Výroční zpráva za rok 2010

Transkript

1 Výroční zpráva za rok 2010

2 1. Obsah 1.Obsah Úvodní slovo Základní údaje o společnosti Základní údaje o základním kapitálu Základní údaje o činnosti společnost Roční účetní závěrka za rok Zpráva auditora Údaje o majetku a finanční situaci společnosti Informace o statutárních orgánech a vedení společnosti Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti za rok Hlavní strategické záměry společnosti pro další období

3 2. Úvodní slovo Vážení akcionáři, vážení obchodní přátelé, vážení hosté, je za námi další rok činnosti naší společnosti, jejíž přehled spolu s výsledky hospodaření Vám předkládáme ve formě výroční zprávy za rok Uplynulý rok hodnotíme z hlediska společnosti jako úspěšný, byť poměrně překotný. To se týká především personálních změn, které nastaly nejen ve vedení společnosti. Bez nadsázky se dá říct, že šlo o generační výměnu na různých stupních řízení společnosti. Z těchto změn vyplynula určitá modifikace výrobně-technické strategie společnosti. Základním cílem se stalo poskytování kvalitnějších služeb v hlavní činnosti (výroba a dodávka pitné vody a odvedení a čištění vod odpadních). Byl snížen objem subdodavatelských prací s cílem maximálně využívat vlastní kapacity. Pro rovnoměrné a časově orientované využívání dopravních a skladových kapacit byl zaveden systém pravidelných týdenních koordinačních dispečinků, kterých se účastní jednotliví vedoucí provozů V+K, dopravy a MTZ. Změny se projevily i v obchodní strategii a to větší orientací směrem k zákazníkovi. Všechny zaměstnance společnosti se snažíme vést k tomu, že provozování vodovodů a kanalizací je především službou odběrateli. Za tímto účelem jsme vytvořili tlak na střední články managementu společnosti. Zatím se nám ne zcela daří přenést tento tlak na každého jednotlivého pracovníka (tzv. pěšáky v první linii ), kteří utvářejí náhled veřejnosti na činnost naší společnosti. Byla zintenzivněna spolupráce s menšími obcemi v regionu. Jsme vedeni snahou o budoucí provozování kanalizací a ČOV. Potenciální získávání dalších zákazníků nejenom zvýší tržby naší společnosti, ale zároveň zlepší využití našich stávajících pracovních a výrobních kapacit (vč. Orlické laboratoře, ve které máme třetinový podíl). Navázali jsme spolupráci s firmami a podnikateli působících v regionu s orientací na zachování, resp. zvýšení odběrů pitné vody a větší produkci vod odpadních (např. projekt rozšíření výrobních kapacit firmy AVX - likvidace metanolu na ČOV Lanškroun, vodovod pro SEVEN-K v Králíkách, apod.). Tím pokrýváme výpadky v tržbách (např. po ukončení odběrů ve firmě INTERGAL Vrchovina) a zároveň zvyšujeme využití technických možností stávajících vodohospodářských zařízení. Poslední neméně důležitou oblastí, které jsme věnovali maximální pozornost, byla finanční stabilizace společnosti. V roce 2010 byly podstatně redukovány investiční výdaje za účelem vylepšení toků peněz (Cash Flow). Postupně se daří snižovat cizí zdroje financování investic. Protože máme před sebou další velké projekty se zapojením dotačních zdrojů ze SFŽP (Intenzifikace ČOV Letohrad a úpravnu vody pro město Choceň), potřebujeme se trochu nadechnout, abychom byli schopni na těchto akcích kofinancovat vlastní zdroje. Kromě snižování investic revidujeme stávající provozní náklady. K tomu využíváme tlaku na ceny formou výběrových řízení (např. pomocí elektronických aukcí). Provedli jsme aukce na dodávky EE a zemního plynu, flokulantů, vodoměrů i služeb telefonních operátorů. Redukovali jsme také náklady na likvidaci čistírenský kalů. Podařilo se optimalizovat využívání konsignačních skladů MTZ a tím snížit nároky na čerpání vlastních finančních prostředků, které jsou v opačném případě blokovány ve skladových zásobách. Tato redukce skladových zásob činí cca 2,5 mil. Kč. 2

4 2. Úvodní slovo Velký úkol, který před námi stojí v oblasti ekonomiky a který byl v roce 2010 pouze odstartován, je implementace nového programu pro fakturaci vodného v informačním systému QI. Tím budou zákazníkům umožněny moderní formy placení vodného a stočného (zálohové platby, SIPO, apod.). Co říci závěrem: Akciová společnost Vodovody a kanalizace Jablonné nad Orlicí jako významný zaměstnavatel v regionu musí být finančně stabilní, odborně zdatnou a efektivně fungující společností, zajišťující přiměřenou obnovu a rozvoj vodohospodářského majetku při zachování solidarity mezi malými a velkými akcionáři. Děkuji touto cestou všem členům představenstva a dozorčí rady za konstruktivní a aktivní přístup při jednání těchto vrcholných orgánů společnosti, starostům, resp. zástupců ostatních samospráv za důvěru, kterou do nás vkládají a všem zaměstnancům společnosti za práci a dosažené výsledky. Přeji nám všem hodně optimismu do další práce, která je často komplikována a znepříjemňována různými dlouhodobými kauzami. Ing. Bohuslav Vaňous Předseda představenstva a ředitel společnosti 3

5 3. Základní údaje o společnosti Obchodní jméno Vodovody a kanalizace Jablonné nad Orlicí, akciová společnost Sídlo Slezská 350, Jablonné nad Orlicí Identifikační číslo DIČ Právní forma CZ Akciová společnost Datum vzniku společnosti Zapsáno u Krajský soud v Hradci Králové Spisová značka: oddíl B, vložka 991 Předmět podnikání emitenta: 1. Provádění staveb včetně jejich změn a odstraňování 2. Projektová činnost ve výstavbě 3. Silniční motorová doprava nákladní 4. Opravy silničních vozidel 5. Montáž, opravy, revize a zkoušky elektrických zařízení 6. Výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona (provozování vodovodů a kanalizací, zprostředkování obchodu a služeb, velkoobchod a maloobchod, provozování čerpacích stanic s palivy, montáž měřidel, poradenská a konsultační činnost apod.) Místo zveřejnění dokumentů: Sídlo společnosti - Slezská 350, Jablonné nad Orlicí sekretariát ředitele a ekonomického náměstka. 4

6 4. Základní údaje o základním kapitálu Výše upsaného základního kapitálu: Výše upsaného základního kapitálu činí Kč a je zcela zplacen. 4.1 Účastnické cenné papíry ks akcií na jméno o jmenovité hodnotě 1000 Kč ks akcií na majitele o jmenovité hodnotě 1000 Kč 1 ks akcie - původně se zvláštními právy, o jmenovité hodnotě 1000 Kč 4.2 Popis struktury společnosti Struktura akcionářů k počet akcí % z celk. počtu Města obce ,6 DIKOVÉ ,4 Celkem ,0 Města a obce Dikové Dnem 1. ledna 2006 byl zrušen fond národního majetku a jeho působnost přešla na ministerstvo financí. Dnem zrušení Fondu zanikla zvláštní práva spojena s akcií se zvláštními právy, to znamená, že této akcie za nominální hodnotu, tj Kč. Usnesením vlády č. 366 ze dne byl přímí prodej této akcie společnosti schválen a následně v roce 2008 odkoupilo tuto akcii od a.s. město Jablonné nad Orlicí. 5

7 4. Základní údaje o základním kapitálu Osoby, které společnost ovládají a osoby s podílem nad 4 % na hlasovacích právech: Největší akcionáři Adresa IČ počet akcií % město Choceň Jungmannova 301, Choceň ,3 město Letohrad Václavské náměstí 1, Letohrad ,8 město Lanškroun nám. M. Marků 12, Lanškroun ,7 obec Červená Voda Červená Voda ,4 město Jablonné nám. 5. května, Jablonné nad Orlicí ,4 Největší akcionáři město Choceň město Letohrad město Lanškroun obec Červená Voda město Jablonné n. Orl. 4.3 Operace se základním kapitálem za posledních pět let Poslední zvýšení základního kapitálu společnosti o částku tis. Kč schválila mimořádná valná hromada akciové společnosti konaná Zvýšení základního kapitálu bylo provedeno nepeněžitým vklady vodohospodářského majetku měst a obcí v působnosti a.s 4.4 Základní údaje o cenných papírech Vydané akcie: Listinné akcie na jméno ks, jmenovitá hodnota 1 000,- Kč celkový objem emise ,- Kč. Akcie na jméno jsou převoditelné s předchozím souhlasem valné hromady. Kmenové akcie na majitele ks, ISIN - CZ , jm. hodn ,- Kč, celkový objem emise ,- Kč. Kmenová akcie, původně se zvláštními právy, 1 ks, ISIN , jmenovitá hodnota 1 000,- Kč, celkový objem emise 1 000,- Kč, nyní ve vlastnictví města Jablonné nad Orlicí. Počet akcií umístěných mezi veřejností : Mezi veřejností je umístěno ks akcií na majitele ve jmenovité hodnotě 1 000,- Kč, na které připadá ,- Kč základního kapitálu, tj. 7,4 % z celkového základního kapitálu společnosti. Akcie se neobchodují na žádném veřejném trhu. 6

8 5. Základní údaje o činnosti společnosti 5.1 Hlavní oblasti činnosti společnosti Provozuje podnikatelskou činnost na větší části okresu Ústí nad Orlicí a 61 obcí a měst okresu jsou hlavními akcionáři společnosti. Společnost se stará o 675 km hlavních vodovodních řadů, 271 km vodovodních přípojek a 138 km kanalizace. Na základě smluv provozuje akciová společnost vodovody a kanalizace v některých obcích okresu Ústí nad Orlicí a Rychnov nad Kněžnou (Javornice, Přestavlky, Cotkytle, Nasavrky, Červený Potok, Hedeč, Prostřední Lipka). Struktura tržeb a výnosů za poslední 4 roky (vše v tis. Kč): Stav k Tržby za vodné Tržby za stočné Tržby obchodní činnosti Stavební výroba Dílenské činnosti Nákladní a speciální doprava Tržby ČOV Ostatní CELKEM: Meziroční snížení tržeb a výnosů ovlivnily nižší tržby obchodní činnosti. 5.2 Organizační složky Společnost je vnitřně členěna na: I. ředitelství, které zahrnuje úsek ředitele, ekonomický úsek, výrobně technický úsek, obchodní úsek II. výkonné provozy: provoz vodovodů a kanalizací Jablonné nad Orlicí provoz vodovodů a kanalizací Letohrad provoz vodovodů Lanškroun provoz vodovodů Ústí nad Orlicí provoz vodovodů Choceň provoz kanalizací a ČOV Lanškroun provoz kanalizací a ČOV Choceň provoz autodílen a dopravy provoz dispečinku a elektrodílen 5.3 Patenty, licence a smlouvy se zásadním významem pro podnikatelskou činnost společnosti Akciová společnost nevlastní žádné patenty ani licence. Pro podnikatelskou činnost (obchodní činnost) jsou důležité uzavřené smlouvy o výhradním zastoupení firem Kroll-Hellmers (kanalizační vozidla) a IBAK (kamery pro monitoring kanalizací) pro ČR. 7

9 5. Základní údaje o činnosti společnosti 5.4 Hlavní investice za poslední dvě účetní období Rok 2010 Název investice Pořizovací cena tis. Kč Umístění Způsob financování 1. Propojení vodovodu Trpík-Rudoltice Tuzemsko Vlastní zdroje 2. Doplnění kanalizace Choceň Tuzemsko Vlastní zdroje 3. Plynofikace areálu VAK v Jablonném Tuzemsko Vlastní zdroje 4. Vodovod Sudslava - úpravna vody Tuzemsko Vlastní zdroje 5. Rekonstrukce vodovodu Králíky 682 Tuzemsko Vlastní zdroje 6. Kanalizace Lanškroun - Lidická 444 Tuzemsko Vlastní zdroje 7. Rekonstrukce vodovodu Brandýs n. Orlicí 409 Tuzemsko Vlastní zdroje 8. Rekonstrukce vodovodu H. Čermná 393 Tuzemsko Vlastní zdroje 9. Stroje, dopravní prostředky a GIS Tuzemsko Vlastní zdroje Rok 2009 Název investice Pořizovací cena tis. Kč Umístění Způsob financování 1. Intenzifikace ČOV a kanal. Choceň Tuzemsko Dotaz, úvěr ČMZRB, vlastní zdroje 2. Intenzifikace ČOV Letohrad proj.pr Tuzemsko Vlastní zdroje 3. Vodovod Letohrad-Jiráskova Tuzemsko Vlastní zdroje 4. Rek. kanal. Lanškroun-Havlíčkova 997 Tuzemsko Vlastní zdroje 5. Rek. vodovodu Jablonné-Na Výsluní 796 Tuzemsko Vlastní zdroje 6. Vodovod Červená Voda - Kralická ul. 644 Tuzemsko Vlastní zdroje 7. Kanaliz. Lanškroun - Lidická 454 Tuzemsko Vlastní zdroje 8. Rekonstrukce vodovodu Dolní Čermná 447 Tuzemsko Vlastní zdroje 9. Stroje, dopravní prostředky a GIS Tuzemsko Vlastní zdroje 5.5 Budoucí investice Rok : Název investice Pořizovací cena tis. Kč Umístění Způsob financování 1. Intenzifikace ČOV Letohrad a doplnění kanalizační sítě Tuzemsko 5.6. Počet zaměstnanců za poslední čtyři účetní období Rok Průměrný přepočtený počet zaměstnanců Dotace z oper. programu (EU) a vlastní zdroje 2. Úpravna vody Choceň - zahájení Tuzemsko Dotace z MF a vlastní zdroje 3. Stroje a dopravní prostředky Tuzemsko Vlastní zdroje 8

10 6. Roční účetní závěrka za rok Rozvaha v plném rozsahu 6.2 Výkaz zisků a ztrát v plném rozsahu 6.3 Přehled o změnách vlastního kapitálu 9

11 6. Roční účetní závěrka za rok 2010 AKTIV Číslo Běžné účetní období a b c AKTIVA CELKEM 1 Brutto 1 Korekce 2 Netto 3 Označení Minulé účetní období A. Pohledávky za upsaný základní kapitál B. Dlouhodobý majetek B.I. Dlouhodobý nehmotný majetek B.I.1. Zřizovací výdaje Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Goodwill Jiný dlouhodobý majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek B.II. Dlouhodobý hmotný majetek B.II.1. Pozemky Stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Pěstitelské celky trvalých porostů Dospělá zvířata a jejich skupiny Jiný dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek Oceňovací rozdíl k nabytému majetku B.III. Dlouhodobý finanční majetek B.III.1. Podíly v ovládaných a řízených osobách Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly Půjčky a úvěry - ovládající a řídící osoba, podstatný vliv Jiný dlouhodobý finanční majetek Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek

12 6. Roční účetní závěrka za rok 2010 Označení AKTIV Číslo Běžné účetní období a b c Brutto 1 Korekce 2 Netto 3 Minulé účetní období C. Oběžná aktiva C.I. Zásoby C.I.1. Materiál Nedokončená výroba a polotovary Výrobky Mladá a ostatní zvířata a jejich skupiny Zboží Poskytnuté zálohy na zásoby C.II. Dlouhodobé pohledávky C.II.1. Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky - ovládající a řídící osoba Pohledávky - podstatný vliv Pohledávky za společníky, členy družstva a účastníky sdružení 5. Dlouhodobé poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní Jiné pohledávky Odložená daňová pohledávka C.III. Krátkodobé pohledávky C.III.1. Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky - ovládající a řídící osoba Pohledávky - podstatný vliv Pohledávky za společníky, členy družstva a účastníky sdružení Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Stát - daňové pohledávky Krátkodobé poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní Jiné pohledávky C.IV. Krátkodobý finanční majetek C.IV.1. Peníze Účty v bankách Krátkodobé cenné papíry a podíly Pořizovaný krátkodobý finanční majetek D.I. Časové rozlišení D.I.1. Náklady příštích období Komplexní náklady příštích období Příjmy příštích období

13 6. Roční účetní závěrka za rok 2010 Označení P A S I V A Číslo Stav v běžném účet. období Stav v minulém účet. období a b c 5 6 PASIVA CELKEM A. Vlastní kapitál A.I. Základní kapitál A.I.1. Základní kapitál Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly (-) Změny základního kapitálu A.II. Kapitálové fondy A.II.1. Emisní ážio Ostatní kapitálové fondy Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách společnosti Rozdíly z přeměn společností A.III. Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku A.III.1. Zákonný rezervní fond / Nedělitelný fond Statutární a ostatní fondy A.IV. Výsledek hospodaření minulých let A.IV.1. Nerozdělený zisk minulých let Neuhrazená ztráta minulých let A.V. Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-) B. Cizí zdroje B.I. Rezervy B.I.1. Rezervy podle zvláštních právních předpisů Rezerva na důchody a podobné závazky Rezerva na daň z příjmu Ostatní rezervy B.II. Dlouhodobé závazky B.II.1. Závazky z obchodních vztahů Závazky - ovládající a řídící osoba Závazky - podstatný vliv Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení 5. Dlouhodobé přijaté zálohy Vydané dluhopisy Dlouhodobé směnky k úhradě Dohadné účty pasivní Jiné závazky Odložený daňový závazek

14 6. Roční účetní závěrka za rok 2010 Označení P A S I V A Číslo Stav v běžném účet. období Stav v minulém účet. období a b c 5 6 B.III. Krátkodobé závazky B.III.1. Závazky z obchodních vztahů Závazky - ovládající a řídící osoba Závazky - podstatný vliv Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení Závazky k zaměstnancům Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění Stát - daňové závazky a dotace Krátkodobé přijaté závazky Vydané dluhopisy Dohadné účty pasivní Jiné závazky B.IV. Bankovní úvěry a výpomoci B.IV.1. Bankovní úvěry dlouhodobé Krátkodobé bankovní úvěry Krátkodobé finanční výpomoci C.I. Časové rozlišení C.I.1. Výdaje příštích období Výnosy příštích období

15 6. Roční účetní závěrka za rok 2010 VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY v plném rozsahu ke dni (v celých tisících Kč) IČO Minimální závazný výčet informací podle vyhlášky č. 500/2002 Sb Označení T E X T Číslo Skutečnost v účetním období a b c sledovaném 1 minulém 2 I. Tržby za prodej zboží A. Náklady vynaložené na prodané zboží Obchodní marže II. Výkony II.1. Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb Změna stavu zásob vlastní činnosti Aktivace B. Výkonová spotřeba B.1. Spotřeba materiálu a energie B.2. Služby Přidaná hodnota C. Osobní náklady C.1. Mzdové náklady C.2. Odměny členům orgánů společnosti a družstva C.3. Náklady na sociální zabezpečí a zdravotní pojištění C.4. Sociální náklady D. Daně a poplatky E. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku III. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu III.1. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku Tržby z prodeje materiálu Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku F a materiálu F.1. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku F.2. Prodaný materiál G. Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období (+/-) IV. Ostatní provozní výnosy H. Ostatní provozní náklady V. Převod provozních výnosů I. Převod provozních nákladů * Provozní výsledek hospodaření

16 6. Roční účetní závěrka za rok 2010 Označení T E X T Číslo Skutečnost v účetním období a b c sledovaném 1 minulém 2 VI. Tržby z prodeje cenných papírů a podílů J. Prodané cenné papíry a podíly VII. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku VII.1. VII.2. Výnosy z podílů v ovládaných a řízených osobách a v účetních Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů VII.3. Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku VIII. Výnosy z krátkodobého finančního majetku K. Náklady z finančního majetku IX. Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů L. Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů M. Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti (+/-) X. Výnosové úroky N. Nákladové úroky XI. Ostatní finanční výnosy O. Ostatní finanční náklady XII. Převod finančních výnosů P. Převod finančních nákladů * Finanční výsledek hospodaření Q. Daň z příjmu za běžnou činnost Q.1. - splatná odložená ** Výsledek hospodaření za běžnou činnost XIII. Mimořádné výnosy R. Mimořádné náklady S. Daň z příjmu z mimořádné činnosti S.1. - splatná odložená * Mimořádný výsledek hospodaření T. Převod podílů na výsledku hospodaření společníkům *** Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) **** Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-) (ř )

17 6. Roční účetní závěrka za rok 2010 Přehled o změnách vlastního kapitálu za období od do (v celých tisících Kč) Dle vyhlášky č. 500/2002 Sb. Položka Text A Základní kapitál zapsaný v obchodním rejstříku (účet 411) Skutečnost v účetním období běžném minulém A.1. Počáteční stav A.2. Zvýšení 0 0 A.2. Snížení 0 0 A.3. Konečný zůstatek B. Základní kapitál nezapsaný (účet 419) B.1. Počáteční stav 0 0 B.2. Zvýšení 0 0 B.3. Snížení 0 0 B.4. Konečný zůstatek 0 0 C. A. +/- B. se zohledněním účtu 252 C.1. Počáteční zůstatek A. +/- B C.2. Počáteční zůstatek vlastních akcií a vlastních obchodních podílů 0 0 C.3. Změna stavu účtu C.4. Konečný zůstatek účtu C.5. Konečný zůstatek A. +/- B D. Emisní ážio D.1. Počáteční stav D.2. Zvýšení 0 0 D.3. Snížení 0 0 D.4. Konečný zůstatek E. Rezervní fondy E.1. Počáteční stav E.2. Zvýšení E.3. Snížení 0 0 E.4. Konečný zůstatek F. Ostatní fondy ze zisku F.1. Počáteční zůstatek F.2. Zvýšení F.3. Snížení F.4. Konečný zůstatek

18 6. Roční účetní závěrka za rok 2010 Skutečnost v účetním období Položka Text běžném minulém G.1. Počáteční zůstatek G.2. Zvýšení 0 0 G.3. Snížení 0 0 G.4. Konečný zůstatek H. Rozdíly z přecenění nezahrnuté do výsledku hospodaření H.1. Počáteční zůstatek 0 0 H.2. Zvýšení 0 0 H.3. Snížení 0 0 H.4 Konečný zůstatek 0 0 I. Zisk účetních období (účet zůstatek na straně D účtu 431) I.1. Počáteční zůstatek I.2. Zvýšení I.3. Snížení 0 0 I.4. Konečný zůstatek J. Ztráta účetních období (účet zůstatek na straně MD účtu 431) J.1 Počáteční zůstatek 0 0 J.2. Zvýšení 0 0 J.3. Snížení 0 0 J.4. Konečný zůstatek 0 0 K. Zisk/ztráta za účetní období po zdanění

19 6. Roční účetní závěrka za rok 2010 Přehled o peněžních tocích za období 2010 (v celých tisících Kč) Položka Text Skutečnost v účetním období běžném minulém P. Stav peněžních prostředků (PP) a ekvivalentů na začátku úč. období PENĚŽNÍ TOKY Z HLAVNÍ VÝDĚLEČNÉ ČINNOSTI (PROVOZNÍ ČINNOSTI) Z. Účetní zisk nebo ztráta z běžné činnosti před zdaněním A.1. Úprava o nepeněžní operace A.1.1. Odpisy stálých aktiv (+) s vyj. zůst. ceny a dále umoř. opr. pol. k majetku A.1.2. Změna stavu opravných položek, rezerv A.1.3. Zisk (ztráta) z prodeje stálých aktiv do výnosů (-), do nákladů (+) A.1.4. Výnosy z dividend a podílů na zisku (-) A.1.5. Vyúčt. nákladové úroky (+) s vyj. kap., vyúčtované výnos. úroky (-) A.1.6. Případné úpravy o ostatní nepeněžní operace A* Čistý peněž. tok z provozní činnosti před zdaněním, změnami pr kap. A.2. Změna stavu nepeněžních složek prac. kapitálu A.2.1. Změna stavu pohledávek z provoz. činnosti (+/-) au čas. rozlišení A.2.2. Změna stavu kratkodob. závazků z provoz. činnosti (+/-) pu čas, rozl A.2.3. Změna stavu zásob (+/-) A.2.4. Změna stavu krátkodob. finančního maj. nespadající do PP a ekv. A** Čistý peněžní tok z provoz. činnosti před zdaněním a mimoř. položk A.3. Vyplacené úroky s výjimkou kapitalizovaných úroků (-) A.4. Přijaté úroky (+) 2 3 A.5. Zaplacená daň za běžnou činnost a za doměrky za min. období (-) A.6. Příjmy a výdaje spojené s mimoř. úč. př. včetně daně z příjmu z mim.č. A.7. Přijaté dividendy a podíly na zisku (+) A*** Čistý peněžní tok z provoz. činnosti PENĚŽNÍ TOKY Z INVESTIČNÍ ČINNOSTI B.1. Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv B.2. Příjmy z prodeje stálých aktiv B.3. Půjčky a úvěry spřízněným osobám B*** Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti PENĚŽNÍ TOKY Z FINANČNÍCH ČINNOSTÍ C.1. Dopady změn dlouhodobých, popř. krátkodob. Závazků na PP a ekv C.2. Dopady změn vlastního kapitálu na PP a ekv C.2.1. Zvýšení PP a ekv. z titulu zvýšení základního kapitálu (RF) (+) C.2.2. Vyplacení podílu na vlastním kapitálu společníkům (-) C.2.3. Další vklady PP společníků a akcionářů C.2.4. Úhrada ztráty společníky (+) C.2.5. Přímé platby na vrub fondů (-) C.2.6. Vyplacené dividendy nebo podíly na zisku včet. zapl. srážkové daně (-) C*** Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti F. Čisté zvýšení, resp. snížení peněžních prostředků R. Stav peněžních prostředků a ekvivalentů na konci období

20 7. Zpráva auditora Auditor AV AUDITING, spol. s r. o., KS Hradec Králové, odd. C, vložka 4404 Místo podnikání: Pardubice, Tolarova 317 Oprávnění: osvědčení Komory auditorů ČR č. 3 Výrok auditora k roční účetní závěrce za rok 2010: bez výhrad 19

21 20 7. Zpráva auditora

22 7. Zpráva auditora 21

23 8. Údaje o majetku a finanční situaci společnosti 8.1 Přehled o změnách vlastního kapitálu Rok Vlastní kapitál tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč 8.2 Výše dividendy na 1000 Kč nominální hodnoty akcií Rok Hrubá dividenda Kč Kč Kč 8.3 Majetkové účasti a.s. Jméno, sídlo, IČ Předmět činnosti Základní kapitál Výše výnosu Orlická laboratoř, s. r. o. Na Lhotce 219, Česká Třebová IČO Rozbory pitných a odpadních vod a zemin Podíl emitenta Kč 0 33,3% Dalšími 2 společníky v Orlické laboratoři, s. r. o., jsou město Česká Třebová a Orlická hydrogeologická společnost. s. r. o., Ústí nad Orlicí. Majetkový vklad obou dalších společníků činí rovněž Kč. Žádný výnos z podílu akciové společnosti ve společnosti s.r.o. nebyl dosud realizován. Orlická laboratoř s.r.o. zajišťuje pro akciovou společnost Vodovody a kanalizace Jablonné nad Orlicí veškeré rozbory pitných a odpadních vod v roce 2010 činily tis. Kč, tj. 20,25% z celkových nakupovaných služeb. Orlická laboratoř zpracovala zprávu o činnosti za rok 2010 včetně zprávy o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou. 8.4 Půjčky a úvěry společnosti (v tis. Kč) Peněžní ústav Důvod půjčky Celková Splatnost Splaceno výše ČMZRB - investiční úvěr Dostavba kanal. Letohrad ČMZRB - investiční úvěr Intenzifik. ČOV Lanškroun ČMZRB - investiční úvěr Intenzifik. ČOV Choceň MF ČR - náv. fin. výpomoc Výstavba ČOV Jablonné MF ČR - náv. fin. výpomoc Dostavba kanal. Letohrad MF ČR - náv. fin. výpomoc Dostavba kanal. Jablonné MF ČR - náv. fin. výpomoc Úprava vody Svatý Jiří GE Bank - investiční úvěr Intenzifik. ČOV Lanškroun KB - investiční úvěr Intenzifik. ČOV Lanškroun GE Bank - investiční úvěr Intenzifik. ČOV Choceň GE Bank - kontokor. úvěr Financování provozu KB - revolv. a překl. úvěr Financování provozu

24 9. Informace o statutárních orgánech a vedení společnosti 9.1 Představenstvo Ing. Vaňous Bohuslav RNDr. Šeda Svatopluk Ing. Malý Josef Wágner Miroslav Hatka Martin Ing. Košťál Martin Ing. Kolář Petr Švestka Miroslav Kučera Miroslav ředitel akciové společnosti, předseda představenstva jednatel Orlické hydrogeologické společnosti, člen představenstva ekonomický náměstek a. s., místopředseda představenstva starosta města Jablonné n. Orl., místopředseda představenstva místostarosta města Letohrad, člen představenstva zástupce města Lanškroun, člen představenstva zástupce obce Dolní Dobrouč, člen představenstva zástupce obce Červená Voda, člen představenstva starosta města Choceň, člen představenstva 9.2 Dozorčí rada Ing. Vyhnálek Vlastislav Pomikálek Rudolf Hodovalová Jana Ponocná Jana Beneš Milan předseda dozorčí rady, místostarosta obce Dolní čermná místopředseda dozorčí rady, samost. energetik VAK člen dozorčí rady, starostka obce Libchavy člen dozorčí rady, starostka obce Králíky člen dozorčí rady, ved. provozu vodovodů Choceň Na řádné valné hromadě a.s. dne skončilo volební období starého představenstva a dozorčí rady a byla provedena nová volba statutárních orgánů. V představenstvu nastala jedna personální změna, místo ředitele a předsedy představenstva Ing. Sedláčka, Který odešel do starobního důchodu, byl zvolen Ing. Bohuslav Vaňous, který se stal ředitelem a novým předsedou představenstva a.s.. Do dozorčí rady byl z řad zaměstnanců zvolen pan Pomikálek Rudolf namísto pana Nováka Františka. 23

25 9. Informace o statutárních orgánech a vedení společnosti 9.3 Vedení společnosti Ing. Vaňous Bohuslav Ing. Malý Josef Ing. Fiedler Lubomír ředitel akciové společnosti, předseda představenstva ekonomický náměstek a.s., místopředseda představenstva výrobně technický náměstek Od 1. dubna 2011 funkci ekonomického náměstka zastává Ing. Mikulecký Libor, Ing. Malý ukončil pracovní poměr odchodem do starobního důchodu. 9.4 Údaje o zakladatelích akciové společnosti Zakladatelská listina Fondu národního majetku České republiky se sídlem v Praze 2, Rašínovo nábřeží 42, ve formě notářského zápisu ze dne o jednorázovém založení akciové společnosti dnem ze státního podniku Vodovody a kanalizace Jablonné nad Orl. 9.5 Výše plnění statutárním a dozorčím orgánům a vedení společnosti Peněžní příjmy Z toho tantiémy Naturální příjmy Představenstvo Z toho vedení společnosti Dozorčí rada Počet cenných papírů a. s. vlastněný členy orgánů společnosti V majetku členů představenstva, dozorčí rady a vedení společnosti nejsou žádné akcie s výjimkou akcií prvotně získaných ve 2. vlně kupónové privatizace. 9.7 Výše nesplacených půjček a úvěrů poskytnutých členů orgánů Členům statutárních a dozorčích orgánů a členů vedení společnosti nebyly poskytovány žádné naturální příjmy ani požitky. Dále nebyly těmto osobám poskytnuty žádné úvěry, půjčky, resp. záruky. 24

26 10. Zpráva představenstva o hospodaření společnosti a stavu jejího majetku za rok 2010 V návaznosti na základní informace v úvodním slově lze konstatovat, že společnost pokračovala v potřebných rekonstrukcích a opravách vodohospodářských zařízení ve vlastnictví společnosti. Technická úroveň provozovaného majetku se udržuje přibližně na konstantní úrovni. Řada staveb se obnoví, na druhou stranu působí zub času. Je to neustálý koloběh. Konkrétně jsme v roce 2010 vybudovali za 11,7 mil. Kč investic vlastními pracovníky. Jednalo se o velké množství menších, ale potřebných akcí. Subdodavatelskými firmami byly pořízeny stavební akce za celkem 6,2 mil. Kč. Z toho největší položku tvořila Dostavba kanalizace včetně asfaltových povrchů v Chocni (2,2 mil. Kč). I v roce 2010 se nám podařilo zajistit téměř bezproblémovou dodávku pitné vody. Zde vidíme markantní zlepšení oproti stavům před lety především díky soustavnému a koncepčnímu používání vodárenského dispečinku. Díky němu máme včasnou informaci o tom, že se na tom kterém vodovodu něco děje. V dřívějších dobách byla dost často situace řešena až po vyprázdnění vodojemů a upozornění, že neteče voda. Součástí provozu dispečink je hledač poruch, který postupně (dle finančních možností společnosti) získává nejmodernější vyhledávací zařízení. Ve spolupráci s vedoucími jednotlivých provozů vodovodů a kanalizací pak provádíme koncepční analýzu poruch na vodovodních sítích. Dost velká část této činnosti probíhá v noci. Noční průtoky vody do jednotlivých spotřebišť jsou poměrně objektivním měřítkem, které je v naší společnosti dlouhodobě vyhodnocováno. Ztráty vody v síti v roce 2010 dosáhly hodnoty 15,15 %. Což je velice rozumné číslo při porovnání s ostatními vodohospodářskými provozovateli v rámci České republiky. Kvalita vody v sítích v roce 2010 Každoročně sestavovaná zpráva o vyhodnocení jakosti vody surové, vyrobené a vody dodávané do sítí provozovaných vodovodů obsahuje hodnocení celkem 45-ti provozovaných vodovodů. Z této zprávy vyplývá, že jakost vody v síti za rok 2010 je s drobnými odchylkami horší než v předcházejícím roce Statisticky je významný hlavně úbytek vodovodů bez nevyhovujícího ukazatele a to o 17%. Naopak se zvýšil počet vodovodů s opakovaně nevyhovujícím odběrem, nebo s nevyhovujícím odběrem ve více složkách (navýšení o 11%). Počet vodovodů s jedním nevyhovujícím odběrem se meziročně zvýšil o 6 %. Významný podíl na tomto nepříznivém stavu mají především ukazatele, které jsou závislé na kvalitě odebírané surové vody (dusičnany, mikrobiologická složka, ph) ovlivněné hydrogeologickými podmínkami a dále pak ukazatel železo, který převážně odráží technický stav rozvodné vodovodní sítě. Na základě těchto zjištění bude v roce 2011 této problematice věnována zvýšená pozornost. Bude vypracován plán systematických opatření technické povahy, které povedou k omezení nevyhovujících stanovení. Dále pak budou zahájeny monitorovací práce, jejichž součástí budou revize jímacích objektů podzemních vod v pořadí dle jejich důležitosti. Systematický monitoring jakosti vody ve zdrojích i vodovodních sítích provozovaných naší společností se provádí již 10 let. V roce 2010 se podařilo dořešit prakticky na všech zdrojích otázku jejich ochrany. Nastává tedy fáze, v rámci které je třeba, využít všech mechanismů právního rámce ČR a současně všech vnitřních zdrojů provozovatele k průběžnému zlepšování jakosti vody dodávané obyvatelstvu. Hospodářské výsledky společnosti a.s. Akciová společnost dosáhla za rok 2010 zisk před zdaněním ve výši tis. Kč, tj. o tis. Kč více oproti stanovenému plánu. Na příznivém výsledku se podílely především zvýšené tržby za vodné a stočné a vyšší zisk z prodeje zboží a vodohospodářského materiálu. Dosažený hrubý zisk je v porovnání s minulým rokem vyšší o tis. Kč. Plánované tržby a výnosy nebyly naplněny o tis. Kč v důsledku nižších tržeb obchodní činnosti a dosáhly hodnoty tis. Kč. Od roku 2002 musí všechny akciové společnosti účtovat o odložené dani. Odložená daň je závazkem, který slouží jako rezerva na vyšší daňovou povinnost v budoucích obdobích a vytváří se především z rozdílu mezi daňovými a uplatňovanými účetními odpisy dlouhodobého hmotného majetku. V roce 2010 vypočtená odložená daň (odložený daňový závazek) činí tis. Kč, to znamená, že výsledným hospodářským výsledkem za rok 2010 je zisk po zdanění ve výši tis. Kč. 25

27 10. Zpráva představenstva o hospodaření společnosti a stavu jejího majetku za rok 2010 Struktura tržeb a výnosů hlavní činnosti za posledních 5 let (vše v tis. Kč): Stav k Tržby za vodné Tržby za stočné Obchodní činnost Ostatní činnost CELKEM za všech činnosti Vývoj ukazatelů hlavní činnosti v objemových jednotkách za posledních 5 let: Rok Voda fakturovaná v tis. m z toho domácnosti Ostatní Rok Voda odkanalizovaná v tis. m z toho domácnosti Ostatní Z přehledu je zřejmé, že zejména objem vody fakturované, částečně i vody odkanalizované ve hmotných jednotkách zaznamenal v roce 2010 další pokles u domácností a ostatních odběratelů, zejména u průmyslových podniků. Proti roku 2008 činí snížení spotřeby u vody pitné 9,7 procent, u vody odkanalizované 5,5 procent. Investice Investiční výstavba byla v roce 2010 zaměřena především na dokončení akcí rozestavěných z minulého roku (dokončení kanalizace Choceň, plynofikace areálu v Jablonném apod.) a na přípravu další velké investiční akce Intenzifikace čistírny odpadních vod Letohrad a dokončení kanalizace, která bude zahájena na podzim roku Záměrem pro rok 2010 bylo maximálně utlumit objem dodavatelských investic tak, aby vytvořené zdroje byly v souladu s čerpáním investic a tím se zlepšila finanční situace společnosti. Proto celkový objem realizovaných investic byl daleko nižší než v minulých letech. Dodavatelské investice byly realizovány v hodnotě 6,2 mil. Kč, investice prováděné vlastními pracovníky na rekonstrukcích vodovodů a kanalizací v hodnotě 11,7 mil. Kč. Dále byly pořízeny stroje, zařízení, informační systém a pozemky v hodnotě 2,1 mil. Kč. Splátky návratných finančních výpomocí ze státního rozpočtu a splátky úvěrů činily 12 mil. Kč. Konkrétní akce jsou uvedeny v předchozí části výroční zprávy V roce 2010 nebyla společnosti poskytnuta žádná dotace na investiční akci, ani žádný další úvěr, všechny provedené investice a splátky byly hrazeny z vlastních zdrojů. V roce 2010 nepořídila společnost žádný dlouhodobý hmotný majetek formou finančního leasingu. 26

28 10. Zpráva představenstva o hospodaření společnosti a stavu jejího majetku za rok 2010 Opravy hmotného majetku V průběhu celého roku 2010 byly prováděny opravy vodohospodářských objektů, vodovodních a kanalizačních sítí, dopravních a mechanizačních prostředků, strojů a zařízení. Dodavatelský byly provedeny v roce 2010 opravy hmotného majetku v hodnotě tis. Kč, z toho: na vodovodech za tis. Kč, na kanalizacích a čistírnách odpadních vod za tis. Kč, na dopravních a mechanizačních prostředcích za 471 tis. Kč. Opravy prováděné vlastními pracovníky představovaly hodnotu tis. Kč za rok. Hlavní finanční ukazatelé / tis. Kč/ Stav k Aktiva celkem Pohledávky celkem Vlastní kapitál Základní kapitál Závazky celkem Bankovní úvěry Hospodářský výsledek (HV) před zdaněním Odložená daň z příjmu Pohledávky Pohledávky (netto) z obchodních vztahů k činily tis. Kč, z toho po lhůtě splatnosti tis. Kč. Závazky Krátkodobé závazky z obchodních vztahů k činily tis. Kč, z toho po lhůtě splatnosti tis. Kč. Cizí zdroje (cizí kapitál) společnosti uvedené v rozvaze k činí tis. Kč a zahrnují: a) krátkodobé závazky z obchodních vztahů ve výši tis. Kč b) ostatní krátkodobé závazky ve výši tis. Kč c) bankovní úvěry a výpomoci v hodnotě tis. Kč, z toho bezúročné úvěry od Českomoravské záruční banky na investiční akce tis. Kč d) odložený daňový závazek tis. Kč e) rezervy tis. Kč Pokles cizích zdrojů oproti roku 2009 o tis. Kč je ovlivněn především úhradou stanovených splátek půjček ze státního rozpočtu a bankovních úvěrů v průběhu roku 2010 a snížením závazků z obchodních vztahů. 27

29 10. Zpráva představenstva o hospodaření společnosti a stavu jejího majetku za rok 2010 Ukazatele vyplývající z finanční analýzy společnosti v letech Ukazatel doporuč. hodn. Podíl cizího kapitálu na vlastním kapitálu % % % % % % % 11,56 16,93 18,54 21,13 20,65 17, Celková zadluženost 10,36 14,47 15,59 17,40 17,11 15,01 50 Celková likvidita 147,93 161,68 178,27 126,33 140,46 173, Rentabilita nákladů 3,13 3,05 4,82 2,50 2,48 3,40 Rentabilita vl. kapitálu 0,72 1,01 1,36 0,66 0,78 0,87 Podíl vl. kapitálu k celkovým aktivům 88,52 89,63 85,51 82,55 82,87 84,78 50 Ceny vody pitné a odkanalizované v roce 2010 a 2011 K 1. lednu 2010 byla zvýšena cena vody pitné na částku 26,00 Kč/m3 bez DPH a cena vody odkanalizované na částku 27,50 Kč/m3 bez DPH, k 1. lednu 2011 byla upravena cena vody odkanalizované na částku 31,00 Kč/m3 bez DPH, cena vody pitné se nezměnila. Celková cena včetně 10 % DPH od 1. ledna 2011 činí: voda pitná (vodné) 28,60 Kč/m3 voda odkanalizovaná (stočné) 34,10 Kč/m3 Důvodem zvýšení cen bylo zvýšení cen elektrické energie a plynu, nárůst odpisů dlouhodobého hmotného majetku a rozsáhlé investice na rekonstrukcích stávajících čistíren odpadních vod a dostavbách kanalizací

30 11. Hlavní strategické záměry společnosti na období S ohledem na finanční náročnost vodohospodářských investic realizovaných v posledních letech iakcí připravovaných na období let jsou strategické záměry společnosti poměrně stručné. Důvodem je přijatý princip zachování rovnováhy mezi tvorbou zdrojů financování (odpisy hmotného majetku + část rozděleného zisku) a objemem realizovaných investic v daném roce. Strategické záměry lze shrnout do těchto bodů: zahájíme výstavbu Intenzifikace ČOV Letohrad a dokončení kanalizace Letohrad nejpozději na podzim 2011 s termínem dokončení v roce 2013 v roce 2013 zahájíme další dotovanou akci z OP SFŽP - Úpravna vody Choceň s termínem dokončení v roce 2014 každoročně budeme realizovat nejnutnější rekonstrukce vodovodů a kanalizací v součinnosti s potřebami akcionářů společnosti, jedná se především o lokality, kde dochází k novému asfaltování vozovek či chodníků + havarijní resp. technicky nevyhovující stavy vodohospodářské infrastruktury, zároveň tímto budeme naplňovat plán financování obnovy vodohospodářského majetku pro zlepšení kvality dodávané pitné vody a prodloužení životnosti se ve spolupráci s odbornou firmou zaměříme na postupnou rekognoskaci a sanaci stávajících vodních zdrojů postupně zabezpečíme výkupy dotčených pozemků, které jsou naší společností vodohospodářsky využívány během roku 2011 dokončíme implementaci nového fakturačního programu vodného a stočného v systému QI v průběhu následujících let vylepšit zákaznický systém vůči odběratelům (zpružnění podávání informací, komplexní servis vůči klientům) příprava prezentace společnosti v rámci semináře Podzemní vody a ochranná pásma, kterou uspořádáme ve spolupráci s firmou OHGS Ústí nad Orlicí v roce 2012 V Jablonném nad Orlicí, dne Představenstvo společnosti 36 29

31 Poznámky

32 Poznámky

33

34