Zjednodušený prospekt. ESPA-ČS zajištěný fond 33, podílový fond podle 20 rakouského zákona o investičních fondech (InvFG),

Transkript

1 Zjednodušený prospekt ESPA-ČS zajištěný fond 33, podílový fond podle 20 rakouského zákona o investičních fondech (InvFG), schválený Úřadem pro dohled nad finančním trhem podle ustanovení rakouského zákona o investičních fondech (InvFG) ISIN: AT0000A07N90, VT AT0000A07NA3 České slovo zajištěný odpovídá v němčině výrazu Werterhaltung. 1. Stručný popis podílového fondu 1.1 Datum založení fondu Fond se zakládá/byl založen dne Jedná se o podílový fond podle 20 InvFG. Omezená doba existence fondu, ukončení vydávání podílů a) Fond se zakládá dne První kalkulační hodnota podílu činí 100,- Kč. b) Vydávání podílů trvá nejdéle do , právo investiční společnosti zastavit vydávání podílů před tímto datem zůstává nedotčeno. c) Podílový fond je zakládán na dobu určitou do Umořovací kurs pro podílové listy s reinvesticí výnosů bez srážky daně z kapitálových výnosů činí nejméně 100,- Kč za podíl, to však pouze za předpokladu, že všichni emitenti dluhopisů, které se nacházejí v majetku fondu, dostojí v plné výši a včas svým závazkům. d) Právo výpovědi ze strany investiční společnosti podle 14 InvFG zůstává tímto nedotčeno. Likvidace fondu na dobu určitou a) Investiční společnost provede likvidaci majetku fondu v době od do , kdy bude prodán majetek fondu, inkasovány pohledávky a splaceny závazky. b) Zpětný odkup podílů je možný i během likvidace. Investiční společnost si však vyhrazuje právo zastavit zpětný odkup podílů, pokud to bude v zájmu podílníků a řádného průběhu likvidace. c) Výtěžek z likvidace připadající na příslušný podíl bude depozitář vyplácet od proti vrácení podílových listů. d) Výtěžek z likvidace připadající na podíl bude zveřejněn a uveden ve zprávě o likvidaci fondu (výroční zprávě) sestavené ke dni Údaje o investiční společnosti vykonávající správu fondu Fond ESPA-ČS zajištěný fond 33 je obhospodařován společností ERSTE-SPARINVEST Kapitalanlagegesellschaft m.b.h., Habsburgergasse 1a, 1010 Vídeň. 1.3 Činnosti svěřené třetím osobám Společnost ERSTE-SPARINVEST Kapitalanlagegesellschaft m.b.h. delegovala níže uvedenou činnost na třetí osobu: žádnou. 1.4 Depozitář Erste Bank der oesterreichischen Sparkassen Aktiengesellschaft, Graben 21, 1010 Vídeň. 1.5 Auditor Ernst & Young Wirtschaftsprüfungsgesellschaft m.b.h., Wagramer Straße 19, 1220 Wien. 1.6 Finanční skupina nabízející podílový fond Výplatním, doručovacím a kontaktním místem pro fond ESPA-ČS zajištěný fond 33 je společnost Erste Bank der oesterreichischen Sparkassen AG, Vídeň, v tuzemsku. Další země, ve kterých se prodávají podílové listy fondu, a další výplatní a prodejní místa: Česká republika: Česká spořitelna, a. s., Olbrachtova 1929/62, Praha 4 Zjednodušený prospekt ESPA-ČS zajištěný fond

2 2. Investiční informace 2.1 Stručná definice investičního cíle / investičních cílů fondu Fond ESPA-ČS zajištěný fond 33 je dluhopisový fond, který vyměňuje své úrokové výnosy za vývoj akciového koše. Zaměřuje se na vysoký průběžný výnos při zohlednění bezpečí a likvidity majetku fondu. 2.2 Investiční strategie fondu a krátké posouzení rizikového profilu fondu (včetně nezbytných informací podle 21a a podle investiční kategorie) ESPA-ČS zajištěný fond 33 investuje do dluhopisů vydávaných úvěrovými institucemi se sídlem v Evropě. Podíly podílových fondů mohou být nabývány až do výše 10 % majetku fondu ESPA-ČS zajištěný fond 33. Nástroje finančních derivátů mohou být využívány nejen k minimalizaci rizika (zajištění), ale i jako aktivní investiční nástroje. Vztaženo na celkovou čistou hodnotu majetku fondu mohou hrát nástroje finančních derivátů sloužící k zajištění rizika i nástroje finančních derivátů nesloužící k zajištění rizika významnou roli. Konkrétně se většina úrokových příjmů majetku fondu vyměňuje za vývoj hodnoty akciového koše. Majetek fondu se za určitých podmínek podílí na vývoji hodnoty akciového koše. Přesné složení akciového koše a konkrétní podmínky (finančně matematická rovnice) jsou uvedeny v úplném znění prospektu. 2.3 Investiční strategie fondu a krátké posouzení rizikového profilu fondu (včetně nezbytných informací podle 21a a podle investiční kategorie) Na základě investování převážné části majetku fondu do dluhopisů hrozí u tohoto typu fondu zvýšené riziko změny úroků, které se může negativně odrazit na hodnotě podílu. Nastat mohou však i jiná rizika jako např. měnové riziko, riziko emitenta, tržní riziko, úvěrové riziko, ale i riziko likvidity. Podrobný popis jednotlivých druhů rizik je uveden v úplném znění prospektu. Vývoj hodnoty podílového listu je závislý na investiční politice a vývoji trhu u jednotlivých částí majetku fondu a nelze jej předem odhadnout. V této souvislosti je třeba upozornit na skutečnost, že hodnota podílových listů fondu ESPA-ČS zajištěný fond 33 může vůči emisní hodnotě stoupat nebo klesat. Důsledkem toho se za určitých okolností může stát, že investor dostane zpět méně peněz než investoval. Investiční společnost smí obchodovat s produkty finančních derivátů nejen za účelem zajištění majetku fondu, ale i jako součást své investiční strategie. Tím se může přinejmenším dočasně u majetkových hodnot fondu zvýšit riziko ztráty. Podrobná informace o využívání produktů finančních derivátů je uvedena v úplném znění prospektu. 2.4 Dosavadní vývoj hodnoty podílového fondu Jelikož fond ESPA-ČS zajištěný fond 33 je zakládán/byl založen teprve 3. března 2008, nejsou zatím tyto údaje k dispozici. Z vývoje hodnoty v minulosti nelze spolehlivě odhadovat vývoj hodnoty podílového fondu v budoucnosti. Vývoj hodnoty v procentech (bez poplatků) při zohlednění výplaty výnosů a výplaty částky na úhradu daně z kapitálových výnosů. Prodejní a odkupní poplatky nejsou zohledněny. 2.5 Profil typického investora Doporučený investiční horizont: Fondy peněžního trhu Dluhopisové fondy v EUR Dluhopisové fondy s cizí měnou, bonita Akciové fondy, smíšené fondy, fondy se zvláštním zajišťovacím konceptem I II III 1 rok 3 roky 5 let 15 let Zjednodušený prospekt ESPA-ČS zajištěný fond

3 Zkušenosti investora: Fondy peněžního trhu Dluhopisové fondy v EUR Akciové fondy A B C D E Nezkušený investor Dluhopisové fondy v cizích měnách nebo s průměrnou bonitou Smíšené fondy, fondy se zvláštními koncepcemi zajištění Zkušený investor Tolerance rizika ze strany investora: Fondy peněžního trhu Dluhopisové fondy Akciové fondy Konzervativní Smíšené fondy Fondy se zvláštními koncepcemi zajištění Ochotný riskovat Pro tento fond platí: Doporučený investiční horizont: II Zkušenost investora: C-D Tolerance rizika ze strany investora: 5 Vysvětlivky k toleranci rizika: Stupeň 1: Stupeň 2: Stupeň 3: Stupeň 4: Stupeň 5: Stupeň 6: Stupeň 7: Stupeň 8: Stupeň 9: Fondy peněžního trhu a blízké peněžnímu trhu Speciální fondy peněžního trhu a blízké peněžnímu trhu Dluhopisové fondy (bez cizí měny) Dluhopisové fondy (v cizích měnách nebo s průměrnou bonitou), smíšené fondy s 35% podílem akcií Fondy se zvláštními koncepcemi zajištění Dluhopisové fondy (s výrazně horší bonitou), smíšené fondy s 35 až 70% podílem akcií Smíšené fondy se 70% a vyšším podílem akcií Akciové fondy standardní, investice s velkými výkyvy kurzů Akciové fondy progresivní, investice s velmi velkými výkyvy kurzů Vysvětlení k investičnímu horizontu: Stupeň I: Stupeň II: Stupeň III: Nejméně 1 3 roky Nejméně 3 5 let 5 let a déle Vysvětlení ke zkušenostem: Stupeň A: Nezkušený investor Stupeň B, C, D: Investor s přibývajícími zkušenostmi Stupeň E: Zkušený investor Zjednodušený prospekt ESPA-ČS zajištěný fond

4 3. Hospodářské informace 3.1 Platné daňové předpisy Rakousko: Fond sám nepodléhá žádným daním z majetku nebo výnosu. Vyplacené nebo reinvestované výnosy (úrokové výnosy) podléhají u soukromého investora dani z kapitálových výnosů ve výši 25 % a jsou z hlediska daně z příjmu, daně dědické a darovací zdaněny s konečnou platností. Zdanění výnosů podílového fondu u firemních investorů je popsáno v úplném znění prospektu. Zahraničí/osoby s daňovým domicilem v zahraničí: Zdanění výnosů fondu při prodeji podílů v zahraničí, popř. u osob s daňovým domicilem v zahraničí se řídí podle příslušných národních daňových předpisů. Doporučujeme využít služeb daňového poradce. 3.2 Vstupní a výstupní poplatky Náklady, které jsou podílníkovi účtovány přímo při prodeji nebo zpětném odkupu podílového listu Vstupní poplatek na úhradu prodejních nákladů činí max. 2,0 % Výstupní poplatek činí po celou dobu existence fondu max. 6,0 % Náklady, které jsou hrazeny z majetku fondu Náklady, které se zúčtují určitou procentuální sazbou v poměru k hodnotě majetku fondu (zejména poplatek za správu, poplatek depozitáři): max. 1,0 % Poplatek za správu zahrnuje kromě manažerského poplatku i případné prodejní náklady a služby cizích manažerů. Náklady, které jsou účtovány v určitých částkách na vrub majetku fondu (zejména náklady na audit fondu, povinné zveřejňování, ostatní poplatky): 0,02 % *) Informace o ukazateli TER (ukazatel celkových nákladů, total expense ratio) 1,02 % *) Informace o ukazateli PTR (ukazatel obrátkovosti portfolia, portfolio turnover ratio) -- % **) *) Jelikož fond ESPA-ČS zajištěný fond 33 je zakládán/byl založen teprve 3. března 2008, jedná se pouze o odhad. **) Jelikož fond ESPA-ČS zajištěný fond 33 je zakládán/byl založen teprve 3. března 2008, nelze tuto částku prozatím vykázat. Ukazatel celkových nákladů TER: Ukazatel celkových nákladů TER vyjadřuje sumu nákladů a poplatků fondu s výjimkou transakčních a jim podobných nákladů ve formě procentní částky z průměrného objemu fondu za obchodní rok. Ukazatel je zjišťován na základě údajů z poslední auditované výroční zprávy. Informace k aktuální/historické hodnotě TER naleznete na našich internetových stránkách v podrobných údajích o fondu. Ukazatel obrátkovosti portfolia PTR: Ukazatel obrátkovosti portfolia PTR udává objem transakcí na úrovni portfolia fondu a je zjišťován jednou za rok. Hodnota ukazatele PTR, která se blíží nule, udává, že byly provedeny transakce za účelem investování, popř. deinvestování přílivu, popř. odlivu prostředků z nákupů, popř. prodejů podílových listů. Pozitivní ukazatel PTR naznačuje, že objem transakcí s cennými papíry byl vyšší než objem transakcí s podílovými listy. Informace k aktuální/historické hodnotě PTR naleznete na našich internetových stránkách v podrobných údajích o fondu. 4. Informace o obchodování s podíly 4.1 Způsob nabývání podílů Počet vydaných podílů a odpovídajících podílových listů v zásadě není omezen. Podíly lze získat ve výplatních a doručovacích (nebo prodejních) místech uvedených v bodě 1.6. Investiční společnost si vyhrazuje právo vydávání podílů dočasně nebo zcela zastavit. Fond ESPA-ČS zajištěný fond 33 může být také součástí plánů spoření v podílových fondech. Podílové listy s úplnou reinvesticí výnosů jsou vydávány výhradně osobám, které nepodléhají daňové povinnosti v Rakousku. Zjednodušený prospekt ESPA-ČS zajištěný fond

5 Ohledně omezení prodeje fondu americkým státním občanům viz příslušné informace v úplném znění prospektu. 4.2 Způsob prodeje podílů Podílníci mohou kdykoliv požadovat zpětné odkoupení podílů tak, že předloží své podílové listy nebo udělí příkaz depozitáři ke zpětnému odkupu. Investiční společnost je povinna tyto podíly na účet fondu vykoupit, a to vždy za aktuální platnou odkupní cenu, která odpovídá hodnotě podílu. 4.3 Četnost, místo a způsob zveřejňování, popř. poskytování informací o cenách podílů Zveřejňování prodejních a odkupních cen Prodejní a odkupní cenu stanovuje depozitář každý burzovní den a zveřejňuje ji v "Příloze o podílových fondech ke kurzovnímu lístku Vídeňské burzy". V České republice: Hospodářské noviny, Praha 5. Další informace 5.1 Upozornění, že o bezplatné poskytnutí úplného prospektu a výročních a pololetních zpráv je možné požádat před uzavřením smlouvy i po něm Zjednodušený prospekt obsahuje souhrn nejdůležitějších informací o podílovém fondu. Podrobné informace jsou uvedeny v prospektu v plném znění. Zájemci o investování do fondu je před uzavřením smlouvy zdarma nabízen aktuální Zjednodušený prospekt, popř. je mu poskytnut po uzavření smlouvy. Zájemci o investování je navíc před i po uzavření smlouvy poskytován zdarma aktuální prospekt v plném znění společně se Všeobecným a Zvláštním statutem fondu. Přílohu prospektu v úplném znění tvoří vždy aktuální výroční zpráva. Pokud je rozhodný den výroční zprávy starší než osm měsíců, je zájemci o investování předána i pololetní zpráva. 5.2 Úřad vykonávající dohled Úřad pro dohled nad finančním trhem, Praterstrasse 23, 1020 Vídeň. 5.3 Kontaktní místo, kde je možné případně získat další informace ERSTE-SPARINVEST Kapitalanlagegesellschaft m.b.h., Habsburgergasse 1a, 1010 Vídeň Internet: erste@sparinvest.com 5.4 Datum zveřejnění zjednodušeného prospektu Konec překladu Zjednodušený prospekt ESPA-ČS zajištěný fond