ PROVOZNÍM PŘEBYTKEM Zdroj: Město Lanškroun/Erste Grantika Advisory a.s. Tabulka 15 Podílové ukazatele zadluženosti Města v letech (v tis. Kč) Ukazatel Retrospektivní analýza Běžný rok Prospektivní analýza Rozšířený výhled Rok rozp oček Zadluženost DLUHOVÁ SLUŽBA II. K BĚŽNÝM PŘÍJMŮM (%) 4,76 4,24 3,28 3,70 3,57 3,72 6,38 5,99 4,43 4,48 4,37 4,26 4,15 DLUHOVÁ SLUŽBA K PROVOZNÍMU PŘEBYTKU (%) 16,09 19,81 13,77 29,75 23,96 19,80 34,49 32,89 26,08 26,39 25,75 25,12 24,51 UKAZATEL DLUHOVÉ SLUŽBY MFČR (%) 4,99 4,31 3,45 3,88 3,74 3,90 6,68 6,27 4,62 4,67 4,56 4,44 4,33 Zdroj: Město Lanškroun/Erste Grantika Advisory a.s. Vláda ČR doporučuje, aby Ukazatel dluhové služby MFČR nepřekročil 30%. Obce jsou Ministerstvem financí podrobně sledovány a při překročení ukazatele musí přijmout nápravná opatření, aby v příštím období ukazatel dluhové služby již nepřekročil doporučené hodnoty. 19

28 % Analýza dopadu plánovaných investičních akcí na hospodaření města Lanškroun Graf 5 Ukazatele dluhové služby v letech v tis. Kč Ukazatele dluhové služby 50,00 45,00 40,00 35,00 30,00 25,00 20,00 15,00 10,00 5,00 0, DLUHOVÁ SLUŽBA II. K BĚŽNÝM PŘÍJMŮM (%) 3,28 3,37 3,72 6,38 5,99 4,43 4,48 4,37 4,26 4,15 DLUHOVÁ SLUŽBA K PROVOZNÍMU PŘEBYTKU (%) 13,82 15,87 19,80 34,49 32,89 26,08 26,39 25,75 25,12 24,51 UKAZATEL DLUHOVÉ SLUŽBY MFČR (%) 3,45 3,57 3,90 6,68 6,27 4,62 4,67 4,56 4,44 4,33 Zdroj: Výpočty Erste Grantika Advisory a.s. 20

29 Analýza dopadu plánovaných investičních akcí na hospodaření města Lanškroun 5.6. Plánovaný vývoj ukazatelů V následujících grafech bude zobrazen plánovaný vývoj vybraných ukazatelů do roku Při dodržení rozpočtové kázně bude Město generovat provozní přebytek ve výši přibližně 36 mil. Kč ročně. Ten bude určen pro krytí stávající dluhové služby, pořízení plánovaných investic a obnovu městského majetku. Zůstatek na rozpočtovém účtu neklesne pod 28 mil. Kč v celém plánovaném období. Graf 6 Plán běžných příjmů a výdajů v letech v tis. Kč Běžné příjmy a výdaje v tis. Kč Běžné příjmy Běžné výdaje Zdroj: Výpočty Erste Grantika Advisory a.s. 21

30 Analýza dopadu plánovaných investičních akcí na hospodaření města Lanškroun Graf 7 Plán provozního přebytku v letech v tis. Kč Provozní přebytek v tis. Kč Provozní přebytek Zdroj: Výpočty Erste Grantika Advisory a.s. Graf 8 Plán zůstatku rozpočtových účtů v letech v tis. Kč Zůstatek rozpočtových účtů v tis. Kč Zdroj: Výpočty Erste Grantika Advisory a.s. 22

31 Analýza dopadu plánovaných investičních akcí na hospodaření města Lanškroun Předpokládáme, že zůstatek na rozpočtovém účtu neklesne pod 28 mil. Kč v celém plánovaném období. Graf 9 Roční změna stavu rozpočtových účtů v letech v tis. Kč Změna stavu rozpočtových účtů v tis. Kč Zdroj: Výpočty Erste Grantika Advisory a.s. Úbytek účtu v roce 2019 souvisí s plánovanými investičními akcemi. Od roku 2021 zůstatek rozpočtového účtu poroste o cca 10 mil. Kč každý rok. 23

32 Analýza dopadu plánovaných investičních akcí na hospodaření města Lanškroun 6. Dotační podpora 6.1. Komplexní podpora Na komplexní výstavbu ani jedné z investičních akcí nelze čerpat dotace Dílčí podpora Je možné podpořit dílčí aktivity v rámci plánovaných investičních akcí. Poliklinika - v rámci programu IROP nejsou polikliniky jako takové podporovány. Dotace je možné získat nejvýše na aktivity spojené s předem definovanými ambulancemi (např. psychiatrická). Společenský dům - většina plánovaných činností není podporována vůbec, u prostor sloužících ke vzdělávacím aktivitám by záleželo na konkrétním popisu plánovaného využití, zda by bylo možno dotovat z programu IROP, kde lze podpořit mimoškolní vzdělávání mládeže v určitých klíčových oborech (technika, přírodověda, IT, cizí jazyky; např. kroužek modelářů) a případné celoživotní vzdělávání osob v produktivním věku (např. rekvalifikační kurzy). Ostatní doprovodná zeleň lze dotačně podpořit z OP Životní prostředí 24

33 Analýza dopadu plánovaných investičních akcí na hospodaření města Lanškroun Závěr : Analýza dopadu plánovaných investičních akcí na hospodaření města Lanškroun byla zpracována na základě aktuálních výsledků hospodaření města. Dle dosavadního vývoje v roce 2016 je možné, že výsledky hospodaření budou pozitivnější. Byl dodržen konzervativní způsob pohledu na budoucí rozpočtový výhled města. Současné predikce státních orgánů i rozpočtových odborníků očekávají vyšší naplnění položek v oblasti příjmů. Důležitým předpokladem analýzy je udržení běžných výdajů bez většího růstu. Investiční akce - Společenský dům a Poliklinika v celkové výši cca 286 mil. Kč s DPH, s předpokládaným dlouhodobým úvěrem ve výši cca 160 mil. Kč neohrozí financování další rozvoj města. Ukazatel dluhové služby je z pohledu Ministerstva financí nízký, dle analýzy bude nejvyšší v roce 2018 a 2019 cca 6,5%. MF nastavuje opatření při dluhové službě 30 a více %. Provozní přebytek cca 35 mil. Kč a výsledky z hospodářské činnosti Města budou hlavním zdrojem pro krytí pravidelných splátek dlouhodobých úvěrů. Další možností je navýšení kapitálových příjmů dle plánu odprodeje majetku, či omezení neefektivních běžných výdajů města. Současná situace na peněžním trhu je velice příznivá, lze očekávat, že splátky úroků mohou být nižší, než je v analýze plánováno. Vhodným nastavením parametrů úvěru lze náklady na úvěr snížit. Na investiční obnovu majetku a investiční rezervu je ročně plánováno cca mil. Kč, v běžných výdajích se kalkuluje s roční částkou na opravy a udržování cca 10 mil. Kč. 25

34 Analýza dopadu plánovaných investičních akcí na hospodaření města Lanškroun Seznam tabulek: Tabulka 1 Rozpočtový výhled do roku 2024 (v tis. Kč)... 6 Tabulka 2 Ukazatel dluhové služby v %... 6 Tabulka 3 Plnění rozpočtu (v tis. Kč)... 7 Tabulka 4 Dluhová služba Města v letech (v tis. Kč)... 9 Tabulka 5 podílové ukazatele zadluženosti Města v letech (v tis. Kč)... 9 Tabulka 6 Porovnání vybraných ukazatelů u 5-ti měst obdobné velikosti za rok 2015 v mil. Kč Tabulka 7 Plánované investice v letech (v tis. Kč s DPH) Tabulka 8 Plánované kapitálové výdaje v tis. Kč Tabulka 9 Plánovaný úvěr v tis. Kč pro investici Společenský dům Tabulka 10 Plánovaný úvěr v tis. Kč pro investici Poliklinika Tabulka 11 Splácení jistiny a úroky nových úvěrů Tabulka 12 Vlastní zdroje financování Tabulka 13 Rozpočtový výhled do roku Tabulka 14 Dluhová služba města v letech (v tis. Kč) Tabulka 15 Podílové ukazatele zadluženosti Města v letech (v tis. Kč) Seznam grafů: Graf 1 Vybrané ukazatele 5-ti měst za rok 2015 v mil. Kč Graf 2 Kapitálové výdaje v období v tis. Kč Graf 3 Plánované splátky úvěrů v období v tis. Kč Graf 4 Zůstatek bankovních úvěrů v letech v tis. Kč Graf 5 Ukazatele dluhové služby v letech v tis. Kč Graf 6 Plán běžných příjmů a výdajů v letech v tis. Kč Graf 7 Plán provozního přebytku v letech v tis. Kč Graf 8 Plán zůstatku rozpočtových účtů v letech v tis. Kč Graf 9 Roční změna stavu rozpočtových účtů v letech v tis. Kč

35

36 Analýza dopadu plánovaných investičních akcí na hospodaření města Lanškroun strana 2