Údaje k o plnění příjmů, výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby (výkaz FIN 2-12) jsou k nahlédnut

Transkript

1 ZÁVĚREČNÝ ÚČET MĚSTA HLINSKA ZA ROK 2009 ( n á v r h ) I. Základní charakteristiky finančního hospodaření města Závěrečný účet města Hlinska je zpracován v souladu s 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů. Obsahuje údaje o plnění příjmů a výdajů v členění podle rozpočtové skladby, údaje o hospodaření města s jeho majetkem a o dalších finančních operacích, včetně tvorby a použití fondů zřízených městem a hospodaření příspěvkových organizací města. Součástí závěrečného účtu je též vyúčtování finančních vztahů ke státnímu, Pardubického kraje, obcí, státním fondům a jiným rozpočtům. Rozpočet města Hlinska na rok 2009 schválilo zastupitelstvo města na svém 12. řádném zasedání dne 4. února Do doby schválení město hospodařilo podle předem schválených pravidel rozpočtového provizoria. Ve schodkovém města byly schváleny výdaje v celkové částce ,00 Kč a příjmy ve výši ,00 Kč. Schodek (financování), tj. rozdíl mezi výdaji a příjmy, byl schválen ve výši Kč s tím, že bude kryt zůstatkem finančních prostředků z minulých let. Hodnocení hospodaření města podle schváleného bylo prováděno průběžně po celý rok. V případě potřeby změny schváleného, byla na základě rozhodnutí orgánů města prováděna rozpočtová opatření. Největších finančních změn zaznamenal v daňových příjmech. V důsledku ekonomické krize došlo k jejich výraznému výpadku. Na tuto skutečnost reagoval města přijatými opatřeními včetně úpravy na stránce příjmů i výdajů. V průběhu roku 2009 bylo provedeno celkem 107 rozpočtových opatření (RO). Celkový objem RO v příjmech činil Kč, celkový objem RO ve výdajích Kč a ve financování Kč. Město pravidelně splácelo úvěry poskytnuté v předchozích letech. Zatímco v roce 2008 vykázalo město k přebytek ve výši tis. Kč a zůstatek na účtech oproti o tis. Kč vyšší, v roce 2009 skončilo hospodaření města k ztrátou ve výši ,76 Kč, která byla kryta čerpáním zůstatku finančních prostředků z předchozího roku. Tento negativní výsledek způsobil zmíněný výpadek daňových příjmů a dále nenaplnění kapitálových příjmů. Zůstatek peněžních prostředků oproti počátečnímu stavu v roce 2009 klesl celkem o ,03 Kč. Následující tabulky shrnují výše uvedené skutečnosti (údaje ). Druh příjmů či výdajů Schválený Upravený Skutečnost % schvál. % uprav. Příjmy tř. 1 - daňové ,38 97,43 Příjmy tř. 2 - nedaňové ,75 101,74 Příjmy tř. 3 - kapitálové ,76 74,54 Příjmy tř. 4-dotace, převody ,03 99,20 Příjmy celkem ,49 98,25 Výdaje běžné ,19 98,41 Výdaje kapitálové ,88 90,37 Výdaje celkem ,76 97,05 Financování Změna stavu krátkodobých prostředků dlouhodobé půjčky přijaté dlouhodobé půjčky uhrazené

2 Údaje k o plnění příjmů, výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby (výkaz FIN 2-12) jsou k nahlédnutí na Finančním a ekonomickém odboru MěÚ Hlinsko. II. Komentář k celkové bilanci příjmů a výdajů Plnění příjmů: 1. Daňové příjmy splněny celkově vzhledem k upravenému na 97,43 %. Schválený Upravený Skutečnost k ke schvál. k uprav. Daň z příjmů fyz.osob ze závislé činnosti ,20 100,00 Daň z příjmů fyz.os. ze samost. výděl. činnosti ,15 100,00 Daň z příjmů fyz.osob z kapitálových výnosů ,93 100,00 Daň z příjmů právnických osob ,45 92,75 Daň z příjmů Města Hlinska ,68 100,00 DPH ,75 100,00 Daň z nemovitostí ,60 100,00 Daně celkem ,69 98,35 Poplatky za uložení a likvidaci odpadu ,61 107,36 Poplatky za znečišťování ovzduší ,56 55,56 Správní poplatky ,64 70,64 Poplatky za výherní hrací přístroje ,20 93,20 Odvod výtěžku z provozování loterií ,00 87,00 Zkoušky řidič.oprávnění ,00 95,00 Místní poplatky (psi, veř.prostranství,vstupné) ,13 93,26 Odvody za odnětí půdy ,00 55,00 Ostatní odvody za autovraky ,00 0,00 Daňové příjmy celkem ,38 97,43 Příjmy z daní a poplatků tvoří největší část běžných příjmů města, přičemž zásadní podíl na celkových příjmech mají daně sdílené. Z analýzy daňových položek vyplývá, že k nejvýznamnějším patří DPH, daň z příjmů právnických a daň z příjmů fyzických osob. Ve srovnání se schváleným rozpočtem celkový výpadek u daní činil více jak 16 mil. Kč. Celková výše příjmů z místních poplatků byla ve srovnání s rokem 2008 nižší o 1,7 mil. Kč. Velký pokles zaznamenal příjem ze správních poplatků (63 % skutečnosti roku 2008). Nejvýznamnější místní poplatky jsou poplatek za ukládání odpadů na skládku a poplatek za likvidaci komunálního odpadu, který je vybírán na základě obecně závazné vyhlášky města. Následující graf představuje vývoj celkových daňových příjmů města ve srovnání s inkasem daňových příjmů dle zákona č. 243/2000 Sb., o rozpočtovém určení daní (RUD) v letech

3 Vývoj daňových příjmů v letech 2000 až 2009 tis. Kč rok Daňové příjmy Daňové příjmy podle RUD 2. Nedaňové příjmy splněny celkově vzhledem k upravenému na 101,74 %. Schválený Upravený Skutečnost k ke schvál. k uprav. Příjmy z poskytování služeb ,29 108,15 Příjmy z prodeje zboží ,33 234,52 Ostatní příjmy z vlastní činnosti ,00 100,00 Příjmy z pronájmu pozemků ,50 100,00 Příjmy z pronájmu nemovitostí ,45 98,03 Příjmy z pronájmu movitých věcí ,55 109,67 Příjmy z úroků ,52 56,30 Přijaté sankční platby ,25 87,67 Příjmy z prodeje majetku ,00 100,00 Přijaté pojistné náhrady ,00 100,00 Přijaté náhrady (vratky za služby) ,88 101,08 Příjmy z úhrad dobývacího prostoru ,00 95,00 Přijaté splátky půjčených prostředků ,51 104,51 Nedaňové příjmy celkem ,75 101,74 Nejvyššími položkami v tabulce uvedených nedaňových příjmů jsou příjmy z pronájmů nemovitostí a k této položce se vztahující příjmy za služby (voda, teplo, elektrická energie, plyn). U nedaňových příjmů došlo ve srovnání s předchozím rokem k poklesu, neboť v roce 2008 město obdrželo navíc oproti minulým obdobím dividendy společnosti VaK, a.s. Chrudim ve výši 12,78 mil. Kč, které byly téhož roku použity na financování investiční výstavby. Ostatní nedaňové položky jsou srovnatelné s předchozím rokem. 3

4 3. Kapitálové příjmy splněny ve skutečnosti na 74,54 % upraveného. Schválený Upravený Skutečnost k ke schvál. k uprav. Příjmy z prodeje pozemků ,92 62,82 Příjmy z prodeje nemovitostí ,00 103,48 Příjmy z prodeje ostatního majetku ,00 100,00 Kapitálové příjmy celkem ,76 74,54 V roce 2009 se nepodařilo uskutečnit prodeje městského majetku v předpokládané výši. Celkový výpadek proti plánovaným kapitálovým příjmům činil 1,6 mil. Kč. 4. Přijaté dotace splněny ve skutečnosti na 99,20 % upraveného. Schválený Upravený Skutečnost k ke schvál. %plnění k uprav. Neinv. dotace všeob. pokl. správy st ,00 100,00 Neinv. dotace ze stát. - dotační vztah ,00 100,00 Ostatní neinvestiční dotace ze stát ,00 98,31 Neinvestiční dotace od obcí ,13 99,71 Neinvestiční dotace od Pardubického kraje ,00 100,00 Neinv. příspěvek Mikroregionu Hlinecko ,00 100,00 Převody z vlastních fondů ,00 0,00 Investiční dotace ze státního ,60 100,00 Investiční dotace od Pardubického kraje ,00 100,00 Invest. transfery od Mikroregionu ,00 0,00 Přijaté dotace celkem ,03 99,20 Ve schváleném byly obsaženy pouze dotace schválené na úrovni státního a dále dotace písemně potvrzené příslušným ministerstvem, krajem či obcí k datu schválení. Další dotace schvalované v průběhu roku byly pomocí rozpočtových opatření zahrnuty do úprav. Proti roku 2008 souhrnný dotační vztah ze státního vzrostl o 0,55 mil. Kč, ostatní neinvestiční dotace ze státního vzrostly celkem o 0,6 mil. Kč. Podrobný přehled dotací je dále uveden v části III. Příjmy města za rok 2009 Dotace 41% Daň. příjmy 44% Kapit. příjmy 2% Nedaň. příjmy 13% Příjmy daňové Příjmy nedaňové Příjmy kapitálové Dotace 4

5 Plnění výdajů: 1. Běžné výdaje čerpány vzhledem k upravenému na 98,41 %. Schválený Upravený Skutečnost k ke schvál. k uprav. Výdaje na platy a povinné odvody ,19 100,11 Nákup materiálu (vč. DHDM) ,38 97,95 Úroky ,81 96,81 Nákup vody, paliv, energie ,47 97,15 Nákup služeb ,52 94,81 Opravy a údržba ,05 92,65 Ost.nákupy (vč.program.vybavení, cestovné) ,18 77,45 Neinvestiční příspěvky a náhrady ,86 89,44 Neinvestiční dotace nezisk org.(vč.grantů) ,06 93,14 Neinv. dotace veř. rozpočtům (vč. SOMH) ,90 100,00 Neinv. transfery příspěvkovým organizacím ,85 100,00 Ostatní neinv. transfery ( vč.daní a poplatků ) ,43 141,18 Sociální dávky ,00 97,55 Náhrady mezd v době nemoci ,00 102,51 Příspěvky na penzij.připojištění zaměstnanců ,96 90,33 Neinvestiční půjčky ze sociálního fondu ,33 93,61 Ostatní neinvestiční výdaje (vč. fin.rezervy) ,70 123,11 Běžné výdaje celkem ,19 98,41 Ve výdajové části bylo nutno vzhledem k velkému výpadku daňových příjmů omezit čerpání finančních prostředků v jednotlivých výdajových položkách. Byla provedena rozpočtová opatření, která reagovala na tuto situaci. Rovněž byl snížen objem finančních prostředků určených na provoz pro všechny příspěvkové organizace města. K největší úspoře proti schválenému došlo u položek opravy a údržba a nákup služeb. Vzhledem k tomu, že v těchto položkách byly plánovány nezbytné opravy, úspora se tak v projevila pouze dočasně, neboť tyto opravy bylo nutno zahrnout do roku Výplata sociálních dávek ve srovnání s předchozím rokem vzrostla o 1,45 mil. Kč (ve srovnání s rokem 2007 o 9 mil. Kč). 2. Kapitálové výdaje čerpány vzhledem k upravenému na 90,36 % Schválený Upravený Skutečnost k ke schvál. k uprav. Nákup dlouhodobého nehmot. majetku ,80 100,00 Pořízení dlouhodobého hmot. majetku ,16 92,27 Nákup pozemků ,70 100,00 Investiční transfery obč. sdružením a ,75 100,00 Sdružení obcí mikroregionu Hlinecko Investiční transfery přísp. organizacím ,00 100,00 Poskytnuté půjčky z fondu rozvoje ,70 32,70 bydlení pro obyvatele města Hlinska Kapitálové výdaje celkem ,88 90,36 5

6 Kapitálové výdaje byly o 18 mil. Kč nižší proti skutečnosti roku Vyšší čerpání kapitálových výdajů v předchozím roce bylo způsobeno dofinancováním stavby Domova seniorů Drachtinka. Mezi největší investiční akce roku 2009 patřila rekonstrukce výdejny obědů v Máchově ulici v částce 6,7 mil. Kč, vybudování infrastruktury k rodinným domům v místní části Srní v objemu 4,8 mil. Kč, regenerace panelového sídliště za 4,2 mil. Kč a nově zahájená akce výstavby kanalizace v místní části Kouty, kde se v roce 2009 proinvestovalo 2,1 mil. Kč. Svazku obcí mikroregionu Hlinecko byl poskytnut příspěvek 1,765 mil. Kč na pořízení kompaktoru. 0,5 mil. Kč provozního příspěvku určených pro Městská sportoviště Hlinsko bylo rozpočtovým opatřením převedeno na investiční položku. Ta byla použita na nákup dávkovacího zařízení pro vířivku a pořízení užitkového vozu pro sportoviště. Výdaje města za rok 2009 Kapitálové výdaje 15% Financování 3% Běžné výdaje 82% Běžné výdaje Kapitálové výdaje Financování Financování: Položky třídy 8 Financování - v sobě zahrnují celkový objem přijatých a uhrazených úvěrů a půjček včetně části zapojeného zůstatku finančních prostředků běžných účtů z předchozího roku. Přehled přijaté výše úvěrů, půjček a splátek dříve přijatých dlouhodobých úvěrů a půjček za rok 2009 ve srovnání s předchozím rokem je uveden v následující tabulce (údaje jsou uvedeny ). Typ úvěru, půjčky k Přijatá půjčka od Byt.družstva na 28 BJ Rataje Přijatá půjčka od Byt.družstva na 42 BJ Rataje 897 Splátky úvěrů - kanalizace Srní BJ Rataje BJ Rataje polyfunkční dům BJ DPS nástavba ČSA I nástavba ČSA II domov důchodců Splátky půjček - SFŽP (plynofikace) 0 - rekonstrukce skládky Srní 0 Změna stavu na běžných účtech Financování celkem

7 Ukazatel dluhové služby podle usnesení vlády č. 346/2004 (metodika platná od května 2004, která povoluje limit 30 %) dosáhl k hodnoty 6,31 %. Jedná se o podíl součtu úroků, splátek jistin přijatých úvěrů a splátek leasingů, k součtu příjmů daňových a nedaňových po konsolidaci a dotací ze státního (položka dle rozpočtové skladby pro ÚSC). ROZPOČTY MĚSTA HLINSKA V LETECH Tis. Kč , , , , , , ,00 0, , Roky Příjmy Výdaje Financování (=Výdaje - Příjmy) III. Vyúčtování finančních vztahů ( v Kč ) Ve vazbě na 17 odst. 3 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů, uvádíme přehled vyúčtování finančních vztahů města za rok 2009 k EU, ke státnímu, Pardubického kraje, obcím a Státnímu fondu životního prostředí ČR. a) přehled dotací z EU UZ Označení účelové dotace poskytnuto Kč vyčerpáno Kč vratka dotace Neinvestiční dotace Czech POINT , , , Investiční dotace ÚAP (územně analytické podklady) , , Příspěvek na veřejně prospěšné práce , ,95 0 Celkem z EU , , ,00 ÚZ = účelový znak Přeplatek dotace na zabezpečení provozu kontaktního místa Czech POINT ve výši 8 500,00 Kč byl vrácen na účet Pardubického kraje dne

8 b) přehled dotací ze státního ÚZ Označení účelové dotace poskytnuto Kč vyčerpáno Kč vratka dotace Neinvestiční dotace na veřejnou službu 4 548, , Aktivní politika zaměstnanosti , , Příspěvek na veřejně prospěšné práce , , Příspěvek na péči , , , Poskytování sociálních služeb , , Dávky pomoci v hmotné nouzi , , , Investiční dotace ÚAP prostředky SR , , Regenerace panelového sídliště-invest.dotace , , Zvýšené náklady na meliorační zpevn.dřeviny , , Náklady na činnost odbor. lesního hospodáře , , Inv.dotace na zpracování lesních hospodářských osnov , , Investiční dotace na výstavbu kanalizace , , Navýšení příspěvku na výkon státní správy , , Dotace na sociálně právní ochranu dětí , , Volby do Evropského parlamentu , , ,20 Souhrnný dotační vztah ze SR , ,00 0 Celkem ze státního , , ,20 V průběhu roku byly zálohově poskytnuté finanční dotace ze státního určené na sociální dávky v požadovaných termínech řádně vyúčtovány. Nevyčerpané finanční prostředky z finanční dotace roku 2009 na dávky sociální péče pro těžce zdravotně postižené a dávky v hmotné nouzi (ÚZ 13306) ve výši ,00 Kč a na výplatu příspěvku na péči (ÚZ 13235) ve výši ,00 Kč byly dne vráceny zpět na účet Pardubického kraje. Téhož dne byly městem vráceny nedočerpané finanční prostředky neinvestiční dotace ze všeobecné pokladní správy státního poskytnuté na úhradu výdajů souvisejících s konáním voleb do Evropského parlamentu ve výši 4 548,20 Kč. c) přehled dotací poskytnutých Pardubickým krajem ÚZ Označení účelové dotace poskytnuto Kč vyčerpáno Kč rozdíl Kč Neinvestiční dotace pro SDH , , Neinv. dotace na preventivní programy pro ZŠ , ,00 0 Neinv. dotace na činnost a provoz IC , ,00 0 Neinv. dotace na vernisáž v MŠ Budovatelů 5 000, ,00 0 Neinv. dotace na víkendové akce DDM 4 000, ,00 0 Neinv. dotace na projekt Prožij, pochop, pouč se , ,00 0 Neinv. dotace na ekolog. výchovu ZŠ , ,00 0 Neinv. dotace na soutěž Právo pro každý den , ,00 0 Neinv. dotace na sanaci rodiny , ,00 0 Neinv. dotace na Výtvarné Hlinecko , ,00 0 Neinv. dotace na Adámkovy folklórní slavnosti , ,00 0 Inv. grant na obložení tělocvičny ZŠ Ležáků ,00 0, ,00 Inv. dotace na klimatizaci výstav. sálů muzea , ,00 0 Inv. dotace na výstavbu kanalizace , , ,00 Inv. dotace na rekonstrukci sociál. zařízení ubytovny , ,00 0 Inv. dotace na Centrum denních služeb , ,00 Celkem z Pardubického kraje , , ,00 8

9 Investiční grant na obložení tělocvičny ZŠ Ležáků ve výši ,00 Kč byl vrácen na účet Pardubického kraje z důvodu nízkého podílu poskytnutých finančních prostředků vzhledem k celkové ceně díla ,00 Kč. Nedočerpaná část investiční dotace ve výši ,00 Kč na výstavbu kanalizace v místní části Kouty byla v souladu se smlouvou ponechána v města k jejímu čerpání v následujícím období. Totéž platí i pro dotaci ,00 Kč na vybudování Centra denních služeb, která bude profinancovaná v roce d) přehled příspěvků od obcí a Svazku obcí mikroregionu Hlinecko ÚZ Označení typu příspěvku Kč Neinv. přísp. od obcí na dojíždějící žáky ZŠ, MŠ ,00 Neinv. příspěvky od obcí - přestupky ,00 Veřejnoprávní smlouvy s obcemi - městská policie ,08 Neinvestiční příspěvek SOMH na ekolog. výchovu 6 666,00 Celkem od obcí a svazku obcí ,08 IV. Finanční vypořádání s příjemci dotací za rok 2009 Městem poskytnuté granty a dotace v roce 2009 byly jejich příjemci čerpány v souladu s podmínkami uvedenými v jednotlivých smlouvách. Jejich kontrola je průběžně prováděna v souladu s kontrolním řádem města. Typ dotace poskytnuto Kč vyčerpáno Kč granty do oblasti tělovýchovy a sportu , ,00 granty do oblasti kultury , ,00 granty do oblasti sociálních služeb , ,00 příspěvky na podporu aktivit spolků (individuální dotace) , ,00 dotace EKO Hlinecko, o.p.s. na oddlužení společnosti , ,76 investiční dotace SOMH na pořízení kompaktoru , ,00 Poskytnuté dotace celkem , ,76 V. Hospodaření příspěvkových organizací zřízených městem V podmínkách města Hlinska bylo v roce 2009 organizačním řádem stanoveno, že u všech jeho příspěvkových organizací bude interní audit nahrazen veřejnosprávní kontrolou prováděnou zřizovatelem. Při kontrolách byly posuzovány údaje vykázané v účetních výkazech, bylo zkontrolováno řádné čerpání a vyúčtování účelových dotací ze státního a z rozpočtů územních samosprávných celků. U všech příspěvkových organizací byla v průběhu roku prozkoumána výběrovým způsobem hospodárnost, efektivnost a účelnost jednotlivých nákladových operací a přiměřenost a účinnost vnitřního kontrolního systému. Posouzena byla rovněž finanční situace organizací a plnění rozepsaného finančního vztahu zřizovatele. Nebylo zjištěno závažné porušení příslušných právních předpisů či hrubé porušení rozpočtové kázně, drobné nesrovnalosti byly projednány s vedením organizací a operativně odstraňovány. Součástí vyúčtování výsledků hospodaření města za rok 2009 je finanční vypořádání příspěvkových organizací města a rozdělení vytvořených hospodářských výsledků těchto organizací do fondu odměn a rezervního fondu. 9

10 Přehled zůstatků těchto fondů k před rozdělením hospodářských výsledků příspěvkových organizací udává následující tabulka. Tabulka č. 1 Název příspěvkové organizace Fond odměn k Rezervní fond k Dům dětí a mládeže Hlinsko 1 000, ,30 2 MŠ Hlinsko, Budovatelů , ,09 3 MŠ Hlinsko, Rubešova , ,97 4 ZŠ Hlinsko, Ležáků , ,90 5 ZŠ Hlinsko, Resslova , ,33 6 ZŠ Hlinsko, Smetanova 403 0, ,82 7 ZUŠ Hlinsko, Poděbradovo nám , ,83 8 Městská sportoviště Hlinsko ,00 0,00 9 Městské muzeum a galerie Hlinsko , ,43 10 Městský kulturní klub Hlinečan , ,94 11 Městská knihovna Hlinsko , ,38 12 Domov seniorů Drachtinka , ,74 CELKEM KČ , ,73 Rada města na svém zasedání dne usnesením č. 27/2010 bodem 10 schválila výsledky hospodaření příspěvkových organizací za rok 2009 včetně jejich rozdělení do fondů odměn a rezervních fondů a dále usnesením č. 27/2010 bodem 11 schválila použití rezervních fondů na pokrytí ztrát vykázaných k u Městského kulturního klubu Hlinečan, Základní školy Hlinsko, Ležáků 1449 a Městského muzea a galerie (viz tabulka č.2). Finanční prostředky rezervního fondu Domova seniorů Drachtinka jsou plánovány k použití v roce 2010 na vybudování relaxačního parku a zahrady. Tabulka č. 2 Název příspěvkové organizace Náklady Výnosy HV Příděl FO k k k Příděl RF 1 Dům dětí a mládeže Hlinsko , , , , ,08 2 MŠ Hlinsko, Budovatelů , , ,81 500, ,81 3 MŠ Hlinsko, Rubešova , , ,72 500,00 996,72 4 ZŠ Hlinsko, Ležáků , , , ,61 5 ZŠ Hlinsko, Resslova , , , , ,13 6 ZŠ Hlinsko, Smetanova , , ,86 500, ,86 7 ZUŠ Hlinsko, Poděbr.nám , , , , ,56 8 Městská sportoviště Hlinsko , , , , ,99 9 Městské muzeum a galerie Hl , ,52-48,23-48,23 10 Městský kultur. klub Hlinečan , , , ,54 11 Městská knihovna Hlinsko , , , , ,41 12 Domov seniorů Drachtinka , , , , ,95 CELKEM KČ , , , , ,13 HV - hospodářský výsledek FO - fond odměn RF - rezervní fond 10

11 Roční účetní závěrky příspěvkových organizací města k včetně všech zákonem předepsaných výkazů jsou založeny na finančním a ekonomickém odboru. Odvětví Počet ziskových Celkový zisk Kč Počet ztrátových Celková ztráta Kč Školství , ,61 Kultura , ,77 Sociální ,95 Ostatní ,99 Celkem , ,38 Z celkového počtu 12 příspěvkových organizací města skončilo k devět PO s kladným hospodářským výsledkem v celkové hodnotě ,51 Kč. Nejvyššího zisku dosáhl Domov seniorů Drachtinka ( ,95 Kč), ze školských zařízení Základní umělecká škola Hlinsko ( ,56 Kč). Největší ztrátu ve výši ,54 Kč vykázala příspěvková organizace Městského kulturního klubu Hlinečan, k další ztrátě došlo u ZŠ Ležáků ( ,61 Kč) a Městského muzea a galerie (- 48,23 Kč). Vzhledem k rozpočtovým změnám v průběhu roku, které byly reakcí na razantní snížení daňových příjmů pro město, byly též sníženy o 5 % příspěvky na provoz příspěvkovým organizacím. Městskému kulturnímu klubu Hlinečan se nepodařilo ve svém nalézt rezervu, která by toto snížení pokryla. Ke ztrátě v hospodaření ZŠ Ležáků došlo vlivem nesprávného rozpočtování prostředků na energie ve školní jídelně. Hospodářské výsledky byly projednány s vedoucími jednotlivých příspěvkových organizací a byla přijata nápravná opatření. VI. Struktura majetku města - údaje v tabulce jsou uvedené v Kč Název majetkového účtu stav k stav k Dlouhodobý nehmotný majetek Software , ,40 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek , ,34 Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek , ,00 Dlouhodobý hmotný majetek Budovy a stavby , ,00 Samostatné movité věci a soubory movitých věcí , ,00 Drobný dlouhodobý hmotný majetek , ,01 Pozemky , ,16 Umělecká díla , ,00 Nedokončený dlouhodobý majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek , ,00 Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek , ,32 Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek ,00 0,00 Dlouhodobý finanční majetek Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem , ,00 Ostatní dlouhodobý finanční majetek , ,00 Materiál na skladě , ,74 Zboží na skladě , ,81 Majetek celkem , ,78 11

12 Změna ve zřizovací listině Domova seniorů Drachtinka, kdy majetek města vypůjčený této příspěvkové organizaci přešel do její správy, se promítla v celkové struktuře majetku města v úbytkách na účtech dlouhodobého hmotného majetku. Účet nedokončeného dlouhodobého hmotného majetku obsahuje výši nedokončených investičních akcí, u kterých ke konci účetního období nebyla provedena kolaudace. Jsou to například Multifunkční centrum Hlinsko, kanalizace v Koutech, revitalizace Betléma, Ratajský rybník. Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek ve výši ,00 Kč představuje peněžitý vklad města Hlinska společnosti Vodovody a kanalizace Chrudim, a.s. formou zálohy, která byla následně započtena proti pohledávce VaK, a.s Chrudim související s financováním vodovodního řadu ul. Květná a Polní. Město, jako akcionář této společnosti, obdrželo za peněžitý vklad akcie. Celková hodnota akcií města je obsažena na účtě ostatního dlouhodobého finančního majetku. VII. Stavy a obraty na bankovních účtech - údaje v tabulce jsou uvedené v Kč Název bankovního účtu stav k obrat stav k základní běžný účet , , ,87 účty peněžních fondů , , ,93 Běžné účty celkem , , ,80 VIII. Peněžní účelové fondy města (porovnání tvorby a čerpání fondů s předchozím rokem) 1. Fond rozvoje bydlení (zkratka FRB) - údaje v tabulce jsou uvedené v Kč Půjčky z FRB jsou poskytovány dle Pravidel schválených Radou města Hlinska. Případné přírůstky Fondu se nestávají ziskem města Hlinska, ale jsou ponechány k použití na půjčky určené ke zvelebení obytných budov a staveb na území města stav FRB k 1.1. příslušného roku , ,87 poskytnuté finanční prostředky celkem , ,00 z toho pro město na opravu městských bytů , ,00 úroky z účtu , ,00 splátky půjček poskytnutých v minulých letech , ,00 poplatky za vedení účtu , ,00 stav FRB k příslušného roku , ,87 2. Fond rezerv a rozvoje (zkratka FRR) - údaje v tabulce jsou uvedené v Kč stav FRR k 1.1. příslušného roku 167,05 574,50 úroky z účtu 12,45 9,41 poplatky za vedení účtu ,00-565,00 převod ze základního běžného účtu 2 500, ,00 stav FRR k příslušného roku 574,50 518,91 12

13 3. Sociální fond (zkratka SF) - údaje v tabulce jsou uvedené v Kč stav SF k 1.1. příslušného roku , ,55 příděl dle výše hrubých mezd zaměstnanců , ,00 splátky půjček poskytnutých ze SF , ,00 čerpání dle pravidel SF , ,40 stav SF k příslušného roku , ,15 Tvorba a čerpání SF se řídí rozpočtem města a Pravidly pro čerpání SF, které jsou dle výše poskytovaných prostředků každoročně aktualizovány. IX. Organizace založené městem Město Hlinsko zakladatel obecně prospěšné společnosti EKO Hlinecko o.p.s., se sídlem: Srnská Hlinsko IČ: DIČ: CZ EKO Hlinecko o.p.s. zahájilo svojí činnost Hlavním důvodem založení společnosti bylo dodržení podmínek projektu Efektivní zpracování odpadů v mikroregionu Hlinecko, spolufinancovaného z programu SAPARD, zejména dodržení podmínky neziskovosti poskytovaných služeb. Protože ke dni skončila platnost podmínek uvedeného projektu, ukončila obecně prospěšná společnost ve druhé polovině r svoje aktivity a 25. února 2009 správní a dozorčí rada společnosti rozhodla o jejím zrušení. Rada města Hlinska rozhodnutí vzala na vědomí a byl podán návrh na zápis likvidace společnosti. Ke dni jejího předání likvidátorovi nevlastnila žádný majetek s výjimkou finančních prostředků na běžném účtu ve výši ,88 Kč, které byly použity na úhradu nákladů spojených s likvidací. Nedočerpané prostředky v částce ,24 Kč byly vráceny na účet města (v souladu se smlouvou o krytí provozní ztráty vygenerované v letech uzavřené dne mezi Městem Hlinskem jako poskytovatelem a společností EKO Hlinecko o.p.s. jako příjemcem). Ke dni ukončení likvidace, tj. 20. říjnu 2009, byla zpracovaná mimořádná účetní závěrka, která je k nahlédnutí v archivu městského úřadu. X. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření města za rok 2009 Přezkoumání hospodaření města za rok 2009 bylo provedeno pracovníky Krajského úřadu Pardubického kraje na základě písemné žádosti starostky města. Přezkoumání bylo provedeno podle zákona č.420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Závěr zprávy: nebyly zjištěny chyby a nedostatky Plné znění zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření města Hlinsko za rok 2009 ze dne je přílohou k závěrečnému účtu. V Hlinsku dne Předkládá: Ing. Ingrid Pecháčková, vedoucí finančního a ekonomického odboru 13

14 Připomínky k návrhu závěrečného účtu mohou občané uplatnit v písemné podobě od 7.6. do nebo ústně na zasedání zastupitelstva města dne 23. června PhDr.Magda Křivanová starostka města Vyvěšeno na úřední desce dne: Sejmuto z úřední desky dne: 14