VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY k ( v celých tisících Kč )

Transkript

1 Výkaz zisku a ztráty podle Přílohy č. 2 vyhlášky č. 04/2002 Sb Účetní jednotka doručí: 1 x příslušnému finančnímu orgánu VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY k ( v celých tisících Kč ) IČO Název a sídlo účetní jednotky Posázaví o.p.s. Zámek Jemniště 1 Postupice, ČR Označení Název ukazatele Číslo Hlavní Činnosti Hospodářská 6 Celkem 7 A. Náklady 1 I. Spotřebované nákupy celkem Součet I.1. až I Spotřeba materiálu (01) Spotřeba energie (02) 4 3. Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek (03) 4. Prodané zboží (04) II. Služby celkem Součet II.. až II Opravy a udržování (11) 8 6. Cestovné (12) Náklady na reprezentaci (13) Ostatní služby (18) III. Osobní náklady celkem Součet III.9. až III Mzdové náklady (21) Zákonné sociální pojištění (24) Ostatní sociální pojištění (2) Zákonné sociální náklady (27) Ostatní sociální náklady (28) 17 IV. Daně a poplatky celkem Součet IV.14. až IV Daň silniční (31) Daň z nemovitostí (32) Ostatní daně a poplatky (38) 21 V. Ostatní náklady celkem Součet V.17. až V Smluvní pokuty a úroky z prodlení (41) Ostatní pokuty a penále (42) Odpis nedobytné pohledávky (43) Úroky (44) Kurzové ztráty (4) Dary (46) Manka a škody (48) Jiné ostatní náklady (49) VI. Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv a Součet VI.2. až VI.30. opravných položek celkem Odpis dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku (1) Zůstatková cena prodaného dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku (2) Prodané cenné papíry a podíly (3) Prodaný materiál (4) Tvorba rezerv (6) 36

2 Rozvaha podle Přílohy č. 1 vyhlášky č. 04/2002 Sb. Účetní jednotka doručí: 1 x příslušnému fin. orgánu Rozvaha v plném rozsahu k ( v celých tisících Kč ) IČO Název, sídlo a právní forma účetní jednotky Posázaví o.p.s. Zámek Jemniště 1 Postupice, ČR číslo Stav k prvnímu dni Stav k posled. dni Označení AKTIVA a b c 1 2 A. Dlouhodobý majetek celkem Součet I.až IV I. Dlouhodobý nehmotný majetek celkem Součet I.1. až I Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje (012) 2 2. Software (013) 3 3. Ocenitelná práva (014) 4 4. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek (018). Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek (019) 6 6. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek (041) 7 7. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek (01) 8 II. Dlouhodobý hmotný majetek celkem Součet II.1. až II Pozemky (031) Umělecká díla, předměty a sbírky (032) Stavby (021) Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí (022) Pěstitelské celky trvalých porostů (02) Základní stádo a tažná zvířata (026) 1 7. Drobný dlouhodobý hmotný majetek (028) Ostatní dlouhodobý hmotný majetek (029) Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek (042) Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek (02) 19 III. Dlouhodobý finanční majetek celkem Součet III.1. až III Podíly v ovládaných a řízených osobách (061) Podíly v osobách pod podstatným vlivem (062) Dluhové cenné papíry držené do splatnosti (063) Zápůjčky organizačním složkám (066) 24. Ostatní dlouhodobé zápůjčky (067) 2 6. Ostatní dlouhodobý finanční majetek (069) Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek (043) 27 IV. Oprávky k dlouhodobému majetku celkem Součet IV.1. až IV Oprávky k nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje (072) Oprávky k softwaru (073) Oprávky k ocenitelným právům (074) Oprávky k drobnému dlouhodobému nehmotnému majetku (078) 32. Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehmotnému majetku (079) Oprávky ke stavbám (081) Oprávky k samostatným hmotným movitým věcem a souborům hmotných movitých věcí (082) Oprávky k pěstitelským celkům trvalých porostů (08) Oprávky k základnímu stádu a tažným zvířatům (086) Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku (088) Oprávky k ostatnímu dlouhodobému hmotnému majetku (089)

3 Označení a AKTIVA b číslo c Stav k prvnímu dni 1 Stav k posled. dni B. Krátkodobý majetek celkem Součet B.I. až B.IV I. Zásoby celkem Součet I.1. až I II. III. IV. 1. Materiál na skladě (112) Materiál na cestě (119) Nedokončená výroba (121) Polotovary vlastní výroby (122) 4. Výrobky (123) Zvířata (124) Zboží na skladě a v prodejnách (132) Zboží na cestě (139) Poskytnuté zálohy na zásoby (314) 0 Pohledávky celkem Součet II.1. až II Odběratelé (311) Směnky k inkasu (312) 3 Pohledávky za eskontované cenné papíry (313) 4 Poskytnuté provozní zálohy (314) Ostatní pohledávky (31) Pohledávky za zaměstnanci (33) 7 Pohl. za institucemi soc. zabezpečení a veřejného zdrav. pojištění (336) 8 Daň z příjmů (341) 9 Ostatní přímé daně (342) 60 Daň z přidané hodnoty (343) 61 4 Ostatní daně a poplatky (34) 62 Nároky na dotace a ostatní zúčtování se státním rozpočtem (346) 63 Nároky na dotace a ost. zúčt. s rozp. orgánů územ. samospr. celků (348) 64 Pohledávky za společníky sdruženými ve společnosti (38) 6 Pohledávky z pevných termínových operací a opcí (373) 66 Pohledávky z vydaných dluhopisů (37) 67 Jiné pohledávky (378) Dohadné účty aktivní (388) 69 Opravná položka k pohledávkám (391) 70 Krátkodobý finanční majetek celkem Součet III.1. až III Pokladna (211) Ceniny (213) Účty v bankách (221) Majetkové cenné papíry k obchodování (21) 7. Dluhové cenné papíry k obchodování (23) Ostatní cenné papíry (26) Pořizovaný krátkodobý finanční majetek (29) Peníze na cestě (261) 79 Jiná aktiva celkem Součet IV.1. až IV Náklady příštích období (381) Příjmy příštích období (38) Kurzové rozdíly aktivní (386) 83 Aktiva celkem Součet A. až B

4 Označení a PASIVA b číslo c Stav k prvnímu dni 3 Stav k posled. dni A. Vlastní zdroje celkem Součet A.I. až A.II I. Jmění celkem Součet I.1. až I II Vlastní jmění (901) Fondy (911) 88 Oceňovací rozdíly z přecenění finančního majetku a závazků (921) 89 Výsledek hospodaření celkem Součet II.1 až II Účet výsledku hospodaření (963) 91 x Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení (931) x 3. Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých let (932) B. Cizí zdroje celkem Součet B.I. až B.IV I. Rezervy celkem Hodnota I Rezervy (941) 96 II. Dlouhodobé závazky celkem Součet II.1. až II Dlouhodobé bankovní úvěry (91) Vydané dluhopisy (93) Závazky z pronájmu (94) Přijaté dlouhodobé zálohy (9) 101. Dlouhodobé směnky k úhradě (98) Dohadné účty pasivní (389) Ostatní dlouhodobé závazky (99) 104 III. Krátkodobé závazky celkem Součet III.1. až. III Dodavatelé (321) Směnky k úhradě (322) 107 Přijaté zálohy (324) 108 Ostatní závazky (32) 109 Zaměstnanci (331) Ostatní závazky vůči zaměstnancům (333) Závazky k institucím soc. zabezpečení a veřejného zdrav. pojištění (336) Daň z příjmů (341) Ostatní přímé daně (342) Daň z přidané hodnoty (343) 11 7 Ostatní daně a poplatky (34) 116 Závazky ve vztahu k státnímu rozpočtu (346) 117 Závazky ve vztahu k rozpočtu orgánů územ. samospr. celků (348) 118 Závazky z upsaných nesplacených cenných papírů a podílů (367) 119 Závazky ke společníkům sdruženým ve společnosti (368) 120 Závazky z pevných termínových operací a opcí (373) 121 Jiné závazky (379) Krátkodobé bankovní úvěry (231) Eskontní úvěry (232) 124 Vydané krátkodobé dluhopisy (241) 12 Vlastní dluhopisy (2) 126 Dohadné účty pasivní (389) 127 Ostatní krátkodobé finanční výpomoci (249) 128 4

5 Označení a IV PASIVA b číslo c Stav k prvnímu dni 3 Stav k posled. dni Jiná pasiva celkem Součet IV. až IV Výdaje příštích období (383) Výnosy příštích období (384) 131 Kurzové rozdíly pasivní (387) 132 Pasiva celkem Součet A. až B Sestaveno dne: Podpisový záznam statutárního orgánu účetní jednotky nebo podpisový vzor fyzické osoby, která je účetní jednotkou Právní forma účetní jednotky Předmět podnikání propagace Pozn.:

6 Označení Název ukazatele Číslo 30. Tvorba opravných položek (9) 37 VII. Poskytnuté příspěvky celkem Součet VII.31. až VII Poskytnuté příspěvky zúčtované mezi organ. složkami (81) 39 VIII. 32. Poskytnuté členské příspěvky (82) 40 Daň z příjmů celkem Hodnota VIII Hlavní Činnosti Hospodářská 6 Celkem 33. Dodatečné odvody daně z příjmů (9) 42 Náklady celkem Součet I. až VIII

7 Činnosti Označení Název ukazatele Číslo Hlavní Hospodářská 6 Celkem 7 B. Výnosy 44 I. Tržby za vlastní výkony a zboží celkem Součet I.1. až I Tržby za vlastní výrobky (601) Tržby z prodeje služeb (602) Tržby za prodané zboží (604) 48 II. Změna stavu vnitroorganizačních zásob celkem Součet II.4. až II Změna stavu zásob nedokončené výroby (611) 0. Změna stavu zásob polotovarů (612) 1 6. Změna stavu zásob výrobků (613) 2 7. Změna stavu zvířat (614) 3 III. Aktivace celkem Součet III.8. až III Aktivace materiálu a zboží (621) 9. Aktivace vnitroorganizačních služeb (622) Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku (623) Aktivace dlouhodobého hmotného majetku (624) 8 IV. Ostatní výnosy celkem Součet IV.12. až IV Smluvní pokuty a úroky z prodlení (641) Ostatní pokuty a penále (642) Platby za odepsané pohledávky (643) Úroky (644) Kurzové zisky (64) Zúčtování fondů (648) Jiné ostatní výnosy (649) V. Tržby z prodeje majetku, zúčtování rezerv a Součet V.19. až V.2. opravných položek celkem Tržby z prodeje dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku (62) Tržby z prodeje cenných papírů a podílů (63) Tržby z prodeje materiálu (64) Výnosy z krátkodobého finančního majetku (6) Zúčtování rezerv (66) Výnosy z dlouhodobého finančního majetku (67) Zúčtování opravných položek (69) 74 VI. Přijaté příspěvky celkem Součet VI.26. až VI Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami (681) Přijaté příspěvky (dary) (682) Přijaté členské příspěvky (684) 78 VII. Provozní dotace celkem Hodnota VII Provozní dotace (691) Výnosy celkem Součet I. až VII

8 Označení Název ukazatele Číslo Hlavní Činnosti Hospodářská 6 Celkem 7 C. Výsledek hospodaření před zdaněním Výnosy - Náklady Daň z příjmů (91) 83 D. Výsledek hospodaření po zdanění C Sestaveno dne: Podpisový záznam statutárního orgánu účetní jednotky nebo podpisový vzor fyzické osoby, která je účetní jednotkou Právní forma účetní jednotky Předmět podnikání propagace Pozn.:

9 Posázaví o.p.s Zámek Jemniště l Postupice K bodu 30/1/a) účetní jednotka Příloha k účetní závěrce roku 201 Posázaví o.p.s. je obecně prospěšná společnost se sídlem Zámek Jemniště l, Postupice. Hlavní činností je rozvoj a propagace regionu Posázaví a jeho turistického potenciálu. K bodu 30/1/b) - zakladatelé Zakladateli společnosti jsou: 1. CHOPOS, se sídlem Chotýšany 4, IČ BISPORT, spol. s r.o., se sídlem ing. Fr. Janečka 11, Týnec nad Sázavou, IČ , 3. Miroslav Němec, r.č /1271, bytem Brodecká 466, Týnec nad Sázavou, 4. Václav Pošmurný, r.č /131, bytem Masarykovo nám. 231, Benešov K bodu 30/1/c) účetní období Účetním obdobím je kalendářní rok 201. Společnost se řídí zákonem o účetnictví č. 63/1991 Sb., ve znění pozdějších předpisů, vyhláškou č. 04/2002 Sb., 476/2003 Sb., 48/2004 Sb., 400/200 Sb. v platném znění a ČSÚ zpracování účetních záznamů se provádí na účetním programu POHODA, řídí se platnou účtovou osnovou a Českými účetními standardy pro účetní jednotky, u kterých hlavním předmětem činnosti není podnikání. K bodu 30/1/f) jiné účetní jednotky Jiné účetní jednotky Posázaví o.p.s. nemá. K bodu 30/1/g) splatné závazky vůči státním orgánům Splatné závazky: pojistné na sociálním pojištění a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti z mezd za měsíc prosinec 201 činí: ,- Kč splatné a uhrazené pojistné na veřejné zdravotní pojištění z mezd za měsíc prosinec 201 činí ,- Kč splatné a uhrazené daň z příjmů ze závislé činnosti z mezd za prosinec 201 činí ,- Kč - splatná a uhrazená

10 K bodu 30/1/h) podíly, akcie Obecně prospěšná společnost je jedním ze zakladatelů Národní observatoř venkova o.p.s., se sídlem Hostěnice - Zvonovice, Rostěnice 109, PSČ , IČO s vkladem 000,- Kč - Usnesením Krajského soudu v brně ze dne čj. 3 Cm 291/2011-3, které nabylo dne právní moci, byla společnost zrušena s likvidací a jmenován likvidátor. K bodu 30/1/i) majetkové cenné papíry U společnosti neexistují žádné majetkové cenné papíry, vyměnitelné a prioritní dluhopisy nebo podobné cenné papíry nebo práva. K bodu 30/1/k) jiné závazky Jiné závazky než jsou uvedeny v rozvaze Posázaví nemá. K bodu 30/1/l) výsledek hospodaření Hospodaření společnosti se členil na hlavní a hospodářskou činnost a pro účely daně z příjmů byl vykázán za hlavní činnost ztráta ve výši ,30 Kč. Účetní výsledek za hospodářskou činnost je 0. K bodu 30/1/m) - zaměstnanci Průměrný evidenční přepočtený počet zaměstnanců je 7. Osobní náklady za účetní období v členění podle výkazu zisku a ztráty u položek: Účet 21: mzdové náklady ,- Kč Účet 24: zákonné pojištění 73 41,- Kč Společnost má zaměstnány: 7 pracovníků na hlavní pracovní poměr (ředitel, zástupkyně ředitele, projektový manažer 2, administrativní pracovnice, euromanažer, PR manažer) Během roku bylo uzavřeno 31 dohod o provedení práce. K bodu 30/1/n) odměny a funkční požitky statutárních orgánů Dle statutu o.p.s. nepřísluší členům správní rady a dozorčí rady odměna za výkon funkce, členům výběrové komise náleží odměna stanovena interními předpisy. K bodu 30/1/o) - netýká se K bodu 30/1/p) zálohy a úvěry statutárních orgánů Žádné zálohy a úvěry členům statutárních orgánů nebyly poskytnuty. K bodu 30/1/r) způsob zjištění základu daně z příjmů

11 Všechny výkazy se týkaly v hospodářském roce jen hlavní činnosti. K bodu 30/1/t) Na účtu 121 Nedokončená výroba jsou zařazeny dvě studie: Cesta od zámku k zámku v hodnotě ,- Kč, pořízenou v roce 2008 a Turistická stezka údolím Sázavy v hodnotě 8 000,- Kč, pořízenou v roce K bodu 30/1/w) způsob vypořádání výsledku hospodaření za předchozí účetní období Posázaví o.p.s. hospodařila v roce 2014 ze ztrátou ve výši ,-- Kč, která byla po konání správní rady přeúčtována na účet 932 (nerozdělený zisk minulých let). V Benešově Vypracovala: M. Matoušková Václav Pošmurný za Posázaví o.p.s. ředitel společnosti