Zpráva o činnosti a plnění úkolů příspěvkové organizace za rok 2010

Transkript

1 Matiční gymnázium, Ostrava, Zpráva o činnosti a plnění úkolů příspěvkové organizace za rok 2010 Předkládá : Mgr. Alena Bačová, ředitelka školy

2 A) Základní údaje o organizaci Příspěvková organizace Matiční gymnázium, Ostrava, plnila v roce 2010 úkoly, pro které byla zřízena na základě Zřizovací listiny evidenční číslo ZL/017/2001 a jejích dodatků č.1, č.2, č.3, č.4, č.5 a č.6 ze dne , , , , a Hlavním účelem organizace bylo uskutečňovat vzdělávání a výchovu ţáků podle školních vzdělávacích programů pro ZV a GV. Předmět činnosti odpovídající hlavnímu účelu je poskytovat střední vzdělání s maturitní zkouškou. Charakteristika školy Název : Matiční gymnázium, Ostrava, IČO : IZO : Ředitel školy : Mgr. Alena Bačová Telefon, fax : , info@mgo.cz URL: Zřizovatel : Moravskoslezský kraj se sídlem v Ostravě, 28. října 117 Zřízení školy : Gymnázium, s platností od Seznam studijních oborů : 7941K/401 Gymnázium-všeobecné, studium denní, délka studia: 4 roky 0 měsíců 7941K/41 Gymnázium, studium denní, délka studia: 4 roky 0 měsíců 7941K/801 Gymnázium-všeobecné, studium denní, délka studia: 8 roků 0 měsíců 7941K/81 Gymnázium, studium denní, délka studia: 8 roků 0 měsíců Cílová kapacita školy: Počet ţáků k : 660 ţáků 588 ţáků Přepočtený počet zaměstnanců : 54,091 z toho pedagogických : 43,68 ostatních : 10,411 Matiční gymnázium, Ostrava, 1

3 B) Rozbor hospodaření výnosy, náklady, doplňková činnost, výsledek hospodaření 1. Výnosy rozpis závazných ukazatelů od zřizovatele a výčet dalších dotací, které byly organizaci poskytnuty Přímé náklady + účelové prostředky přímé náklady Název účelové dotace účelový znak Částka Přímé náklady na vzdělávání ÚZ Kč Účelové prostředky na financování odměn pro hodnotitele písemných prací v rámci pokusného ověřování maturitní zkoušky v roce 2010 ÚZ Kč Účelové prostředky na rozvojový program Hustota a specifika 2010 ÚZ Kč Přímé náklady celkem Kč Provozní náklady + účelové prostředky provozní náklady Název účelové dotace účelový znak Částka Provozní náklady ÚZ Kč Provozní náklady zajištění přístupu k ICT ÚZ Kč Účelové prostředky na věcnou reţii stravování ţáků ÚZ Kč Účelové prostředky na krytí odpisů DHM a DNM ÚZ Kč Provozní náklady celkem Kč Dotace od mezinárodních institucí Název účelové dotace účelový znak Částka Grant COMENIUS od Národní agentury pro evropské vzdělávací programy, Praha 1 ÚZ Kč Celkem Kč Účelové prostředky dotace od obcí Název účelové dotace účelový znak Částka Účelová dotace od Statutárního města Ostrava, Městského obvodu Moravská Ostrava a Přívoz na akci Polské dny v Ostravě ÚZ Kč Účelová dotace od Statutárního města Ostrava, Městského obvodu Moravská Ostrava a Přívoz na akci Matiční gymnázium a Matiční ulice v proměnách času ÚZ Kč Celkem Kč Všechny příspěvky na přímé náklady, provozní náklady a účelové dotace byly vyčerpány a pouţity ke stanovému účelu. Matiční gymnázium, Ostrava, 2

4 Výnosy v tisících Kč Přehled výnosů z hlavní a doplňkové činnosti v roce 2010 hlavní doplňková ukazatel celkem činnost činnost Trţby za prodej vlastních výrobků a sluţeb (601,602) 2,60 10,70 13,30 z toho: poplatky - zkoušky z francouzského jazyka DELF 0 10,70 10,70 manipulační poplatky - opisy vysvědčení 2,60 2,60 Provozní dotace (691) , ,21 z toho: dotace od obcí a ze zahraničí ( , xx) 166,83 166,83 příspěvek na provoz od zřizovatele ( ) 3 620, ,00 příspěvek na provoz ze státního rozpočtu přes rozpočet zřizovatele ( ) , ,38 Ostatní výnosy (649 03xx, xx, xx, , 648) 360,09 602,09 962,18 z toho: pronájem majetku (sluţby) 385,12 385,12 pronájem majetku (čistý zisk z pronájmu bez sluţeb) 216,97 216,97 náhrady škod od pojišťoven 199,55 199,55 zúčtování rezervního fondu 135,30 135,30 zúčtování fondu oběţných aktiv 11,67 11,67 náhrady za ztráty učebnic 1,46 1,46 náhrady za zničené školní lavice 1,56 1,56 úroky bankovních účtů 1,00 1,00 ostatní výnosy 9,55 9,55 výnosy celkem ,90 612, ,69 Matiční gymnázium, Ostrava, 3

5 2. vyhodnocení čerpání účelových prostředků ze státního rozpočtu Účelové dotace ze státního rozpočtu Přímé náklady + účelové prostředky přímé náklady Název účelové dotace účelový znak Částka Přímé náklady na vzdělávání ÚZ Kč Účelové prostředky na financování odměn pro hodnotitele písemných prací v rámci pokusného ověřování maturitní zkoušky v roce 2010 ÚZ Kč Účelové prostředky na rozvojový program Hustota a specifika 2010 ÚZ Kč Přímé náklady celkem Kč Učební plán Školní rok 06/07 07/08 08/09 09/10 10/11 Počet ţáků Počet tříd Průměrný počet ţáků na třídu 29,77 29,59 29,57 29,60 29,40 Počet odučených hodin celkem Počet odučených hodin na třídu 46,59 46,45 46,71 47,25 46,60 Matiční gymnázium, Ostrava, 4

6 Výkony Rok Počet ţáků Počet tříd ,6 20,6 20 Prům. evidenční počet pedagog. zam. 46,88 47,07 45,64 44,02 43,68 Průměrný počet nadúvazkových hodin Prům. počet pedagog. zam. celkem 48,78 50,17 49,26 47,54 47,01 Prům. evidenční počet ostatních zam. 11,39 10,79 10,94 10,55 10,44 Prům. počet pedagog. zam.na třídu 2,22 2,28 2,28 2,31 2,35 Počet ţáků na jednoho pedagog. zam. 13,95 13,89 14,04 13,88 13,51 Počet ţáků na jednoho nepedag. zam. 57,42 60,61 58,60 57,91 56,51 V souladu se ŠVP, který předpokládá nárůst počtu odučených hodin na třídu, bude postupně klesat počet ţáků na jednoho učitele. V souladu s dlouhodobým záměrem rozvoje školy byl od roku 2006 postupně sniţován počet tříd na cílový stav 20. Matiční gymnázium, Ostrava, 5

7 Rozhodné skutečnosti ovlivňující jednotkové výkony v kalendářním roce 2010 Čerpání přímých nákladů na vzdělávání ÚZ 33353, ÚZ 33026, ÚZ Rok 2009 Rok 2010 OPPP Platy Zákonné odvody - sociální a zdravotní pojištění Příděl do FKSP Zákonné pojištění DDHM-učeb. pomůcky+ DDNM-software pro výuku DVPP - služby školení DVPP - cestovní náhrady Učebnice pro žáky plnící povinnou školní docházku Cestovní náhrady - exkurze a výlety Cestovní náhrady - LVK a LK Věcná režie - stravování zaměstnanců Osobní ochranné pracovní pomůcky Lékařské preventivní prohlídky Náhrada za dočasnou pracovní neschopnost Celkem Všechny účelové dotace ze státního rozpočtu byly vyčerpány a pouţity ke stanovému účelu. Výše příspěvku na přímý ONIV v roce 2009 činila ,- Kč. V roce 2010 byla naší organizaci přidělena dotace na přímý ONIV pouze ve výši ,- Kč. Z tohoto důvodu musela být v roce 2010 část nákladů na učebnice, učební pomůcky a cestovní náhrady hrazena z provozních prostředků (ÚZ 00001). Ze stejného důvodu byla od sníţena dotace z přímých prostředků na jedno jídlo u závodního stravování ( z původní částky 25,- Kč na částku 10,-Kč). Současně byl zvýšen příspěvek na jedno jídlo z FKSP ( z původní částky 15,- Kč na částku 30,-Kč.). 3. mzdové náklady a zaměstnanci, průměrný plat Mzdové náklady na platy zaměstnanců v roce 2010 činily ,- Kč (pokles o cca 6% proti roku 2009), ostatní platby za provedené práce ,- Kč. Průměrný plat ve sledovaném období činil 25516,- Kč (pokles o cca 5%), u pedagogických zaměstnanců ,- Kč (pokles o cca 6%), u ostatních zaměstnanců ,- Kč (nárůst o cca 1,6%). Limit mzdových prostředků byl vyčerpán, k překročení ani nedočerpání nedošlo. Matiční gymnázium, Ostrava, 6

8 Vývoj platů a jejich nenárokových sloţek celkem Rok Průměrný plat učitele Nenároková sloţka platu učitele Podíl nenárokové sloţky platu učitele v % 17,92 15,53 17,35 20,53 15,19 Průměrný plat nepedagogického pracovníka Nenároková sloţka platu nepedagogického pracovníka Podíl nenárokové sloţky platu nepedagogického pracovníka v % 21,99 17,09 21,12 18,40 14,29 Osobní ohodnocení a mimořádné odměny byly vyplaceny v poměru 64% : 36%. Učitelům byly vyplaceny mimořádné odměny za přípravu na realizaci kurikulární reformy společnou část MZ, zpracování projektových ţádostí a ţádostí o granty, prezentaci školy na veřejnosti (výsledky v soutěţích, organizaci akcí se ţáky, organizaci Dne otevřených dveří, organizaci reprezentačního plesu školy, publikační činnost, lektorskou činnost, atd.) a nadstandardní systematické vzdělávání. Nepedagogičtí zaměstnanci byli odměněni za plnění většího rozsahu pracovních povinností při realizaci údrţby a oprav i za systematické vzdělávání - nová legislativa. Matiční gymnázium, Ostrava, 7

9 Vývoj nárokových a nenárokových sloţek platů Rok Nároková sloţka platu učitele Nenároková sloţka platu Nároková sloţka nepedagogického pracovníka Nenároková sloţka platu nepedagogického pracovníka Vývoj platů nárůst/pokles v % Rok Nároková sloţka platu učitele Nárůst (pokles) v % proti předcházejícímu roku 4,04 7,96 3,33 2,65 0,53 Nenároková sloţka platu učitele Nárůst (pokles) v % proti předcházejícímu roku 30,00-9,09 17,99 26,52-30,42 Nároková sloţka nepedagogického pracovníka Nárůst (pokles) v % proti předcházejícímu roku 9,77 4,91 2,33 14,67 6,73 Nenároková sloţka platu nepedagogického pracovníka Nárůst (pokles) v % proti předcházejícímu roku 60,52-23,25 32,90-3,47-21,03 Matiční gymnázium, Ostrava, 8

10 4. vyhodnocení čerpání účelových prostředků z rozpočtu zřizovatele Účelové prostředky z rozpočtu zřizovatele Název účelové dotace účelový znak Částka Účelové prostředky na věcnou reţii stravování ţáků ÚZ Kč Účelové prostředky na krytí odpisů DHM a DNM ÚZ Kč Provozní náklady celkem Kč Všechny účelové dotace z rozpočtu zřizovatele byly vyčerpány a pouţity ke stanovému účelu. 5. rozbor příjmů z vlastní činnosti Rozbor výsledku hospodaření z vlastní činnosti Popis účetního případu Výnosy Náklady Náhrady za ztracené učebnice 1 463,00 0,00 Náhrady za poškozené lavice 1 560,00 0,00 Náhrada za ztracenou poštovní zásilku 959,00 0,00 Manipulační poplatky - opisy vysvědčení 2 600,00 0,00 Úroky bankovních účtů 1 002,91 0,00 Čerpání rezervního fondu - dary , ,00 Čerpání rezervního fondu zůstat. grantu COMENIUS , ,80 Čerpání fondu oběţných aktiv , ,00 Náhrady škod od pojišťovny poškození nemovitého majetku a následná oprava nemovitého majetku , ,00 Vánoční koncert vstupné vybrané od studentů a následná úhrada nákladů spojených s koncertem 8 575, ,00 Nákup kancelářských ţidlí do kabinetů 8 722,71 Nákup nábytku do kabinetů ,00 Nákup tiskárny CLP ,20 Nákup nástěnné tabule, 2 ks 6 387,00 Nákup PC Triline Profi, 2 ks ,00 Nákup sněhové frézy ,00 Celkem , ,71 Celková výše příjmů z vlastní činnosti Celková výše výdajů z vlastní činnosti Hospodářský výsledek příjmů z vlastní činnosti ,71Kč ,71Kč ,00 Kč Příjmy za ztracené učebnice, poškozené lavice, úroky bankovních účtu a manipulační poplatky za opisy vysvědčení jsou přibliţně ve stejné výši jako v předchozích letech a i v budoucnu očekáváme obdobné výnosy z vlastní činnosti. Náhrady škod od pojišťovny byly pouţity k opravě poškozeného nemovitého majetku. Matiční gymnázium, Ostrava, 9

11 6. náklady analýza čerpání prostředků roku 2010 v tisících Kč ukazatel Přehled nákladů z hlavní a doplňkové činnosti v roce 2010 příspěvek zřizovatele granty Měst. obvodu Mor. Ost. a Přívoz rezervní fond + fond oběţných aktiv hlavní činnost plnění pojišťovny doplňková činnost Spotřeba materiálu (501) 415,80 25,63 5,75 166,80 613,98 0,10 614,08 z toho: nákup učebnic hrazený z přímých nákladů na vzdělávání 29,18 29,18 29,18 grant COME- NIUS knihy, tiskoviny a předplatné časopisů 44,81 44,81 44,81 DDHM učební pomůcky do 3 000,- Kč, hraz. z prov. nákladů 19,99 19,99 19,99 DDHM učební pomůcky nad 3 000,- Kč, hraz. z přím. nákladů 37,96 37,96 37,96 DDHM učební pomůcky nad 3 000,- Kč, hraz. z prov. nákladů 43,93 43,93 43,93 DDHM provoz do 3 000,- Kč 66,60 8,72 75,32 75,32 DDHM provoz nad 3 000,- Kč 158,08 158,08 158,08 kancelářské potřeby 47,15 0,31 47,46 47,46 čistící a desinfekční prostředky 48,07 48,07 48,07 ostatní spotřeba materiálu 78,11 25,63 5,44 109,18 0,10 109,28 Spotřeba energie (502) 1 431, ,04 384, ,78 z toho: teplo, TUV 1 050, ,87 221, ,23 elektrická energie 304,46 304,46 92,91 397,37 vodné a stočné 74,98 74,98 70,47 145,45 plyn 0,73 0,73 0,73 Opravy a udrţování (511) 128,23 198,77 327,00 327,00 z toho: opravy nemovitosti hrazené pojišťovnou 198,77 198,77 198,77 opravy výměníkové stanice 47,54 47,54 47,54 ostatní opravy a údrţba nemovitého majetku 76,83 76,83 76,83 ostatní opravy a údrţba 3,86 3,86 3,86 Cestovné (512) 92,04 97,85 117,52 307,41 307,41 z toho: cestovné hrazené z přímých nákladů 25,20 25,20 25,20 zahraniční sluţební cesty 28,13 96,81 116,66 241,60 241,60 ostatní cestovné 38,71 1,04 0,86 40,61 40,61 Sluţby (518) 1 045,28 40,00 23,50 3,56 8, ,76 9, ,71 z toho: telefonní poplatky a sluţby pošt 65,69 65,69 0,60 66,29 telekomunikace - internet 69,12 69,12 69,12 sluţby školení a vzdělávání BOZP a PO 2,66 2,66 2,66 sluţby školení a vzdělávání ostatní 19,81 1,29 21,10 21,10 DDNM software nad 7 000,- Kč pro výuku 18,98 18,98 18,98 programové vybavení upgrade 27,81 27,81 27,81 likvidace odpadů 51,84 51,84 51,84 revize a odborné prohlídky 32,40 32,40 32,40 servisní sluţby účetnictví ELANOR 18,43 18,43 18,43 servisní sluţby předávací stanice, MAR - CONTROLS 15,34 15,34 15,34 konzultační, poradenské a právní sluţby 0,66 0,66 0,66 věcná reţie stravování ţáků ÚZ ,87 627,87 627,87 věcná reţie stravování ţáků ÚZ ,00 20,00 20,00 ostatní sluţby 74,67 40,00 23,50 2,27 8,42 148,86 9,35 158,21 Mzdové náklady (521) , , ,31 z toho: mzdové náklady z dotace zřizovatele ÚZ , , ,00 mzdové náklady z dotace zřizovatele ÚZ ,06 22,06 22,06 mzdové náklady z dotace zřizovatele ÚZ ,25 14,25 14,25 Sociální, zdravotní pojištění a sociální náklady (524,527,528) 6 107, , ,54 z toho: zákonné sociální a zdravotní pojištění (524) 5 632, , ,81 příspěvek na stravování zaměstnanců (527) 104,61 104,61 104,61 příděl do FKSP (527) 331,90 331,90 331,90 lékařské preventivní prohlídky (527) 2,40 2,40 2,40 náhrada za dočasnou pracovní neschopnost (528) 32,53 32,53 32,53 osobní ochranné pomůcky (528) 3,29 3,29 3,29 Odpisy dl. nehmotného a hmotného majetku (551) 515,81 515,81 4,56 520,37 Ostatní náklady (dopočet do celkových nákladů, účty 53x, 54x,) 157,33 0,16 157,49 157,49 z toho: výdaje na zákonné a smluvní pojištění (549 04xx, xx) 133,52 133,52 133,52 náklady celkem ,38 40,00 146,98 198,77 126,83 175, ,34 399, ,69 ostatní výnosy celkem celkem Matiční gymnázium, Ostrava, 10

12 Provozní náklady rok 2010 Název účelové dotace účelový znak Částka Provozní náklady ÚZ Kč Provozní náklady zajištění přístupu k ICT ÚZ Kč Provozní náklady celkem Kč Nákup - DDHM učební pomůcky (ÚZ 33353) Destilační přístroj Demiwa ,00 Model lidského torza ,00 Celkem ,00 Kč Nákup - DDHM učební pomůcky (ÚZ 00001) Digitální osciloskop ,00 Radiomagnetofony pro výuku cizích jazyků 8.193,00 Laser L35/635 ELEKTRONIK 8.037,00 Školní atlas světa komplet DVD + atlasy 7.185,00 Sada rýsovacích pomůcek, 2 ks 6.480,00 Newtonova trubice plastová 4.198,00 Magdeburské koule 2.870,00 Drátěné prostorové modely 2.570,00 Volejbalové míče a masky na florbal 2.469,00 Vědecký kalkulátor CASIO, 5 ks 2.124,00 Ostatní 2.961,00 Celkem ,00 Kč Nákup DDHM provoz (ÚZ 00001) Nábytek do kabinetů (psací stoly, kontejnery) ,00 Kancelářské ţidle do kabinetů ,29 Ostatní nákup DDHM provoz 2.453,00 Celkem ,29 Kč Nákup DDHM provoz (ÚZ vlastní zdroje) Nábytek do kabinetů (skříně, regály, police) ,00 Kancelářské ţidle do kabinetů 8.722,71 Tiskárna CLP ,20 Nástěnná tabule, 2 ks 6.387,00 PC Triline Profi I20, 2 ks ,00 Sněhová fréza ,00 Celkem ,91 Kč Matiční gymnázium, Ostrava, 11

13 Velkými poloţkami, bez kterých se organizace neobejde (maturitní zkoušky, přijímací zkoušky, zpracovávání zpráv, povinné dokumentace školy, tabulek apod.), jsou náklady na Internet i údrţbu a provoz reprografické techniky. Reprografická technika (údrţba a provoz) Internet ÚZ Prostředky na ICT ÚZ Internet ,- Kč ,- Kč ,- Kč Příspěvek na provoz organizace poskytované zřizovatelem zohledňuje výši základních výdajů (ceny energií, telekomunikačních poplatků, sluţeb, atd.) a částečně náklady vyplývající z ustanovení nově platných vyhlášek a zákonů (např. dopad zákona č.258/2000 Sb.). K zajištění plynulého provozu organizace musí být zapojeny vlastní zdroje. Náklady na provoz v tisících Kč Rok Příspěvek Vlastní zdroje Celkem Matiční gymnázium, Ostrava, 12

14 Vybrané mandatorní výdaje v tisících Kč Rok Energie Opravy a údrţba Celkem Z výše uvedených grafů je zřejmé, ţe se organizace snaţí o maximální úsporu výdajů za energie. Ke zvýšení výdajů za energie v roce 2010 došlo nejen z důvodu navýšení cen za energie, ale také delší a intenzivní topnou sezónou na jaře V roce 2010 jsme obdrţeli o ,- Kč niţší účelové prostředky na přímý ONIV neţ v roce Z tohoto důvodu jsme byli nuceni pouţít provozní prostředky (ÚZ 00001) na nákup bezplatně poskytovaných učebnic (4 306,- Kč), učebních pomůcek (63 914,- Kč), cestovních náhrad (66 840,- Kč), sluţeb školení a vzdělávání (22 465,- Kč) a na nákup software pro výuku (18 975,- Kč). Celkově se jednalo o částku ,- Kč. Matiční gymnázium, Ostrava, 13

15 Čerpání provozních prostředků v kalendářním roce 2010 Provozní prostředky ÚZ Rok 2009 Rok 2010 Čistící a desinfekční prostředky Drobný dlouhodobý hmotný majetek - provoz Drobný dlouhodobý hmotný majetek - učební pom Ostatní spotřeba materiálu Spotřeba materiálu celkem Vodné a stočné Teplo Elektrická energie Plyn Spotřeba energie celkem Opravy a údržba nemovitého majetku Ostatní opravy Opravy a údržba celkem Cestovní náhrady exkurze, LVK, LK Ostatní cestovní náhrady Cestovné celkem Služby pošt Internet Telefonní poplatky Služby školení a vzdělávání - ostatní Software nad 7 000,- Kč pro výuku Věcná stravovací režie žáků Nákup ostatních služeb Ostatní služby celkem Pojištění majetku Bankovní poplatky Technické zhodnocení majetku Ostatní náklady Ostatní náklady celkem Celkem Spotřeba materiálu Náklady na spotřebu materiálu byly v roce 2010 o ,- Kč niţší neţ v roce předchozím. Maximální hospodárností (vyuţívání jednorázových slev, sledování a porovnávání cen na internetu) se nám podařilo sníţit náklady např. na nákup čistících a dezinfekčních prostředků o 8 573,- Kč. V roce 2010 vynaloţila naše organizace na nákup drobného dlouhodobého hmotného majetku provoz + učební pomůcky o ,- Kč méně neţ v roce Tuto skutečnost se nám podařilo kompenzovat nákupem DDHM provoz z vlastní činnosti. Díky výnosům v doplňkové činnosti jsme zakoupili provozní majetek potřebný k zajištění chodu organizace v celkové hodnotě ,- Kč (tiskárna CLP ,- Kč, nábytek do kabinetů ,- Kč, nástěnné tabule (2 ks) 6 387,- Kč, sněhová fréza ,- Kč, PC Trilline Profi (2 kusy) ,- Kč). Matiční gymnázium, Ostrava, 14

16 Spotřeba energie Náklady na vodné a stočné se oproti roku 2009 mírně zvýšily v důsledku navýšení cen vody k Za elektrickou energii jsme uhradili v roce 2010 dokonce o ,- Kč méně neţ v roce Hlavním důvodem dosaţené finanční úspory při zvýšené spotřebě elektřiny byla změna dodavatele elektrické energie k U původního dodavatele elektrické energie ČEZ Prodej, s.r.o, Praha jsme odebírali 1 kwh bez stálých měsíčních plateb za 5,04 Kč. Nový dodavatel BICORN s.r.o., Praha fakturoval naši organizaci za 1 kwh bez stálých měsíčních plateb částku 4,49 Kč. Rozpočet naší školy nejvíce zatěţují náklady za odběr tepla dodavatel Dalkia Česká republika, a.s. Z důvodu navýšení cen tepla od a nepříznivých klimatických podmínek (vysoké mrazy hlavně v 1/2010 a v 12/2010) vzrostly náklady za vytápění o ,- Kč oproti roku Opravy a udrţování V roce 2010 jsme prováděli pouze nezbytně nutné opravy. Jednalo se například o několik havarijních oprav výměníkové stanice (47 544,- Kč), opravu střešní krytiny v části budovy C, která zamezila akutnímu zatékání do tělocvičen (25 038,- Kč), opravy odpadů a rozvodů vody atd. veškeré provedené opravy v celkové hodnotě ,- Kč jsou podrobně rozepsány v části F Péče o svěřený majetek, část 2. informace o investiční činnosti, provedených opravách a údrţbě majetku za rok Další opravy nemovitého majetku v celkové hodnotě ,- Kč jsme uhradili z pojistného plnění pojišťovny za pojistné události. Jednalo se o malířské práce ve třídách a kabinetech a o opravu fasády budovy školy. Bliţší informace o výše uvedených pojistných událostech jsou uvedeny v části F Péče o svěřený majetek, část 3. informace o pojištění majetku a o pojistných událostech. Cestovné Navýšení nákladů na cestovné bylo způsobeno především skutečností, ţe v roce 2010 nám byly přiděleny účelové prostředky na přímý ONIV o ,- Kč niţší neţ v roce Z tohoto důvodu jsme byli nuceni hradit náklady na exkurze, LVK, LK z prostředků na provoz. Ostatní sluţby Celkové náklady na ostatní sluţby byly v roce 2010 ve zhruba stejné výši jako v roce Náklady na poštovní sluţby se sníţily o 1 390,- Kč. Této úspory bylo dosaţeno hlavně pouţíváním datových schránek. Největší poloţkou v nákladech na poštovní sluţby jsou pro naši organizaci náklady spojené s přijímacím řízením. Tyto náklady činily v roce 2010 částku ,- Kč z celkových nákladů na poštovní sluţby ve výši ,- Kč. Změnou poskytovatele telekomunikačních sluţeb jsme sníţili roční náklady za pouţívání internetu o ,- Kč. Podařilo se nám sníţit i náklady na telefonní poplatky o 9 738,- Kč. K této úspoře přispělo hlavně pouţívání elektronické pošty místo telefonních hovorů. Největší poloţku v nákladech na sluţby představují náklady na věcnou stravovací reţii ţáků. Tuto poloţku nemůţeme ovlivnit, protoţe výše nákladů závisí na počtu ţáků, kteří se stravují ve školní jídelně. Ostatní náklady z činnosti Mezi ostatní náklady z činnosti patří náklady za pojištění majetku, bankovní poplatky a náhrady za opotřebení lyţařské výstroje pro pedagogy, kteří se zúčastní lyţařského výcviku. Tyto náklady byly v roce 2010 zhruba ve stejné výši jako v roce Matiční gymnázium, Ostrava, 15

17 7. doplňková činnost V příloze číslo 2 ke zřizovací listině naší organizace (evidenční číslo ZL/017/2001) máme od svého zřizovatele vymezeny dva okruhy doplňkové činnosti: 1. Provádění rekvalifikačních kurzů, vzdělávacích kurzů a odborného školení včetně zprostředkování 2. Pronájem majetku Pronájem nemovitého majetku patří od do doplňkové činnosti. V předchozím účetním období tvořily výnosy z pronájmů (učeben, tělocvičen, školního bufetu, atd.) součást výnosů v hlavní činnosti. V roce 2010 provozovala naše organizace dva druhy doplňkové činnosti zkoušky z francouzského jazyka DELF a pronájem nemovitého majetku. Příjmy a výdaje doplňkových činností jsou podrobně rozepsány v níţe uvedených tabulkách. Kalkulace DČ Zkoušky z francouzského jazyka DELF Popis účetního případu Výnosy Zápisné ke zkouškám A ,00 Zápisné ke zkouškám B ,00 Zápisné ke zkouškám A ,00 Zápisné ke zkouškám B ,00 Náklady Přijatá faktura dodavatele Alliance Francaise, Ostrava 6 150,00 Smlouvy o dílo odměny zkoušejícím 3 200,00 Pronájem učebny náklady na energie 210,00 Kancelářské potřeby 100,00 Celkem , ,00 Celková výše příjmů doplňkové činnosti zkoušky DELF Celková výše výdajů doplňkové činnosti zkoušky DELF Hospodářský výsledek doplňkové činnosti zkoušky DELF ,00 Kč ,00 Kč 1 040,00 Kč DELF SCOLAIRE je oficiální diplom pro ţáky základních a středních škol vydávaný francouzským Ministerstvem školství. Francouzské velvyslanectví v České republice pečlivě zvaţuje, která škola poskytuje záruky pro regulérní průběh zkoušek (v Ostravě a okolí organizují tyto zkoušky v současnosti pouze dvě gymnázia). Podmínkou je rovněţ atestovaný a odborně proškolený vyučující francouzštiny. Zkouška probíhá ve 4 úrovních A1, A2, B1, B2. Jazyková úroveň B2 zaručuje moţnost studovat na vysokých školách ve Francii i jiných frankofonních zemích. Certifikáty A2, B1, B2 umoţňují bodový zisk při přijímacím řízení na mnohých fakultách vysokých škol v České republice. Matiční gymnázium, Ostrava, 16

18 Kalkulace DČ Pronájem nemovitého majetku Popis účetního případu Výnosy Čisté výnosy z pronájmu nemovitosti (bez energií) ,00 Výnosy z pronájmu - energie ,62 Náklady Náklady spojené s pronájmy elektrická energie ,68 Náklady spojené s pronájmy teplo ,29 Náklady spojené s pronájmy vodné a stočné ,65 Náklady spojené s pronájmy odpisy nemovitého majet ,00 Náklady spojené s pronájmy telekomunikační sluţby 600,00 Celkem , ,62 Celková výše příjmů doplňkové činnosti pronájem nemovitosti Celková výše výdajů doplňkové činnosti pronájem nemovitosti Hospodářský výsledek doplňkové činnosti pronájem nemovitosti ,62 Kč ,62 Kč ,00 Kč Hospodářský výsledek doplňkové činnosti - zkoušky DELF Hospodářský výsledek doplňkové činnosti pronájem nemovitosti Celkový hospodářský výsledek doplňkové činnosti 1 040,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč V doplňkové činnosti tvořily hlavní zdroj příjmů v r příjmy za pronájem nemovitosti. Čistý zisk z pronájmu bez sluţeb činil ,- Kč a příjmy za sluţby - energie spojené s pronájmem dosáhly výše ,62 Kč. Ve srovnání s rokem 2009 došlo ke zvýšení čistého pronájmu bez sluţeb o 2 158,- Kč a ke zvýšení příjmů za sluţby o ,- Kč. K udrţení a mírnému nárůstu příjmů došlo díky maximální snaze vyuţít prostor tělocvičen a učeben v době, kdy neprobíhá školní vyučování. Podrobný rozpis nájemců a výše úhrad za rok 2010 je uveden v tabulkové příloze k rozborům hospodaření škol a školských zařízení Evidence nájemních smluv a smluv o výpůjčce. V roce 2011 předpokládáme příjem za čistý pronájem bez sluţeb a za sluţby spojené s pronájmem ve zhruba stejné výši jako v roce Tělocvičny máme obsazeny nájemci kaţdé odpoledne a kapacitně není moţné počet nájemců dále zvyšovat. Zkoušky z francouzského jazyka DELF budeme v příštím roce provozovat ve zhruba stejném rozsahu jako v letošním roce. Provozování doplňkové činnosti je pro naši organizaci velmi důleţité. V roce 2010 nám kladný hospodářský výsledek z doplňkové činnosti ve výši ,00 Kč umoţnil vyrovnat ztrátovou hlavní činnost (na konci roku byla v hlavní činnosti vyčíslena ztráta ve výši ,00 Kč) a vytvořit kladný hospodářský výsledek za hlavní a doplňkovou činnost ve výši ,- Kč. Matiční gymnázium, Ostrava, 17

19 8. výsledek hospodaření rozbor výsledku hospodaření v hlavní a doplňkové činnosti Přehled výsledku hospodaření v hlavní činnosti Popis účetního případu Výnosy Náklady ÚZ Přímé náklady na vzdělávání , ,00 ÚZ Rozvojový program Hustota a specifika , ,00 ÚZ Odměny pro hodnotitele písemných prací , ,00 ÚZ Provozní náklady , ,00 ÚZ Provozní náklady zajištění přístupu k ICT , ,00 ÚZ Účelově určeno na věcnou reţii strav. ţáků , ,00 ÚZ Účel. určeno na krytí odpisů DHM a DNM , ,00 ÚZ Dotace od obcí - granty , ,00 ÚZ Dotace od mezinárod. institucí - Comenius , ,80 ÚZ Vlastní zdroje , ,71 Celkem , ,51 Celkové výnosy v hlavní činnosti Celkové náklady v hlavní činnosti Celkový výsledek hospodaření v hlavní činnosti ,51 Kč ,51 Kč ,00 Kč Přehled výsledku hospodaření v doplňkové činnosti Popis účetního případu Výnosy Náklady Doplňková činnost zkoušky z francouzského jazyka DELF , ,00 Doplňková činnost pronájem nemovitého majetku , ,62 Celkem , ,62 Celkové výnosy v doplňkové činnosti Celkové náklady v doplňkové činnosti Celkový výsledek hospodaření v doplňkové činnosti ,62 Kč ,62 Kč ,00 Kč Matiční gymnázium, Ostrava, 18

20 Přehled výsledku hospodaření v hlavní a doplňkové činnosti Popis účetního případu Výnosy Náklady Hlavní činnost rekapitulace za celou organizaci , ,51 Doplňková činnost rekapitulace za celou organizaci , ,62 Celkem za celou organizaci , ,13 Celkové výnosy v hlavní + doplňkové činnosti Celkové náklady v hlavní + doplňkové činnosti Výsledek hospodaření v hlavní + doplňkové činnosti ,13 Kč ,13 Kč ,00 Kč Návrh na rozdělení výsledku hospodaření ve výši , 00 Kč do fondů Po schválení zřizovatelem bude částka ve výši ,00 Kč převedena do rezervního fondu tvořeného ze zlepšeného hospodářského výsledku a částka ve výši ,00 Kč bude převedena do fondu odměn. Hlavní zdroj příjmů v hlavní činnosti naší organizace tvořily dotace a příspěvky MŠMT na přímé náklady (ÚZ 33353, ÚZ 33015, ÚZ 33026) a dotace a příspěvky od zřizovatele (ÚZ 00001, ÚZ 00203, ÚZ 00205). V roce 2010 došlo v naší organizaci ke dvěma pojistným událostem a obdrţeli jsme celkem částku ve výši ,- Kč jako náhrady škod od pojišťoven. Jednotlivé pojistné události jsou podrobně popsány v části E Péče o spravovaný majetek. Od Statutárního města Ostrava, Městského obvodu Moravská Ostrava a Přívoz obdrţela v roce 2010 naše organizace dva účelové granty v celkové výši ,- Kč. Částka ,- Kč byla určena na zajištění akce Polské dny v Ostravě a částka ,- Kč byla účelově pouţita na akci Matiční gymnázium a Matiční ulice v proměnách času. Národní agentura pro evropské vzdělávací programy v Praze uzavřela s naší školou grantovou smlouvu COMENIUS Partnerství škol v rámci Programu celoţivotního učení. V roce 2010 pouţila naše organizace částku ve výši ,80 Kč na aktivity, které byly uvedeny ve smlouvě. Největší poloţkou byly náklady na zahraniční cesty ,20 Kč. Ostatní příjmy manipulační poplatky za opisy vysvědčení, náhrady za ztráty učebnic a úroky bankovních účtů jsou ve zhruba stejné výši jako v minulých letech. Zúčtování rezervního fondu je podrobně rozepsáno v části C Peněţní fondy V doplňkové činnosti tvořily hlavní zdroj příjmů v r příjmy za pronájem nemovitosti. Čistý zisk z pronájmu bez sluţeb činil ,- Kč a příjmy za sluţby - energie spojené s pronájmem dosáhly výše ,62 Kč. Celkový hospodářský výsledek z pronájmů nemovitého majetku činil ,- Kč. Dalším zdrojem příjmů v doplňkové činnosti byla organizace zkoušek z francouzského jazyka DELF. Tato činnost přinesla naší organizaci zisk ve výši 1 040,- Kč. Kladný výsledek hospodaření v doplňkové činnosti umoţnil nákup nového nábytku do kabinetů v celkové hodnotě ,- Kč. Výměna starého nábytku, který byl mnohaletým pouţíváním značně opotřebovaný a poškozený, přispěla k výraznému zlepšení pracovního prostředí pedagogických zaměstnanců školy. Dále byla zakoupena tiskárna CLP ,- Kč, nástěnné tabule, 2 ks 6 387,- Kč, sněhová fréza ,- Kč, PC Trilline Profi, 2 kusy ,- Kč. Matiční gymnázium, Ostrava, 19

21 C) Peněţní fondy, jejich krytí a zapojení do hospodaření v roce 2010 Fond zůstatek KRYTÍ PENĚŢNÍCH FONDŮ kryto k Fond odměn , ,51 finanční prostředky na BÚ KB Fond FKSP , ,00 pohledávka - půjčka ,66 finanční prostředky na BÚ FKSP ,85 finanční prostředky na BÚ KB ,51 celkem Rezervní fond , ,00 finanční prostředky na účtu ČSOB Investiční fond , ,51 finanční prostředky na BÚ KB Bankovní účet FINANČNÍ PROSTŘEDKY NA BANKOVNÍCH ÚČTECH k zůstatek BÚ - Komerční banka , ,13 dodavatelé mínus faktury FKSP ,00 převody platů 12/ ,00 výplata mzdy za 12/2010 v hotovosti ,00 zdravotní a sociální pojištění 12/ ,00 daň ze mzdy 12/ ,85 FKSP 12/ ,51 fond odměn ,51 investiční fond ,80 zůstatek zálohy grantu COMENIUS ,00 hospodářský výsledek za rok ,41 ostatní závazky mínus pohledávky sníţeny o částku ,77 kryto materiálem na skladě ,39 celkem BÚ - ČSOB , ,53 ostatní závazky mínus pohledávky ,00 rezervní fond ,47 celkem BÚ - FKSP , ,00 penzijní připojištění - 12/ ,00 faktury FKSP - 12/ ,66 FKSP ,66 celkem Matiční gymnázium, Ostrava, 20

22 Rozbor příjmů a výdajů na rezervním fondu v roce finanční dary Popis účetního případu Příjem Přátelé MGO unie rodičů, finanční dar Přátelé MGO unie rodičů, finanční dar Statutární město Ostrava, Městský obvod Moravská Ostrava a Přívoz, finanční dar Statutární město Ostrava, Městský obvod Moravská Ostrava a Přívoz, finanční dar JUDr. Pavel Korta, Ostrava 400 Výdej Nákup radiomagnetofonů pro výuku cizích jazyků Cestovní náhrady studenta účastníka celostátního finále soutěţe EUROREBUS Cestovní náhrady autobus. doprava studentů do Prahy Cestovní náhrady pedagogického dozoru Rakousko, lyţařský výcvik Kniţní poukázky odměny studentům za vzornou reprezentaci školy Věcné odměny studentům pochvala ředitelky školy Projekt EDISON mezikulturní vzdělávání na SŠ Startovné různé sportovní soutěţe Celkem Počáteční stav finančních darů na rezervním fondu k ,- Kč Příjem finančních darů na rezervním fondu v roce ,- Kč Pouţití rezervního fondu z finančních darů v roce ,- Kč Zůstatek přijatých darů na rezervním fondu k ,- Kč Věcné dary Přátelé MGO unie rodičů, pedagogů, ţáků a příznivců MGO darovali v průběhu roku 2010 ţákům naší školy věcné dary v celkové hodnotě ,- Kč. Volejbalové míče 10 ks Bicí soustava Stojany na noty 10 ks Kamera k hvězdářskému dalekohledu Ozvučovací technika Celkem 7 911,- Kč ,- Kč 2 990,- Kč 5 870,- Kč 8 148,- Kč ,- Kč Matiční gymnázium, Ostrava, 21

23 Tvorba a pouţití peněţních fondů fond tvorba pouţití Fond FKSP ,00 Kč stravování ,00 Kč (dle vyhl.mf114/2002) rekreace ,00 Kč kultura, těl. sport ,00 Kč penzijní připoj ,00 Kč dary ,00 Kč ostatní 798,00 Kč celkem ,00 Kč Rezervní fondy ,00 Kč pouţ. fondu z darů ,00 Kč tvořen peněţními dary Comenius ,80 Kč ,00 Kč celkem ,80 Kč příděl z hospodář. výsled. roku 2009 Investiční fond ,00 Kč odvod do rozpoč ,00 Kč odpisy DNM zřizovatele ,10 Kč multimediální ,00 Kč odpisy DHM učebna kopírovací stroj ,00 Kč celkem ,00 Kč Fond odměn - - Matiční gymnázium, Ostrava, 22

24 D) Závodní stravování zaměstnanců organizace Naše organizace nemá vlastní stravovací zařízení. Závodní stravování pro zaměstnance školy je poskytováno prostřednictvím dvou subjektů. 1. Závodní stravování je smluvně zajištěno ve stravovacím zařízení Základní školy Ostrava, Matiční 5, Kupní smlouva o prodeji stravy ze dne dodatky k této smlouvě. 2. Na základě smlouvy s firmou Sodexo Pass ČR a.s., Radlická 2, Praha mohou zaměstnanci odebírat stravenky Smlouva ze dne Záleţí na vlastním rozhodnutí kaţdého zaměstnance, který ze dvou druhů výše popsaného stravování si zvolí. V případě volby stravenek Sodexo Pass se zaměstnanec zavazuje, ţe uhradí poplatky spojené se zprostředkováním nákupu stravenek. Příspěvek na jedno jídlo je poskytován ve stejné výši na oba druhy závodního stravování. Stravování je umoţněno všem zaměstnancům v pracovních dnech s výjimkou prázdnin. Vyčíslení nákladů na stravování za období od do Celková cena jednoho teplého jídla činí 61,- Kč a skládá se z: z finančního normativu na potraviny, který u dospělých strávníků činí z nákladů na provoz ve výši ze mzdových nákladů ve výši z DPH 20% ve výši 20,90 Kč 9,00 Kč 21,00 Kč 10,10 Kč Členění úhrady stravného : Zaměstnavatel - věcné náklady : Zaměstnavatel mzdové náklady Zaměstnavatel FKSP : Strávník 4,00 Kč 21,00 Kč 15,00 Kč 21,00 Kč Vyčíslení nákladů na stravování za období za do Celková cena jednoho teplého jídla činí 61,- Kč a skládá se z : z finančního normativu na potraviny, který u dospělých strávníků činí z nákladů na provoz ve výši ze mzdových nákladů ve výši z DPH 19% ve výši 20,90 Kč 9,00 Kč 21,00 Kč 10,10 Kč Členění úhrady stravného : Zaměstnavatel - věcné náklady : Zaměstnavatel mzdové náklady Zaměstnavatel FKSP : Strávník 0,00 Kč 10,00 Kč 30,00 Kč 21,00 Kč Celkové náklady na stravování zaměstnanců za rok 2010: Příspěvek na stravování zam. - přímé náklady Příspěvek na stravování zam. - FKSP ,00 Kč ,00 Kč Matiční gymnázium, Ostrava, 23

25 E) Péče o spravovaný majetek 1. informace o nemovitém majetku předanému organizaci k hospodaření Matiční gymnázium má na základě zřizovací listiny ve své správě jednu budovu číslo popisné/číslo evidenční 2565/25, parcelní číslo 653/1, katastrál. území Moravská Ostrava. 2. informace o investiční činnosti, provedených opravách a údrţbě na majetku za rok 2010 KRYTÍ MAJETKOVÝCH FONDŮ k Fond zůstatek kryto Fond dlouhodobého majetku + zůstatek účtu dotace na pořízení DM , ,40 dlouhodobý majetek účtov. třída 0 Fond oběţných aktiv , ,35 materiál na skladě 5 830,00 hotovost v pokladně 380,00 ceniny ,77 část rozdílu mezi pohledávkami a závazky ve výši ,77 Kč je kryta materiálem na skladě ,58 celkem Fond oběţných aktiv má po celé účetní období konstantní hodnotu. Organizace zodpovědně spravovala svěřený majetek. Omezené provozní prostředky umoţnily provést nezbytně nutnou údrţbu a řešení zákonem stanovených dopadů. Zákon č. 258/2000 Sb. ukládá organizaci povinnosti, které si vyţádají opakované náklady (např. malování kaţdé dva roky) a velké náklady na opravy v rámci údrţby v následujících letech. Náklady na opravy a údrţbu v roce 2010: Opravy a udrţování (ÚZ 00001) Opravy výměníkové stanice ,00 Opravy rozvodů vody a odpadů ,00 Malířské práce chodba a třídy ,00 Oprava střešní krytiny na tělocvičně 8.820,00 Výměna tabule v učebně výpočetní techniky ,00 Oprava elektroinstalace v hlavním rozvaděči 1.989,00 Oprava tělocvičného nářadí 1.569,00 Ostatní oprava a údrţba nemovitého majetku 3.992,00 Ostatní opravy a údrţba 2.281,00 Celkem ,00 Kč Matiční gymnázium, Ostrava, 24

26 Tvorba Investičního fondu v tisících Kč Rok Stanovené odpisy Kryto zřizovatelem Kryto doplňkovou činností Ztráta Investice a pouţití Investičního fondu v tisících Kč Rok KÚ MSK Inv. fond Celkem Matiční gymnázium, Ostrava, 25

27 Multifunkční kopírovací stroj UTAX CDC 1725 Při rozhodování o výběru nového kopírovacího stroje byla hlavním kritériem výše provozních nákladů na jednu kopii. Vybavení kopírky obsahuje: duplexní jednotku pro oboustranný tisk, síťovou kartu pro síťový tisk a skenování, automatický podavač originálů, 80 GB pevný disk pro kopírování, tisk, skenování a stolek s úloţným prostorem. Kopírovací stroj se pouţívá pro tisk organizačních záleţitostí školy (přijímací řízení, maturity, výroční zprávy, vysvědčení) a pro potřeby vedení personální a mzdové agendy organizace. Kopírka zároveň slouţí pedagogickým zaměstnanců školy k tisku příprav na vyučování. Multimediální učebna výpočetní techniky Původní počítače v učebně výpočetní techniky ve 2. patře byly jiţ značně zastaralé a třetina z nich byla zcela nefunkčních. Pořízením nového vybavení (30 ks NB Dell Vostro 3500, 1 ks PC Dell Vostro 230MT, projektor Epson EB-X9 + reproduktory Redstar, řídící software PC Control licence Start, switch ) se velmi zkvalitnila a rozšířila výuka výpočetní techniky. Je umoţněna např. výuka tvorby počítačové grafiky a zpracování videa. Vyučující je prostřednictvím řídícího software PC Control propojen se všemi ţáky v učebně a můţe kontrolovat jejich práci na jednotlivých NB. Učebna VT se nyní můţe vyuţívat i pro výuku celé třídy v ostatních předmětech, protoţe původní stav 15 PC se změnil na 30 notebooků. Čerpání investičního fondu v roce 2010: 1. multifunkční kopírovací stroj UTAX CDC ,- Kč 2. multimediální učebna výpočetní techniky ,- Kč 3. odvod do rozpočtu kraje ,- Kč Celkem ,- Kč Předpokládané náklady na opravy a údrţbu majetku v roce 2011: 4. oprava schodiště vchod na školní hřiště ,- Kč 5. zpracování projekt. dokumentace na rekonstrukci hřiště včetně oplocení ,- Kč 6. výměna osvětlovacích těles v učebnách ,- Kč 7. opravy výměníkové stanice ,- Kč 8. malování tříd, chodby, sborovny a kabinetů ,- Kč Celkem ,- Kč Předpokládané náklady na opravy a údrţbu majetku v roce 2012: 1. malování tříd, odborných učeben a kabinetů 2. postupná výměna osvětlovacích těles v učebnách (šetření energiemi) 3. doplnění výškově stavitelných ţákovských lavic a ţidlí (Vyhláška č. 410/2005 Sb.) 4. zajištění dodávky teplé vody do všech kabinetů (Vyhláška č. 410/2005 Sb.) Poţadavky na zařazení akce reprodukce majetku do návrhu rozpočtu MSK: 1. zpracování projektové dokumentace a přepracování energetického auditu dle poţadavků operačního programu Ţivotní prostředí zateplení budovy a výměna oken 2. výměna parketové podlahy ve školní tělocvičně 3. celková rekonstrukce školního hřiště včetně jeho oplocení 4. oprava rozvodů vody a odpadů 5. zateplení venkovních obvodových zdí, výměna prosklení vstupních hal, výměna oken, oprava a zateplení střechy budovy školy - pouze část C Matiční gymnázium, Ostrava, 26

28 3. informace o pojištění majetku a o pojistných událostech Nemovitý majetek organizace je od pojištěn prostřednictvím Moravskoslezského kraje u České pojišťovny a.s., Spálená 75/16, Praha 1. Pojišťovacím zprostředkovatelem je SATUM CZECH s.r.o., Poráţková 1424/20, Ostrava. Movitý majetek organizace byl v roce 2010 pojištěn u Kooperativy pojišťovny, a.s., Vienna Insurance Group se sídlem Templová 747, Praha 1. Pojistné události v roce 2010 V roce 2010 došlo v naší organizaci ke dvěma pojistným událostem a obdrţeli jsme pojistná plnění v celkové výši ,- Kč jako náhradu škod od České pojišťovny a.s., Spálená 75/16, Praha 1. K první pojistné události č došlo z důvodu zamrzlého dešťového svodu a následnému zatečení vody do omítky. Následkem zatečení došlo k poškození fasády části budovy C u tělocvičen v rozsahu 62 m 2. Pojistné plnění ve výši ,- Kč jsme pouţili na opravu poškozené fasády. Druhou pojistnou událost s číslem zapříčinily nepříznivé povětrnostní podmínky v zimních měsících a následné zatečení vody do omítky. Poté došlo k zamrznutí a rozmrznutí zatečené vody. Z tohoto důvodu došlo ke vzniku trhlin na štítové zdi severní strany budovy školy. Následkem vytrvalých a velmi prudkých dešťových sráţek došlo k zatečení do učeben a kabinetů. Plnění pojišťovny ve výši ,- Kč bylo pouţito na malířské práce a na opravu štítové zdi v rozsahu 120 m informace o inventarizaci majetku včetně zápisu inventarizační komise Periodická inventarizace majetku byla v naší organizaci provedena ke dni Byla ustanovena jedna ústřední inventarizační komise a 21 dílčích inventarizačních komisí. Výčet dílčích inventarizačních komisí: komise pro inventarizaci DHM a DNM, komise pro kabinety dějepis, zeměpis, fyzika, chemie, matematika a deskriptivní geometrie, biologie, cizí jazyky, tělesná výchova, hudební výchova, výtvarná výchova, základy společenských věd, český jazyk, výpočetní technika. Dále byly ustanoveny dílčí inventarizační komise pro inventarizaci knihovny, DDHM Provoz, DDNM Provoz i Učební pomůcky, drahé kovy, komise pro inventarizaci skladových zásob, komise pro provádění inventarizace peněţních prostředků v pokladně, cenin a zůstatku tiskopisů vysvědčení a komise pro provádění dokladové inventarizace. V evidenci majetku je zachováno členění majetku na učební pomůcky a na ostatní provozní majetek. Organizace účtuje o skladu čistících prostředků. Při inventarizaci se porovnává stav majetku a závazků a jejich ocenění vedené v účetnictví se skutečností. Pro inventarizaci slouţí tyto dokumenty: příkaz ředitele k provedení inventarizace, dílčí inventurní soupisy a závěrečná inventarizační zpráva. Příkaz ředitele k provedení inventarizace obsahuje datum, ke kterému je inventarizace prováděna, jmenování členů ÚIK a DIK, soupis majetku a závazků, který bude inventarizován s uvedením způsobu provedení inventarizace, příkaz k provedení proškolení inventarizačních komisí, pokyn ke zpracování zápisu o provedené inventarizaci. Dílčí inventurní soupisy obsahují označení majetku včetně jeho číselného kódu, druh provedené inventarizace, označení účetní evidence, termín provedení inventarizace, zjištěný stav majetku, účetní stav majetku, manko, přebytek, vyjádření odpovědného pracovníka, podpisy DIK. Závěrečná inventarizační zpráva z provedené inventarizace majetku a závazků Matičního gymnázia tvoří součást bodu 4. - informace o inventarizaci majetku. Při inventarizaci nebyly zjištěny rozdíly mezi účetním a fyzickým stavem. Matiční gymnázium, Ostrava, 27

29 Závěrečná inventarizační zpráva z provedené inventarizace majetku a závazků Matičního gymnázia, Ostrava, za rok Vymezení předpisů, na základě kterých byla inventarizace provedena V souladu se zákonem o účetnictví č. 563/1991 Sb., v platném znění, 29 a 30 a vnitřních předpisů organizace vydala ředitelka školy dne příkaz k provedení inventarizace v roce Inventarizační komise Ústřední a dílčí inventarizační komise byly jmenovány příkazem ředitelky školy ve dvoučlenném sloţení. Dílčích inventarizačních komisí bylo jmenováno 21 dle jednotlivých sbírek a rozdělení majetku. Sloţení ústřední inventarizační komise: Předseda: RNDr. Petr Smyček, Ph.D. Člen: Ing. Hana Dobešová Tajemník: Marie Janečková 3. Termín provedení, místo, rozsah, způsob provedení a druh inventur Příkaz ředitelky školy k provedení periodické inventarizace nabyl účinnosti dne s termínem: pro fyzickou inventuru k pro hmotný a nehmotný majetek pro dokladovou inventuru k pro přírůstky a úbytky majetku, zásoby, ceniny, peněţní prostředky, pohledávky a závazky 4. Den zahájení a den ukončení inventarizačních prací První část inventarizace byla zahájena dne a ukončena dne Druhá část inventarizace byla zahájena dne a ukončena dne Rekapitulace zjištění z jednotlivých inventur, návrhy opatření, vyčíslení inventarizačních rozdílů, vč. zdůvodnění vzniku Dílčí inventarizační komise provedly zjištění skutečných fyzických stavů jednotlivých druhů majetku a zpracovaly zápisy o provedených inventurách, jejichţ součástí jsou inventurní soupisy, včetně návrhů na vyřazení dále pro výuku nebo pro provoz nepouţitelného majetku. Vyřazení bylo provedeno fyzickou likvidací po schválení ředitelkou školy. Veškerá dokumentace o provedení inventarizace je uloţena ve sloţce, která je součástí účetnictví školy. Inventarizační rozdíly nebyly zjištěny. 6. Návrh na vypořádání inventarizačních rozdílů Vypořádání inventarizačních rozdílů nebylo nařízeno, protoţe nevznikly. 7. Závěr, zhodnocení inventarizace Inventarizace proběhla v souladu s příslušnými předpisy. 8. Datum vyhotovení závěrečné inventarizační zprávy, jména a podpisy členů inventarizační komise, která zápis sestavila, schválení výsledků a podpis statutárního zástupce Dne Předseda inventarizační komise: Člen inventarizační komise: Schvaluji výsledky inventarizace: RNDr. Petr Smyček, Ph.D. Ing. Hana Dobešová Mgr. Alena Bačová, ředitelka školy Matiční gymnázium, Ostrava, 28

30 Název ÚJ: Matiční gymnázium, Ostrava, IČO: Příloha k závěrečné inventarizační zprávě Rekapitulace zůstatků inventarizovaných účtů a inv.rozdílů k Číslo účtu Účetní stav Stav zjištěný Invent.rozdíl SÚ AÚ Název účtu k inventarizací manko,přebyt DNM - Software UP , ,00 0, Software , ,00 0, DDNM , ,70 0, DDNM , ,70 0, DHM - budovy , ,40 0, DHM - stavby , ,00 0, Stavby , ,40 0, DHM - stroje a zařízení , ,74 0, DHM - stroje a zařízení UP , ,10 0, DHM - inventář , ,43 0, Sam.movité věci , ,27 0, DDHM - provoz před delimitací , ,00 0, DDHM - D před delimitací 5 000, ,00 0, DDHM - FY před delimitací , ,00 0, DDHM - CH před delimitací 7 980, ,00 0, DDHM - BI před delimitací , ,10 0, DDHM - CJ před delimitací , ,00 0, DDHM - HV před delimitací , ,99 0, DDHM - VV před delimitací 4 990, ,00 0, DDHM - ČJ před delimitací , ,00 0, DDHM - TV před delimitací , ,00 0, DDHM - VT před delimitací , ,75 0, DDHM - Z před delimitací 6 656, ,10 0, DDHM - provoz z dotace , ,76 0, DDHM - FY z dotace , ,65 0, DDHM - CH z dotace , ,15 0, DDHM - M+Dg z dotace , ,00 0, DDHM - BI z dotace , ,20 0, DDHM - CJ z dotace , ,50 0, DDHM - HV z dotace , ,00 0, DDHM - VV z dotace , ,00 0, DDHM - ČJ z dotace , ,00 0, DDHM - TV z dotace , ,42 0, DDHM - VT z dotace , ,15 0, DDHM - Z z dotace , ,00 0, DDHM - provoz vlastní 6 980, ,00 0, DDHM - CJ vlastní 3 990, ,00 0, DDHM - HV vlastní 7 450, ,00 0, DDHM - provoz dary , ,50 0, DDHM - BI grant 7 557, ,00 0, DDHM - provoz COMENIUS 5 231, ,00 0, DDHM - HV grant 4 000, ,00 0, DDHM -TV dary , ,00 0, DDHM - FY dary , ,00 0,00 Matiční gymnázium, Ostrava, 29